Главная → Описание юрисдикций
1 Классические оффшорные зоны
2 Компании в Европе
3 Низконалоговые и иные юрисдикции
Выбор юрисдикции для регистрации компании («оффшорной зоны») — один из ключевых вопросов международного налогового планирования, требущий анализа многочисленных факторов, связанных как с регистрацией самой компании, так и открытием банковского счета.
от $900
от $1100
от $1950
от $2050
Основные характеристики «классических» оффшорных компаний:
Иные оффшорные зоны: Каймановы острова, Маршалловы острова, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис.
Оффшорная зона — это государство (или его часть), где действует льготный или нулевой режим налогообложения для компаний определенного типа. Классические оффшоры традиционно гарантировали конфиденциальность информации о бенефициарных владельцах, директорах и владельцах компаний. При этом в последние годы наблюдается устойчивые тенденции повышению уровня прозрачности в деятельности оффшоров. Появляются дополнительные требования к отчетности и хранению финансовых документов компаний.
от €500
от €2000
по запросу
от €1250
по запросу
Оншоры (on-shore) — это государства с обычным (или высоким) налогообложением. Они могут использоваться максимально широко в международном налоговом планировании, в частности, в агентских схемах, при построении холдинговых структур, а также для применения договоров об избежании двойного налогообложения.
Иные юрисдикции: Австрия, Болгария, Венгрия, Дания, Литва, Лихтенштейн, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Польша, Чехия, Швейцария, Эстония.
от $1800
от €2800
от $7000
от $1680
Низконалоговые юрисдикции и оншоры имеют высокий авторитет в международном сообществе, не рассматриваются в качестве оффшоров, но при соблюдении определенных условий могут быть использованы в безналоговом (низконалоговом) режиме. Для таких компаний требуется ведение бухгалтерского учета, сдача налоговой отчетности, а в некоторых случаях — аудит.
Иные юрисдикции: Грузия, Китай (КНР), Маврикий, США.
Мы сотрудничаем с прямыми регистрационными агентами в большинстве оффшорных зон и низконалоговых юрисдикций, что позволяет нам осуществлять регистрацию компаний в минимальные сроки и на выгодных условиях. Предлагаемые нами юрисдикции для регистрации компании тщательно отобраны по многочисленным критериям.
Учредительные документы оффшорных компаний составляются квалифицированными адвокатами (юристами) в полном соответствии с нормами местного законодательства. Предоставляемый нами комплект документов компании достаточен для полноценного ведения деятельности и открытия счета в большинстве банков.
Зарегистрировать компанию можно в течение нескольких дней, оформление полного комплекта документов компании занимает в среднем 2-3 недели. В некоторых случаях возможно приобретение готовой оффшорной компании, документы которой могут быть оформлены в кратчайшие сроки.
Оцените эту страницу!
[Всего: 11 Средний: 4.8]
Оффшорная зона – это страна (или ее часть), на территории которой действует льготный или нулевой режим налогообложения.
Обычно, такие льготы предоставляются компаниям, которые лишь зарегистрированы в зоне c благоприятным налоговым законодательством, а бизнес ведут за пределами территории регистрации.
Оффшорные зоны, по типу налогообложения, можно разделить на следующие виды:
Это небольшие государства (часто островные) с невысоким уровнем развития промышленности, с хорошей политической и экономической стабильностью. Налог на прибыль в этих странах отсутствует. Заменяет его ежегодный фиксированный сбор в казну. При стандартном уставном капитале, в зависимости от страны, сбор обычно составляет USD 100-350.
Сдавать финансовую отчетность и проходить аудит не нужно. Публично доступный реестр акционеров и директоров не ведется, конфиденциальность высокая. Эти юрисдикции чаще всего попадают в различные «черные списки».
Пример классических безналоговых зон: Британские Виргинские о-ва, Сейшельские о-ва, о-в Невис, Багамские о-ва.
В таких странах налогообложение зависит от места происхождения дохода. Доходы из источников за пределами страны регистрации налогами не облагаются или облагаются по льготной ставке.
В некоторых странах сдача финансовой отчетности и прохождение аудита обязательны.
Примеры офшорных зон с территориальным налогообложением: Гонконг, Сингапур, Панама, Белиз и др.
Это страны, где есть налог на прибыль и, часто, высокий. Налогообложению подлежит вся прибыль, даже та, что получена вне страны регистрации компании.
Оффшорными, такие страны считаются, благодаря возможности существенно снизить налогообложение, если компания не ведет деятельность на территории страны регистрации.
✔ В чем разница между оффшорами, оншорами и мидшорами?
Оффшорная юрисдикция – самое простое определение, это юрисдикция, которая предлагает льготный налоговый режим. Регистрация оффшорной компании во многих юрисдикциях проста и осуществляется за относительно короткий промежуток времени без значительных финансовых затрат. Однако, чтобы квалифицироваться как оффшорная, компания, как правило, подвергается определенным ограничениям, запрещающим ей вести бизнес в стране, где она зарегистрирована.
Оншорная юрисдикция – это юрисдикция, которая не предлагает какого-либо льготного режима налогообложения – как правило, это экономически развитая страна, где применяются высокие ставки налогообложения. В отличие от оффшорной компании, которая, как правило, не может вести бизнес в юрисдикции, в которой она зарегистрирована, оншорные компании обычно ведут значительную часть своего бизнеса в стране, где они зарегистрированы.
Мидшорная юрисдикция – это юрисдикция, которая предлагает компаниям-нерезидентам возможность зарегистрироваться с более выгодной ставкой налога. Также, позволяет им открывать банковские счета практически в любой точке мира, находясь в диапазоне между традиционной оффшорной юрисдикцией и оффшорной юрисдикцией с высокими ставками налога. Примеры юрисдикций – Гонконг, Сингапур, Мальта и Лихтенштейн.
✔ Как дешевые оффшоры могут навредить бизнесу?
Дешевые оффшоры не могут навредить, они не решают задач клиентов на данный момент, ввиду ряда ограничений в финансовой сфере по отношению к ним
✔ Стоит ли регистрировать оффшорную компанию в Великобритании?
Регистрация компании в Великобритании хороший выбор, но регистрация компании типа LTD, этот тип компаний относиться к Оншорам. Регистрация же LP или LLP которые являются оффшорами не имеет особого смысла.
✔ Как проверить являеться ли юрисдикция оффшорной в 2020 году?
Список оффшорных зон Украины вы можете посмотреть тут или на на официальном сайте https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/143-2011-%D1%80
Вы наверняка слышали об оффшорных территориях, включая целые страны, острова и отдельные оффшорные свободные зоны. Но мало кто понимает, какие юрисдикции называют оффшорными и почему они продолжают набирать популярность, несмотря на частые скандалы и внимание СМИ. , юридические вопросы и выбор подходящей юрисдикции.
Содержание
Важно! Открытие оффшорной компании — это про то, как правильно выбрать юрисдикцию с точки зрения налогов, льгот, банковского сектора и взаимодействия с законодательством страны учредителя.
Оффшорная компания – компания, зарегистрированная на территории государства, предоставляющая стимулы или льготы для международного бизнеса.
Оффшорная зона — отдельная территория, остров или страна, где вы можете открыть международную компанию на выгодных условиях, воспользоваться нулевыми/низкими налогами и получить перспективы для развития своего бизнеса.
Оффшорная компания-нерезидент – корпорация, учредителем которой является иностранный гражданин и прибыль которой поступает из иностранных источников. Например, вы открыли свой бизнес в Белизе и ведете всю свою деятельность в Интернете.
Примечание: средства массовой информации внушают вам, что главное преимущество оффшорных зон – это нулевые или сниженные налоги. Часто это является основной причиной выбора таких территорий для формирования бизнес-структуры. Однако, помимо налога, есть еще много преимуществ. Свобода вести бизнес в безопасной судебной системе, не беспокоясь об этом, и сохранение вашего права на неприкосновенность частной жизни, вероятно, являются основными причинами, по которым люди сегодня уходят в офшоры.
Наши клиенты часто спрашивают, какие страны считаются оффшорными. Мы можем классифицировать оффшорные зоны по нескольким критериям:
Мы также хотим отметить новые попытки ОЭСР ввести минимальное налогообложение. Они предусматривают минимальную ставку налога 15% для всех стран и корпораций независимо от источника дохода, если годовая прибыль равна или превышает 750 миллионов евро. Эти правила должны применяться к международным компаниям, которые обязаны производить налоговые платежи в каждой стране, где они получают доход. На самом деле этот глобальный минимальный налог вряд ли будет реализован.
Лучшими оффшорными юрисдикциями 2023 года обычно являются оффшорные зоны, такие как Невис, Маршалловы острова, Белиз и многие другие. Эти территории сохранили общие черты и преимущества:
Условно список оффшорных зон можно разделить не только по географии, но и по условиям регистрации бизнеса и его налогообложения. Как мы уже говорили, и вопреки распространенному мнению, налогообложение не является основной причиной ухода в оффшор для большинства наших клиентов Итак, в 2023 году к оффшорным зонам относятся:
На 2023 год, по оценке одного эксперта, в мире насчитывается около 100+ оффшорных зон по общему определению (налоговые льготы) и около 40+ по классическому безналоговому определению. В последнем случае местный налог полностью отсутствует — ни по замыслу, ни по умолчанию. Многие из этих стран просто никогда не вводили никаких налогов, поэтому о «налоговых льготах» можно говорить не столько, сколько об «отсутствии налогообложения». Кроме того, такие зоны обеспечивают высокий уровень конфиденциальности без наличия публичного реестра компаний и бенефициарных собственников (или наличия его в закрытом варианте).
Также отметим, что почти все страны предлагают разные форматы налоговых льгот, схожие с оффшорными схемами. На 2023 год в мире насчитывается более 200 общепризнанных государств и 100+ непризнанных или частично признанных. Власти большинства этих стран не запрещают создание оффшорных или низконалоговых зон, а наоборот поощряют подобные инициативы из-за экономической выгоды.
Преимущества оффшорных компаний для предпринимателей и иностранных инвесторов:
Выгоды для страны регистрации включают значительные прямые иностранные инвестиции в экономику, доход от юридических, секретарских и агентских услуг, а также доход от лицензирования и сдачи в аренду офисной недвижимости. В результате оффшорные страны решают вопросы безработицы и улучшают экономический уровень.
Справка: при выборе оффшорных зон, островов и стран с нулевыми или низкими налогами все же следует помнить о соблюдении всех местных законов. Вы должны иметь юридический адрес и агента по месту регистрации, а также ежегодно выполнять обязательные процедуры соответствия, чтобы ваша компания оставалась на хорошем счету. При создании оффшорной компании с нашей помощью вы получаете все под ключ, включая корпоративный банковский счет, если потребуется.
Единого перечня оффшорных зон, территорий и целых островных стран в 2023 году не существует. Каждая юрисдикция самостоятельно определяет зоны, в которых иностранные предприниматели могут открыть бизнес и воспользоваться специальным налогом режим. Черные списки также являются прерогативой каждой страны в отдельности или некоторых стран, таких как Европейский Союз. Оффшорные зоны, запрещенные в одной стране, могут быть занесены в белый список в другой юрисдикции. Например, Маршалловы Острова занесены в белый список Европейским Союзом и Францией, но в черный список Бельгии.
Также существуют наднациональные черный и серый списки оффшорных юрисдикций 2023. У самозваных «мировых полицейских» типа (ФАТФ (входит в ОЭСР), США и Евросоюза есть свои списки. Декларируемая цель таких оффшорных черных списков — уравнивание налогов между странами, борьба с отмыванием денег и финансирование терроризма, а также раскрытие информации обо всех бенефициарных владельцах.На самом деле, они, как правило, основаны на произвольных политических соображениях.Например, Португалия логично была бы в некоторых из этих списков из-за ее Непривычного налогового резидентства и Золотого Португалии Визовый режим, но Португалия является членом и ОЭСР, и ЕС и поэтому не входит в список оффшорных юрисдикций в 2023 году!
Наиболее важные списки оффшорных зон представлены на сайтах ФАТФ, Международного валютного фонда (МВФ) и Европейского Союза. В зависимости от того, насколько страна соответствует установленным требованиям к налоговому сотрудничеству, обмену финансовой информацией и уровню конфиденциальности, она может быть занесена в черный, серый или белый список. Однако в последние годы политический интерес сместился с налогообложения в сторону программ получения гражданства за инвестиции или так называемых золотых паспортов.
Важно! Открыть банковский счет для компании из черного списка ФАТФ сложно. Перед регистрацией оффшорной компании советуем изучить все аспекты на глобальном и локальном уровне с помощью наших опытных специалистов.
Открывая компанию в оффшорной зоне или стране с благоприятными законами о защите активов и налоговыми ставками, иностранный предприниматель может не только повысить прибыльность, но и получить доступ к операциям или инвестициям, потенциально запрещенным в его родной юрисдикции. Это особенно относится к американцам, которым запрещено торговать или инвестировать в большинство инвестиций, не зарегистрированных в США. Это не что иное, как протекционизм во имя защиты инвесторов.
Самые популярные ниши, в которых выгодно открывать оффшорную компанию в 2023 году:
Самые актуальные предложения 2023 года для оффшорных стран и зон, где вы можете открыть свой бизнес и инвестировать с нашей помощью:
Список оффшорных зон с низким налогообложением (также называемых мидшорными зонами) на 2023 год включает многие острова Карибского региона, а также а также такие страны, как Англия, Кипр, США и Шотландия.
Классические оффшорные территории , где ведение бизнеса выгодно за счет нулевого налога на глобальный доход и высокого уровня конфиденциальности: Маршалловы острова, Маврикий, Белиз, Невис.
Список оффшорных зон Европы (включая оншорные зоны), где можно открыть бизнес, купить недвижимость, получить ВНЖ и ПМЖ, развиваться как профессиональный специалист:
Азиатские оффшорные зоны , включающие Тайвань, Гонконг и Сингапур. Все оффшорные/оншорные/мидшорные зоны в Азии хорошо подходят для разработчиков и исследователей, а также для создания международных компаний. Гонконг по-прежнему является важными воротами в Китай, но утратил свой статус безопасной банковской гавани из-за политических изменений, произошедших в последние годы.
Другие оффшорные зоны с нулевыми, низкими и стандартными налогами включают такие страны и их отдельные зоны: США (некоторые штаты), Канада, Карибские острова, ОАЭ, ЮАР, Россия, Новая Зеландия. Они привлекательны для иностранных инвесторов и предпринимателей с точки зрения географического положения, льгот, налоговых ставок, безопасности и банковских услуг.
Боитесь ошибиться в выборе страны для открытия оффшорного банковского счета или бизнеса? Начните с нашей экспертной консультации и получите полный комплекс услуг «под ключ» по банковским и корпоративным продуктам.
Оффшорные зоны и территории, в том числе из списка выше, подразделяются на два типа:
При регистрации бизнеса в мидшорной зоне (зона с низкими налогами и льготами) компания или физическое лицо-резидент должны рассчитывать на уплату налогов, включая налог на наследство, налог на прирост капитала, НДС и налог с продаж. Некоторые низконалоговые оффшорные острова, зоны и территории также требуют, чтобы иностранные корпорации обеспечивали реальное экономическое присутствие, открывали офис, получали юридический адрес и имели местного лицензированного агента.
При выборе оффшорных зон следует внимательно изучить местное законодательство о правилах регистрации и ведения коммерческой деятельности.
Все зависит от того, какой бизнес вы будете развивать через оффшорную зону. Международные компании, работающие в сфере деятельности, специально не регулируемой, могут быть образованы практически во всех оффшорных островах и отдельных зонах. Наиболее перспективные офшорные варианты предполагают налоговые льготы или полное отсутствие налогов на глобальный доход.
Например:
В этих офшорных зонах вам не нужно подавать отчеты, проводить личные встречи или беспокоиться о проверке вашей бухгалтерии. Также здесь можно открыть трастовую структуру и добиться полной конфиденциальности, передав активы в доверительное управление.
Если вам нужен не просто оффшор, но и высокий уровень доверия со стороны мировых регуляторов и банковских структур, лучше рассмотреть мидшор и оншор. Такие зоны позволяют создать физическую основу для вашего бизнеса по разумной цене, а также предлагают преимущества образа жизни:
Получите полное руководство, основанное на ваших личных требованиях: оффшорные острова, отдельные налоговые зоны и мидшорные страны, связавшись с нашими экспертами. Мы поможем вам выбрать юрисдикцию для регистрации бизнеса, открытия оффшорного счета и защиты активов, а затем выполним план за вас.
Безналоговые оффшорные страны, острова и территории, а также мидшорные и оншорные зоны – отличный шанс снизить налоговую нагрузку и выйти на глобальный рынок. Список оффшорных стран 2023 – это не один, а несколько списков, как вы можете видеть, читая статью выше. Список постоянно меняется, поскольку он часто обновляется. Не все оффшорные зоны включены в список оффшорных стран 2023 года, и на это есть веская причина. Также не все из них открыты для того или иного нового бизнеса.
Случай каждого клиента уникален и требует глубокого анализа. Чтобы не навредить, а оптимизировать налоги и получить для себя список лучших оффшорных стран 2023 для бизнеса, начните сегодня с советов наших экспертов.
Мы поможем:
Полный перечень услуг по оффшорным островам, зонам и странам вы можете получить у наших специалистов, обратившись по адресу: [email protected].
Никто не знает! Точного списка оффшорных стран и зон на 2023 год не существует, поэтому как определить оффшорную компанию. По последним данным, общее количество безналоговых зон, в которых можно получить льготы по налогу на прибыль, составляет около 60. Если говорить об оншорных, мидшорных и свободных экономических зонах и других территориях с налоговыми льготами для иностранных предпринимателей, то больше 100-150.
Полное освобождение от налогов и 100% конфиденциальность учредителя компании по-прежнему доступны в некоторых оффшорных зонах. В наши дни большинство людей уходят в офшоры в поисках политической стабильности, защиты активов и страховки от инфляции. Не существует универсального решения для всех. Сначала вам нужно определить свои цели, затем разработать четкую стратегию эмиграции и, наконец, реализовать стратегию с помощью команды надежных, квалифицированных и лицензированных профессионалов. Offshore Pro Group может помочь вам от начала до конца.
Регистрация под ключ — это самый простой и удобный способ начать свой бизнес, не увязая в формальностях.
Что такое регистрация под ключ?
Регистрация под ключ означает, что мы позаботимся обо всех процедурах, чтобы ваша компания была включена в корпоративный и налоговый реестры. Вам нужно только получить от нас комплект корпоративных документов после выполнения работы. Вам не нужно будет лично посещать какие-либо государственные учреждения, стоять в очередях или бороться с какими-либо официальными формами.
Почему я не могу зарегистрироваться самостоятельно?
Конечно можешь. Но в разных юрисдикциях разные требования и процедуры, и есть много местных нюансов, о которых вас никто не предупредит. Языковой барьер сам по себе может стать критическим препятствием. Итак, если вы хотите как можно скорее приступить к делу, не отвлекаясь от получения прибыли, гораздо лучше доверить регистрацию компании опытной команде преданных своему делу профессионалов.
Возможно ли вообще создать компанию под ключ? Разве я не должен лично посещать государственные учреждения?
В большинстве случаев это не обязательно. Почти во всех странах есть варианты удаленной регистрации, с которыми мы можем вам помочь. Вам нужно будет только подписать основные корпоративные документы, пройти нашу идентификацию и Due Diligence: подробно рассказать нам о вашем бизнесе, ваших партнерах и источнике ваших средств.
Что такое пакет услуг для регистрации под ключ?
Внесение вашей компании в корпоративный реестр, получение для нее ИНН (если это обязательно в юрисдикции), изготовление пакета корпоративных документов и дополнительного комплекта их апостилированных копий. Мы также предлагаем услуги номинального директора и акционера. Если вы покупаете их, документы ваших кандидатов приходят как часть сделки.
Есть ли у вас готовые компании? Это, кажется, самые быстрые готовые решения
Мы все еще делаем, но этот автомобиль устаревает. Из-за новых требований законодательства в большинстве юрисдикций создать новую компанию «под ключ» стало намного проще и дешевле, чем покупка готовой компании.
После того, как вы создадите для меня компанию под ключ, должен ли я буду управлять ею самостоятельно?
Абсолютно нет. Мы предоставляем весь спектр услуг, включая регистрацию, постоянную поддержку, поддержание хорошей репутации, а также бухгалтерские услуги, такие как ведение ваших бухгалтерских книг, их аудит и представление их в налоговые органы.
Является ли открытие банковского счета частью регистрации компании под ключ? Вы можете гарантировать, что банк откроет мне счет?
Нет. Ни одна консалтинговая компания не может этого гарантировать. Политика регистрации новых клиентов находится исключительно на усмотрении любого конкретного банка, за соблюдением которой следит его отдел комплаенса. Любой банк оставляет за собой право отклонить вашу заявку на любом этапе, не сообщая вам причин. Мы можем помочь вам в подготовке заявки и знаем, как увеличить ваши шансы на успех. Более того, у нас есть вариант оплаты банковских заявок, когда вы платите поэтапно, чтобы застраховаться от дополнительных расходов, если ваша заявка будет отклонена досрочно. Но мы не будем давать вам невыполнимых обещаний.
В каких странах я могу открыть компанию под ключ?
Их много. Мы работаем в десятках юрисдикций и еще в десятке из них имеем собственные офисы.
В какой стране мне лучше зарегистрировать компанию под ключ?
На этот вопрос нет единственно правильного ответа. Все зависит от характера вашей деятельности, вашего бюджета, ваших приоритетов, вашего денежного потока, конкретных потребностей бенефициарного владельца, от того, собираетесь ли вы открыть реальный офис в стране регистрации, и некоторых других важных факторы.
Вы только создаете компании под ключ, или вы можете посоветовать мне, какую юрисдикцию выбрать и как управлять моей корпоративной структурой?
Естественно, мы будем рады вам помочь. Наши опытные консультанты помогут вам выбрать лучшую страну, тип юридического лица и структуру. Они подготовят для вас Акционерное соглашение и Меморандум об ассоциации, чтобы убедиться, что ваши активы в безопасности, а ваш денежный поток не скомпрометирован. Мы предлагаем только индивидуальные решения, разработанные специально для вашего бизнеса и ваших приоритетов.
Я хочу арендовать реальный офис и нанять сотрудников в стране моей новой компании. Покрывается ли она включением под ключ?
Мы предлагаем ряд офисных и кадровых решений для вашей новой компании и будем рады обсудить ваш проект.
Об авторе