Чистая прибыль формула расчета по балансу: Расчет чистой прибыли по балансу — формула

Чистая прибыль формула расчета по балансу: Расчет чистой прибыли по балансу — формула

Коэффициент чистой прибыли | Показатели операционной эффективности

Net Income Percentage

Описание

Этот коэффициент используется для определения доли прибыли, полученной от всех операционных, финансовых и других видов деятельности, которыми предприятие занималось в течение отчетного периода.

Этот показатель наиболее часто используется в качестве ориентира для определения эффективности деятельности компании, хотя он может быть значительно искажен бухгалтерским отделом.

См. также:

CFA — Как анализировать отчет о прибылях и убытках?

Формула

Разделить чистую прибыль на общую выручку. Если этот коэффициент отслеживается на линии тренда, может быть полезным исключить из расчета любые нетипичные операции, такие, как потери от стихийных бедствий, поскольку они не дают сопоставимую информацию для разных периодов времени.

Чистая прибыль /
Выручка

Пример

Франчайзинговая компания, занимающаяся салонами красоты, оплачивает приобретение основных средств, необходимых каждому франчайзи.

Это включает в себя инвестиции в размере около 200 000 д.е. за оборудование салона.

Управленческая команда намерена как можно быстрее развивать бизнес, отчитываясь о здоровой прибыли. Для этого она устанавливает предельный уровень капитализации на очень низком уровне, всего в 250 д.е., чтобы почти все, что компания покупает, капитализировалось.

Поскольку компания использует десятилетний период амортизации для всех основных фондов, это приводит к признанию затрат в течение многих будущих периодов, которые обычно были бы признаны сразу, если бы использовался более высокий уровень капитализации.

Рабочие результаты для типичного франчайзингового салона приведены в таблице.

Финансовые результаты
Продажи	350,000
Заработная плата	260,000
Материалы	75,000
Активы	42,000
Чистый доход	15,000
Коэффициент чистого дохода	4%

Ключевой позицией в таблице являются активы стоимостью менее 1000 д. е. Если бы компания установила более высокий лимит капитализации, эти затраты были бы признаны как расходы сразу, что привело бы к операционным убыткам в размере 27 000 д.е. на каждый салон.

В результате учетная политика компании создает ложную прибыль. В сочетании с высокой начальной стоимостью оборудования каждого магазина очевидно, что эта, казалось бы, здоровая франшиза фактически сжигает свои денежные резервы по невероятной цене.

Меры предосторожности

Показатель чистой прибыли часто соотносится с операционной деятельностью компании, хотя его можно деформировать путем включения процентных доходов и расходов (которые являются финансовыми видами деятельности).

Также можно получить положительное значение прибыли, когда компания обрабатывает крупный денежный поток, используя такие средства, как агрессивная капитализация понесенных затрат и раннее признание дохода.

Следовательно, первоначальное мнение о результатах деятельности компании при рассмотрении этого коэффициента должно быть подкреплено другими показателями для уверенности в благоприятных финансовых результатах.

Что такое чистая прибыль и как ее рассчитать (формула + примеры)

Чистая прибыль является важным показателем рентабельности бизнеса и финансового благополучия. Узнайте, как использовать формулу чистой прибыли для расчета чистой прибыли вашей компании, и узнайте, как ее улучшить.

• Что такое чистая прибыль?
• Какова формула чистой прибыли?
• Как рассчитать чистую прибыль
• Примеры чистой прибыли
• Почему важна чистая прибыль?
• Как увеличить чистую прибыль 
• Бесплатный инструмент отслеживания

Предприятия могут получать высокие доходы, но все равно терпеть убытки. Доход не является надежным показателем прибыльности бизнеса; чистая прибыль есть. Важно понимать чистую прибыль и ее важность для финансового здоровья вашего бизнеса. Инвесторы и кредиторы очень заинтересованы в этих цифрах, прежде чем инвестировать или давать деньги взаймы.

Чистая прибыль показывает, сколько денег вы должны заплатить акционерам, инвестировать или сэкономить. Для новых предприятий также важно выйти на уровень безубыточности, поскольку это указывает на прогресс. Вы должны стремиться получать значительную чистую прибыль каждый месяц, чтобы ваш бизнес рос.

В этом посте вы узнаете, как использовать формулу чистой прибыли для расчета чистой прибыли вашей компании, даже если вы не бухгалтер.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль – это сумма денег, оставшаяся после вычета общих расходов компании из ее общей выручки за данный отчетный период. Эта сумма варьируется в зависимости от отрасли и руководства компании. Это показатель рентабельности компании, который также может называться чистой прибылью, чистой прибылью или чистой прибылью. Эти термины часто используются взаимозаменяемо, хотя могут существовать небольшие различия в зависимости от их места в отчете о прибылях и убытках.

Какова формула чистой прибыли?

Формула для расчета чистой прибыли:

Чистая прибыль = общий доход — общие расходы

Это также может быть выражено как

Чистая прибыль = валовой доход — общие расходы

Родственные связи

Финансы финансовое прогнозирование и планирование для любого бизнеса

Как рассчитать чистую прибыль

Расчет чистой прибыли прост. Сбор всех необходимых цифр может быть сложным, но ведение надлежащих записей облегчит задачу.

Чтобы определить ваш общий доход:

Общий доход (чистые продажи) = количество проданных товаров/услуг * цена за единицу

Ваш валовой доход учитывает любой дополнительный доход из других источников, например, проценты по наличным деньгам в банке.

Далее необходимо сложить все расходы, в том числе:

• Себестоимость реализованной продукции (сырья)
• Налог на прибыль
• Административный налог
• Расходы на НИОКР
• Износ основных средств и амортизация
• Проценты по кредитам
• Общие расходы (зарплата).

Наконец, вы вычитаете добавленные расходы из общего дохода от продаж. Результат может быть положительным или отрицательным, если вы понесли чистый убыток.

Примеры расчета чистой прибыли

Ниже приведены примеры расчетов прибыли и убытков, которые помогут вам понять расчеты чистой прибыли и применение двух различных версий формулы чистой прибыли.

Пример 1. Использование валового дохода

Финансовый отчет Microsoft за период, закончившийся 30 июня 2018 г.

Доход:

Доход = 110 360 000 долларов

Итого прочие доходы = 1 416 000 долларов 7 900 000

3 Доход = 111 776 000 долл. США

Расходы:

Продукция и услуги = 38 353 фунтов стерлингов

Расходы на исследования и разработки = 14 726 000 долл. США

Продажи и маркетинг = 17 469 000 долл. США

50,007 = административные расходы,

0003

подоходный налог = 19 903 000,000

Общие расходы = 95 205 000 000

Чистый доход (прибыль): 111 776 000 долл. США — 95 205 000 долл. линейные и прочие доходы/расходы нетто на сумму 111 776 000 долларов США. С другой стороны, общие расходы равны себестоимости выручки, операционных расходов, коммерческих и административных расходов и подоходного налога, сложенных вместе, что дает 9 долларов. 5 205 000. Применяя формулу чистой прибыли, вы вычитаете два, что дает итоговую цифру в 16 571 000 долларов.

Другие важные показатели, которые вы должны отслеживать, включают операционную прибыль, общие операционные расходы и маржу валовой прибыли. Это также важные показатели вашей финансовой деятельности.

Пример 2: Использование общего дохода

В приведенном выше примере он представляет большую компанию и является многоэтапным. В отчете о прибылях и убытках (на конец июня 2020 г.) для бизнеса ABC указана сумма продажи в размере 60 000 долларов США. Общие расходы составили 25 000 долларов. Они также продали старый фургон за 3000 долларов, потратив 2000 долларов на урегулирование судебного процесса.

Следуя нашей формуле чистой прибыли, мы имеем общие расходы, равные 25 000 $ + 2 000 $ = 27 000 $. Общий доход = 60 000 долларов США + 3 000 долларов США = 63 000 долларов США. Следовательно, чистая прибыль составляет 63 000 долларов — 27 000 долларов = 36 000 долларов.

Связанные

Финансы

В чем разница между доходом и доходом?

Почему важна чистая прибыль?

Чистая прибыль является важным показателем для понимания владельцами бизнеса, поскольку она указывает на финансовое состояние организации. Убыточные предприятия могут оценить, являются ли потери устойчивыми и как долго. Для сравнения, те, кто получает прибыль, могут планировать дальнейшее развитие бизнеса. Вы можете использовать его для вашего маркетингового бюджета или нанять больше людей.

Инвесторы также заинтересованы в чистом доходе организации, поскольку он говорит им, могут ли они получить доход от своих инвестиций. Если чистая прибыль компании постоянно положительна, она с большей вероятностью привлечет инвесторов.

Кроме того, кредиторы используют значения чистой прибыли, чтобы определить, будет ли организация выплачивать сумму кредита — более высокая чистая прибыль ставит ее в более выгодное положение в банках и других кредитных учреждениях. Кроме того, сравнение вашей чистой прибыли с предыдущим периодом позволяет узнать, все ли в порядке в компании.

Размер чистой прибыли также указывает на общее управление ресурсами компании. Плохо управляемый бизнес не принесет высокой чистой прибыли, и наоборот. Надлежащая практика управления запасами и расходами является существенным фактором, способствующим его росту или падению.

Как увеличить чистую прибыль 

Не отчаивайтесь, если ваша чистая прибыль не соответствует вашим ожиданиям. Вот несколько шагов, которые вы можете предпринять, чтобы улучшить свою прибыль.


Сокращение накладных расходов  

Накладные расходы могут съедать вашу прибыль. Внимательно изучите расходы на страхование, сборы, аренду и маркетинг. Сравнительный анализ с такими компаниями, как ваша, поможет вам увидеть, не соответствуете ли вы отраслевым стандартам. Примите меры по сокращению накладных расходов и увеличению чистой прибыли.


Лучше контролировать запасы  

Управление запасами — верный способ увеличить чистую прибыль. Это поможет вам определить высокомаржинальные продукты и те, которые не продаются. Кроме того, это поможет вам улучшить денежный поток в вашем бизнесе. Вам нужно будет убедиться, что у вас никогда не закончатся прибыльные продукты, и не привязывать свои деньги к медленным, низкорентабельным продуктам.


Пересмотрите свои цены  

Большинство компаний не могут установить конкурентоспособные цены из-за плохой стратегии ценообразования. Следование ценообразованию конкурентов, как и большинство, может нанести вашему бизнесу большой вред, что приведет к потере дохода. Небольшая корректировка цены может быть всем, что вам нужно, чтобы обновить свой чистый доход. Умное ценообразование с учетом текущего состояния рынка поможет вам оптимизировать свои цены для увеличения чистой прибыли и удержания клиентов. Переход к ценообразованию на основе данных — это правильный путь.


Удалите нерентабельные товары и услуги

Удалите неэффективные товары из своего ассортимента. Внимательное изучение данных о вашем продукте прольет свет на то, что нужно сделать. Вы можете предлагать скидки и акции, чтобы продвигать их быстрее. Помимо того, что они занимают место на складе, они также увеличивают ваши накладные расходы из-за расходов, понесенных во время заказа. Улучшите те, которые остались, чтобы помочь вам изменить ситуацию.


Снижение прямых затрат  

Прямые затраты или стоимость товаров — еще одна статья, которая существенно влияет на ваш чистый доход. Проведите переговоры с вашими поставщиками, чтобы получить более выгодные предложения. Те, кто не желает уступать, могут быть отброшены и найти других, которые дадут разумные ставки.

Как ProfitWell Metrics может помочь вам отслеживать важные показатели дохода

Чтобы получить правильную чистую прибыль, вам нужны правильные цифры. Отслеживание некоторых показателей доходов вручную может привести к множеству ошибок, которые могут привести к завышенным цифрам. Компании, работающие по подписке, особенно уязвимы для таких ошибок, и они могут извлечь выгоду из показателей ProfitWell.

Мы здесь, чтобы снять стресс, предоставив точные отчеты о доходах. В результате ваша чистая прибыль покажет фактическое финансовое состояние вашей организации. Мы бесплатно отслеживаем такие показатели, как ежемесячный регулярный доход (MRR) или годовой регулярный доход (ARR) и другие. Таким образом, вы можете продолжать развивать свой бизнес.

Что такое чистая прибыль? — Важность, формула и пример расчета

Продажи бизнеса, наряду с чистой прибылью, служат мощным индикатором его операционного успеха. Тем не менее, владельцы бизнеса, финансовые аналитики и инвесторы также используют другие финансовые показатели для оценки финансового состояния организации.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль компании также известна как чистая прибыль, чистая прибыль или чистая прибыль. Он представляет собой финансовое положение компании после того, как все ее расходы были оплачены из ее общего дохода.

Примечательно, что он учитывает все финансовые операции фирмы, кроме уплаты налогов. На основе этой фундаментальной концепции владельцы бизнеса могут избежать просчетов и разработать надежные финансовые стратегии.

Обычно чистая прибыль в балансе регистрируется в нижней строке финансового отчета.

Как рассчитывается чистая прибыль?

Как упоминалось ранее, он показывает сумму продаж после вычета следующих сумм из общего дохода компании.

• Эксплуатационные расходы
• Налог
• Проценты
• Дивиденды по привилегированным акциям

Примечательно, что общий доход описывается как общий объем продаж за вычетом скидок и возмещений. С другой стороны, операционные расходы и накладные расходы также включают затраты на продажу и доставку продукта.

Формула чистой прибыли выражается следующим образом: –

Чистая прибыль = общий доход – общие расходы

Чтобы рассчитать чистую прибыль компании, ее общие расходы вычитаются из общего дохода, который она генерирует.

Пример расчета

Ниже приводится выдержка из отчета о прибылях и убытках PQR Industries Limited по состоянию на 30 марта 2019 года. Посмотрите ниже, чтобы лучше понять компоненты формулы чистой прибыли.

Частное	Сумма (рупий)
Общий доход	5,66,97,60,000
Себестоимость выручки	4,41,78,60,000
Валовая прибыль	1,25,19,00,000
Общие эксплуатационные расходы	60,88,30,000
Процентные расходы	15,24,70,000
Расход по налогу на прибыль	15,39,00,000
Износ и амортизация	20,93,40,000
Чистая прибыль	329,33,20,000

Чистая прибыль = рупий [4417860000 (608830000 + 152470000 + 153

0 + 20,93,40 000)

= Rs. 3293320000

. , он также раскрывает способность фирмы погашать долги и реинвестировать.

Помимо этого, чистая прибыль оказывается полезной в следующих случаях –

1. Для владельцев: Это помогает рассчитать сумму налога, которую необходимо заплатить.
2. Для кредиторов: Кредиторы обращаются к чистому доходу компании, чтобы оценить свою платежеспособность, прежде чем санкционировать кредит.
3. Для конкурентов: Бизнес-современники компании с ограниченной ответственностью могут получить доступ к подробной информации о чистой прибыли, чтобы лучше понять их прибыльность и профессионализм.
4. Для инвесторов и акционеров: они оценивают способность фирмы приносить доход на основе ее чистой прибыли. Фирма с устойчивым развитием имеет больше возможностей для привлечения потенциальных инвесторов и акционеров.

Поскольку он считается полезным для роста фирмы, владельцы бизнеса всегда пытаются его улучшить. Увеличение объема продаж и сокращение накладных расходов являются одними из проверенных способов увеличения чистой прибыли коммерческой фирмы.

Коэффициент чистой прибыли

Лучше всего его можно описать как финансовый коэффициент, который помогает рассчитать процент прибыли фирмы от ее совокупного дохода. Как правило, он оказывается полезным при оценке чистой прибыли компании на единицу полученного дохода.

Проще говоря, маржа чистой прибыли эквивалентна чистой прибыли, деленной на общий полученный доход. Формула коэффициента чистой прибыли или коэффициент маржи чистой прибыли выражается как –

Коэффициент маржи чистой прибыли = чистая прибыль / выручка

Инвесторы, акционеры и владельцы бизнеса могут просматривать маржу чистой прибыли фирмы, чтобы эффективно анализировать тенденции ее роста.

Чистая прибыль большой и маленькой компании, как правило, сильно различается. Тем не менее, можно облегчить сравнение их эффективности, проведя анализ коэффициента чистой прибыли.

Пример расчета

Давайте рассмотрим пример PQR Private Limited и MNG Private Limited, чтобы узнать, как рассчитывается чистая прибыль.

Отчет о прибылях и убытках PQR Private Limited 

Сведения	Сумма (руб.)
Общий доход	100 000
Себестоимость проданных товаров	20000
Валовая прибыль	80000
Итого операционные расходы	20000
Операционная прибыль	60000
Процентные расходы	500
Налоговые расходы	2500
Чистая прибыль	37000

Маржа чистой прибыли PQR = (Чистая прибыль / Выручка) x100

= (37000/100000) x100

= 37%

Отчет о прибылях и убытках MNG Private Limited

Сведения	8	Сумма (руб. )
Общий доход	250000
Себестоимость проданных товаров	35000
Валовая прибыль	215000
Итого операционные расходы	65000
Операционная прибыль	150000
Процентные расходы	1000
Налоговые расходы	6000
Чистая прибыль	143000

Маржа чистой прибыли MNG = (Чистая прибыль / Выручка) x100

= (143000/250000) x100

= 57%

Следовательно, установлено, что маржинальная прибыль MNG Private Limited выше.

Чистая прибыль и валовая прибыль

И чистая прибыль, и валовая прибыль играют важную роль в финансовом учете и тесно связаны друг с другом. Вместе они несут ответственность за определение и ведение точной финансовой отчетности компании.