Чем лизинг отличается от кредита: Чем отличается лизинг от кредита?

Чем лизинг отличается от кредита: Чем отличается лизинг от кредита?

Содержание

💎 Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки — Контур.Бухгалтерия

Лизинг — это финансовая аренда

В лизинге всегда три участника:

  • лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает оборудование и передает его в аренду;
  • продавец — лицо, у которого лизингодатель покупает оборудование;
  • лизингополучатель — компания, которая получает предмет лизинга.

В случае лизинга заключается два договора. Первый — договор купли-продажи между всеми участниками. Второй — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, где прописаны все условия и порядок платежей.

По окончанию договора лизинга оборудование переходит в собственность лизингополучателя, если не было предусмотрено иного порядка. До окончания договора имущество принадлежит лизингодателю.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При кредитовании банк выдает заемщику денежную ссуду под определенный процент. Кредит может быть целевой, то есть банк его выдает на конкретную покупку, например, для приобретения оборудования. Если кредит нецелевой, заемщик может тратить его, как захочет.

В кредитовании участвует только два лица: банк-кредитор и заемщик. Кредитор выдает ссуду, а заемщик обязуется ее вернуть через определенное время с учетом процентов за пользование деньгами банка. 

При продаже оборудования продавец может даже не знать о том, что покупатель рассчитывается кредитными средствами.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной цели — покупки оборудования и машин, они имеют несколько важных отличий. В каких-то моментах выгоднее взять кредит, а в каких-то лизинг.

Целевая направленность

Кредит — это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать на:

  • пополнение оборотных средств;
  • покупку оборудования, машин и автомобилей;
  • покупку недвижимости;
  • погашение других кредитов и так далее.

В целом кредит можно направить на любые нужды, в том числе и на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовой арендой. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспорта или оборудования. То есть это строго целевой продукт.

Количество участников

При кредитовании подписывается договор между банком и заемщиком. В нем оговариваются все условия: сумма, сроки, процент, график погашения, штрафы и так далее. Участвует в договоре всего две стороны.

Лизинг сопровождается трехсторонним договором купли-продажи, где участвует лизинговая компания, которая выступает покупателем, продавец и лизингополучатель.

Право собственности

При покупке имущества в кредит оно сразу начинает принадлежать покупателю. Да, оно может быть передано в залог, но все же право собственности остается за заемщиком. К тому же имущество числится на балансе компании-покупателя.

При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании. Лизингополучателю оно переходит лишь после закрытия договора лизинга. Само имущество может стоять на балансе лизингодателя или на балансе лизингополучателя. Чаще всего выбирают первый вариант, так как это выгоднее и проще для учета.

Стоимость продукта

При сравнении ставки по кредиту и по лизингу “лоб в лоб” выиграет первый вариант, так как процент по кредиту существенно ниже лизингового. Но есть два момента.

Во-первых, лизингодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом лизинга, например, сервисное обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе работают с производителями, которые дают лизингодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда купить оборудование в лизинг выходит дешевле, чем в кредит, как раз потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке транспорта в автолизинг.

Эксплуатационные преимущества

При покупке имущества в кредит банк не будет помогать вам с его выбором или настройкой. По сути, вы получите только деньги, а на что вы их потратите, банк волнует мало.

При лизинге вы получите целый пакет дополнительных услуг. Например, при покупке автомобиля лизингодатель берет на себя все вопросы по страхованию и сервисному обслуживанию. В лизинговой компании вам в помощь соберут целую команду, в ней будет даже инженер, который поможет при приемке оборудования и вводе его в эксплуатацию.

Налоговые преимущества

С кредитом никакой экономии на налогах нет. Максимум, вы можете принять проценты по кредиту в качестве затрат при расчете налога на прибыль.

С лизингом налоговых преимуществ гораздо больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а берете его в аренду, поэтому компания может экономить на трех налогах: 

  1. НДС — лизингополучатель принимает в зачет и снижает налог к уплате в бюджет, для этого лизинговая компания ежемесячно выставляет счета-фактуры.
  2. Налог на прибыль — расходы по лизингу относятся на себестоимость продукции.
  3. Имущественные налоги — предмет лизинга не стоит на балансе лизингополучателя и не включается в налоговую базу пока действует договор. Кроме того, на предмет лизинга амортизация начисляется с ускоряющим коэффициентом 3, что позволяет в три раза сэкономить после того, как предмет лизинга перейдет в собственность лизингополучателя.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок — от пары месяцев до десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели расходования средств. Например, инвестиционные кредиты выдают на 10-15 лет. В зависимости от срока меняются и условия: процентная ставка, периодичность платежей, сумма залогового обеспечения и так далее.

Лизинговая компания — это не банк, поэтому сроки здесь скромнее. Обычно лизинг дают на 1-3 года, но можно найти предложения на 5 лет.

Требования для получения

У банков очень строгие требования для кредитования. Для начала они подробно изучат вашу финансовую отчетность за 2-3 года, попросят предоставить налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости, справки из налоговой и выписки по расчетным счетам. В некоторых случаях даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит.  У банков есть внутренние нормативные документы, где указаны требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономии, ликвидности, NPV и так далее.

Очень часто банки просят залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность возврата средств.

У лизинговых компаний требования менее жесткие. Они также просят ряд документов, но вероятность одобрения гораздо выше. Купленное имущество все равно будет принадлежать лизингодателю. В случае неуплаты его можно будет сразу забрать у лизингополучателя и продать. Это даже проще, чем если бы имущество находилось в залоге. Так лизингодатель минимизирует свои риски.

Первоначальный взнос

При кредитовании не всегда требуется первоначальный взнос. Например, если кредит нецелевой, то ни о каком взносе не может быть и речи. В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%.

В лизинге первоначальный взнос — это обычно обязательное условие. Его размер — до 30%. Но лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договорится и о меньшей величине первоначального взноса. Иногда можно получить лизинг вообще без первоначального взноса.

Последствия неплатежеспособности

Если компания с трудом выплачивает кредит, она может провести с банком переговоры по поводу рефинансирования или реструктуризации. У банка есть несколько опций: снизить процентную ставку, изменить график платежей или продлить срок кредита. Ваше банкротство банку не выгодно.

С лизинговыми компаниями тоже можно попробовать договориться. Они также заинтересованы в привлечении и удержании клиентов. Но все же лизинговое имущество полностью принадлежит лизингодателю. Поэтому долго вытаскивать вас из финансовой несостоятельности не будут.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг.

Преимущества Недостатки
+ не требует залога или поручительства - сложнее договориться о послаблениях, если есть проблемы с платежеспособностью
+ транспортные средства можно купить по цене ниже рыночной - оборудование могут забрать сразу при наличии просрочек
+ менее серьезные требования к заемщику - выше процентная ставка
+ помогает законно экономить на налоге на имущество, налоге на прибыль и НДС - до закрытия договора имущество остается в собственности лизингодателя
+ заявку рассматривают быстрее, чем при кредитовании - лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть забот о сервисе и страховании - договор лизинга заключается на короткий срок
+ проще договориться об индивидуальных условиях  

Преимущества и недостатки кредита

Кредит нельзя списывать со счетов. В таблице мы собрали все его плюсы и минусы по сравнению с лизингом.

Преимущества Недостатки
+ имущество сразу переходит в собственность заемщика - жесткие требования к заемщику
+ процентная ставка ниже - долго рассматривают заявку
+ тратить кредит можно на любые цели - нет экономии на налогах
+ более длительный срок кредитования - нужен залог или поручительство
+ проще договориться о рефинансировании и реструктуризации  

Рекомендуем вам облачный сервис Контур.Бухгалтерия. В нашей программе вы можете без проблем вести учет, в том числе кредита и лизинга, платить налоги и зарплату, сдавать отчетность. Всем новичкам мы дарим бесплатный 14-дневный пробный период.

Чем отличается лизинг от кредита?

Чем отличается лизинг от кредита? В первую очередь тем, что предмет сделки в данном случае — имущество, в то время как предмет договора кредита — деньги.

Что такое лизинг?

Лизинг — аренда техники, оборудования или производственных помещений с правом последующего выкупа.

Чем отличается лизинг от кредита? В первую очередь тем, что предмет сделки в данном случае — имущество, в то время как предмет договора кредита — деньги.

Дополнительное отличие лизинга от кредита еще и в том, что после оформления необходимого пакета документов, техника, оборудование или производственное помещение остается собственностью компании.

Но потребитель имеет право пользоваться ими — организовать производство, работать и зарабатывать.

Лизинговые компании, предлагающие свои услуги на рынке финансового обеспечения, рассматривают с каждым клиентом индивидуальные условия аренды, часто не требуя первоначального взноса и предоставляя гибкие графики платежей. В чем разница с банками, которые могут принимать решение о выдаче кредита могут несколько дней, а свою платежеспособность заемщик должен доказывать, собирая немалый пакет документов.

Плюсы и минусы лизинга

Перечислим основные особенности: 

  1. сроки финансирования больше, чем при кредитовании. В среднем — от года до 5-ти лет, при этом ставка не растет по принципу «чем дольше срок, тем выше проценты»,
  2. взятая в аренду техника и/или имущество обслуживается арендодателем и находится на полном обеспечении лизинговой компании до момента окончания договора,
  3. договор по предоставлению аренды, как правило, заключают быстро (в среднем, за день) — это отличается от кредита, где сроки рассмотрения заявки — несколько дней и больше,
  4. согласно законодательству о сельском хозяйстве, малом бизнесе и некоторых других отраслей предпринимательства, при приобретении имущества в лизинг могут быть предоставлены скидки, льготы или субсидии — в чем разница с обычным кредитованием,
  5. повышенная процентная ставка — то, чем отличается лизинг от кредита — но при расчете долгосрочной аренды этот минус может превратиться в плюс,
  6. при лизинге более гибкие условия расчета платежей — есть возможность изменить график. Например, учитывая сезонность — посевная, сбор урожая — если речь идет об агропромышленном секторе,
  7. в расчет платежей можно включить оплату налога на имущество, транспортного налога и страхование,
  8. лизинговые платежи облагаются НДС, в отличие от выплат по кредиту — но, если предприниматель работает на «упрощенке» (УСН), уплаченные лизинговые платежи НДС увеличивают затраты по договору лизинга,
  9. можно взять оборудование или технику, бывшую в употреблении — это сэкономит средства.

Что такое кредит?

Кредит — предоставление финансов или имущества под проценты физическому или юридическому лицу при участии банков или других учреждений.

Подробнее о выдаче кредита и его видах можно узнать здесь.

Разбираем лизинг на примере

Чтобы понять, чем отличается лизинг от кредита, рассмотрим конкретный пример — покупку автомобиля.

  • Приобретая автомобиль в лизинг нужен первоначальный взнос — как правило, от 5%. При этом залоговое обеспечение отсутствует. В то же время при оформлении кредита, в отличие от лизинга, первоначальный взнос не требуется. Но в качестве залога оформляется имущество заемщика.
  • Лизинг отличается от кредита тем, что на авто распространяется скидка от 10 до 25%. В то время как при кредите скидка на покупку транспорта может быть только при акциях или распродажах.
  • Так как при лизинге автомобиль находится в собственности лизинговой компании, кредитная история арендатора не загружена.
  • Налогообложение при лизинге включено в себестоимость. А в соответствии с условиями договора существует возможность значительно снизить налог на амортизацию.
  • При условии несоблюдения арендатором договора, лизинговая компания может изъять предоставленное имущество самостоятельно — без судебного решения. В отличие от лизинга, в случае неисполнения договора лицом, на которое оформлен кредит, изъятие автомобиля происходит только в судебном порядке.
  • Лизинг предоставляет дополнительные услуги по обслуживанию и регистрации транспортного средства на протяжении всего срока договора, чем отличается от кредита.
  • Разница лизинга от кредита также в рисках — у лизинговой компании они минимальны. Автомобиль все время аренды находится в собственности компании —  как мы уже сказали, его можно изъять в одностороннем порядке без решения суда. Банки, предоставляя кредит, обладают более повышенными рисками. Поэтому и необходимо дополнительное время перед одобрением заявки. Довольно часто — немалое.

Воспользовавшись этим примером, сравнивая лизинг и кредит, можно проанализировать, какие из вышеназванных условий — и их сочетание — для вас наиболее оптимальны.

Что выбрать?

Не существует однозначного мнения по данному вопросу. Каждый вариант приобретения имущества в лизинг и кредит следует рассматривать отдельно —  в зависимости от состояния вашего бизнеса и дел на производстве.

В любом случае, приобретая имущество или технику в кредит или лизинг — для развития бизнеса или использования в личных целях — необходимо учитывать все нюансы, связанные с вашим бизнесом —  только так вы сможете подобрать наиболее оптимальный вариант, подходящий именно вам.

Найдите время для тщательного изучения правил предоставления как средств, выдаваемых в кредит, так и для лизинга. Проанализируйте доходы и прибыль, спрогнозируйте окупаемость, просчитать риски — только так можно сделать правильный выбор, способствующий росту и развитию вашего бизнеса.

Статья была полезной?

3 0

Комментировать

Чем отличается лизинг от кредита: сравнение, преимущества, плюсы

Любой бизнес требует вложений. Эта непреложная истина выражается еще четче, когда речь заходит о большом бизнесе. Чтобы получать большую прибыль, физические лица и организации вынуждены привлекать дополнительные средства со стороны. Наиболее часто используемые формы привлечения дополнительных активов — оформление кредита и лизинга.

Для некоторых граждан эти два термина кажутся смежными. Другие считают, что это идентичные понятия, или что одно исходит из другого. Ни одна из этих точек зрения не является верной. Отличие кредита от лизинга весьма существенное, поэтому данные инструменты нельзя употреблять в связке. Полная информация с разбором реальных ситуаций — только на Бробанк.ру.

Чем же отличается кредит от лизинга

В банковском сегменте доступных программ по кредитованию очень много. Одним из постоянно используемых среди клиентов финансовых организаций является лизинг. Специалисты советуют пользоваться именно лизингом, так как он выгоден клиенту в тех случаях, когда речь идет о крупных активах, которые сложно приобрести по договору купли-продажи.

Кардинальное отличие лизинга от кредита заключается в том, что в первом случае речь идет о длительной аренде с возможным правом выкупа. Во втором случае имеется в виду приобретение материальных ценностей с выплатой их стоимости частями и с начислением процентов. Кредит всегда дороже лизинга, если речь идет о крупных активах.

Лизинг, в переводе с английского – сдать в аренду

Лизинг – это один из продуктов финансовой организации, по которому кредит берется на приобретение основных фондов. К основным фондам относятся: специальная техника или оборудования, аренда помещения, автомашина.

Лизинг – это самый эффективный метод в развитии любого бизнеса. С помощью этого продукта можно расширить производство своей компании, закупить новую технику, докупить необходимое оборудование, арендовать какое-либо помещение.

Суть лизинговых организаций в том, что она покупает какое-то имущество самостоятельно, и отдает его третьему лицу на неопределенный срок. Однако, продавца, у которого организация будет приобретать имущество, выбирает само третье лицо. Данное 3-е лицо и будет являться клиентом лизинговой организации.

По договору лизинга заемщик будет выплачивать стоимость купленного финансовой организацией имущества и проценты по кредиту. Как только действие договора заканчивается приобретенное имущество становится собственностью заемщика. Залог при оформлении лизинга не нужен. Долгая рассрочка снижает сумму выплат и дает возможность пользоваться необходимыми средствами.

Это справедливо из-за высокой стоимости основных средств и зависимости от них бизнеса в целомЭто справедливо из-за высокой стоимости основных средств и зависимости от них бизнеса в целомЭто справедливо из-за высокой стоимости основных средств и зависимости от них бизнеса в целом

Преимущество лизинга, в том, что этот финансовый инструмент имеет в своем наличии долгосрочную аренду и получение займа. Лизинг выгоднее разных кредитных программ:

  • Ипотека (за исключением социальной).
  • Автокредитование (машин от среднего до высшего класса).
  • Потребительский кредит для развития бизнеса.

Последний продукт из списка берут на приобретение оборудования и прочие мелкие нужды. В этом случае ценность лизинга является практически неоспоримой. При лизинге получатель может указать на оборудование, которое ему нужно приобрести. Также можно указывать и на конкретного продавца необходимого оборудования. При кредите подобное невозможно.

Основные положительные моменты при взятии лизинга

Индивидуальные предприниматели, юридические компании давно пользуются таким банковским продуктом, как лизинг. Он выгоден и удобен. Однако эта программа подходит и физическим лицам. Чтобы определить выгоду и понять данный финансовый продукт, нужно сначала взвесить все за и против. К плюсам лизинга можно отнести:

  • Наличие выгоды.
  • Лояльные требования от клиента.
  • Гибкая система погашения долга.
  • Хорошие условия для тех, кто только начинает свою предпринимательскую деятельность.
  • Дополнительные услуги.
  • Минимальная процентная ставка.
  • Небольшой объем денежных вложений.
  • Конечный расчет, производится для всех индивидуально, по сумме всех потраченных денежных средств.

Это далеко не все преимущества финансового инструмента. Программа лизингового кредитования дает возможность понизить налог компании, так как все выплаты по нему включены в себестоимость. В связи с этим налог на прибыль снижается. В отчете предоставляется по договору кредитования полная сумма НДС. При быстрой амортизации объекта лизингового кредитования сумма налога на имеющиеся имущество становится меньше в 3 раза. Ничего этого при оформлении кредита нет.

Услуги по лизингу организации могут предоставить самостоятельно. Они предлагают заемщикам программы со скидками и с понижением в будущем ставки от 10-12%. Они работают по своему составленному плану.

Лизинг дает возможность понизить налоговые выплаты компанииЛизинг дает возможность понизить налоговые выплаты компанииЛизинг дает возможность понизить налоговые выплаты компании

Лизинг именно по этой причине выгоднее, чем кредитные продукты. Рискованность по нему меньше, чем риск по потребительским кредитам. Обеспечением по нему выступает имущество, которое было приобретено с помощью данной программы.

Человек, который обратился в финансовую организацию, приобретает в аренду движимое либо недвижимое имущество. Имуществом, владеет 3-е лицо или банк. Клиент финансовой организации ежемесячно оплачивает аренду за него. По договору заемщик может полностью выкупить арендуемый объект. Если он не имеет возможности его выкупить или перестает платить арендуемый объект возвращается владельцу.

Услуги, оказываемые при оформлении лизинга

Компании оказывающие лизинговые услуги могут предоставить, как основные, так и дополнительные услуги, плата за которые будет внесена в договор, в общую сумму проводимой сделки:

  • Повлиять на быстроту в поставки машины либо иного транспортного имущества.
  • Зарегистрировать в рассрочку договор о страховании автомобилем.
  • Обеспечить техническим обслуживанием движимое имущество.

Услуги лизинга востребованы среди предпринимателей, которые берут кредит. Этот продукт, выгоден тем, компаниям, в которых активы оформлены только на физическое лицо. Однако, банк учитывает не только это, он смотрит на все полученные на компанию данные из налоговой службы, а также все итоги по квартальным отчетам.

Сравнение механизмов лизинга и потребительского кредитования

Уже неоднократно было заявлено, что отечественным товаропроизводителям, для того чтобы остаться на плаву, следует уделить пристальное внимание наращиванию производственных мощностей, обновлению устаревшего оборудования и оптимизации бизнес-процессов. Однако свободных финансовых средств, как правило, нет и помочь исправить ситуацию может лишь кредитование бизнеса.

Также правительство работает над тем, чтобы создать выгодные для, например, фермеров программыТакже правительство работает над тем, чтобы создать выгодные для, например, фермеров программыТакже правительство работает над тем, чтобы создать выгодные для, например, фермеров программы

По данным экспертов, в текущем году объем лизингового рынка увеличился на 30%, и этот рост наверняка продолжится и в дальнейшем. Кроме этого, правительством РФ рассматривается вопрос о программах, предусматривающих льготное финансирование лизинга, для отдельных секторов экономики, и прежде всего – для сельскохозяйственного сектора.

Как было отмечено, к основным преимуществам лизинга можно отнести уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль, а сами лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость. Формула здесь достаточно проста: больше тратишь — меньше платишь налогов. Обслуживание банковского кредита не является затратами в связи с тем, что проценты выплачиваются с прибыли, в то время как лизинговый платеж относится к категории «затрат» и не облагается налогом.

При этом приобретатель после заключения договора получает оборудование или технику, по сути, в долгосрочную аренду. Если с оборудованием (имуществом), взятым в лизинг, возникают проблемы, их решением, как правило, тоже занимается лизинговая компания. При оформлении кредита все расходы, в том числе и при полной утрате имущества, несет заемщик.

Получается, что имущество при лизинге берется в долгосрочную арендуПолучается, что имущество при лизинге берется в долгосрочную арендуПолучается, что имущество при лизинге берется в долгосрочную аренду

Правило ускоренной амортизации

Кроме этого, у лизинговых компаний есть право на применение коэффициента ускоренной амортизации (имеется в виду лизинг грузовых автомобилей). И если в обычной ситуации автомобиль, как правило, амортизируется в течение 3-5 лет, компания имеет законное право амортизировать его в течение года. А уже после этого автомобиль по нулевой стоимости передается на баланс лизингополучателю, который опять же экономит на налоговых выплатах.

Клиенту, обратившемуся в лизинговую компанию, предлагается удобная схема выплат в виде равных ежемесячных платежей или иные формы расчета, что помогает точно планировать бюджет бизнеса на протяжении срока действия договора лизинга и управлять денежными потоками. При этом управление оборотным капиталом происходит максимально эффективно, а компания получает оборудование ведущих мировых и отечественных производителей, что позволяет существенно увеличивать доходы бизнеса.

Можно предположить, что обострившаяся конкуренция (с приходом дешевых импортных товаров и услуг) будет способствовать появлению на рынке новых лизинговых компаний. Причем, этот процесс «расползется» по регионам страны. Сейчас доля Москвы и Санкт-Петербурга составляет около 90 % на рынке лизинговых операций. Если будут обеспечены равные конкурентные условия среди лизинговых компаний, процентные ставки поползут вниз, и это будет лишь на пользу потребителям.

Сэкономленные средства можно вложить в развитие бизнесаСэкономленные средства можно вложить в развитие бизнесаСэкономленные средства можно вложить в развитие бизнеса

Не стоит так же забывать, что лизингополучателями могут выступать не только юридические, но и физические лица, то есть возможен лизинг для физических лиц, что существенно расширяет спектр продуктов лизинговых компаний (лизинг недвижимости, лизинг оборудования, лизинг имущества, машина в лизинг).

Третья альтернатива — факторинг

Следующий банковский продукт — факторинг — наиболее востребован в сфере торговли, как розничной, так и оптовой. Торговые предприятия, как правило, осуществляют свою деятельность на арендованных площадях, а нередко и при помощи арендованной техники или оборудования. Кредитование таких компаний связано с определенными рисками, им попросту нечего предоставить в качестве обеспечения кредита. В тоже время они являются партнерами крупных компаний и торговых сетей, чью дебиторскую задолженность можно использовать в качестве залога.

Процедура выглядит следующим образом — поставщик уступает банку дебиторскую задолженность фирмы, которой была поставлена продукция, получая при этом авансовый платеж в размере 75-90% от суммы долга. При наступлении сроков платежа, дебитор перечисляет задолженность за поставленный товар (услуги) на факторинговый счет. Получив остатки платежа, банк — за вычетом причитающихся ему процентов — перечисляет денежные средства поставщику.

Особенности факторинга

Одна из характерных особенностей факторинговых сделок — отсутствие жестких требований по поддержанию оборотов на расчетном счете клиента, достаточно только поступлений по поставкам, по которым предоставлены подписанные с дебиторами уведомления и отгрузочные документы. А если покупатель задерживает оплату, банком предусмотрен дополнительный период ожидания погашения задолженности, чаще всего до 45 дней.

Доля факторинга в ВВП Российской Федерации на сегодняшний день незначительна, но уже в следующем году эксперты прогнозируют двукратный рост этого показателя. Востребованность этого вида кредитования очевидна, ведь в будущем, торговые отношения нашего бизнеса с иностранными партнерами станут более тесными.

При проведении торговых операций зачастую возникают задержки платежей и образование дебиторской задолженности, что чревато большими финансовыми и временными потерями. А обращение в суд не всегда дает быстрый положительный результат. Именно поэтому специалисты рекомендуют обращаться в кредитное учреждение, работающее в сфере факторинга, обладающее достаточными ресурсами, а главное — опытом решения подобных проблем.

Об авторе Дарчиев Анатолий РуслановичДарчиев Анатолий Русланович

Анатолий Дарчиев Высшее экономическое образование по специальности "Финансы и кредит" и высшее юридическое образование по направлению "Уголовное право и криминология" в Российском Государственном Социальном Университете (РГСУ). Более 7 лет проработал в Сбербанке России и Кредит Европа Банке. Является финансовым советником крупных финансовых и консалтинговых организаций. Занимается повышением финансовой грамотности посетителей сервиса Бробанк. Аналитик и эксперт по банковской деятельности. [email protected]

Эта статья полезная?

ДаНет

Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в комментариях или напишите нам на почту [email protected]

Комментарии: 2

Лизинг или кредит — в чем разница

Как оформить лизинг

Скорее всего, вы уже знаете, какую модель автомобиля или недвижимость вы хотели бы приобрести в лизинг. Если нет, то самое время определиться с выбором, поскольку именно он будет во многом определять условия заключения договора. 

Теперь выбираем лизинговую компанию. Сейчас таких организаций достаточно много. При выборе руководствуйтесь надежностью организации, Вашими возможностями (суммой, которую вы можете вложить в качестве первоначального взноса), процентной ставкой, а также теми моделями автомобилей (или другими видами имущества), которые предоставляются в лизинг.

Обращаемся в выбранную организацию и выбираем подходящую программу. Консультанты вам с радостью помогут ЗАКАЗАТЬ ЗВОНОК и составят список необходимых для оформления документов. Кстати, как правило, нужны следующие документы:

Физ лицам — может потребоваться только паспорт ЗАКАЗАТЬ ЗВОНОК

Для юр лиц перечень несколько шире.

  • Заявление. Его вам выдадут в лизинговой компании.
  • Копия баланса организации за последний период.
  • Копия устава, заверенная у нотариуса.
  • Свидетельство о регистрации и внесении в реестр.
  • Копия страниц паспорта руководителя.
  • Копия документа о назначении главного бухгалтера организации.
  • Документы, выписки из банков, свидетельствующие о ваших доходах за последние 2 отчетных периода.
  • Договоры на кредитование и другие финансовые документы, если таковые имеются.

После того как вы предоставите все перечисленные документы лизинговой компании, останется ждать решения. Решение озвучивается, как правило, в день подачи документов.

Если лизинг был одобрен, то вас пригласят заключать договор. Будет составлено три документа: договор лизинга, договор купли-продажи и страхование имущества (не обязательно).

На последнем этапе вас попросят внести первоначальный взнос за автомобиль. Как правило, он составляет от 10 до 40%.

Автокредит и его особенности

Автокредит — ссуда, которая предоставляется для целевого использования, а именно приобретения автомобиля. Как правило, предоставляется под залог приобретаемого автомобиля, реже — под залог имеющейся недвижимости.

Условия

Автокредит позволяет приобрести автомобиль, то есть получить на него право собственности. Это значительное преимущество кредитования перед лизингом. Однако, практически всегда, приобретаемый автомобиль становится залогом.

Кредиты на приобретение автомобилей дают банки и банковские организации. А это означает, что к вам, как к заемщику, будет предъявлен ряд требований:

Физ лицам: положительная кредитная история и наличие документов, подтверждающих достаточный доход, а также отсутствие задолженностей по кредитам, займам и т.п.

Юр лицам:

  • функционирование юридического лица не менее 6 мес (из практики от года).
  • Определенный уровень дохода.
  • Отсутствие задолженностей по кредитам и налоговым выплатам.

Кредит на покупку автомобиля, как правило, недоступен только что открывшемуся бизнесу.

Преимущества и недостатки

Недостатки кредита:

  • обязателен рабочий стаж заемщика не менее полугода
  • обязательна покупка страховки (страхование жизни и бизнеса)
  • необходимо документальное подтверждение доходов заемщика

Преимущества кредита:

  • к заемщику переходит право собственности
  • вы можете выбрать  любую страховую компанию
  • большой выбор кредитных продуктов
  • небольшой первоначальный платеж

Как оформить

Первое, что необходимо сделать — найти подходящий банк. Стоит обратить внимание на надежность банка, условия предоставления кредита. Выбрать автомобиль, на который берете кредит, вы можете уже после одобрения заявки.

Обратитесь к сотруднику выбранного банка. Он более подробно расскажет об условиях кредитования и распечатает список документов, необходимых для подачи заявления. Мы приведем его здесь:

  • Учредительные документы.
  • Документы об экономической и хозяйственной деятельности предприятия.
  • Финансовые отчеты.
  • Копии налоговых деклараций.
  • Заявление на получение кредита.

После того как вы подадите пакет документов в банк, вам останется дождаться одобрения. После этого приезжайте в банк, там вам оформят договор. Денежные средства перечислят на счет компании или сразу на счет продавца автомобиля.

Отличия лизинга от автокредита

Подведем итоги в небольшой таблице.

Параметры Кредит Лизинг
Продолжительность финансирования Зависит от банка До 7 лет
Продолжительность рассмотрения заявки От нескольких дней до нескольких недель 1 день
Срок функционирования бизнеса 12 месяцев Без ограничений
Залог  Как правило, обязателен Не является обязательным условием
Взаимосвязь с банком Заемщик — клиент Отсутствуют
Структура взносов Аннуитетные платежи Возможно составление индивидуального графика
Кредитная история Только положительная Не имеет значения

 

Что лучше: кредит или лизинг

На данный момент в РБ как правило несколько дешевле приобретать автомобиль в кредит, а не в лизинг. Однако, лизинг получить намного проще: не надо собирать весь пакет документов, заключать договор с банком, доказывать свою платежеспобность также не требуется (отлично подходит работающим за рубежом).

Также лизинг является единственным выходом для новых организаций или компаний с недостаточной для кредитования прибылью. Лизинг не привязывает вас к региону регистрации бизнеса, вы можете обратиться из любого региона.

Чем отличается лизинг от кредита

Преимущество кредита и лизинга заключается в том, что у потребителя появляется возможность пользоваться услугами или товарами до момента окончательной расплаты по ним. В 2019 году все больше набирает популярность такая услуга, как аренда. В статье рассмотрим, чем отличается лизинг от кредита, поговорим о преимуществах и недостатках выбора того или иного предложения.

Лизинг или кредит: отличия

В первую очередь услуга аренды относится к покупке транспортного средства, поэтому актуально проводить сравнение с автокредитованием. Перед тем как разбирать отличия кредита от лизинга автомобиля, следует углубиться в каждое понятие отдельно.

Кредит — это целевая или нецелевая ссуда, которую заемщик может потратить по своему усмотрению. Денежные средства банк перечисляет на счет должника, а тот уже производит оплату в дилерском центре или у частного лица.

Чем отличается лизинг от кредита автомобиля для покупателя?В найме же предметом разговора являются не денежные средства, а аренда. Также как при кредитовании, в совершении сделки участвуют 3 лица ― продавец, лизингодатель и лизингоприобретатель. Лизингодатель при этом выкупает имущество и передает в длительную оплачиваемую аренду лизингоприобретателю, оказывая тем самым помощь в пользовании. Бывает 3-х видов:

  • финансовый — классическая форма с выкупом по окончании действия соглашения;
  • возвратный ― предмет залога не переходит в собственность заемщика;
  • международный — это когда одной из сторон соглашения является нерезидент РФ.

В первую очередь, разница между лизингом и кредитом заключается в том, что по сделке кредитования авто сразу переходит в собственность покупателя, оставаясь залогом у банка. А по лизинговому соглашению владельцем авто считается лизинговая компания. Человек при этом является собственником, но по окончании действия договоренностей, имеет возможность выкупить машину у предприятия.

Таким образом, если говорить простыми словами, чем лизинг отличается от кредита на автомобиль, в первом случае — это наем, а во втором ― приобретение.

По признакам лизинг ближе к ипотеке на недвижимость, нежели к автокредитованию.

Когда перед покупателем стоит возможность выбора контракта найма или займа, следует тщательно изучить преимущества и недостатки обоих предложений. Только в этом случае читатель сможет принять взвешенное решение.

Сроки предоставления

Под временем действия понимается весь срок, с момента подписания и до момента действия (либо окончание аренды, либо выкупа техники). При этом срок найма несколько меньше, он начинается с момента поставки, установки (если речь идет об оборудовании) и начала пользования.

Контракт может заключаться на любой срок. Устраивающий лизингодателя и лицо, которыми подписываются бумаги.

Срок действия ссуды ограничен требованиями банка, заемщик не может существенно на него повлиять. Минимальный срок — 3,6 мес., а максимальный не более 5-7 лет. Кроме того, при получении авто в кредит, банк устанавливает условие, что транспортное средство не должно быть старше 3-5 лет. При найме ограничения по возрасту нет, но оно, как правило, новое.

Преимущества перед автокредитом

Главное, почему люди ищут, чем отличается лизинг от кредита при покупке автомобиля ― это поиск того, что выгоднее. Поэтому рассмотрим положительные стороны лизингового соглашения.

Чем лизинг отличается от кредита простыми словами?Основные моменты:

  • у клиента существует возможность производить оплату в иностранной валюте или заключать бумаги с зарубежной фирмой;
  • не требуется залоговое имущество;
  • возможна замена техники или иного предмета на иную модель;
  • невысокие начальные затраты или их отсутствие. При кредитовании заемщик должен сразу внести сумму в 10-20% от полной стоимости.

С точки зрения заключаемого соглашения, лизинг от автокредита отличается выгодой и отсутствием переплат по страховке. По кредитной сделке у собственника есть два пути:

  • пойти на требования банка и приобрести для автомобиля страховку КАСКО;
  • отказаться от страховки, но тем самым повысить размер процентной ставки.

В лизинговой сделке оформление страховки зависит от желания заемщика и остается на его усмотрение. А также на лизинговой организации остаются такие затраты, как транспортный налог, техническое обслуживание и оформление документов в ГИБДД.

Недостатки лизинга перед автокредитом

Если бы у предложения по найму были исключительно преимущества, никто бы не пользовался автокредитованием. У услуги есть существенные недостатки, которые для некоторых перевешивают достоинства.

  1. По договору найма право собственности переходит к человеку только по окончании выплат или же не переходит вовсе. Это зависит от условий изначального соглашения. При кредитовании человек сразу становится собственником, а авто просто становится залогом.
  2. Обходится дороже, нежели автокредит.
  3. Отсутствует свобода выбора. Если при кредитовании будущий собственник самостоятельно ищет нужную машину, при аренде он должен выбирать из того, что есть в наличии в лизинговой фирме.
  4. По договору найма лизингодателю проще изъять транспортное средство. В случае если заемщик просрочит даже 1 платеж, фирма может без труда отобрать машину, тогда как банк на это необходимо обращаться в суд.
  5. Ежемесячные платежи облагаются налогом НДС для юридических лиц, а для лиц, освобожденных от налогов, стоимость вырастает.

Что выгоднее для физических и юридических лиц

Что такое лизинг и чем он отличается от кредитаПоскольку существует большая разница между коммерческими фирмами и частными лицами, далее, разберем разницу между лизингом и кредитом для каждой стороны отдельно.

Коммерческие предприятия

Главное отличие лизинга от кредита для юридических лиц, которое представляет наибольший интерес, заключается в возможности применения метода ускоренной амортизации. Материальная выгода выступает в моментах:

  • снижение налога;
  • уменьшение налога на прибыль;
  • право выкупа по минимальной стоимости по окончании действия соглашения.

Важно! Применение метода ускоренной амортизации помогает оперативно списать имущество с базы налогообложения, тем самым уменьшая налог. А также выплаты уменьшают налогооблагаемую базу для расчета на прибыль на протяжении действия всего соглашения.

Кроме того, для коммерческой организации нет разницы в том, будет ли техника находиться в собственности у предприятия. А также преимущество заключается в том, что техническим обслуживанием и ремонтом занимается лизинговое общество. При этом лизингоприобретатель не несет никаких финансовых затрат.

Согласно законодательству, лизинговые соглашения подразумевают уплату подоходного налога с покупки техники. То есть фирма имеет право получить с государства налоговый вычет в размере 13% по окончании года.

Недостаток для компаний заключается в том, что неминуемо придется повышать себестоимость производимой продукции. Это связано с тем, что стоимость ежемесячного найма необходимо включить в цену продукции.

Выкуп остается на усмотрение фирмы. Если оно требуется единожды и на короткий срок, выгоднее просто взять его в аренду. Если же срок превышает 3-5 лет, тогда транспорт выгоднее выкупить, а затем продать при желании.

Частные лица

Частных покупателей интересует, чем лизинг отличается от кредита для физических лиц. Если речь идет о выкупном найме, финансовая нагрузка практически идентична кредитной. При этом право собственности покупатель получит только по окончании всех выплат и окончательного выкупа машины.

Отличие лизинга от кредита для юридических и физических лицЕсли рассматривается выкупная форма, то ежемесячный платеж ниже, чем по автокредиту. Но и авто никогда не перейдет во владение частного лица. Даже несмотря на экономию при покупке страховки и при отсутствии затрат на техническое обслуживание, недостаток найма очевиден.

В статье подробно разобрано, что такое лизинг и чем он отличается от кредита. Выбор того или иного предложения зависит от заемщика и его потребностей, возможностей. Расчет стоимости предложения и его выгоды стоит производить индивидуально. Также существенным является момент права собственности. Для физического лица — это существенный недостаток аренды.

Чем отличается кредит от лизинга

Не хватает денег на приобретение дорогостоящего имущества? Тогда имеет смысл обратиться за помощью к банкам и другим сторонним организациям. Есть несколько способов получить желаемую покупку. Помимо стандартного кредитования, все больше набирают популярность и лизинговые соглашения, которые с недавних пор стали доступны и физическим лицам. Но чем лизинг отличается от кредита?

Что такое лизинг?

Получение автомобиля по договору лизинга

Получить в распоряжение, например, автомобиль, не имея достаточной суммы денег, можно и по договору лизинга. Что это такое? Лизинг представляет собой некоторое соглашение о долгосрочной аренде имущества с возможностью его последующего выкупа. Также в конце срока действия клиент может и вернуть объект. Договор лизинга может заключаться как напрямую с лизинговыми компаниями, так и с участием сразу 3-х лиц: клиента, банка и лизингодателя. При этом клиент ― лизингополучатель общается непосредственно лишь с банком, который, в свою очередь, приобретает автомобиль или иное имущество у лизингодателя самостоятельно, ориентируясь на желание пользователя.

Договор лизинга означает, что имущество может перейти в собственность пользователя авто лишь по окончании действия договора с полной выплатой стоимости. Но имеется возможность и отказаться от предмета лизинга. Многие используют подобную форму аренды для того, чтобы воспользоваться машиной в течение недлительного времени, затем вернуть ее обратно банку и обратить внимание на более современную модель транспорта.

Что такое кредит?

Под кредитом рассматривается договор между клиентом и банком о предоставлении заемных средств на определенные цели. Может быть потребительским, то есть заемщики вправе использовать полученные деньги по своему усмотрению, и целевым. Примеры целевых кредитов ― ипотека и автокредитование. И в этом случае, несмотря на то, что объекты приобретения передаются в распоряжение клиентов, купленное имущество остается в залоге у банка до полного погашения долга.

Лизинг и кредит: общие моменты и отличия

Лизинг и кредит: общие моменты и отличия

Цель кредитования ― оформление в собственность имущества за счет полученных заемных средств. Договор лизинга изначально рассматривается как долгосрочная аренда активов. И если по окончании срока выплат обязательства по кредиту приобретенное имущество остается у заемщика, то лизинговые отношения предполагают либо выкуп объекта по остаточной стоимости, либо прекращение его использования. Отсутствие собственных материальных возможностей заставляет потребителей обращаться за помощью в сторонние организации. Лизинг и кредит имеют ряд общих моментов и различий.

Право собственности на автомобиль

По договору лизинга пользователь машины является всего лишь арендатором. Полноправным собственником может стать лишь после выкупа авто по окончании перечислений платежей аренды. Но право собственности может и не наступить, если лизингополучатель не желает или не имеет возможности выкупить транспорт. Уплаченные деньги при этом не возвращаются. Приобретение автомобиля в лизинг не означает, что лизингополучатель автоматически становится владельцем транспортного средства по окончании действия договора. Однако в большинстве случаев подразумевается возможность выкупа автомобиля по остаточной стоимости. Перечисленные до этого платежи рассматриваются как арендная плата.

Существуют следующие виды лизинга применительно к транспорту:

  1. С последующим переходом машины в собственность.
  2. Без перехода права собственности.

Последний пункт предпочтительнее для любителей статусного авто. Не нужно платить за престижную марку машины полную стоимость. При этом остается возможность поменять транспорт через несколько лет на иную модель и без дополнительных проблем по реализации автомобиля с пробегом. Договор кредита предполагает, что машина становится собственностью владельца, даже будучи предметом залога до погашения обязательств перед банком. Допускается даже продажа авто до погашения кредита.

Собственником автомобиля по договору лизинга остается лизинговая компания. Именно она начисляет амортизацию, уплачивает транспортный налог, проводит техосмотр автомобиля и заключает страховое соглашение. При оформлении кредита все указанные операции оплачивает непосредственно сам покупатель, так как он и является непосредственным собственником транспортного средства.

Срок договора

Договор

Типичная программа автокредитования подразумевает период действия договора не более 5 лет. Первоначальный взнос зависит от политики банка, марки машины. Некоторые организации предоставляют клиентам получить дополнительную помощь от государства при покупке новых авто. Учитывая специфику лизинговых отношений, определяющих владельца предмета договора, автомобиль предоставляется в аренду на меньший срок. Обычно речь идет о периоде от 1 года до 3-х лет. Хотя в случае финансового лизинга с обязательным последующим выкупом договор может составлять и 5 лет.

Лизинговый договор не должен превышать оставшийся срок эксплуатации имущества, за исключением сдачи в аренду недвижимости, срок полезного использования которого оптимально дольше. Обычно износ автомобилей составляет порядка 20% в год, что нужно учитывать при заключении сделки.

Ограничения по пробегу за год

Воспользовавшись автокредитом, клиент банка получает машину в собственность. Характер эксплуатации при этом не ограничен. По этой причине такой показатель, как ежегодный пробег для кредитного транспорта значение не имеет. Иное дело обстоит с лизинговым соглашением. Затраты по обслуживанию автомобиля несет его фактический владелец. Поэтому пункт о максимально возможном годовом пробеге, как правило, внесен в договор изначально. Чем больше эта величина, тем выше стоимость аренды. Обычно лизинговые компании устанавливают ограничения на уровне 15 000 ― 30 000 км в год.

Возможность покупки автомобиля с пробегом

В основном банки практикуются на предоставлении кредитов на новые автомобили. Но могут принять решение и о выделении заемных средств для покупки подержанного авто. Если клиенты хотят заключить договор автокредитования, то состояние автомобиля играет большую роль. В качестве залога могут быть учтены машины, реализация которых в случае непредвиденных обстоятельств не будет вызывать затруднений.

Тем не менее, затраты по эксплуатации автомобиля полностью оплачивает сам заемщик. Он же и несет риски в связи с эксплуатацией транспорта ненадлежащего состояния. Лизинговые компании предоставляют машины с пробегом только в случае, если предыдущий владелец решил ее не выкупать. В таких ситуациях автомобиль может быть передан в пользование новому лизингополучателю.

Одобрение кредита и лизинга

Одобрение кредита и лизинга

При нехватке собственных средств для покупки машины обычно обращаются в банк за кредитом. К услугам лизинга обычно прибегают организации, хотя такой вид финансовой субсидии доступен и для обычных граждан.

Для того чтобы получить одобрение банка и воспользоваться заемными средствами, автолюбитель должен соответствовать ряду выдвигаемых требований, среди которых:

  • приемлемый уровень платежеспособности
  • наличие постоянного источника доходов (трудовая занятость)
  • возраст заемщика, как правило, не менее 21 года и не старше 65 лет

Помимо прочего, придется собрать внушительный пакет документов, среди которых будут данные и об автомобиле. Лизинговые операции во многом более доступны для желающих получить транспортное средство в личное пользование. Организации, предоставляющие данные услуги, рассматривают кандидатуру претендентов гораздо быстрее, избегая по максимуму излишней бумажной волокиты.

Выгода для юридических лиц

Наибольшей популярностью пользуются лизинговые операции у предпринимателей и организаций. Экономическим субъектам зачастую выгоднее иметь в свободном распоряжении транспорт для осуществления хозяйственной деятельности. Условия договора также предусматривают возможность выкупа авто в собственность через некоторое время. Потребность не только в легковых, но и в грузовых машинах, спецтехнике для обслуживания производства у организаций высока. Но далеко не все могут позволить себе приобрести нужные автомобили в собственность. Лизинговые программы для предпринимателей представляют собой долгосрочную финансовую аренду имущества с последующим выкупом или возвратом первоначальному владельцу.

В части налогообложения операции лизинга содержат ряд преимуществ для юридических лиц, в том числе:

  • лизингополучатели освобождены от уплаты налога на арендованное имущество
  • полученный в аренду актив, в зависимости от условий договора, допускается поставить на баланс фирмы и начислять амортизацию
  • допускается использование коэффициента ускоренной амортизации (кроме 1-3 групп)

Преимущества лизинга

Финансовая аренда имущества имеет ряд положительных моментов. Подобной операцией пользуются в большинстве случаев для приобретения транспорта как рядовые граждане, так и организации. Лизинг предусматривает следующие преимущества:

  • быстрота оформления с минимальными требованиями к предоставлению документов
  • небольшая финансовая нагрузка при погашении арендных платежей
  • возможность периодически менять автомобили на более современные модели, не тратя время на перепродажу
  • поручительство и залог не требуются

Лизинговые операции для юридических лиц характеризуются также и льготным налогообложением. Кроме того, существует больше возможностей по приобретению подержанных авто.

Недостатки лизинга

Лизинг

Говоря о преимуществах лизинговых операций, стоит упомянуть и о некоторых минусах. Основной недостаток заключается в том, что общая стоимость сделки по финансовой аренде будет несколько выше, чем на условиях кредитного договора. Это значит, что при экономии на процентах по ежемесячным платежам, сумма сделки будет выше.

Прочие недостатки лизинга заключаются в следующем:

  1. Более короткий срок договора по сравнению с кредитным
  2. Автомобиль не становится собственностью лизингополучателя по меньшей мере до окончания соглашения. Это означает, что лизинговое имущество не удастся использовать в залоговых операциях или продать
  3. При невозможность продолжать арендную плату и далее, автомобиль изымается, внесенные ранее платежи не возвращаются
  4. Лизинговая компания оставляет за собой право прекратить в одностороннем порядке действия договора, если нарушаются его условия. Речь идет о ненадлежащем использовании транспорта, передаче в субаренду третьим лицам. Причиной может стать и тот факт, что пользователь не оставляет автомобиль на платной охраняемой парковке

Что выбрать: кредит или лизинг

Говоря о том, что выгоднее ― лизинг или автокредитование, нужно проанализировать все условия в соответствии со сложившейся ситуацией. Для организаций лизинговые сделки во многом более предпочтительны, если отсутствуют средства для приобретения собственных транспортных средств или оборудования. Финансовая аренда предоставляет юридическим лицам более широкие возможности при выборе необходимых машин, учитывая их техническое состояние. Организации, заключая договоры лизинга, имеют и ряд налоговых преимуществ в части расчета облагаемой базы.

Прочим гражданам при выборе способа получения автомобиля следует учитывать собственные предпочтения. Если планируется приобретение обычного автомобиля на длительный срок, то кредитование более приемлемо. Причины следующие:

  • заемщик сразу становится собственником авто и может использовать его по своему усмотрению практически без ограничений
  • общая сумма платежей ниже, чем плата по финансовой аренде

Лизинг прекрасно подойдет для тех лиц, которые предпочитают использовать статусные авто и менять модели машин. Не придется участвовать в продаже предыдущего транспорта, к тому же договора оформление происходит быстрее и без подготовки внушительного пакета документов.

Видео: Лизинг или автокредит?

Офисы банков на карте

Last modified: 17.07.2018

Чем лизинг отличается от кредита — простыми словами

Чтобы стать владельцем автомобиля, необязательно долго копить на транспортное средство, достаточно оформить кредит или лизинг. В обоих случаях пользоваться автомобилем можно до оплаты его полной стоимости, заключив договор с банком и уплачивая проценты. Расскажем, чем лизинг отличается от кредита и что выгоднее для простого потребителя.

Кредит и лизинг — есть ли разница?

Предмет договора — вот чем отличается лизинг от кредита. В первом случае — это имущество, во втором — денежные средства. И кредит, и лизинг предполагает быстрое получение желаемого с последующим возвратом денежных средств с процентами. Однако если взять кредит можно практически на что угодно (авто, квартиру, бизнес, поездку за границу), то во втором случае реально оформить только какое-то имущество, и это будет прописано в договоре.Преимущества и недостатки лизинга

Лизинг в России появился сравнительно недавно, лишь в 80 годах прошлого столетия, а на законодательном уровне стал регулироваться только к началу 2000-х. По-другому лизинг называют финансовой арендой.

Конечно, чаще всего в лизинг покупают либо автомобили (актуально для физических лиц), либо средства производства (это делают юридические лица). Физические лица смогли получать выгоду от лизинга только с 2011 г. Процедура до сих пор находится на начальной стадии своего развития, т. к. лизинговых компаний все ещё не так много для удовлетворения спроса на услугу.

Кредитование уже полностью изучено потребителем: нужно взять деньги в банке под процент и купить то, что требуется. Затем каждый месяц необходимо платить некую сумму в банк. И так происходит до тех пор, пока не будет выплачено все полностью.

Суть финансовой аренды практически такая же, как у кредита, однако между заемщиком и кредитной организацией встаёт ещё и лизингодатель. Все основные права на средство, приобретённого посредством финансовой аренды, принадлежат ему. Вот именно в этом разница между кредитом и финансовой арендой. Клиент вносит лизинговые платежи до полного выкупа средства, а за арендодателем (лизинговой компанией) сохраняется право проверять, как пользуется средством лизингополучатель.Кредитование

Может показаться, что лизинг похож на аренду, но различие всё-таки есть. Последняя может быть оформлена на любой период, а договор финансовой аренды — на время, составляющее примерно 50% от срока полной амортизации средства, иначе кредитная организация будет работать себе в убыток.

Лизинг и кредит на примере

Рассмотрим лизинг и автокредит на конкретном примере. Вы решили приобрести машину. Приходите в автосалон и подбираете автомобиль. Затем идёте в банк и обсуждаете с кредитным менеджером все условия. Получить кредит в банке — задача не из лёгких. Ваши доходы и документы подвергаются жёсткой проверке.

Если банк одобряет кредит, вы вносите первоначальный и страховой взносы, а банк перечисляет автосалону полную стоимость машины. Вы ежемесячно платите сумму долга с процентами и пользуетесь машиной. Автомобиль считается вашим окончательно, когда вы погасите всю задолженность по кредиту.автокредит

В случае с финансовой арендой все немного проще. Вы выбираете автомобиль, а платит за него лизинговая компания. Вы вносите предоплату и так же можете пользоваться машиной, как если бы вы оформили кредит. Вы перечисляете платежи за пользование машиной (но уже лизингодателю), а по окончании срока «аренды» можете либо вернуть автомобиль лизинговой компании, либо выкупить его по остаточной стоимости. Более простая процедура оформления и прозрачность сделки — вот чем отличается лизинг от кредита.

Особняком стоит такое явление, как оперативный лизинг. Его главным преимуществом является недолгий срок действия договора, за счёт чего исключается полный износ предмета договора. Более того, за получателем остаётся право расторгнуть договор в удобное для него время. Минусом такой финансовый аренды является невозможность выкупа объекта.

Если человеку требуется купить машину, прибегнув к займу денежных средств, то целевой автомобильный кредит будет самым верным решением. Во-первых, машина сразу же перейдёт в собственность клиента. Во-вторых, процентная ставка будет несколько ниже, чем при лизинге. Однако в данном случае все риски, связанные с поломкой или угоном, несёт уже владелец транспортного средства, а не кредитор.авто в лизинг

Выбор лучшего

В чем разница между кредитом и лизингом, ясно. Похожими чертами являются платность и срочность. В любом случае банк или лизинговая компания получит полную стоимость машины и некоторый дополнительный заработок. Теперь рассмотрим основные отличия лизинга от кредита:

  • Если вы взяли машину в кредит, то перед банком у вас возникает обязательство по страхованию автомобиля на случай ущерба или хищения. Если вы страхуете автомобиль без КАСКО, то первоначальный взнос возрастает в 2-3 раза от планируемого. Лизинг автомобиля же предполагает, что страхование на себя берёт лизингодатель.
  • Если вы решили взять в финансовую аренду не автомобиль, а что-либо для своего бизнеса, то вправе рассчитывать на финансовые льготы от государства, т. е. уменьшение налогооблагаемой базы. Это главное преимущество и отличие лизинга от кредита.финансовые льготы от государства при лизинге
  • Лизинг для бизнеса также предполагает ускоренную амортизацию имущества, что ведёт к существенной экономии.
  • Если вы купили какое-либо средство производства, то лизинговые платежи могут осуществляться продукцией, произведённой на нём, т. е. иметь натуральную форму. Однако это скорее исключение.
  • Договор при оформлении финансовой аренды зачастую куда более прозрачен. Он отличается от договора по кредиту. Конечно, любой такой документ имеет подводные камни, но в данном случае выявить их куда проще.
  • Лизинг похож на аренду. Вы получаете право пользоваться каким-либо средством на срок, равный примерно 50% периода полной его амортизации. После этого вы можете либо вернуть вещь лизингодателю, либо выкупить её по остаточной стоимости. Для юридических лиц это хороший способ сократить свои расходы на предметы производства.

Преимущества финансовой аренды вполне очевидны. Недостатками такого удобного способа приобретения автомобиля или средства производства являются:

  • высокая итоговая стоимость по сравнению с кредитной;высокая итоговая стоимость автомобиля при лизинге
  • срок, который иногда не совсем удобен клиенту;
  • право владения средством переходит к клиенту только после полного выкупа первого;
  • если в договоре оговорена привязка к курсу валют, то в случае коллизий (например, девальвации) все риски несёт клиент;
  • если по какой-то причине лизингополучатель не сможет платить за средство, последнее придётся вернуть лизингодателю при условии полного невозврата уже уплаченной суммы.

Нельзя однозначно сказать, что лучше — лизинг или кредит. Однако можно сделать вывод, что для юридических лиц лизинг является оптимальным вариантом из-за возможности уменьшить налогооблагаемую базу. Для физического лица нет большой разницы, приобретать вещь в лизинг или в кредит. В первом случае договор немного проще, простому обывателю легче понять все его условия. Однако процентная ставка при лизинге иногда превышает таковую при кредите.

Чтобы определиться с тем, что подходит больше — лизинг или автокредит, нужно исходить из целей. Если требуется выкуп приобретенного на заёмные деньги имущества, то целесообразнее выбрать кредит. Если же целью является использование заёмного имущества, то предпочтительнее лизинг.

Чем лизинг отличается от кредита?

Лизинг - это вид финансовых услуг, который является популярной альтернативой займам. Чаще всего сдаваемое в аренду имущество используется в коммерческих целях.

Отличия лизинга от займа


По своей сути лизинг представляет собой долгосрочную финансовую аренду, которая подразумевает право покупки недвижимости. Принимая во внимание, что ссуда - это ссуда, которая предоставляется банком на условиях оплаты заемщиком полной стоимости ссуды и процентов.
Купить недвижимость в аренду проще, чем в кредит. Пакет документов требуется минимум, залог необязательный, заявка рассматривается до 5 дней.

Лизинг отличается от займа тем, что в течение срока действия договора лизинга собственником оборудования является арендодатель. В дальнейшем оборудование может быть передано в собственность лизингополучателю или возвращено лизинговой компании (чаще встречается первый вариант). Это должно быть прописано в договоре и зависит от типа лизинга - операционного или финансового.Предметом лизинга могут быть здания, оборудование, транспортные средства и другое имущество.
Стоит отметить, что если арендатор впоследствии выкупит имущество, то к этому моменту оно уже может быть полностью амортизировано. Дело в том, что применительно к лизингу используется коэффициент ускоренной амортизации. Таким образом, база налога на имущество компании не появится.
Поскольку собственником имущества является лизинговая компания, арендатор может только пользоваться имуществом. Но он несет ответственность за свою смерть или повреждение.
При покупке недвижимости в кредит компания сразу становится ее собственником, но передается в залог банку. Однако возможность бесплатного использования объекта недвижимости (например, его продажи или аренды) во многом ограничивается кредитным договором. Обязательства по страхованию имущества также остаются. Владение недвижимостью влечет за собой необходимость уплаты транспортного налога или налога на имущество.
Как и в случае ссуды, по договору аренды арендатор уплачивает ежемесячные платежи по договору. Они складываются не только из стоимости самого имущества, но и из прибыли лизинговой компании, суммы страховки и налогов на имущество.

Преимущества лизинга


Лизинговые схемы все чаще используются российскими компаниями. Каковы основные преимущества лизинга перед ссудой?
Во-первых, лизинг позволяет оптимизировать налоговые платежи. Арендатор не платит налоги на имущество и транспортный налог; он может включить все лизинговые платежи в расходы и снизить налоговую базу и налог на прибыль. Поскольку платежи включают НДС, компания может полностью зачесть его из бюджета.
Залог по договору аренды составляет 20-30%, что соответствует первоначальному взносу по кредиту.Но при выдаче кредита банк изучает историю организации, отчетность, наличие залога и залога.

Во-вторых, к арендуемому имуществу применяются коэффициенты ускоренной амортизации 3, тогда как
в случае покупки в кредит компания начисляет нормальную амортизацию.
Наконец, лизинг позволяет не отвлекать от обращения крупные суммы, необходимые для покупки оборудования или транспорта. По согласованию с арендодателем можно разработать гибкий график платежей, а также получить продленный лизинговый договор на срок до 6 лет на оборудование с длительным сроком окупаемости..

В чем разница между ссудой и лизингом? Преимущество лизинга

Зачем долгие годы копить на транспортные средства, если можно быстро стать автовладельцем, оформив лизинг или кредит? В обоих случаях необходимо заключить договор с банком, оставить имущество в залог и заплатить проценты за пользование деньгами. В чем разница между ссудой и лизингом?

Essence

Ссуда ​​- это целевая ссуда на определенный период с определенными условиями.Клиент возвращает в банк денежную сумму с учетом процентов. Услугу могут оформить предприятия, граждане РФ и иностранцы, имеющие постоянный доход в России. Разница между лизингом и ссудой в том, что во втором случае есть аренда с правом выкупа. Банк приобретает и передает клиенту предмет сделки, который остается собственностью финансового учреждения до тех пор, пока не будут выполнены все условия договора.В расчетах с продавцом покупатель не участвует. Вот вкратце, чем кредит отличается от лизинга.

История развития

В 80-е годы в России финансовая рента использовалась во внешнеторговых операциях при закупке оборудования. В частности, на таких условиях Аэрофлот приобрел европейские аэробусы. В 90-е годы начали формироваться первые компании: «Аэролизинг», «Росстанкоминструмент», «Лизингголь», «Росагроснаб», существовавшие за счет бюджетных средств. Для координации деятельности и защиты имущественных интересов участников в 1994 году возникло объединение «Рослизинг».На законодательном уровне деятельность стала регулироваться только после вступления в силу Закона «О развитии лизинга в инвестиционной деятельности» и внесения изменений в Гражданский кодекс.

Разница между лизингом и кредитом

Для лучшего восприятия мы решили представить эти различия в виде таблицы.

Платежи

Характеристики

Кредит

Лизинг

Срок принятия решения

2-3 недели

1 день

5-10

1

Средний период финансирования

1 год

3 года

Переговоры с продавцом

Независимо

Банк

Минимальный период активности клиента

1 год

Нет ограничений

Залог

есть

Не требуется

Не требуется

Привязка к th е регион

есть

Нет

Связь с банком

Заемщик - постоянный клиент

Отсутствует

Структура платежей

платеж

Возможно создание индивидуального графика и его изменение при необходимости.

Количество договоров для подписания

4 (кредит, договор залога, страхование, купля-продажа)

2 (договор аренды и купли-продажи)

Нотариальное заверение документов

есть

Налог на прибыль

Погашение тела и процентов по кредиту осуществляется за счет чистой прибыли предприятия

Платежи учитываются по себестоимости и не облагаются налогом на прибыль

Ключевым преимуществом лизинга из ссуды является то, что при небольших объемах операций сделка может быть завершена без залога.В любом случае банки потребуют гарантию возврата денег. Чаще всего стоимость залога в несколько раз превышает размер кредита. Для малого бизнеса это становится большой проблемой. Банк не будет заключать сделку до тех пор, пока не убедится, что клиент платит. Положительное решение о лизинге можно получить даже при отрицательных финансовых показателях.

Экономный

Чем отличается кредит от лизинга для юридических лиц? Финансовая аренда помогает сэкономить время и деньги.Банк рассматривает заявку на обработку транзакции в среднем пять рабочих дней, после чего принимает решение. Если положительный, то клиент подписывает договор аренды и купли-продажи. К тому же все платежи связаны со стоимостью недвижимости.

С кредитом ситуация иная. Чтобы подать заявку в организацию, вам необходимо собрать большой пакет документов для подтверждения своей платежеспособности и составить бизнес-план. После этого банк внимательно изучает кредитную историю, объем активов и пассивов, наличие залога и залога.После этого оформляются документы. Этот процесс занимает в среднем один месяц.

Финансирование

При оформлении аренды заказчик вносит аванс и страховой платеж. В случае кредита дополнительно необходимо профинансировать комиссию банка за выполнение сделки, конвертацию валюты, если оборудование приобретается у иностранного контрагента, нотариальные услуги. Отличие лизинга от ссуды для физических лиц заключается в том, что финансовый лизинг освобождает клиента от уплаты транспортного сбора и такой услуги, как регистрация в ГИБДД.Все эти расходы оплачивает компания, которая готовит сделку. В дальнейшем клиент компенсирует банку все расходы. Средний срок лизингового договора - три года.

свобода выбора

При кредитной операции клиент самостоятельно ищет продавца, выбирает объект (машину, технику, квартиру), а затем обращается в банк за ссудой. Финансовое учреждение платит комиссию, а затем заемщик выплачивает долг с процентами. Проблема в том, что банки не всегда сотрудничают с интересными покупателю компаниями.Например, клиент «ВТБ» желает оформить автокредит на покупку Honda, но финансовое учреждение может не сотрудничать с этим дилером. Ему придется либо искать другую машину, либо оформлять услугу в другом банке. В случае лизинга компания-посредник ищет необходимый объект в соответствии с требованиями заказчика. Также она осуществляет сделки купли-продажи. Затем объект передается во временное пользование клиенту. Этим кредит отличается от лизинга.

Права собственности

Рассмотрим этот момент на примере покупки автомобиля. При оформлении кредита автомобиль становится собственностью банка. Он тоже залог. В случае лизинга объект сделки переходит к заемщику только после уплаты всех платежей, а до этого остается в собственности компании. Чем отличается лизинг f

.

Кредит против аренды | Топ-7 полезных отличий для изучения (с инфографикой)

Разница между ссудой и арендой

Заем

Заем можно определить как предоставление денег одной стороной другой стороне по соглашению о том, что деньги будут возвращены последней первой в соответствии с кредитным соглашением. Проценты, срок владения и другие условия будут определены в кредитном соглашении заранее.

Сторонами по кредитной сделке являются
  • Кредитор - тот, кто дает деньги
  • Заемщик - тот, кто берет деньги

Заемщик должен выплатить кредитору основную сумму вместе с процентами в течение срока действия кредита на основании кредитного соглашения.Существуют различные типы ссуд, в зависимости от характера использования средств, которые могут быть названы от ссуд для физических лиц до ссуд для бизнеса. Ссуды также можно разделить на категории в зависимости от обеспечения, предоставленного заемщиком кредитору, от необеспеченных ссуд до срочных ссуд. Как правило, при получении ссуды заемщик должен предоставить кредитору в залог часть своих активов.

В двух словах, независимо от характера или типа ссуды заемщик должен выплатить кредитору основную сумму вместе с процентами в течение срока ссуды.

Аренда

Аренда - это соглашение между двумя сторонами, по которому одна сторона (владелец актива, также называемая арендодателем) позволяет другой стороне (называемой арендатором) использовать свои активы (активы могут быть любыми, начиная от недвижимости, машин, оборудования, и т. д.) На согласованный период в обмен на периодические платежи. Как правило, эти периодические платежи являются фиксированными, и размер периодических платежей и продолжительность аренды будут основываться на договоре аренды. В случае аренды залогом будет оборудование, которое в большинстве случаев сдается в аренду.

Аренда в целом может быть разделена на капитальную и операционную. При капитальной аренде существует положение о передаче права собственности на арендованный актив арендатору в конце срока аренды. В случае капитальной аренды арендатор должен показать арендованный актив на стороне актива, а ссуду, эквивалентную стоимости актива, - на стороне пассивов баланса. В течение срока аренды арендатор амортизирует актив и возвращает ссуду арендодателю.При операционной аренде право собственности на арендованный актив остается за арендодателем, и арендатор вернет актив по окончании срока действия договора. Арендатору просто необходимо указать фиксированный платеж в отчете о прибылях и убытках как расходы на аренду.

Сравнение ссуды и аренды (Инфографика)

Ниже приведены 7 основных различий между ссудой и арендой

.

(решено) - 1. Чем риск кредитного портфеля отличается от индивидуального кредитного риска? ... - (1 ответ)

  • Компания Tullahoma закупила оборудование на 27 500 долларов. Оно изнашивало оборудование за пять лет эксплуатации ...

    Компания Tullahoma закупила оборудование на 27 500 долларов.Он амортизировал оборудование в течение пятилетнего срока службы методом двойного уменьшающегося остатка до конца второго года, когда актив был продан за 8 500 долларов. Рассчитайте прибыль или убыток по ...

    Опубликовано 2 дня назад
  • Отчетность и раскрытие информации о материальных активах компании Angle Seafood, зарегистрированной на бирже ASX...

    Отчетность и раскрытие информации о материальных активах компании Angle Seafood Holdings LTD, зарегистрированной на бирже ASX.

    Опубликовано 3 дня назад
  • 1) Составьте для себя план профессионального развития на шесть месяцев.Примечание: вы можете создать ...

    1) Составьте для себя план профессионального развития на шесть месяцев. Примечание. Вы можете создать список (точки на предполагаемых мероприятиях и классифицировать их как цели, потребности в профессиональном развитии и т. Д.). План профессионального развития может ...

    Опубликовано вчерашний день
  • объясните цель отчета о движении денежных средств и то, как он отражает финансовое положение фирмы....

    В трехстраничном документе (не включая заголовок и справочные страницы) объясните цель отчета о движении денежных средств и то, как он отражает финансовое положение фирмы. Включите важные моменты, которые аналитик использовал бы при оценке финансового состояния ...

    Опубликовано 2 дня назад
  • Предположим, что продавец должен 69 000 долларов по ссуде за землю.После получения 440 000 долларов наличными ...

    Предположим, что продавец должен 69 000 долларов по ссуде за землю. После получения 440 000 долларов наличными в пункте (а) продавец выплачивает причитающиеся 69 000 долларов. Как повлияет платеж на общую сумму (1) активов, (2) обязательств и (3) собственника продавца...

    Опубликовано 3 дня назад
  • Аарон Брэнд предоставил для вас, дипломированного бухгалтера, следующие транзакции...

    Аарон Брэнд предоставил вам, дипломированному бухгалтеру, следующие транзакции, чтобы определить последствия для бухгалтерского учета. Вам необходимо решить, включает ли каждая транзакция: обычную транзакцию Reckon, корректирующую запись или НЕ требует ...

    Опубликовано 3 дня назад
  • 1.Как бы вы описали бренды девочек-скаутов и бойскаутов? Как может каждый из них нужен.

    1. Как бы вы описали бренды девочек-скаутов и бойскаутов? Как каждому из них может понадобиться изменить свой бренд в свете новой конкуренции между ними?

    Опубликовано 4 дня назад
  • Предположим, у вас есть член команды по разрыву, рассматривающий реформы в структуре девочек-скаутов и...

    Предположим, у вас есть член группы по разрыву, который рассматривает реформы структуры и управления девочек-скаутов во время правления Кэти Клонингер. Как бы вы оценили плюсы и минусы отказа от федеративной структуры и ...

    Опубликовано 4 дня назад
  • Установление, регулирование и раскрытие стандартов бухгалтерского учета - УСТАНОВКА СТАНДАРТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА...

    Часть A Установление стандартов бухгалтерского учета, регулирование и раскрытие информации УСТАНОВКА СТАНДАРТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА (i) Проведите собственное исследование и критически объясните, как Совет по стандартам бухгалтерского учета участвует в процессе установления глобальных стандартов бухгалтерского учета (т.

    Опубликовано 3 дня назад
  • Определите соответствующие источники для их исследования и проведите обзор теоретических концепций...

    Эта оценка предназначена для того, чтобы позволить студентам определить соответствующие источники для своих исследований и провести обзор теоретических концепций / конструкций, которые имеют практическое значение для бизнеса. Эта оценка относится к результатам обучения a, b и d ...

    Опубликовано 3 дня назад
  • .

    Об авторе

    admin administrator

    Отправить ответ

    avatar
      Подписаться  
    Уведомление о