Что такое недоимка по налогам физических лиц: Взыскание с физического лица недоимки и пени по имущественным налогам | ФНС России
Недоимка по налогу для физлиц \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс
- Главная
- Правовые ресурсы
- Подборки материалов
- Недоимка по налогу для физлиц
Подборка наиболее важных документов по запросу Недоимка по налогу для физлиц (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
- Налоги:
- 303 счет
- 852 КВР
- Адреса ифнс
- Акт сверки с налоговой
- Апелляционная жалоба в вышестоящий налоговый орган образец
- Ещё…
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 45 «Обращение взыскания на имущество супругов» СК РФ
(Юридическая компания «TAXOLOGY»)Недоимка по налогу на имущество физических лиц предпринимателя была включена в реестр требований кредиторов.
После возбуждения дела о банкротстве предпринимателя по заявлению его супруги был произведен раздел совместно нажитого имущества, в результате которого в собственность супруги перешла 1/2 доли права собственности на имущество, в отношении которого не уплачен налог. Налоговый орган обратился в суд с заявлением о признании включенного в реестр требования к предпринимателю общими обязательствами супругов. Удовлетворяя требование налогового органа, суд указал, что у налогового органа отсутствует возможность исчисления имущественных налогов в отношении лица, хоть и являющегося собственником совместно нажитого имущества, но за которым отсутствует запись о регистрации имущества. В результате раздела имущества к супруге предпринимателя перешла часть имущества, приобретенного в браке, свободная от налоговых обязательств, супруга становится плательщиком имущественных налогов с даты получения имущества в единоличную собственность, то есть получает имущество, не обремененное задолженностью по уплате налогов, тогда как задолженность по имущественным налогам продолжает оставаться за предпринимателем, что может свидетельствовать о совершении действий, направленных на избежание исполнения обязанности по уплате налогов.
Имущество, на которое начислен налог в период образования недоимки, являлось совместно нажитым, супруга обладала всеми правомочиями собственника имущества, при этом у налогового органа отсутствовала возможность учета в качестве налогоплательщика имущественных налогов супруги предпринимателя.
Приказ ФНС РФ от 14.12.2011 N ММВ-7-8/923@
«Об утверждении Порядка списания признанных безнадежными к взысканию недоимки по налогам (сборам) (в том числе отмененным), образовавшейся у физических лиц по состоянию на 1 января 2009 года, задолженности по пеням, начисленным на указанную недоимку, и задолженности по штрафам, числящейся за физическими лицами по состоянию на 1 января 2009 года, и Перечня документов, при наличии которых принимается решение о признании недоимки по налогам (сборам) (в том числе отмененным), образовавшейся у физических лиц по состоянию на 1 января 2009 года, задолженности по пеням, начисленным на указанную недоимку, и задолженности по штрафам, числящейся за физическими лицами по состоянию на 1 января 2009 года, безнадежными к взысканию и об их списании»
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 27.
12.2011 N 22772)Зарегистрировано в Минюсте РФ 27 декабря 2011 г. N 22772
«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 N 146-ФЗ
(ред. от 28.06.2022)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 23.09.2022)4.1. Законодательный (представительный) орган государственной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого применяется порядок определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения, вправе принять закон, устанавливающий, что на сумму недоимки по налогу на имущество физических лиц пени начисляются:
Недоимка
Оплати имущественные налоги
Налоговая инспекция напоминает, что 1 декабря 2022 года срок уплаты налога на имущество физических лиц, транспортного и земельного налогов за 2021 год, а также не удержанного налоговым агентом НДФЛ.
Уведомления на уплату налогов пользователям интернет-сервиса ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» направлены в электронном виде (при утрате пароля от «Личного кабинета» доступ к сервису можно восстановить в любой налоговой инспекции).
Налогоплательщикам, не подключившимся к «Личному кабинету», налоговые уведомления направлены заказными письмами по почте. Хранение заказной корреспонденции, не врученной адресату, осуществляется почтой России в течение 6 месяцев.
Уточнить наличие задолженности, а также оплатить ее можно через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», а также через сервис блока «Оплата налогов и пошлины» и в отделениях банков.
Нельзя забывать, что имущественные налоги физических лиц формируют бюджетную систему области и муниципальных образований, которые способствуют обеспечению благоустроенной и комфортной жизни в нашем регионе. Справедливо высказывание: «Хорошо живут там, где своевременно платят налоги».
МИФНС России № 7
по Ленинградской области
О СРОКАХ И ПОРЯДКЕ УПЛАТЫ ИМУЩЕСТВЕННЫХ НАЛОГОВ в 2022 году
Земельный налог, налог на имущество физических лиц и транспортный налог уплачиваются на основании полученных налогоплательщиками — физическими лицами налоговых уведомлений.
Доставка налоговых уведомлений производится:
— почтовым отправлением;
— в электронном виде с использованием интернет-сервиса ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» (лицам, подключенным к данному сервису налоговое уведомление по почте, не направляется, если налогоплательщик не уведомил об этом налоговый орган через «ЛК»).
Если до 01.11.2022 уведомление не получено, следует обратиться в МИФНС России №7 по Ленинградской области по адресу: г.Гатчина, ул.7 Армии, д. 12 а.
Если в налоговом уведомлении Вы обнаружили некорректную информацию, необходимо сообщить об этом в Инспекцию одним из удобных для Вас способов: в электронной форме через сайт ФНС России, почтовым сообщением или, опустив в специальный ящик для корреспонденции в налоговой инспекции.
Налоговая инспекция проверит указанные Вами сведения и в случае их подтверждения сделает перерасчёт суммы налога с направлением нового уведомления в Ваш адрес.
В случае неуплаты установленного налога Вам будет направлено требование об уплате с начислением пени за неуплату налога (пени за каждый день просрочки определяется в процентах от неуплаченной суммы налога).
Установленные законодательством сроки уплаты налога на имущество физических лиц, транспортного и земельного налогов за 2021 год
НЕ ПОЗДНЕЕ 1 декабря 2022 года.
Единый налоговый платеж поможет своевременно выполнить обязанности налогоплательщика
Межрайонная инспекция ФНС России № 7 по Ленинградской области информирует налогоплательщиков о новой возможности оплачивать налоги, а также имеющуюся задолженность по налогам.
Единый налоговый платеж — это денежные средства, которые гражданин может добровольно перечислить в бюджетную систему Российской Федерации с помощью одного расчетного документа, в том числе авансом, до получения налогового уведомления.
Денежные средства зачисляются на соответствующий счет Федерального казначейства для уплаты налога на имущество физических лиц, а также транспортного и земельного налогов. При наступлении срока уплаты имущественных налогов инспекция сама проведет зачет такого платежа. В первую очередь такие суммы будут направлены на погашение существующих недоимок или задолженностей по налогам, если у физических лиц таковые имеются.
Единый налоговый платеж максимально упрощает гражданам уплату имущественных налогов и исключает вероятность ошибки при осуществлении платежа.
Этот способ позволяет сократить время оформления расчетных документов, предварительно оплачивать налоги, своевременно исполняя налоговые обязательства, уменьшить долю невыясненных поступлений, а также обеспечить своевременное пополнение бюджетов.
Граждане могут перечислить единый налоговый платеж через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», а также воспользовавшись сервисами «Уплата налогов, страховых взносов физических лиц», «Уплата налогов за третьих лиц», «Заполнение платежного поручения».
Обращаем внимание налогоплательщиков, что новый порядок является дополнительным сервисом для физических лиц, при этом у них остается право оплачивать налоги и обычным способом.
МИФНС России № 7
по Ленинградской области
У налогоплательщиков есть возможность получать актуальную информацию об уплате налогов по электронной почте или в смс-сообщении
Налогоплательщики могут получать информацию о выполнении налоговых обязательств по электронной почте или в смс-сообщениях. Для этого достаточно направить согласие на информирование о наличии задолженности по форме, утвержденной приказом ФНС России от 06.07.2020 № ЕД-7-8/423@. Согласие можно подать из Личного кабинета налогоплательщика, принести в налоговую инспекцию на бумажном носителе лично, через представителя, направить по почте заказным письмом или передать в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи.
Такой формат информирования позволяет налогоплательщику своевременно отслеживать текущее состояние расчетов по уплате обязательных платежей и не допускать начисления пеней. Преимуществом смс- и e-mail-информирования также является актуальность сведений, сервис представляет достоверные данные на текущую дату.
Рассылка сообщений о задолженности осуществляется не чаще раза в квартал. Налогоплательщик может в любой момент отказаться от дальнейшего информирования, направив заявление об отказе. Вся полезная информация по реализации механизма оповещения о задолженности, а также способов ее погашения собрана на специализированной странице сайта ФНС России «Информирование о задолженности» (nalog.gov.ru/info_dolg/).
МИФНС России № 7
по Ленинградской области
Прекращение деятельности ИП
Прием специальных деклараций в соответствии с 140-ФЗ от 08.06.2015 г.
Своевременно заявите о праве на налоговые льготы
Что такое налоговый долг? Понимание вашего долга IRS и опционов
Давайте найдем для вас офис подготовки налоговых деклараций
или же
Введите почтовый индекс
О нет! Мы можем не полностью поддерживать браузер или программное обеспечение устройства, которое вы используете! Чтобы использовать наш сайт наилучшим образом, обновите свой браузер или программное обеспечение устройства или перейдите на другой браузер. |
Вот руководство по основам налоговой задолженности и тому, как вернуться в нужное русло, если вы должны деньги IRS.
Глоссарий налоговой задолженности Термины
Письма из IRS
Как погасить налоговую задолженность
Что такое налоговое удержание?
Что такое налоговый сбор?
Каждый год сотни тысяч американцев оказываются в долгах перед IRS из-за занижения или недоплаты налогов, будь то по ошибке или намеренно. Задолженность перед IRS может быть стрессовой и тревожной, особенно если они налагают залог или взимают сбор на ваши активы или имущество. Но вы не одиноки — существуют службы урегулирования налоговой задолженности, которые могут вам помочь.
Что такое налоговый долг?
Когда вы забываете заплатить или подать налоговую декларацию, в ваших налогах есть ошибка, или IRS хочет изменить ваши налоги, и IRS говорит, что вы должны деньги, в результате у вас возникла налоговая задолженность.
Если у вас есть задолженность по налогам и вы беспокоитесь о том, что вам должны деньги в IRS, вы не одиноки. В 2017 году около 858 000 американских налогоплательщиков имели просроченные счета. К счастью, IRS предоставляет налогоплательщикам варианты урегулирования своего долга. Существует множество способов уменьшить, а в некоторых случаях и устранить задолженность по налогам, начиная от подачи или исправления налоговой декларации и заканчивая такими договоренностями, как снижение штрафа, соглашения о рассрочке или компромиссные предложения.
Глоссарий ключевых терминов налоговой задолженности
Задолженность по налогам?
Мы можем помочь.
Налоговый протокол: ответы от налогового инсайдера
3 уровня задолженности по налогам и налоговой задолженности
Вы получили письмо от IRS? –
Получение письма от IRS может сбить с толку, потому что IRS отправляет письма только в том случае, если есть какие-то проблемы с вашей декларацией или налоговым статусом.
У вас может быть задолженность; возможно, произошла ошибка с размером вашего возврата; может возникнуть вопрос о вашей личности. Иногда письмо от IRS не так серьезно, как вы думаете: у IRS может быть простой вопрос о вашей налоговой декларации или они должны уведомить вас о задержке ее обработки.
Во всех случаях следует уделить время тому, чтобы внимательно прочитать письмо и разобраться, в чем проблема. Вы также захотите ответить как можно скорее, а это значит, что вам, вероятно, придется принять решение: вы можете решить эту проблему самостоятельно или вам может понадобиться помощь? Если вам нужна помощь в ответе на письмо от IRS, подумайте о том, чтобы обратиться к специалисту по налогам, но не оставляйте письмо от IRS без ответа.
Каковы штрафы IRS за недоплату?
Если вы не заплатили налоги или что-то пошло не так с вашей декларацией, у вас может быть непогашенный долг. Существует два вида штрафов за недоплату. Первый связан с подачей вашей налоговой декларации, потому что вы не заплатили достаточно налогов путем удержания или расчетных налоговых платежей.
Этот штраф определяется ставкой федерального казначейства каждый квартал в течение налогового года. Второй и самый крупный вид штрафа за недоплату возникает, когда вы не платите налоги к сроку подачи налоговой декларации. Этот штраф начинается с 0,5% неуплаченных налогов и увеличивается каждый месяц не более чем на 25% причитающихся налогов. Штрафы начисляются ежемесячно, а проценты начисляются ежедневно, пока вы не выплатите долг. IRS может каждый год забирать у вас возврат налога, чтобы помочь погасить долг, и они могут предъявлять претензии в отношении вашей собственности и / или активов или даже брать деньги непосредственно из вашей зарплаты, что может быть стрессовым опытом.
Вот что может означать для вас задолженность перед IRS:
- Счет продолжает расти, так как штрафы начисляются каждый месяц, а проценты начисляются ежедневно.
- Если вы не работаете над решением и планом своевременных платежей, ваш уровень допуска и/или ваша работа могут быть поставлены под угрозу.
- IRS может забрать ваш налоговый возврат и применить его к непогашенному долгу.
- В большинстве случаев просроченной задолженности IRS может начислить налог на вашу зарплату и взимать часть этой суммы каждый день выплаты жалованья.
Целью IRS является сотрудничество с вами для урегулирования вашего долга до принятия мер по взысканию долга. Большинство штрафов налогоплательщиков за неуплату долга являются денежными и не включают никаких уголовных наказаний. Тюремное заключение обычно назначается налогоплательщикам, осужденным за налоговое мошенничество.
Что такое первоначальная скидка?
Если вы впервые должны деньги IRS, вы можете запросить первую скидку (FTA). Если вы докажете IRS, что впервые оказались в статусе неуплаты налогов, вы можете запросить снижение штрафов, связанных с налогами, на один налоговый период. Вы должны показать, что ранее вам не нужно было подавать декларацию, или вы подали и уплатили предыдущие налоги и не имели штрафов в течение трех лет.
Чтобы продемонстрировать соответствие подачи, вы должны подать или подать продление для всех ваших налоговых деклараций; у вас не может быть невыполненного запроса от IRS о возврате, который вы не подавали. То же самое касается соблюдения требований по оплате: вы должны уплатить или договориться об уплате любого налога, который вы должны. У вас может быть текущее соглашение о рассрочке с IRS, что означает, что ваши платежи актуальны. Имейте в виду, что первый раз скидка является разовым предложением. Если вы уже использовали FTA, вам нужно будет найти разумную причину снижения штрафа.
Что является уважительной причиной для снижения штрафа?
Есть много причин для смягчения штрафа, помимо первого смягчения штрафа. Некоторые примеры включают:
- Пожар, несчастный случай или стихийное бедствие
- Смерть, серьезная болезнь или вынужденное отсутствие
- Невозможно получить записи
- Ошибочная рекомендация IRS
Этот список не является исчерпывающим, так как при уважительной причине скидки учитываются факты и обстоятельства вашей ситуации.
В конечном счете, для того, чтобы успешно привести доводы в пользу уменьшения уважительной причины, должны быть смягчающие обстоятельства, которые, если бы была начислена полная сумма штрафов, привели бы либо к вашим финансовым затруднениям, либо к вопиющему завышению штрафов не по вашей вине.
Ищете освобождение от налоговой задолженности? Мы можем помочь
Как я могу погасить свой налоговый долг?
Суды признают четыре распространенных «разумных варианта взыскания»: полная оплата, соглашение о рассрочке, компромиссное предложение и временная отсрочка взыскания.
Полная оплата означает именно то, на что она похожа, в то время как соглашения о рассрочке и компромиссные предложения (OIC) — это способы погашения вашего налогового долга.
Если вы в курсе всех своих налоговых деклараций и ваша задолженность управляема, но вам просто нужно немного больше времени, чтобы погасить ее, вы можете запросить соглашение о рассрочке. С помощью этого метода вы можете производить платежи каждый месяц, пока ваш долг не будет погашен.
Тем не менее, вам придется заплатить комиссию за настройку плана, а также вам придется заплатить проценты и штраф за просрочку платежа.
Сможет ли налоговая служба когда-нибудь простить налоговую задолженность или договориться о ней?
В интересах Налогового управления США эффективно собирать налоги от имени правительства, поощрять добровольное соблюдение и способствовать разумной справедливости и последовательности. С этой целью IRS разрешает некоторым налогоплательщикам договариваться о своем долге, чтобы получить взаимную выгоду от целей IRS по сбору и разумной платежеспособности налогоплательщика. Хотя IRS традиционно не прощает долги, они готовы вести переговоры. По этой причине урегулирование и урегулирование долгов остаются важными активами для налогоплательщиков, которые ищут столь необходимое облегчение своей ситуации.
Что такое компромиссное предложение?
OIC представляет собой соглашение между вами и IRS, и это означает, что вы можете погасить свой долг за меньшую сумму, чем вы изначально должны, при условии, что вы отвечаете определенным требованиям:
- Выплата налогового долга создаст экономические трудности.
- У вас есть необычные расходы из-за катастрофических обстоятельств, таких как тяжелобольной член семьи, вы живете в зоне стихийного бедствия и т. д.
- Ваш доход значительно сократился из-за непредвиденных обстоятельств.
- У вас мало или совсем нет активов, или в ваших активах мало или совсем нет собственного капитала.
Прежде чем IRS сможет рассмотреть ваше предложение, вы должны подать все необходимые налоговые декларации. Вы не имеете права, если вы находитесь в открытом производстве по делу о банкротстве.
В дополнение к традиционному OIC существует OIC для сомнений в отношении ответственности. Это может применяться, когда вы оспариваете наличие или сумму налогового долга. Если наличие или размер долга уже установлены вступившим в законную силу решением суда или основаны на действующем законодательстве, сомнения относительно ответственности не могут рассматриваться.
Что такое «невиновный супруг»?
Вы можете считаться невиновным супругом, если ваш супруг или бывший супруг допустил ошибку в вашей совместной декларации, из-за которой ваши налоговые обязательства были занижены.
Если вы считаете, что ваш супруг должен быть единственным, кто несет ответственность за уплату всей или части причитающихся налогов, вы можете подать заявление на освобождение от уплаты этих неуплаченных налогов, заполнив форму 8857 «Запрос об освобождении от ответственности невиновного супруга». Однако нет никаких гарантий налоговых льгот для невиновных супругов.
Что такое «пострадавший супруг»?
Как и невиновный супруг, пострадавший супруг может потребовать освобождения от ответственности другого супруга. В любом случае нет гарантии, что IRS согласится возложить ответственность за долг на другого супруга.
Основное различие заключается в том, что в то время как помощь невиновному супругу относится к какой-либо части совместно поданной декларации, помощь пострадавшему супругу предназначена для просроченной задолженности другого супруга. Если IRS применит или, как ожидается, применит возмещение по совместной декларации к долгу супруга, пострадавший супруг может подать форму 8379.
, Распределение пострадавшего супруга, чтобы запросить свою часть возмещения налога.
Что делать, если я не могу заплатить IRS сумму, которую я должен?
Если у вас есть задолженность по налогам, вы испытываете экономические трудности и у вас возникнут проблемы с оплатой основных расходов на проживание, если вы погасите свой налоговый долг, IRS может счесть этот долг «в настоящее время не подлежащим взысканию». По сути, это даст вам некоторое время для выплаты долга, поскольку IRS перестанет пытаться его взыскать.
Тем не менее, долг все еще существует, а это означает, что на него будут начисляться штрафы и проценты. Эта мера также не может помешать IRS наложить арест на вашу собственность. Вы редко увидите списание долга или полное прощение налоговой задолженности от IRS.
Если у вас возникли проблемы и вам нужна помощь с налоговой задолженностью, рассмотрите возможность консультации с налоговым специалистом, налоговым юристом или другим налоговым консультантом.
Специалисты по налогам могут помочь вам справиться с налоговой задолженностью и составить план платежей; они также могут помочь вам избежать налогового мошенничества и мошенничества. Узнайте больше сегодня.
Что такое налоговый залог?
Если вы не погасите свой налоговый долг и не выплатите IRS то, что вы должны, IRS может подать уведомление о залоге федерального налога для защиты своих интересов. Залог влияет на вашу текущую и будущую собственность, кредит и деловые активы. Хотя это не представляет собой прямую конфискацию имущества или активов (в отличие от сбора), наличие залогового права на ваше имущество означает, что если вы продаете какое-либо имущество или получаете доход от своих активов, IRS имеет права на любые деньги, которые вы можете заработать. Обратите внимание, что правительства штата и местные органы власти также могут налагать залог на ваши активы, поэтому вы можете иметь залоговое право на федеральный налог или налоговое право штата.
Как снять налоговое удержание?
IRS будет работать с налогоплательщиком, чтобы обеспечить разумное погашение любого налогового долга.
Вот некоторые из способов уменьшить влияние налогового удержания:
- Оплата. Если вы полностью погасите свой налоговый долг, IRS освобождает вас от удержания в течение 30 дней после оплаты.
- Субординация — этот вариант не снимает залоговое удержание, но позволяет другим кредиторам опережать долг IRS.
- Отзыв — этот вариант удаляет публичное уведомление, поэтому другие кредиторы не конкурируют с IRS за вашу собственность. Вы все еще в долгу.
- Освобождение имущества — этот параметр снимает залог с определенного имущества на основании Налогового кодекса (IRC), используемого для определения права на получение помощи.
- Определенные соглашения о рассрочке — в соответствии с этим вариантом публичное уведомление может быть удалено, если вы:
- Задолженность не более 25 000 долларов США
- Иметь соглашение о рассрочке по прямому дебету, которое полностью погасит ваш налоговый долг за 60 дней или до истечения срока сбора , в зависимости от того, что наступит раньше.
- Сделали три последовательных платежа прямым дебетом
- Не нарушал текущий или какой-либо прошлый договор о рассрочке по прямому дебету
- Полностью соответствуют другим требованиям к регистрации и платежам
Повлияет ли налоговое удержание на мою кредитную историю?
Налоговый залог может повлиять на вашу способность получить кредит, в том числе на покупку дома или автомобиля, или даже на получение кредитной карты. Это также может негативно повлиять на вас в отношениях с работодателями и арендодателями. Подача заявления о банкротстве может удалить уведомление о залоге из публичного реестра, но не устраняет залог. Вы по-прежнему должны деньги после завершения банкротства.
Что такое налоговый сбор?
В отличие от налогового залога, который представляет собой право требования на вашу собственность в случае, если вы не оплатите свой налоговый счет, сбор представляет собой прямую конфискацию вашей собственности для погашения вашего налогового долга. IRS может наложить налог на любое имущество, в котором вы заинтересованы, — это может включать ваш дом, автомобиль, банковский счет, пенсионные фонды, заработную плату и многое другое.
Наиболее распространенной формой сбора является наложение ареста на заработную плату, когда IRS предписывает вашему работодателю использовать вашу заработную плату для погашения вашего налогового долга. порядок погашения долга.
Еще один часто используемый сбор — это сбор с ваших финансовых счетов — ваших банковских счетов, инвестиций, пенсионных счетов и даже вашего страхования жизни.
Реже, IRS может наложить налог на вашу собственность, конфисковав ее для оплаты вашего долга. Этот тип сбора обычно включает в себя имущество, которое не является вашим основным местом жительства, но IRS может конфисковать ваш дом в случае, если они докажут в суде, что ваш долг все еще непогашен и нет другой альтернативы для взыскания вашего долга.
В редких случаях IRS может взимать сбор с ваших пособий по социальному обеспечению.
Во всех случаях сбор является крайней мерой, когда налогоплательщик не ответил на письма и уведомления IRS.
Могу ли я отменить или снять налоговый сбор?
Вы можете обратиться в IRS и запросить освобождение от налога. IRS может отменить сбор, если он вызывает непосредственные экономические трудности. IRS взвесит все факты и обстоятельства, чтобы решить, можно ли отменить сбор. Часто это включает в себя настройку плана платежей по налогам, которые вы должны. Отмена налога не означает, что вы не должны платить свой налоговый долг. Вы по-прежнему должны договориться с IRS, чтобы решить эту проблему, иначе сбор может быть переоформлен. Однако, если сбор основан на неверной налоговой информации, вы можете уменьшить или даже отменить причитающиеся налоги. Если у вас есть особые обстоятельства, такие как особые регулярные медицинские расходы, IRS может принять это во внимание и уменьшить или отменить сумму сбора.
Сколько IRS может вычесть из моей зарплаты?
IRS не заберет всю вашу зарплату.
Сумма, которую вы можете сохранить, зависит от того, как часто вам платят, от вашего статуса регистрации и от того, сколько иждивенцев вы заявляете. IRS требуется по закону, чтобы разрешить вам оплачивать расходы на домашнее хозяйство. У них нет выбора в этом вопросе.
Получите больше взамен
®МЫ ВИДИМСЯ
Наши налоговые специалисты свяжутся с вами один на один, ответят на все ваши вопросы и всегда сделают все возможное, чтобы поддержать вас.
МЫ ПОЛУЧИЛИ ТЕБЯ
У нас есть гибкие часы работы, места и варианты подачи документов, которые подходят каждому трудолюбивому налогоплательщику.
ГАРАНТИРОВАННО
Мы все это видели и поможем вам пройти через все это. 40 лет опыта и наши гарантии подтверждают это.
Работа с задолженностью по налогу на прибыль
Коронавирус — если вы не можете оплатить свой налоговый счет
Если вы изо всех сил пытаетесь оплатить свой налоговый счет, вам следует немедленно обратиться в HMRC — возможно, вы сможете отсрочить свой платеж.
Вы можете позвонить им по их горячей линии по коронавирусу:
Горячая линия по коронавирусу HMRC
Телефон: 0800 0159 559
С понедельника по пятницу, с 8:00 до 16:00
Звонки на этот номер бесплатные.
Вы можете узнать больше о том, что делать, если вы не можете вовремя оплатить свой налоговый счет, на сайте GOV.UK.
Немедленно позвоните в службу поддержки HMRC по подоходному налогу, если:
- вы приближаетесь к крайнему сроку уплаты 31 января и знаете, что не можете заплатить налог
- вы уже пропустили дедлайн
- вы думаете, что ваше заявление неверно
Горячая линия по подоходному налогу
Телефон: 0300 200 3300
С понедельника по пятницу с 8:00 до 20:00
По субботам с 8:00 до 16:00 линии часто заняты. Лучшее время для звонка — с 8:00 до 11:00 по средам, четвергам и пятницам, но вам все равно придется ждать в очереди.
Попросите обсудить «соглашение о времени оплаты».
Соглашение даст вам либо больше времени для оплаты, либо график уплаты налога в рассрочку.
Обычно легче договориться раньше срока, чем после того, как вы его пропустили. Вы все еще можете получить его после крайнего срока, поэтому всегда стоит звонить в HMRC.
С вас будут начисляться проценты за то время, которое потребуется вам для погашения задолженности по подоходному налогу. Это начинается с первого дня просрочки платежа.
Вы можете проверить текущую ставку подоходного налога на сайте GOV.UK.
Штрафы за неуплату
Если вы не поговорите с HMRC, чтобы согласовать время оплаты, они взимают штрафы.
В случае просрочки платежа на 30 дней, 3 марта с вас будет взиматься штраф. Если это не високосный год, когда с вас будет снята оплата 2 марта. С вас также будет взиматься еще один штраф, если платеж просрочен на 6 и 12 месяцев.
Штраф составляет 5 % от первоначальной суммы, которую вы должны заплатить HMRC, плюс проценты, если вы не заплатите сразу.
Если вы работаете не по найму и заполнили налоговую декларацию о самоначислении для расчета подоходного налога, вы можете проверить размер штрафа на сайте GOV.UK.
Когда вы звоните в HMRC по поводу соглашения о времени оплаты, вы должны быть готовы подробно объяснить, почему вы не можете заплатить.
Вам будут задавать личные вопросы о ваших расходах и финансах. Они будут включать в себя то, что вы зарабатываете и сколько составляют ваши счета за домашнее хозяйство.
Вы можете использовать наш инструмент для составления бюджета, чтобы решить эту проблему.
Вас также могут спросить:
- сколько зарабатывают другие члены семьи
- сколько вы тратите на одежду или отдых
- какие сбережения или другие активы у вас есть
Не гадать, если вы не знаете ответа — спросите, можете ли вы перезвонить и сообщить необходимую информацию.
Сообщите в HMRC о каких-либо особых обстоятельствах, например, если вы серьезно заболели или один из ваших клиентов стал неплатежеспособным и не заплатил вам.
Если HMRC согласится с тем, что это вещи, которые вы не смогли запланировать, они с большей вероятностью дадут вам время для оплаты. Они могли даже отсрочить начало времени, чтобы оплатить соглашение.
Рекомендуется вести записи о датах и времени всех ваших звонков в HMRC. Попробуйте также записать имя человека, с которым вы разговариваете.
Что предложить HMRC
Если можете, предложите единовременную сумму, которую вы можете позволить себе заплатить сразу. Скорее всего, вам дадут время, чтобы заплатить остальное.
Вам следует сначала поговорить с консультантом в ближайшем центре помощи гражданам, если после единовременной выплаты вы по-прежнему должны более 5000 фунтов стерлингов.
Вам по-прежнему будут начисляться проценты, пока вы находитесь в соглашении о времени оплаты.
Попросите HMRC подтвердить ваше согласие в письменной форме, чтобы вы знали, сколько вы будете платить в общей сложности.
Если ваши обстоятельства изменились и вы считаете, что не можете заплатить оговоренную сумму, вам необходимо связаться с HMRC, прежде чем вы пропустите платеж. Если вы подождете, пока не пропустите платеж, HMRC отменит ваше соглашение и потребует оплаты в полном объеме.
Если вам отказали в соглашении
Соглашения о выплате по времени предоставляются не всем — HMRC рассмотрит ваши индивидуальные обстоятельства.
Попросите, чтобы вас направили к кому-то более старшему, и попросите дать полный ответ в письменной форме. Если вам отказали и вы считаете, что ваше дело не было рассмотрено должным образом, следуйте инструкциям на сайте GOV.UK, чтобы подать жалобу.
Если вы считаете, что уплаченная вами сумма неверна
Если вы считаете, что ваша декларация неверна, вам следует позвонить в службу поддержки HMRC по подоходному налогу и попросить их объяснить это.
Горячая линия по подоходному налогу
Телефон: 0300 200 3300
с понедельника по пятницу с 8:00 до 20:00
По субботам, с 8:00 до 16:00
Звонки стоят 12 пенсов за минуту со стационарного телефона и от 3 до 45 пенсов с мобильного
Телефонные линии HMRC часто заняты. Лучшее время для звонка — с 8:00 до 11:00 по средам, четвергам и пятницам, но вам все равно придется ждать в очереди.
Существует множество причин, по которым налог, который вас просят заплатить, может быть неправильным. Это может быть потому, что:
- вы допустили ошибку в налоговой декларации
- вы перестали быть самозанятым, но не сообщили HMRC
- вы пропустили подачу налоговой декларации, поэтому ваш подоходный налог был рассчитан — HMRC называет это «определением»
- платеж, который вы сделали ранее, не был учтен
- ваша прибыль упала, поэтому любые платежи по счету, включенные в ваш счет, слишком высоки
Свяжитесь с благотворительной организацией TaxAid, если вы зарабатываете менее 20 000 фунтов стерлингов в год и не можете решить свою проблему с HMRC.
Помощь на их веб-сайте доступна всем, сколько бы вы ни зарабатывали.
Горячая линия TaxAid
Телефон: 0345 120 3779
С понедельника по пятницу, с 10:00 до полудня
Стоимость звонка до 12 пенсов за минуту со стационарного телефона и 45 пенсов с мобильного телефона
Если вы ошиблись,
поскольку вы допустили ошибку, обычно недостаточно сообщить об этом HMRC по телефону. Вам нужно будет исправить ошибку, используя соответствующие формы или внеся исправления в налоговую декларацию онлайн. HMRC скажет вам, что использовать.
Если HMRC допустила ошибку
Вы можете обжаловать решение по налогу на прибыль, если кажется, что HMRC допустила ошибку. Прежде чем делать это, лучше поговорить с консультантом в ближайшем Citizens Advice или поговорить с бухгалтером.
Вы можете отложить платеж на время рассмотрения апелляции, но с вас все равно будут начисляться проценты.
Другие меры, которые может предпринять HMRC
HMRC может принять дополнительные меры принудительного характера, если вы не уплатили подоходный налог и не заключили с ними соглашение об его уплате.
Редко кто может быть привлечен к ответственности или отправлен в тюрьму за уклонение от уплаты налогов, но HMRC может:
HMRC не выполняет эти действия по порядку — они предпринимают действия, которые, по их мнению, наиболее эффективны в зависимости от размера вашего долга.
Если у вас возникли проблемы с уплатой подоходного налога и вам нужна дополнительная помощь, вы можете поговорить с консультантом Citizens Advice или обратиться в TaxAid.
Помог ли этот совет?Да Нет
Оставьте это поле имени пустым Оставьте это поле адреса пустым
Почему этот совет не помог?это не относится к моей ситуации
Не хватает деталей
Я не могу понять, что мне делать дальше
Я не понимаю
Расскажите, пожалуйста, подробнее, почему наш совет не помог.
Об авторе