Что такое паушальный взнос: Страница не найдена

Что такое паушальный взнос: Страница не найдена

Содержание

Разбираемся с тем, что такое роялти и паушальный взнос во франчайзинге

Учимся отличать одно от другого

Сегодня начать собственный бизнес перестало быть проблемой. Для этого вам будет вполне достаточно выбрать франчайзинг. Он представляет собой взаимовыгодную модель отношений между вами и авторитетной компанией, которая продает вам права на использование своего бренда. Здесь вам обязательно придется разобраться с тем, что такое роялти и паушальный взнос во франчайзинге.

Некоторые приходят в замешательство, так как не видят существенных различий между ними. Однако отличия имеются и довольно существенные. Поэтому давайте попробуем разобраться вместе с вами в тонкостях этих понятий.

Главное о паушальном взносе

Приобретая франшизу, вы тем самым покупаете права на пользование фирменным именем компании, и других ее продуктов: начиная от проработанного плана маркетинговой стратегии компании и заканчивая ее рекламной продукцией, описаниями стандартов качества и технологий производства продукции.

Это право вы и оплачиваете паушальным взносом. Вносится он единоразово и может отличаться в зависимости от компании и предлагаемой франшизы. Собственно, паушальный взнос во франчайзинге можно назвать стоимостью франшизы.

Согласно мнениям специалистов, проведение подобной сделки является очень выгодным и продуктивным действием. Для франчайзера — это укрепления позиций бизнеса, а для вас — способ упростить для себя процедуру начала собственного бизнеса.

Стоит обозначить, что паушальный взнос представляет собой большую и внушительную сумму, которую вам придется выплатить всю и сразу (в большинстве случаев) сразу же после того, как будет подписан договор о купле-продаже франшизы. Ввиду того, что паушальный взнос во франчайзинге призван покрыть затраты компании на процесс создания и поддержания уже существующего бизнеса, его размер владелец вправе устанавливать на свое усмотрение.

Главное о роялти

Что такое роялти, знает каждый владелец франшизы. Начинающие франчайзи довольно часто отождествляют это понятие с паушальным взносом. Однако отличия между ними существенные.

Роялти во франчайзинге представляет собой регулярные выплаты покупателем франшизы ее правообладателю. По факту, роялти — это ваша плата франчайзеру за то, что вы пользуетесь его торговой маркой, используете логотип и другую атрибутику бренда в своих коммерческих целях. Именно это и вводит многих в заблуждение, так как и роялти, и паушальный взнос представляют собой плату за пользование брендом. Вот только, если паушальный взнос вы платите в большом денежном эквиваленте и единожды, то роялти вам придется выплачивать регулярно до тех пор, пока будет действовать договор.

Иногда франчайзи негодуют из-за обязательств выплачивать роялти, если они и так платят значительную сумму за покупку бренда. Ответ прост — роялти во франчайзинге служит для дальнейшего развития бренда, его продвижения, маркетингового сопровождения и разработки и внедрения новых товаров, услуг. Именно эти показатели и определяют размер, а также схему взимания роялти. Иногда роялти рассматривают как плату за управление и функционирование бизнеса франчайзером.

Вы можете встретить понятие роялти во франчайзинге, а также во многих других отраслях. В каждой оно будет нести в себе определенный смысл и значение, но ни в коем случае не стоит отождествлять их между собой.

Главные отличия — роялти и паушальный взнос “на ринге”

В вопросе различия о том, что такое роялти и паушальный взнос во франчайзинге, мы с вами уже определились — размер и частота выплат. В первом случае выплаты являются регулярными, а во втором — единоразовыми и масштабными.

Все, что касается размера и частоты выплат роялти во франчайзинге, должно быть прописано в договоре купли-продажи франшизы. Размер данных выплат должен быть соизмерим с:

  • размерами компании;
  • качеством выпускаемой ею продукции;
  • узнаваемостью бренда;
  • и другим характеристикам.

Регулярные выплаты каждый франчайзер устанавливает и определяет для себя сам. В среднем можно все-таки выделить стандартные схемы начисления роялти, которые считаются универсальными для разных сфер бизнеса.

Паушальный взнос во франчайзинге выплачивается компании или франчайзеру от лица будущего франчайзи единоразово. Обычно высокие суммы таких сделок выступают в качестве залога покрытия финансовых расходов франчайзера в помощи запуска бизнеса. В основном это вопросы пиара, маркетинга, рекламы и т.д. Если же в системе начисления роялти можно вывести общую усредненную формулу, подходящую для каждой компании, то паушальный взнос во франчайзинге подобного алгоритма не имеет.

Таким образом, можно сказать, что паушальный взнос — это плата за право присоединиться к рядам представителей известного бренда, а роялти — стоимость участия в данном представительстве и работе компании.

Из общего между роялти и паушальным взносом можно выделить следующее:

  • оба являются денежными выплатами;
  • представляют собой основные платежи в договоре покупки франчайзинга.

При этом стоит указать и на тот факт, что некоторые компании предпочитают сотрудничество с франчайзи без роялти. Чаще всего так поступают только начинающие свое развитие фирмы.

Основные виды роялти во франчайзинге

На формирование суммы платежей роялти и схемы их выплат у каждого франчайзера влияют свои факторы. Многие их них все же пользуются усредненными приемами, которые встречаются повсеместно и могут быть применены в различных сферах бизнеса.

Практикующие франчайзеры меняют шаблоны, чтобы повысить конкурентоспособность своей франшизы и сделать ее привлекательнее для франчайзи. Изменения будут варьироваться в зависимости от сферы деятельности бизнеса.

Отсюда и вытекают различные виды роялти во франчайзинге. Скорее всего, вам придется столкнуться со следующими из них:

  • Процент с валового оборота. Может выплачиваться как ежемесячно, так и поквартально или единожды в год;
  • Процент с маржи. Подразумевает под собой разницу суммы продаж и затратами на производство товара. Стабильные издержки в данном случае не учитываются. Данный вид расчета роялти уместен при наличии опыта установки оптово-розничных цен на товары;
  • Фиксированный роялти. Выплаты в данном случае происходят регулярно в определенно установленные сроки. Все условия прописываются в договоре. Этот вид принято применять для сферы крупных продаж.

В любом случае, оговаривать суммы выплаты роялти и паушального взноса, а также утверждать их с франчайзером, рекомендуется в присутствии профильного адвоката или с его консультированием.

Паушальный взнос. Главные понятия | Русский стартап

Многие крупные компании для расширения собственного бизнеса прибегают к услугам отдельных людей или малых предприятий. Причем такой вид делового сотрудничества оказывается обоюдовыгодным.

Смысл взаимоотношений состоит в передаче младшему партнеру права пользования торговой маркой, продукцией, услугами и технологиями своего компаньона, которого в условиях рынка называют франчайзером.

Такое замысловатое название произошло от слова франчайзинг, означающего вид деловой деятельности — соответственно вторая сторона стала называться франчайзи.

Партнеры при этом составляют договор о сотрудничестве, в котором обычно предусматривается паушальный взнос (начальный одноразовый платеж), который младший компаньон выплачивает франчайзеру за предоставленные возможности.

Паушальный взнос и роялти

Первоначальный взнос должен возместить франчайзеру издержки на регистрацию франшизной фирмы и запуск ее в работу. В сумму паушального взноса входит компенсация затрат на оплату аренды помещений (офис, склад), плата за начальное обучение персонала, маркетинговые исследования и другие услуги, предоставляемые до начала ведения совместного бизнеса.

Кроме одноразового паушального взноса арендатор интеллектуальной собственности (франчайзи) осуществляет регулярные периодические выплаты «роялти» (доля короля).

Этими платежами покрываются расходы главного компаньона на сервис, предоставляемый своему сотоварищу по бизнесу в период деятельности предприятия.

Он обычно включает в себя:

  • — помощь в проведении рекламных кампаний, включая маркетинговые услуги;
  • — дизайнерские оформительские работы;
  • — обучение сотрудников предприятия;
  • — предоставление собственного портала в глобальной сети для размещения информации.

Паушальный платеж рассчитывается во всяком отдельном случае по-разному, так как он не регламентирован какими-либо государственными документами. Первоначальный взнос и процент оплат роялти всегда прописываются в договоре о деловом сотрудничестве.

Франшиза без паушального взноса

Под франшизой понимают комплекс прав какого-либо предприятия на интеллектуальную собственность другого предприятия. Такие описания прилагаются к договору о сотрудничестве между сторонами, оформляющими взаимоотношения на условиях франчайзинга.

В тексте договора описываются все вопросы взаимоотношения сторон. Если паушальный взнос там не указан, значит, крупная фирма предлагает франшизу без первоначального взноса. Этим она привлекает большое количество желающих поработать с распространением ее товаров.

Смотрите видео: Предпринимательский ликбез. Франшизы

В таком случае между компаньонами устанавливаются дилерские взаимоотношения, при которых одна фирма товары производит или оптом их поставляет, а другая осуществляет розничную продажу под торговым ярлыком поставщика.

При этом владельцем товара всегда является франчайзер, который и диктует условия его реализации. Для дилера выгода здесь заключается в отсутствии больших первоначальных затрат. Но большую прибыль ему получить трудно, так как поставщик товара просто не даст такой возможности.

Просмотров: 597

Какой паушальный взнос назначить для франшизы — Финансы на vc.ru

Паушальный взнос

{"id":81824,"url":"https:\/\/vc.ru\/finance\/81824-kakoy-paushalnyy-vznos-naznachit-dlya-franshizy","title":"\u041a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u043f\u0430\u0443\u0448\u0430\u043b\u044c\u043d\u044b\u0439 \u0432\u0437\u043d\u043e\u0441 \u043d\u0430\u0437\u043d\u0430\u0447\u0438\u0442\u044c \u0434\u043b\u044f \u0444\u0440\u0430\u043d\u0448\u0438\u0437\u044b","services":{"facebook":{"url":"https:\/\/www.

facebook.com\/sharer\/sharer.php?u=https:\/\/vc.ru\/finance\/81824-kakoy-paushalnyy-vznos-naznachit-dlya-franshizy","short_name":"FB","title":"Facebook","width":600,"height":450},"vkontakte":{"url":"https:\/\/vk.com\/share.php?url=https:\/\/vc.ru\/finance\/81824-kakoy-paushalnyy-vznos-naznachit-dlya-franshizy&title=\u041a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u043f\u0430\u0443\u0448\u0430\u043b\u044c\u043d\u044b\u0439 \u0432\u0437\u043d\u043e\u0441 \u043d\u0430\u0437\u043d\u0430\u0447\u0438\u0442\u044c \u0434\u043b\u044f \u0444\u0440\u0430\u043d\u0448\u0438\u0437\u044b","short_name":"VK","title":"\u0412\u041a\u043e\u043d\u0442\u0430\u043a\u0442\u0435","width":600,"height":450},"twitter":{"url":"https:\/\/twitter.com\/intent\/tweet?url=https:\/\/vc.ru\/finance\/81824-kakoy-paushalnyy-vznos-naznachit-dlya-franshizy&text=\u041a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u043f\u0430\u0443\u0448\u0430\u043b\u044c\u043d\u044b\u0439 \u0432\u0437\u043d\u043e\u0441 \u043d\u0430\u0437\u043d\u0430\u0447\u0438\u0442\u044c \u0434\u043b\u044f \u0444\u0440\u0430\u043d\u0448\u0438\u0437\u044b","short_name":"TW","title":"Twitter","width":600,"height":450},"telegram":{"url":"tg:\/\/msg_url?url=https:\/\/vc.
ru\/finance\/81824-kakoy-paushalnyy-vznos-naznachit-dlya-franshizy&text=\u041a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u043f\u0430\u0443\u0448\u0430\u043b\u044c\u043d\u044b\u0439 \u0432\u0437\u043d\u043e\u0441 \u043d\u0430\u0437\u043d\u0430\u0447\u0438\u0442\u044c \u0434\u043b\u044f \u0444\u0440\u0430\u043d\u0448\u0438\u0437\u044b","short_name":"TG","title":"Telegram","width":600,"height":450},"odnoklassniki":{"url":"http:\/\/connect.ok.ru\/dk?st.cmd=WidgetSharePreview&service=odnoklassniki&st.shareUrl=https:\/\/vc.ru\/finance\/81824-kakoy-paushalnyy-vznos-naznachit-dlya-franshizy","short_name":"OK","title":"\u041e\u0434\u043d\u043e\u043a\u043b\u0430\u0441\u0441\u043d\u0438\u043a\u0438","width":600,"height":450},"email":{"url":"mailto:?subject=\u041a\u0430\u043a\u043e\u0439 \u043f\u0430\u0443\u0448\u0430\u043b\u044c\u043d\u044b\u0439 \u0432\u0437\u043d\u043e\u0441 \u043d\u0430\u0437\u043d\u0430\u0447\u0438\u0442\u044c \u0434\u043b\u044f \u0444\u0440\u0430\u043d\u0448\u0438\u0437\u044b&body=https:\/\/vc. ru\/finance\/81824-kakoy-paushalnyy-vznos-naznachit-dlya-franshizy","short_name":"Email","title":"\u041e\u0442\u043f\u0440\u0430\u0432\u0438\u0442\u044c \u043d\u0430 \u043f\u043e\u0447\u0442\u0443","width":600,"height":450}},"isFavorited":false}

Подробнее распишем в статье, что такое паушальный взнос и попробуем дать рекомендации для начинающих франчайзеров и предпринимателей, которым еще предстоит упаковать свою франшизу о том, как назначается паушальный взнос.

Итак, начнем с определения.

Франчайзинговые отношения, как правило, предполагают наличие основных платежей со стороны франчайзи в пользу правообладателя.

Паушальный взнос - это фиксированная плата за право присоединиться к сети. В договоре коммерческой концессии обычно фигурирует передача технологий, стандартов, правил и прав за плату в виде паушального взноса. Для удобства понимания, паушальный взнос – это членский взнос за то, чтобы команда правообладателя приняла в свои ряды нобую бизнес-единицу.

Каким бывает паушальный взнос? Для себя я условно разделяю франшизы, паушальный взнос у которых больше одного миллиона или меньше одного миллиона. Обычно именно по этому признаку различаются аудитории франчайзи, их ожидания и уровень подготовки к бизнесу. Для этих же категорий различаются методы лидогенерации и стиль переговоров, но об этом в одной из следующих статей.

Какова механика оплаты паушального взноса? Паушальный взнос обычно оплачивается в течении 2-3 дней с момента подписания договора. Паушальный взнос является невозвратной суммой. Как правило, до оплаты паушального взноса не происходит каких-либо активных действий со стороны правообладатель франшизы.

Иногда встречаются франшизы без паушального взноса, стоит ли их всерьез рассматривать? Я бы не стал потому что в таком случае не понятен мотив компании к развитию франчайзинга и если паушального взноса нет6 то к бизнесу может присоединиться любой франчайзи: недобросовестный, неумелый, роняющий качество компании. Вы работаете под одним брендом, вам не очень выгодно, чтобы к бренду присоединялись все подряд.

И вот, мы перешли к самому важному отрезку нашей статьи, какими соображениями руководствуется франчайзер когда назначает паушальный взнос для своей франшизы:

Компенсация ценности передаваемых элементов - паушальный взнос не может быть ниже, чем «вещественная» стоимость передаваемых активов. То есть если вы передаете логотип, то паушальный взнос не может быть ниже, чем стоимость на его разработку. Если вы передаете тех.карты, паушальный взнос не может быть меньше, чем стоимость их разработки. Иначе вы рискуете получить партнера, который пришел к вам, чтобы открыть кафе под собственным брендом, заполучив ваше ноу-хау.

Коэффициент спроса - очень простой показатель. Много желающих купить, значит паушальный взнос растет. Спад интереса - паушальный взнос увеличивается. Соответственно, неизвестная франшиза, даже обладая такими же крутыми технологиями и стандартами, будет стоить дешевле, чем раскрученный конкурент. Нужно учитывать, что франчайзинг – это во многом заимствование фирменного стиля и от его силы и узнаваемости, очевидно, зависит и паушальный взнос.

Количество точек - франшиза это возможность снизить предпринимательский риск за счет заимствования опыта и технологий другой компании. Так вот наличие работающих объектов является подтверждением того, что модель действительно работоспособна и именно эта «проверенность» повышает паушальный взнос.Это могут быть собственные точки или партнерские, не имеет значения. Чем большее количество раз модель была воссоздана, тем безопаснее она для будущих франчайзи.

Частично компенсировать расходы на сопровождение - «но сопровождение же компенсируется за счет роялти» - скажет опытный читатель. Действительно, так, вместе с тем, время от времени требуются более значительная модернизация сети, и затраты на такие мероприятия можно компенсировать из паушальных взносов, которые оплачивают новые франчайзи.

Фильтр для франчайзи - изучите аудиторию инвесторов, которые покупают у вас франшизу. Условия франшизы, и паушальный взнос в том числе должен быть приемлем вашей аудиториии и неприемлем для чуждой аудитории. Для сильного инвестора заинтересован в высокой прибыльности, и порог входа и скорость окупаемости может иметь второстепенное значение. У молодых предпринимателей может просто не хватить денег на дорогостоящий проект и их иногда нужно просто отсеить.

Таковы основные критерии определения паушального взноса проекта. Когда мы определяем условия франчайзинговой программы, реализуя наши проекты по упаковке франшизы, мы проводим глубокий анализ ситуации на рынке, а также фин. Показателей франшизы. Назначать паушальный взнос стоит на основании плана по развитию франчайзинговой сети, другими словами, от того, сколько точек в месяц/полгода будет открываться зависят и условия.

Чтобы сделать наше общение более интерактивным и практически полезным, предлагаю решить кейс:

Франшиза кофейни, открыто 10 своих точек; Инвестиции открытия: 2 млн Заявленная прибыль: 2 млн / мес.

Каким должен быть паушальный взнос. Пишите в комментариях, вместе разберем.

Паушальный взнос и роялти в франшизе

Паушальный взнос и роялти - как соотносятся?

Франчайзинг считается выгодным видом деятельности, представленным покупкой бизнеса определенным покупателем. Владелец крупной компании предоставляет покупателю возможность использовать товарный знак и передает основные сведения о том, как вести эффективно бизнес. Он выдает нужные документы и лицензии, указывает, где покупать оборудование, а также как обучать персонал.

За счет таких многочисленных преимуществ требуется именно покупка франшизы. Для ее приобретения необходимо вносить паушальный взнос или вовсе уплачивать роялти. Каждый платеж обладает своим назначением и особенностями.

Понятие и нюансы паушального взноса

Популярность франчайзинга обусловлена возможностью начать бизнес по работающей и эффективной модели, поэтому вероятность возникновения убытков и банкротства является минимальной.

Поэтому многие начинающие и даже опытные бизнесмены предпочитают покупать готовую модель бизнеса. За счет этого можно пользоваться опытом давно функционирующей и прибыльной компании.

Для покупки франшизы необходимо потратить определенное количество средств. Непременно покупатели должны вносить паушальный взнос. Он представлен фиксированной денежной суммой, которая перечисляется покупателем за применение товарного знака давно существующей и успешной фирмы.

Паушальный взнос по-другому называется точной стоимостью франшизы. После его перечисления бизнесмен получает от владельца бизнеса следующие возможности:

  • использование известного товарного знака;
  • предоставление информации о том, как правильно необходимо вести бизнес для получения высокой прибыли;
  • передача сведений о том, где необходимо закупать оборудование и сырье;
  • предоставление правил, на основании которых происходит обучение персонала.

На основании данной информации начинающий предприниматель без сложностей сможет начать свой бизнес, пользуясь успешной и эффективной моделью.

Что входит в паушальный взнос и в чем его особенности вы узнаете в этом видео:

Определение и назначение роялти

Кроме паушального взноса, некоторые франчайзеры требуют от покупателей уплаты роялти. Они представлены ежемесячными перечислениями денежных средств. С их помощью обеспечивается право покупателя пользоваться франшизой. Именно роялти выступает основной прибылью продавца.

Некоторые крупные фирмы отказываются от взимания роялти, поэтому у них паушальный взнос отличается высоким размером. Но такие условия считаются не слишком привлекательными для франчайзи, так как владельцу бизнеса надо только продать франшизу подороже, но он не заинтересован в том, будет ли бизнес покупателя успешным.

Если франчайзер требует от покупателей роялти, то это выступает гарантией, что компания заинтересована в прибыльности функционирования новой компании.

Чем больше денег будет получать покупатель от предпринимательской деятельности, тем больше будет доход продавца.

Почему необходимо платить паушальный взнос

Необходимость в его перечислении обусловлена разными причинами. Он выступает платой за использование товарного знака, опыта и знаний успешной компании.

Некоторые владельцы бизнеса вовсе передают сведения о том, где открывать фирму, как продавать разную продукцию, а нередко направляют в новую фирму куратора, занимающегося организацией бизнеса. Периодически проводится анализ деятельности организации.

К основным нюансам перечисления паушального взноса относится:

  • первоначально франчайзи передает заявку на покупку франшизы;
  • владелец бизнеса изучает возможности нового предпринимателя, проводит консультации и изучает, насколько хорошо покупатель разбирается в предпринимательской деятельности;
  • на основании полученной информации определяется оптимальный размер паушального взноса;
  • он выступает оплатой деятельности работников фирмы, которые изучают и анализируют потенциального покупателя, а также является платой за применение раскрученного и известного товарного знака.

Информация о том, как надо вести бизнес, считается настолько важной и значимой, что за нее перечисляется 80% паушального взноса.

Пример условий по франшизе.

Как соотносятся платежи

Паушальный взнос и роялти являются разными платежами, но при этом у них имеются многочисленные схожие особенности. К отличиям относится:

  • паушальный взнос уплачивается только единожды, а вот роялти приходится перечислять продавцу бизнеса ежемесячно;
  • взнос выступает платой за то, чтобы новый предпринимать стал частью крупной франчайзинговой сети, а вот роялти гарантирует возможность пользоваться благами и брендом известной фирмы;
  • размер этих платежей значительно отличается, причем роялти может изменяться в зависимости от прибыли, получаемой франчайзи.

Паушальный взнос остается неизменным, поэтому он рассчитывается изначально работниками продавца франшизы, после чего нужная сумма средств вносится покупателем.

К общим параметрам данных платежей относится то, что они выступают платой за использование товарного знака и информации относительно правильного ведения бизнеса.

Если продавец франшизы не требуют роялти, то покупателю придется столкнуться со значительным размером первоначального платежа и отсутствием контроля над бизнесом со стороны владельца товарного знака.

Как рассчитывается размер платежей

Каждая компания пользуется собственным уникальным способом расчета данных платежей. При определении паушального взноса учитываются следующие факторы:

  • затраты, которые приходится нести компании в процессе анализа потенциального франчайзи и разработки маркетинговой стратегии;
  • расходы, связанные с обучением персонала новой компании;
  • средства, необходимые для покрытия потенциальных рисков продавца франшизы.

Риски обычно связаны с тем, что франчайзи будет неправильно вести бизнес, что может привести к нанесению ущерба известному бренду.

Размер роялти может значительно отличаться в разных компаниях. Во время расчета платежа учитываются следующие нюансы:

  • количество и длительность регулярных консультаций;
  • правила проведения обучения новых работников компании;
  • периодичность анализа показателей деятельности покупателя франшизы. Тут вы узнаете, как правильно провести маркетинговый анализ фирмы;
  • прибыль новой компании.

Нередко франчайзи думают, что роялти является некоторым процентом от прибыли, но на самом деле в этот платеж включаются разные показатели. В крупных компаниях обычно имеются специалисты, занимающиеся стратегическим планированием для новых фирм, поэтому некоторая часть роялти представлена их зарплатой.

Например, они могут заниматься подготовкой меню или ассортимента продукции, разрабатывают алгоритм ведения торговли или занимаются другими аналогичными действиями.

Что такое паушальный взнос?

Некоторые фирмы требуют от владельцев франшиз тратить определенное количество средств на рекламную компанию. Главная фирма разрабатывает креативы, определяет пути внедрения информации, а также формирует имидж всех торговых точек.

За это покупатели франшиз перечисляют только некоторую сумму средств, частично покрывающую затраты.

Как оплачивается паушальный взнос

Многие фирмы предлагают возможность частично вносить средства, а другие требуют единовременного перечисления крупной суммы. При этом учитывается, сколько денег придется потратить новому предпринимателю на аренду и подготовку помещения, закупку оборудования и сырья, а также на оформление наемных специалистов.

Непосредственный покупатель франшизы должен самостоятельно составить бизнес-план, чтобы определить возможные риски при внесении крупной суммы в виде первоначального вложения в бизнес.

Существуют ли франшизы без взноса

Крупные фирмы, продающие франшизы, могут не требовать паушального взноса, так как он не является их основным доходом. Их прибыль складывается из роялти и продажи собственных товаров.

Например, фирма занимается продажей строительных материалов. Она может не требовать от франчайзи перечисления первоначального вложения, но основным условием выступает продажа продукции франчайзера.

Нередко вовсе не требуют фирмы даже перечисления роялти, так как достаточно только продавать их товары.

Минусом такого сотрудничества выступает то, что фирмы заинтересованы только в продаже своей продукции, а не в успешной деятельности покупателя франшизы. Обычно предприниматель не становится партнером, а только управленцем филиала известной компании.

Бухгалтерские проводки

Компании, перечисляющие паушальный взнос, должны грамотно отражать информацию о таком платеже в бухгалтерском учете. Для этого применяются следующие проводки:

  • Д97 К60 – отражение фиксированного платежа в расходах будущих периодов;
  • Д20 К97 – включение паушального взноса в текущие расходы в течение всего периода, когда действует соглашение коммерческой концессии;
  • Д91-2 К97 – причисление платежа к прочим расходам.

Если предприниматель работает с использованием УСН, то он должен помнить, что паушальный взнос невозможно причислить к расходам по этой системе налогообложения. Здесь вы узнаете, как правильно заполнить уведомление о переходе на УСН.

Заключение

Франшизы предлагают возможность любому предпринимателю открыть эффективный и прибыльный бизнес. Они продаются крупными и известными фирмами. За использование франшизы требуется уплачивать паушальный взнос и роялти.

Размер этих платежей может значительно отличаться в разных организациях, а также на них оказывает влияние множество показателей. Некоторые фирмы не требуют применения роялти, но при этом покупатель франшизы становится лишь руководителем филиала, а не его непосредственным владельцем.

Что представляют собой паушальный взнос и роялти вы можете посмотреть тут:

Оплата паушального взноса | Статьи

Находясь в поисках выгодной франшизы, предпринимателю стоит обратить внимание на такой важный критерий, как паушальный взнос. Планируя покупку франшизы, потенциальному франчайзи следует подробно разобраться с тем, что же такое паушальный платеж? Просматривая условия приобретения франшизы, вы наверняка не раз задумывались над тем, почему паушальный взнос одной франшизы, может достигать до нескольких десятков тысяч долларов, другой, наоборот совсем минимальный, а то и вовсе отсутствует. Давайте подробно разберемся, как формируется паушальный платеж, чем он отличается от роялти и почему в разных франшизах сумма взноса разниться.

Если коротко описать понятие паушальный платеж (часто наз. паушальный взнос или вступительній платеж), то можно сказать, что обычно это разовый платеж, который должен оплатить предприниматель, желающий приобрести франшизу (франчайзи) франчайзеру (владельцу франшизы).

Что такое паушальный платеж?

Паушальный или вступительный платеж – это плата за вступление во франчайзинговую сеть, раскрытие всех нюансов ведения будущего бизнеса, использование бренда и бизнес-модели.

Сумма и порядок оплаты паушального платежа указывается в договоре коммерческой концессии. После подписания договора и оплаты вступительного платежа, франчайзи имеет полное право использовать торговую марку владельца франшизы, технологии и стандарты ведения бизнеса.

Паушальный платеж может оплачиваться сразу после подписания договора с франчайзером, а может быть разбит на несколько сумм, которые необходимо оплатить за определенное время. Здесь все зависит от условий контракта и лояльности франчайзера. Поэтому общаясь с франчайзером, обязательно уточняйте все тонкости и условия оплаты паушального платежа.

Рассчитывая расходы на приобретение и запуск франшизы, франчайзи стоит понимать, что паушальный платеж не единственные затраты в бизнес. Необходимо, например, еще учитывать расходы на аренду помещения, приобретение оборудования, брендинг, маркетинг и т.д.

Наверняка, просматривая условия приобретения франшиз, вам не раз встречалось такое понятие, как роялти. В отличие от паушального взноса, роялти – это периодические (ежемесячные или ежеквартальные) платежи, установленные франчайзером. Сумма роялти может быть фиксированной или зависеть от площади/дохода/прибыли франчайзинговой точки.

Франчайзер помогает франчайзи открыть и запустить франчайзинговую точку, чтобы она работала максимально эффективно. Соответственно франчайзер несет определенные затраты. Паушальный платеж не регламентирован законом, поэтому рассчитывается франчайзером индивидуально.

На что тратится паушальный платеж?

Полученную от франчайзи сумму паушального платежа, большинство франчайзеров используют в первую очередь для компенсации собственных затрат:

  • покрытие собственных расходов, связанных с открытием очередной франчайзинговой точки;
  • выплаты «процентов» своим сотрудникам, которые задействованы в маркетинге и продаже франшизы;
  • покрытие командировочных затрат и оплату заработной платы сотрудников, которые задействованы открытии новой франчайзингового объекта, в обучении франчайзи и его персонала;
  • часто на оплату дизайн-проекта помещения;
  • часто на изготовление вывески для франчайзингового объекта, которая передается франчайзи в аренду;
  • улучшение или доработку интернет-портала;
  • предоставление франчайзи рекламных материалов;
  • просто относят к прибыли собственного предприятия и т.д.

Это далеко не весь список, в каждой франшизе есть свои особенности и нюансы.

Как правильно определить оптимальный размер паушального платежа?

Александр Алексеенко, основатель и CEO компании Franchise Capital

«На вопрос «Как правильно определить оптимальный размер паушального платежа» дать единственно правильный ответ практически невозможно. Каждый проект уникален и требует индивидуального подхода в принятии подобного решения. Но есть несколько рекомендаций, которые могут помочь разобраться с данным вопросом. Одна из них, ориентироваться на 10 % от общего объема инвестиций, необходимых в запуск франчайзингового объекта – многие франчайзеры берут такой подход за основу, работая над созданием франшизы собственного бизнеса. Вы должны понимать, что высокий размер паушального платежа может сильно навредить будущим продажам вашей франшизы, или вообще поставить на них «крест», в своей повседневной практике мы рекомендуем для первых 3-5 франчайзи декларировать минимально возможный размер паушального платежа, который покроет ваши затраты на запуск данных франчайзинговых объектов, а потом постепенно и незначительно его поднимать», Александр Алексеенко, основатель и CEO компании Franchise Capital

Размер паушального платежа зависит от специфики работы франчайзера, сферы бизнеса, узнаваемости бренда, ценности и уникальности информации, которая передается партнеру, уровня системности бизнеса, його рентабельности и многих других факторов. Например, существуют франчайзеры, которые устанавливают символическую сумму паушального взноса. Это актуально в том случае, когда франчайзер заинтересован в быстром росте франчайзинговой сети и популяризации бренда. Оплата паушального платежа в этом случае является подтверждением того, что франчайзи настроен серьезно и заинтересован в развитии франчайзинговой точки.

Существуют франшизы, которые вообще не требуют оплаты паушального платежа. В основном, это компании-производители, которые реализуют через франчайзинговые точки произведённые товары. В этом случае франчайзи обязуется закупить товар у франчайзера в определенных объемах.

Вступительный или паушальный платеж?

Добавим несколько слов, почему в международной практике паушальный платеж не совсем корректно называть вступительным (у нас часто используется это понятие). На территории стран СНГ принято паушальный платеж выплачивать единожды – вовремя оформления сделки по покупке-продаже франшизы, поэтому он «вступительный». При дальнейшей пролонгации ранее подписанного между сторонами договора коммерческой концессии, оплата паушального платежа не происходит. В более развитых странах, чем популярнее и известнее франшиза, тем чаще встречается условие повторной оплаты паушального платежа при продлении сотрудничества (пролонгации договора коммерческой концессии) между франчайзером и франчайзи. Чаще речь идет о платеже размером 50% от паушального платежа и частичном пересмотре прежних условий сотрудничества.

Надеемся, что вы получили ответы на некоторые вопросы, связанные с паушальным взносом. Если вы хотите знать больше информации о франчайзинге или вам нужна помощь в выборе франшизы, эксперты компании Franchise Capital ответят на все интересующие вопросы и помогут выбрать и запустить прибыльную франшизу.

Анализ договора – первое, что нужно сделать

В первую очередь необходимо заново изучить условия договора. Но не просто прочитать, а дать правовой анализ. Если это сложно сделать самостоятельно, а, как правило, это действительно так, нужно привлекать юриста. На первом этапе важная задача – понять, каков истинный предмет сделки и правоотношений. От этого зависит, какие нормы нужно будет применить к данной ситуации.

Встречаются случаи, когда франшизу покупают-продают с оформлением лицензионного договора вместо договора коммерческой концессии (франчайзинга), при этом используют схожую или аналогичную терминологию. Эти сделки – разные по предмету, хотя франчайзинг считается разновидностью лицензионного договора. Нормы, которыми регулируется заключение лицензионного договора, применимы к договору франчайзинга, а вот наоборот – нет. Переход прав по договору франчайзинга подлежит обязательной госрегистрации, иначе такой переход считается несостоявшимся. При заключении лицензионного договора такая обязанность наступает только тогда, когда это предусмотрено законом в отношении конкретных результатов интеллектуальной деятельности (РИД), права на которые передаются по договору.

На практике встречаются и другие ситуации, когда стороны пытаются подменить одну сделку другой или обойти требование о регистрации перехода прав в Роспатенте. Однако если дело дойдет до суда, то суд будет смотреть на предмет и условия договора, а не на его название. Если обязанность регистрации не исполнена, то переход прав считается несостоявшимся. Это не означает недействительность договора, но позволяет ставить вопрос о понуждении к регистрации перехода прав и (или) о расторжении договора в связи с нарушением обязательств по сделке. Соответственно, в такой ситуации может быть заявлено и требование вернуть уплаченный паушальный взнос за франшизу, а не получится – требование о взыскании денежных средств в судебном порядке.

Как определяется размер паушального взноса и роялти

Ведущие компании определяют размер паушального взноса примерно так:

Сумма затрат на анализ, разработку маркетингового плана и работу по обучению + потенциальные риски.

Потенциальные риски связаны с нанесением ущерба бренду, если предприниматель будет вести дела неправильно. Компании с мировым именем заботятся о том, чтобы в глазах клиентов они выглядели так, как сами этого хотят. В случае с тем же «McDonald’s», это сеть ресторанов быстрого питания, которая заботится о качестве продукции.

Размер роялти каждый франчайзер определяет самостоятельно, используя свои методы расчета. В её стоимость входят:

  • Затраты на постоянные консультации.
  • Затраты на обучение сотрудников.
  • Затраты на анализ показателей.
  • Прибыль франчайзера.

Часто люди думают, что роялти — просто прибыль, которую получает владелец франшизы. Но это далеко не так. В компаниях франчайзера помимо работников основного бизнеса, есть множество работников, которые занимаются стратегическим планированием для новых точек. В случае с розничными магазинами они постоянно подбирают ассортимент товара, смотрят, что лучше продается, подбирают необходимый алгоритм торговли.

Помимо роялти, условия некоторых франшиз обязывают своих покупателей делать взносы на рекламу. Это взаимовыгодное сотрудничество: главная компания занимается разработкой всех рекламных креативов, находит пути внедрения и создает имидж бренда, тогда как франчайзи перечисляют небольшую часть денег, которая только частично идет на покрытие рекламных затрат.

Составные компоненты паушального взноса

ПВ формируется из нескольких групп затрат:

  1. На открытие: обучение работников, поиск поставщиков, закупка, настройка оборудования.
  2. Консультации по ведению бизнеса: особенности производства, фирменные схемы продаж, анализ рентабельности и т. д.
  3. Аккордный налог — фиксированная сумма, которая зависит от востребованности бренда.

В каждом отдельном случае составные компоненты могут отличаться. Объем участия в открытии франчайзер определяет самостоятельно, что прописывает в договоре.

По каким критериям рассчитывается размер выплаты

Критерии, из которых складывается взнос, следующие:

  1. Расходы на открытие бизнеса (аренда, обучение персонала, оборудование и материалы).
  2. Консультирование по ведению, рентабельности, особенностям изготовления продукции.
  3. Цена торгового знака.
  4. Потенциальные риски — на случай, если предприниматель не будет выполнять обязательства по договору так, как требует организатор франчайзи.

Основные составляющие паушального взноса.

Фиксация платежей в договоре

Размер роялти и ПВ должны фиксироваться в договоре вместе с условиями внесения. Также должно быть указано, какую ответственность несут стороны при невыполнении этих условий. Прописываются величина, сроки внесения средств, условия, из которых складываются эти суммы, формы оплаты.

Внесение ПВ — непременное условие начала предпринимательской деятельности. До этого момента предприниматель не имеет права вести бизнес под данным товарным знаком.

Условия расторжения сделки

Франшиза во многих источниках позиционируется как «облегченный бизнес”. Не нужно ничего придумывать. Имеется уже раскрученный торговый знак, связи с поставщиками отлажены, маркетинговый план прописан до выхода на прибыль. Бывают случаи, когда предприниматель испытывает затруднения во внесении всех необходимых взносов.

ПВ необходимо оплатить единовременно при регистрации договора — это большие затраты. При открытии есть и другие статьи расходов: арендовать помещение, найти работников, поставщиков и т. д.

Первое время фирма может не приносить дохода — нет средств даже на выплату роялти. Возникнет необходимость расторгнуть сделку, вернуть ПВ, и это должно быть прописано в договоре.

Расторгнуть соглашение можно по одной из следующих причин:

  1. Невыполнения условий предпринимателем или компанией.
  2. Желание или требование одной из сторон.
  3. Закрытие бизнеса по решению суда.
  4. Невозможность оплаты из-за финансовой несостоятельности сторон.
  5. Несоответствующие размер паушального взноса и источники его формирования по отношению к заявленным ранее. В ходе организации изменяются:
  • количество оборудования;
  • объектов;
  • технические условия и инструкции;
  • аренда помещений и источник ее оплаты;
  • сроки консультирования владельцами торгового знака по вопросам раскрутки и т. д.

Следует избегать устных договоренностей. Они не имеют юридической силы при возникновении спорных вопросов и не могут быть представлены в суде в качестве весомых аргументов.

Договор без первоначального взноса

Договор без ПВ выглядит заманчиво.

Но это означает, что предпринимателю придется самому:

  • искать помещение;
  • арендовать его;
  • нанимать и обучать персонал;
  • приобрести оборудовани у франчайзера — не факт, что это выйдет дешевле; чем паушальный взнос.

Такие контракты имеют высокий роялти. В случае неблагоприятного исхода вернуть вложенные средства сложнее, т. к. правообладатель бренда документально не имеет отношения к затратам на открытие и организацию.

Отсутствие ПВ часто можно встретить у молодых франшиз, которым нужно захватывать рынок. Полное сопровождение в бизнесе, помощь в организации без оплаты услуг выгодны мелким производствам. В этом случае могут полностью отсутствовать все виды взносов, но выдвигаются требования по минимальным партиям закупки и ассортименту.

Что такое паушальный взнос

Бизнес — очень рискованное дело. Официальная статистика гласит: около 80% открываемых компаний живут не больше 1 года, 10% — не дольше 3 лет, 5% — 5 лет. И лишь оставшиеся 5% остаются в деле на долгий срок. Эта статистика не учитывает продажи стартапов, закрытие бизнеса от потери интереса и другие подводные камни, но она говорит о главном: нет никаких гарантий, что ваше собственное дело не закроется в ближайшие несколько месяцев.

Именно поэтому распространен франчайзинговый бизнес. Он позволяет уменьшить риски, получить в распоряжение опыт компании, которая не один десяток лет занимается бизнесом. То есть вы получите готовый рецепт того, как надо вести дела, но за это придется платить. Одной из статей расхода на франшизу является паушальный взнос.

Паушальный взнос — фиксированная плата, которую перечисляет покупатель франшизы за право использования товарного знака.

Простыми словами, такой взнос — это стоимость покупки товарного знака и всех знаний по ведению бизнеса, которые может предложить компания.

Паушальный взнос (платеж): что это такое

В этом материале:

Предприниматели, которые занимаются рекламным бизнесом в провинциальных городах и районах, хорошо знают своих постоянных клиентов. Знают они и те компании, которые в рекламе не нуждаются. Точнее сказать, эти структуры широко представлены на центральных ТВ каналах и в печатных СМИ. Причину такого явления хорошо понимают и предприниматели, работающие в других сферах деятельности. В последние годы, в среде начинающих бизнесменов, набирает популярность бизнес по франшизе. Часто получается так, что предпринимателю выгодно заплатить паушальный взнос и в короткие сроки занять прочные позиции на рынке.

Бизнес на франчайзинге

Люди, которые принимают решение открыть свое дело, прекрасно понимают, что чудес в бизнесе не бывает. Однако случается счастливое стечение обстоятельств, которым можно воспользоваться. Непросто сидеть сложа руки и ждать этого случая, а с полной отдачей заниматься становлением и развитием своей коммерческой структуры. При этом внимательно наблюдать за положением на рынке, узнавать и оценивать новые тренды. Крупные компании, которые уже достигли определенного положения, все чаще предпочитают расширять свой бизнес на франчайзинге. Предпринимателю-партнеру достаточно сделать паушальный взнос, чтобы получить реальную поддержку.

Получить реальную поддержку для небольшого предприятия очень важно. Однако для этого нужно соответствовать определенным требованиям. Компания, товарный знак которой, у всех на глазах, готова взять «под свои знамена» партнера и обеспечить ему всяческую поддержку. В сою очередь партнер должен оплатить паушальный взнос и выполнить ряд дополнительных условий. У начинающих предпринимателей частенько возникает вопрос о том, что такое паушальный взнос. Планируя вести свой бизнес по франшизе, с этим понятием нужно разобраться до мельчайших деталей. Иначе решения придется принимать не по точному расчету, а интуитивно. Так в бизнесе не поступают.

Смысл франчайзинга

Если процитировать Википедию, то франчайзинг – это своеобразный механизм, по которому строится сотрудничество нескольких коммерческих структур. Наиболее крупная и, значит, ведущая компания продает своим партнерам право на использование собственного бренда. За это они оплачивают владельцу товарного знака роялти и паушальный взнос. При этом компания-франчайзер, в дополнение к праву использовать «раскрученный» бренд, предоставляет партнерам следующие активы:

  • товары и материалы;
  • технологии;
  • методику подготовки персонала.

Все эти составляющие позволяют запустить прибыльный бизнес по франшизе в самые короткие сроки.

Единоразовый платеж

При взаимных расчетах за право пользоваться брендом и другими наработками успешной компании, партнер выплачивает так называемый паушальный взнос. Как правило, этот взнос выплачивается полностью, за один раз. Для бизнесмена это своеобразная плата за право вступить во франчайзинговую сеть.

Практика последних лет показывает, что паушальный платеж может достигать больших размеров. Предпринимателю, который намеревается развивать свой бизнес по франшизе надо об этом знать. Иногда заключается такой договор, когда указанный вид платежа разбивается на несколько отдельных траншей.

Расчет платежа

Коммерческие отношения между компаниями строятся на основе индивидуальных договоров. Общих правил, пригодных на все случаи жизни, не существует. Практически при каждой сделке паушальный платеж рассчитывается исходя из конкретных условий. Каждая из сторон, вступающая в договорные отношения, рассчитывает на экономическую выгоду. Эксперты и аналитики в сфере предпринимательства отмечают, что работая по франшизе, можно добиваться таких результатов. Единоразовый платеж часто используется в сделках по приобретению нематериальных активов. Владельцу интеллектуальной собственности удобнее получить определенную сумму и не заниматься сборами процентных отчислений.

Куда расходуется паушальный взнос

Термин «паушальный» имеет австрийское происхождение. В переводе на русский язык это обозначает «полное» или «целое». Из этого толкования напрашивается вывод, что паушальный взнос покрывает все затраты владельца товарного знака на приобретение нового проекта. Можно сказать и по-другому – за счет этого взноса младший партнер получает готовый комплект для ведения бизнеса. Собственно в таком механизме и заключается суть бизнеса по франшизе, когда старший партнер поддерживает младшего за его же деньги.

За эти деньги младший партнер получает следующие инструменты для ведения бизнеса:

  • детальный анализ рынка;
  • оформленное в фирменном стиле помещение;
  • рекламная кампания по раскрутке предприятия.

Головная компания кровно заинтересована, чтобы новый филиал работал рентабельно и приносил как можно больше прибыли. Дело в том, что сделать паушальный платеж, предприниматель должен выплачивать ежемесячные отчисления от дохода.

Крупные компании обладают большим потенциалом. Однако они тоже нуждаются в свежих идеях и подходах. И очень часто такие подходы формируются общими усилиями партнеров независимо от масштаба их деятельности. Построенный по франшизе бизнес считается сегодня самым доходным и удобным в управлении. На рынке всегда идет конкурентная борьба за потребителя. Вполне возможно, что со временем появится иная модель взаимоотношений между субъектами бизнеса.
Для самостоятельного подбора и сравнения бизнеса предлагаем воспользоваться простой формой поиска: вы можете ввести любое название или сумму денег, которую готовы инвестировать в собственное дело.

Знакомьтесь – роялти и паушальный взнос

Популярное бизнес-направление — франчайзинг. Это понятие предусматривает взаимовыгодное сотрудничество между корпорацией – собственником раскрученного бренда, и владельцем малого бизнеса, желающий вести предпринимательскую деятельность по шаблону корпорации на взаимовыгодных условиях. Согласитесь, на раскрутку своего ноу-хау нужно немало времени и капиталовложений. А франчайзинг предлагает вам уже прошедший на прочность доходный бизнес-план, торговая марка уже узнаваема и занимает свою нишу на рынке, вам же остаётся выполнять требования владельца и получать прибыль. В этой статье, постараемся расписать виды вознаграждений владельцу при франчайзинге – роялти и паушальный взнос.

Немного истории

Роялти происходит от прилагательного royal – король. В средние века таким образом именовали пошлину, взыскиваемую с добычи угля в пользу английской короны. По сути это и был прототип франчайзинга – месторождения принадлежат Британии, вы извлекаете с их разработки доход, а собственнику оплачиваете пошлину – лицензионный платеж.

В сегодняшней интерпретации роялти — это лицензионный платеж, упоминающийся в ряде смысловых значений, а именно:

  • пошлина за разработку месторождений;
  • арендная оплата;
  • лицензионное поощрение;
  • часть дохода, оплачиваемая правообладателю.

Роялти может быть процентом с финансового оборота или прибыли за использование уже раскрученного бренда, однако, нередко – это оплата за обеспечение функционирования собственником (франчайзером) вашего предприятия. Обеспечение функционирования подразумевает оказание услуг исследования рынка, менеджмента и дизайна, подготовку персонала, формирование и продвижение рекламы вашего предприятия. Вы в этом случае вознаграждаете собственника за возможность получать доход с использования бренда путём уплаты части дохода или процента с прибыли, то есть роялти.

Виды роялти

Существуют следующие виды роялти.

  1. Процент с финансового оборота, который оговаривается соглашением сторон вместе со сроками его уплаты, получивший наибольшую популярность.
  2. Процент с маржи – более распространен как наиболее выгодный вид роялти чаще всего франчайзерами, имеющим влияние на уровень оптовых и розничных цен.
  3. Фиксированный платёж — применяется при невозможности прогноза финансового оборота. Франчайзер сам устанавливает его размер, исходя из количества франчайзи и стоимости услуг, размер и сроки уплаты также фиксируются в соглашении.

Паушальный взнос

Паушальный взнос – вид вознаграждения правообладателю, но имеющее ряд отличий от роялти. Его отличие в единоразовости оплаты, как вступительного взноса в бизнес-клуб франчайзера. Величина этого вознаграждения также рассчитывается исходя из издержек владельца на создание условий для эффективного функционирования бизнес-единицы, раскрученностью торговой марки и размером пакета услуг, оказанных франчайзи. Как правило, франчайзер направляет эти средства для создания новой франшизы.

Расчёт паушального взноса

При расчёте паушального взноса правообладатель учитывает все издержки на регистрацию франчайзера: аренду помещения, обучение специалистов и персонала, проведение маркетинговых исследований, различные мероприятия по продвижению бизнес-единицы, а также затраты, обусловленные сферой деятельности предприятия.

18+

На правах рекламы

Оценка текста

Определение единовременного платежа

Что такое паушальный платеж?

Единовременный платеж - это часто крупная сумма, которая выплачивается одним платежом, а не разбивается на части. Это также известно как погашение кредита при работе с ссудой. Иногда они связаны с пенсионными планами и другими механизмами выхода на пенсию, такими как счета 401k, где пенсионеры принимают меньшую единовременную выплату, а не большую сумму, выплачиваемую с течением времени. Они часто выплачиваются в случае долговых обязательств.

Паушальные выплаты также используются для описания массового платежа за приобретение группы товаров, например, когда компания платит одну сумму за товарно-материальные запасы другого предприятия. Победители лотереи также обычно имеют возможность получить единовременную выплату вместо ежегодных выплат.

Ключевые выводы

  • Паушальный платеж - это сумма, выплачиваемая сразу, в отличие от суммы, которая делится и выплачивается частями.
  • Единовременный платеж - не лучший вариант для каждого получателя; для некоторых может иметь смысл аннуитетировать средства в виде периодических платежей.
  • Исходя из процентных ставок, налоговой ситуации и штрафов, аннуитет может иметь более высокую чистую приведенную стоимость (NPV), чем единовременная выплата.

Основы единовременной выплаты

У приема единовременных выплат, а не аннуитета есть свои плюсы и минусы. Правильный выбор зависит от размера единовременной выплаты по сравнению с выплатами и финансовых целей. Аннуитеты обеспечивают определенную степень финансовой безопасности, но пенсионер со слабым здоровьем может извлечь большую выгоду из единовременной выплаты, если он думает, что не проживет достаточно долго, чтобы получить всю сумму пособия.И, получив предоплату, вы можете передать средства своим наследникам.

Кроме того, в зависимости от суммы авансовый платеж может позволить вам купить дом, яхту или другую крупную покупку, которую в противном случае вы не смогли бы позволить себе с аннуитетом. Точно так же вы можете инвестировать деньги и потенциально получить более высокую норму прибыли, чем эффективная норма прибыли, связанная с ежегодными выплатами. Или, конечно, вы можете потерять деньги на своих первоначальных инвестициях.

Не всегда лучше брать единовременную выплату вместо периодических ежегодных выплат; Если предлагается выбор, учитывайте налоги, инвестиции и чистую приведенную стоимость, которая учитывает временную стоимость денег.

Паушальные выплаты в сравнении с аннуитетными выплатами

Чтобы проиллюстрировать, как работают паушальные выплаты и аннуитетные выплаты, представьте, что вы выиграли в лотерею 10 миллионов долларов. Если вы приняли весь выигрыш в виде единовременной выплаты, весь выигрыш облагался бы подоходным налогом в этом году, и вы были бы в самой высокой налоговой категории.

Однако, если вы выберете аннуитет, выплаты могут приходить к вам в течение нескольких десятилетий. Например, вместо 10 миллионов долларов дохода в год ваш ежегодный платеж может составлять 300 000 долларов.Хотя 300 000 долларов будут облагаться подоходным налогом, это, скорее всего, не позволит вам попасть в самые высокие налоговые категории штата. Вы также избежите самой высокой ставки федерального подоходного налога в размере 37% (на 2020 и 20 лет) для одиноких людей с доходом более 523 600 долларов США или 628 300 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.

Такие налоговые вопросы зависят от размера выигрыша в лотерее, текущих ставок подоходного налога, прогнозируемых ставок подоходного налога, вашего статуса резидента на момент выигрыша, штата, в котором вы будете жить после выигрыша, и доходности инвестиций.Но если вы можете получить годовой доход от 3% до 4%, вариант единовременной выплаты обычно имеет больше смысла с 30-летним аннуитетом.

Еще одно большое преимущество получения денег с течением времени заключается в том, что это дает победителям «повторную» карту. Получая чек каждый год, победители имеют больше шансов правильно распоряжаться своими деньгами, даже если в первый год дела пойдут плохо.

Что такое единовременный платеж?

Если у вас есть пенсионный план, например 401 (k) или IRA, и вы хотите получить доступ к средствам транспортного средства, вы обычно можете выбрать между ежемесячным распределением, единовременной выплатой или аннуитетом.Выбранный вами метод должен учитывать ваши краткосрочные и долгосрочные цели сбережений, чтобы ваше финансовое положение никоим образом не подвергалось риску. В этом обзоре мы исследуем, как работают паушальные выплаты.

Финансовый консультант поможет вам сориентироваться в сложном мире пенсионных накоплений. Найдите финансового консультанта сегодня.

Установлено единовременное пособие

Единовременная выплата - это единовременная выплата денежной суммы. Единовременные выплаты обычно используются для пенсионных планов, наследства и даже лотерейных выплат.Например, если у вас есть IRA, вы можете отказаться от ежемесячного платежа, чтобы получить полную прибыль с пенсионного счета. Однако вы сможете принять это решение только по достижении 59 1/2 лет (возраст досрочного выхода на пенсию).

То же самое применимо к пенсионному плану 401 (k). Достигнув досрочного пенсионного возраста, у вас будет выбор между получением единовременной выплаты, установлением аннуитета или переводом своей учетной записи на другую пенсионную.Однако очень важно понимать разницу между единовременными выплатами и аннуитетами. Мы углубимся ниже.

Паушальная сумма в сравнении с аннуитетами

В то время как единовременные выплаты представляют собой единую денежную сумму с пенсионного счета или полиса страхования жизни, аннуитеты выплачивают денежные суммы в рассрочку в течение определенного периода времени. Обычно существует два типа аннуитетов: немедленные и отсроченные. Немедленные аннуитеты обеспечивают постоянные ежемесячные, ежеквартальные или ежегодные выплаты в течение фиксированного периода времени или на всю жизнь.С другой стороны, отсроченный аннуитет - это долгосрочный вариант, который позволяет вам инвестировать предпенсионные деньги, которые вы можете снять позже.

Например, если у вас как минимум 59 1/2 и у вас есть 140 000 долларов в IRA, вы можете выбрать немедленную ренту с ежегодной выплатой в течение фиксированного периода в 10 лет. Без учета управленческих или сторонних сборов это приведет к ежегодному платежу в размере примерно 14 000 долларов США.

Следует ли выбрать единовременную выплату?

Разумно выбрать вариант оплаты, который лучше всего соответствует вашему финансовому положению после выхода на пенсию.Если вы предпочитаете стабильный источник дохода во время выхода на пенсию, аннуитет может быть подходящим вариантом.

Однако, если вы хотите получить остаток по пенсионному плану сразу в виде единовременной выплаты, вам следует рассмотреть возможность использования единовременной выплаты.

Итог

При единовременных выплатах остатки на счетах распределяются одной транзакцией, а не регулярными платежами. Эти выплаты, которые обычно используются для получения наследства, пенсионных планов и полисов страхования жизни, позволяют сразу получать крупные суммы денег.Однако в пенсионных планах вы сможете снимать свои заработки только по достижении 59 с половиной лет. Поэтому разумно выбрать вариант оплаты, который дополняет образ жизни по окончании трудовой деятельности, который вы хотите вести.

Советы по пенсионным сбережениям для начинающих
  • Не знаете, сколько денег вам нужно сэкономить, чтобы с комфортом выйти на пенсию? Наш пенсионный калькулятор может помочь. Вам просто нужно указать свое местонахождение, возраст для выбора в систему социального страхования, годовой доход, ежемесячные сбережения, расчетные годовые пенсионные расходы и год вашего рождения.
  • Найти финансового консультанта не должно быть сложно. С помощью бесплатного инструмента подбора финансовых консультантов SmartAsset вы сможете найти до трех консультантов в вашем регионе.

Фото: © iStock.com / dragana991

Рики Хьюстон CEPF® Рики Хьюстон пишет для SmartAsset по различным темам, связанным с личными финансами. Его опыт включает пенсию и банковское дело. Рики - сертифицированный преподаватель по личным финансам (CEPF®).Он окончил Бостонский университет, где получил степень бакалавра журналистики. Он внес свой вклад в работу, опубликованную в Boston Globe, и работал вместе с отмеченными наградами преподавателями Центра журналистских расследований Новой Англии при Бостонском университете. Рики также любит играть на гитаре, путешествовать за границу и открывать для себя новую музыку. Он родом из Уилмингтона, Северная Каролина. Паушальная раздача

: что это?

Единовременное распределение - это финансовый термин, который обычно относится к выбору получения плана 401 (k) или пенсионного пособия в качестве единовременной выплаты на весь баланс.Вместо того, чтобы получать выплаты на протяжении всего срока выхода на пенсию, вы можете обналичить весь полис сразу.

При принятии решения о переводе квалифицированного пенсионного плана использование единовременного распределения обычно является одним из по крайней мере трех вариантов, включая пролонгацию, частичное распределение или сохранение пособия на текущем счете до тех пор, пока это позволяет план или хранитель счета. Единовременное распределение не всегда является лучшим выбором для отдельного человека, но в некоторых случаях это может быть хорошим вариантом.

Что такое паушальная выплата?

Поскольку единовременное распределение может иметь серьезные налоговые последствия, полезно узнать, как именно его определяет IRS:

"Единовременное распределение - это распределение или выплата в течение одного налогового года всего баланса участника плана по всем планам квалифицированной пенсии, участия в прибыли или бонусных программ работодателя. Все счета участника находятся в ведении работодателя. Квалифицированные пенсионные планы, планы участия в прибылях или премиальные акции должны распределяться, чтобы быть единовременным распределением.«

Эта ситуация может произойти, когда держатель плана решит получить единовременную выплату, или случиться при некоторых других обстоятельствах, в том числе:

  • Смерть участника плана
  • Участник достигает возраста 59 ½ (возраст досрочного выхода на пенсию)
  • Сотрудник-участник прекращает работу
  • Если самозанятый участник становится «полностью и навсегда нетрудоспособным»

Как работает паушальное распределение

В любом пенсионном фонде вы можете оставить свои деньги до достижения пенсионного возраста, обналичив их сразу или переведя на новый или существующий пенсионный счет.Если вы уйдете от работодателя, который финансировал 401 (k), он может не разрешить вам хранить деньги в их фонде на неопределенный срок.

Если вы все же решите выложить все единовременно, это может иметь серьезные налоговые последствия. По этой причине лица, которые выводят наличные, сталкиваются с решением, что делать с этим распределением - либо взять его в форме наличных денег (чек, выплачиваемый вам, физическому лицу), либо получить его в виде пролонгации (выписанный чек) вашему новому хранителю IRA от вашего имени).

Варианты единовременной выплаты

Лучший способ сформулировать это решение - начать с , чего нельзя делать с вашими кровно заработанными и хорошо накопленными деньгами по пенсионному плану.

Избегайте выплаты наличными или чеком

Если вы можете этого избежать, вы не хотите получать свою рассылку в качестве прямой выплаты вам. Когда вы это сделаете, распределение станет налогооблагаемым .

Этот налоговый статус обусловлен тем, что ваши взносы 401 (k) в большинстве случаев вычитались из ваших зарплат до вычета налогов - они никогда не облагались налогом.Например, предположим, что ваш баланс 401 (k) составляет 10 000 долларов (при условии, что вы заработали 100% наделение прав или владение своим пособием), и вы решили «обналичить его» и взять чек, подлежащий оплате вам. В этом случае сумма, которую вы получите, будет значительно меньше 10 000 долларов после уплаты налогов.

В большинстве случаев 20% денежных средств удерживается для уплаты федеральных налогов, в результате чего у вас остается чек на 8000 долларов. Вы даже можете задолжать больше, если попадете в более высокую налоговую категорию. Вдобавок к этому вы можете столкнуться с 10% налоговым штрафом, если вы снимете деньги до того, как вам исполнится 59 ½.

Ролловер средств

Лучшее, что вы можете сделать со своим 401 (k), - это выбрать опцию опрокидывания IRA. Технически это пролонгация может быть единовременным распределением, но вместо получения чека, подлежащего оплате, вы получите чек, подлежащий оплате вашему хранителю IRA.

Например, предположим, что вы открыли IRA с Vanguard Investments. Когда вы уволились со своим работодателем и получили варианты распределения 401 (k), вы выберете вариант, который гласит что-то вроде «Ролловер на IRA.«Чек будет выписан Vanguard Investments (а не вам). Если все сделано правильно, на чеке также будет написано FBO [ваше имя], что означает« в пользу ».

Когда чек пролонгации выплачивается компании Vanguard, вы конструктивно не получаете деньги, что с точки зрения налогового учета означает, что вы не получили наличные, и вы не платите налоги или штрафы при распределении.

Если вы родились до 2 января 1936 г., у вас есть дополнительные возможности для лечения вашего единовременного выплаты.Вы можете указать часть этой суммы как прирост капитала (для средств, которые вы внесли до 1974 года), и вы можете распределить свои налоговые обязательства на единовременную выплату на 10 лет.

Лучший способ инвестировать единовременную сумму наличными

После того, как ваш чек на переносное распределение поступит к вашему хранителю IRA, у вас теперь есть наличные в вашем IRA, которые необходимо инвестировать. У вас есть два основных варианта:

  • Инвестируйте все сразу.
  • Инвестируйте постепенно с течением времени.

Если вы хотите инвестировать все сразу, вы должны быть осторожны, диверсифицируя (распределив риск между несколькими разными инвестициями) и создавая портфель паевых инвестиционных фондов.

Если вы хотите снизить рыночный риск, вы можете вложить в выбранные вами паевые инвестиционные фонды среднюю долларовую стоимость (DCA), инвестируя определенную сумму в долларах в месяц в течение определенного периода, например, 12 месяцев. Таким образом, если рынок значительно колеблется, вы купите некоторые акции по более высоким ценам, а некоторые акции по более низким ценам, таким образом усредняя свои затраты. DCA особенно хорошо работает, когда цены высоки и ожидается их падение. Большинство инвесторов сочтут это более эффективным, чем попытки рассчитать время для рынка.

The Balance не предоставляет налоговых, инвестиционных или финансовых услуг и консультаций. Информация представлена ​​без учета инвестиционных целей, толерантности к риску или финансовых обстоятельств конкретного инвестора и может не подходить для всех инвесторов. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах. Инвестирование сопряжено с риском, включая возможную потерю основной суммы долга.

Ключевые выводы

  • Паушальное распределение - это выплата полного баланса 401 (k), пенсионного или другого пенсионного счета в течение одного налогового года.
  • Это может быть денежная выплата или перенесена на другой пенсионный счет.
  • Налоговые последствия могут быть значительными, но будут различаться в зависимости от возраста получателя единовременной выплаты и способа получения выплаты.

Следует ли получать пенсию единовременно?

Источник / Автор:

Центр пенсионных прав

Обновлено: Август 2015

Некоторые компании предлагали обналичивать пенсии некоторым пенсионерам и бывшим сотрудникам и вместо этого выплачивать им единовременную выплату.

Хотя идея внезапно получить крупную сумму денег заманчива, это решение, с которым вам придется жить всю оставшуюся жизнь . Любой, кто примет предложение о единовременной выплате, потеряет преимущества пожизненного дохода и будет нести ответственность за свои собственные инвестиции и за то, чтобы денег хватило до выхода на пенсию.

Для большинства пенсионеров гарантированный поток пожизненного дохода является лучшим вариантом, чем единовременная выплата . Единственные ситуации, в которых следует серьезно рассматривать единовременную выплату, - это

.
  • Если у вас плохое здоровье, вы не рассчитываете, что проживете долго, и у вас не будет пережившего супруга, которому потребуется пожизненный доход; или
  • , если у вас уже есть солидный заработок или другой надежный источник адекватного дохода, например пенсия супруга.

Вот несколько вопросов, которые следует рассмотреть:

  • Могу ли я или мой супруг (а) прожить дольше среднего? Ваша единовременная выплата рассчитывается исходя из средней продолжительности жизни. Если вы или ваш супруг (а) живете дольше, чем ожидалось, вашей единовременной выплаты будет недостаточно.
  • Могу ли я позволить себе потерять часть или все деньги? Если вы берете единовременную выплату, никто, кроме вас, не несет ответственности за заботу о вас. Если вы достаточно богаты и не нуждаетесь в ежемесячной пенсии, или если у вашего супруга (а) большая пенсия, у вас будет больше возможностей подумать о получении единовременной выплаты.
  • Насколько хороши мои навыки инвестирования? Насколько хороши инвестиционные навыки моего супруга? Если у вас уже есть акции и облигации, взгляните на свою прошлую инвестиционную историю. Сможете ли вы заработать достаточно инвестиций, чтобы единовременная выплата увеличивалась и сохранялась на протяжении всего пенсионного возраста? Имейте в виду, что пенсионеры обычно инвестируют гораздо более консервативно, чем молодые работники, и, следовательно, имеют более низкую отдачу от инвестиций. Кроме того, если вы возьмете единовременное пособие и затем умрете, ваш супруг должен будет продлить деньги на всю жизнь.

Разница между пожизненными выплатами и единовременной выплатой
Пожизненные выплаты (аннуитет)
(будь то пенсионный план
или страховая компания)
Паушальная сумма
Гарантирован ли мой доход? Да *
Что делать, если я проживу дольше, чем предполагалось
?
Я продолжаю получать свой ежемесячный доход У меня кончатся деньги
Как распределяются деньги? В непрерывном потоке
пожизненных платежей
Все сразу, теперь
Отвечаю ли я за вложение денег
?
Есть
Что делать, если фондовый рынок упадет или я
сделаю плохие инвестиции?
Мой ежемесячный доход в безопасности * Мои деньги могут быть потеряны

Оплачиваю ли я
за управление инвестициями или другие сборы?

Да, и комиссии могут быть высокими
Защищены ли деньги от инфляции
?
Только если моя пенсия или годовой доход
включает корректировку на стоимость жизни
Только если я готов согласиться на низкую доходность или рисковать инвестиционными потерями
Могу ли я оставить что-нибудь для моего
супруга или детей?
Да, если я выберу пособие по случаю потери кормильца
для моего супруга или бывшего супруга (а)
.
Да, если после смерти останутся деньги
* Возможны определенные ограничения. Выплаты из вашего пенсионного плана поддерживаются вашим работодателем
и корпорацией Pension Benefit Guaranty Corporation. Если ваш аннуитет исходит от страховой компании
, эти выплаты гарантируются страховой компанией и поддерживаются
государственным страховым фондом.

  • Каковы налоговые последствия единовременной выплаты? Если вы возьмете единовременную выплату и не перенесете ее непосредственно в ИРА, единовременная выплата будет засчитана как доход за год.В зависимости от того, сколько это денег, это может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории.
  • Насколько велико мое текущее пенсионное пособие? Если ваша пенсия выплачивается вашим бывшим работодателем, и этот работодатель обанкротится, корпорация Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), федеральное агентство пенсионного страхования, может взять на себя вашу пенсию. У PBGC есть ограничения на пособия, которые он может выплачивать, поэтому ваше ежемесячное пособие может быть уменьшено. Однако подавляющее большинство пенсионеров, которые получают свои пособия от PBGC, получают ту же сумму, которую они получали до того, как PBGC принял их план.

Если ваша рента исходит от частной страховой компании, то в том маловероятном случае, если страховая компания обанкротится, ваши льготы будут гарантированы до определенных лимитов государственными гарантийными ассоциациями страховой отрасли. Эти ограничения различаются в зависимости от того, где вы живете. (См. Соответствующий информационный бюллетень «Что происходит при переводе пенсии в страховую компанию?»)

  • Передумаю? Если вы возьмете единовременную выплату и позже решите, что хотите использовать деньги для покупки аннуитета в страховой компании, вы должны знать, что индивидуальные аннуитеты обычно очень дороги, и вы, вероятно, получите меньшую ежемесячную выплату, чем если бы вы имели остался с аннуитетом, купленным планом.Чтобы узнать, какую часть аннуитета вы можете приобрести на свою единовременную выплату, воспользуйтесь калькулятором аннуитета, например ImmediateAnnuities.com.

Индивидуальные аннуитеты дороги, особенно для женщин, потому что они берут еще больше за аннуитеты, исходя из предположения, что как группа, женщины имеют более продолжительную продолжительность жизни. Женщины не сталкиваются с такой дискриминацией при получении традиционной пенсии или аннуитета, приобретенных пенсионным планом.

Хотя большинство работодателей не предлагали единовременные выплаты активным работникам, работники, которые еще не вышли на пенсию, должны знать, что величина их единовременных выплат будет зависеть от процентных ставок при выходе на пенсию.Кроме того, если вы заработали право на получение специального досрочного выхода на пенсию или субсидированного пособия по случаю потери кормильца, вы можете потерять эти субсидии, если возьмете единовременную выплату.

Прочие точки :

  1. Если у вас нет других источников дохода, не поддавайтесь искушению брать единовременную выплату для целей, не связанных с выходом на пенсию, , таких как погашение долга, оплата повседневных расходов или помощь семье или друзьям.
  2. Проверьте финансовые интересы любого, кто советует один вариант другому .Например, финансовый консультант может убедить человека взять единовременную сумму, потому что консультант будет получать гонорары за управление деньгами или комиссионные за продажу вам определенных продуктов. Эти сборы и комиссии снизят вашу доходность.
  3. Некоторые пенсионеры выразили озабоченность по поводу долгосрочной стабильности поставщика аннуитета, будь то страховая компания или Корпорация по гарантии пенсионных пособий. Для большинства людей, риски, связанные с получением единовременной выплаты, по-прежнему перевешивают отдаленную возможность того, что авторитетное финансовое учреждение или PBGC не смогут продолжать производить платежи .
  4. Убедитесь, что у вашего работодателя есть правильная информация о вашем возрасте, заработной плате, датах работы, а также о любых льготах для супруга или других выбранных вами льготах.
  5. Убедитесь, что ваш работодатель предоставляет вам всю информацию, необходимую для принятия обоснованного решения. . Исследование Счетной палаты правительства, опубликованное в феврале 2015 года, показало, что в пакетах паушальных предложений обычно не хватает ключевой информации, которая должна быть у получателя, например формулы, используемой для расчета паушальной суммы.
  6. Если вы считаете, что ваше пособие было рассчитано неправильно, вы можете получить помощь в одном из консультационных и информационных проектов Управления США по вопросам старения , которые предоставляют бесплатные юридические консультации (не финансовые) в 30 штатах.

Версия для печати [PDF]

Связанные ресурсы

Компании, предлагающие единовременный выкуп пенсий (Центр пенсионных прав)

Пенсионные консультационные и информационные проекты (Пенсионный центр)

Что происходит при переводе пенсии в страховую компанию? (Центр пенсионных прав)

Участникам нужна более подробная информация, когда предлагаются паушальные выплаты, заменяющие их пожизненные пособия (Государственная бухгалтерская служба)

Ваша гарантированная пенсия (Pension Benefit Guaranty Corporation)

Максимальные ежемесячные гарантии (Pension Benefit Guaranty Corporation)

Как определить, работает ли ваш консультант в ваших интересах: фидуциарное руководство для индивидуальных потребителей (Управление безопасности выплат сотрудникам)

Компании, предлагающие единовременный выкуп пенсий - см. Дополнительную информацию на: http: // www.Pensionrights.org/publications/fact-sheet/companies-are-offering-lump-sum-pension-buyouts#sthash.wJuFKTAC.dpuf

компаний, предлагающих единовременные выплаты пенсий - см. Дополнительную информацию по адресу: http://www.pensionrights.org/publications/fact-sheet/companies-are-offering-lump-sum-pension-buyouts#sthash.wJuFKTAC.dpuf

Информационный лист о выкупе пенсионного пособия с установленными выплатами (Национальная законодательная сеть для пенсионеров)

Дополнительная литература

8 вопросов, которые следует задать перед тем, как принять предложение о единовременной выплате пенсии (Forbes) В этой статье кратко изложена информация, которую ваш работодатель должен предоставить вам, делая предложение о единовременной выплате.

Следует ли получать единовременную выплату из пенсионного плана? Ловушка для неосторожных! (Связь с остальными людьми / Стив Вернон, FSA)

Шесть способов пенсионного обеспечения почти всегда выше единовременной выплаты (управление частным капиталом)

Приближается время принятия решения для GM и пенсионеров Ford по предложению единовременной выплаты (Detroit Free Press)

Пенсия или выкуп? Пенсионеры GM делают сложный звонок (Рейтер)

Аннуитет или единовременная выплата | Корпорация гарантирования пенсионных пособий

Многих людей с пенсионным планом просят выбрать между получением пожизненного дохода (также называемого аннуитетом) и единовременной выплатой для оплаты их повседневной жизни после того, как они перестанут работать.Аннуитет обеспечивает постоянный поток дохода на всю жизнь, в то время как единовременная выплата является единовременным платежом.

Поскольку это решение повлияет на ваше финансовое будущее, мы предоставляем некоторую информацию, которая поможет вам сделать осознанный выбор. Решение о том, какой вариант подходит вам лучше всего, требует тщательного рассмотрения, поскольку необходимо учитывать множество факторов, таких как ваше здоровье, стоимость жизни, активы и сбережения, а также любой другой доход, который у вас может быть.

* / ]]>

Ключевые вопросы

Почему это важно?

Ваш работодатель может попросить вас выбрать между аннуитетом и единовременной выплатой.Например, ваш работодатель может попросить вас сделать этот выбор (1) если вы смените работу, (2) когда вы перестанете работать, или (3) даже после того, как вы начали получать ежемесячные ежегодные выплаты.

Принимая это решение, изучите преимущества и риски, потому что любой вариант, который вы выберете, повлияет на ваше финансовое будущее.

Каковы преимущества и риски?

Преимущества и риски

Аннуитет

Паушальная сумма

Преимущества
  • Вы будете получать стабильный доход всю оставшуюся жизнь, как и часть своей зарплаты на всю жизнь
  • Вы можете обеспечить пожизненный доход своему супругу или другому бенефициару
  • Деньги можно использовать для выплаты крупных долгов
  • Если вы не потратите всю единовременную сумму, вы можете передать ее в наследство

Риски
  • Аннуитеты могут снизить финансовую гибкость и не выплачивать пособия оставшимся в живых.
  • Если у вас плохое здоровье, аннуитета может не хватить для покрытия медицинских счетов
  • Вы можете пережить пенсионные фонды
  • Вы несете ответственность за управление деньгами, чтобы обеспечить вам будущий доход

Что следует учитывать?

Факторы, которые следует учитывать:

  • Ваше здоровье (и вашего супруга)
  • Ваши инвестиционные навыки (и вашего супруга), и как они могут измениться с возрастом
  • Ваши расходы на проживание (сейчас и в будущем)
  • Ваши сбережения (и сбережения супруга)
  • Прочие стабильные доходы (Социальное обеспечение, пенсии от других работодателей)
  • Задолженность (ипотека, автомобиль, кредитные карты, студенческие ссуды, выплаты алиментов)
  • Налоги на аннуитет или единовременно

Должен ли я выбирать между аннуитетом и единовременной выплатой?

Это зависит от вашего плана.Некоторые пенсионные планы позволяют вам получать часть вашего пособия как единовременную выплату, а часть - как аннуитет. Обратитесь к администратору вашего тарифного плана.

357.2 Виды единовременной выплаты

357.2 Виды единовременной выплаты

PMS18420340 Обработка ретроактивных пособий VA помощи и посещаемости - 31 марта 2017 г.

А может быть заработано или нет. Для всех категорий, не относящихся к MAGI MA, если (заработал или незаработанный) оплата рассматривается как ресурс в месяц, когда физическое лицо его получает, единовременная выплата не повлиять на то, как считает это.Если платеж считается доходом за месяц после получения, CAO разрешит вычеты на основании того, оплата заработана или нет. 55 Pa. Кодекс § 178.4 (g) (2) 55 Pa. Кодекс § 181.31

ПРИМЕЧАНИЕ: CAO не будет применять политику единовременной выплаты к денежным средствам, которые физическое лицо получает от продажи или передачи ресурса. Наличные останется ресурсом и не будет считаться доходом.

55 Па.Кодекс § 178.1 (i)

357,21 Паушальная выплата

Единовременный платеж считается полученным, если он несвоевременная или единовременная выплата из заработной платы, чаевых, окладов, комиссионных, или бонусы от работы.

55 Кодекс штата Пенсильвания, § 181.31 (c) (1)

Пример: случайный дополнительная сумма заработной платы, которую физическое лицо не получает регулярно, и нечасто будет считаться единовременной выплатой.

Выплата, которую физическое лицо получает в качестве дохода от самозанятости. не рассматривается как единовременная выплата.

Выплата не считается доходом по -связанные с, МАГИ, -связанные с, или связанный категории.

55 Кодекс штата Пенсильвания, §§ 181.122 (a) (2), 55 Па. Кодекс, § 181.263 (a) (1)

357,22 Паушальные незаработанные выплаты

Незаработанные единовременные выплаты включают, но не ограничиваются в, нечастые платежи от:

55 Па.Кодекс § 181.31 (c) (2)

  • Наличные призы.

  • Наличные лотерейные выигрыши.

  • Жизнь страховые выплаты.

  • Наличные наследства.

  • Федеральный, возврат государственных или местных налогов.

  • Личный компенсации и компенсации за ущерб и другие убытки.

  • обратная сила льготы, такие как пособия по социальному обеспечению.

Напоминание: Для категорий, связанных с SSI, ретроактивное пособие SSI или социальное обеспечение. не считается доходом или ресурсом в течение девяти месяцев после месяца когда человек его получает. Если часть платежа еще осталась по истечении девятимесячного периода CAO засчитает эту сумму как ресурс.

55 Pa. Кодекс § 181.121 (a) (17) 20 CFR § 416.1233

  • С задержкой , , или пособия, такие как пособие по безработице и компенсация работникам.

55 Па. Кодекс § 181.31 (c) (2)

Обновлено 28 сентября 2020 г., Замена

от 5 сентября 2018 г.

Справочник по контрактам на строительство с единовременной выплатой

Контракт с единовременной выплатой обычно используется в строительной отрасли для снижения затрат на проектирование и администрирование контракта. Это называется единовременной выплатой, потому что подрядчик должен указать общую и общую цену, а не делать ставки по отдельным позициям. Контракт с единовременной выплатой является наиболее известной формой соглашения по простым и небольшим проектам и проектам с четко определенным объемом или проектам строительства, где риск различных условий на объекте минимален.

Что оговаривается в контракте?

Контракт с единовременной выплатой или контракт с оговоренной суммой потребует от поставщика согласия на предоставление определенных услуг по оговоренной или фиксированной цене. В контракте с единовременной выплатой владелец по существу перекладывает все риски на подрядчика, который, в свою очередь, может потребовать более высокую надбавку, чтобы позаботиться о непредвиденных обстоятельствах. Поставщик, с которым заключен контракт по соглашению о единовременной выплате, будет нести ответственность за надлежащее выполнение работы и предоставит свои собственные средства и методы для завершения работы.Этот тип контракта обычно разрабатывается путем оценки затрат на рабочую силу, материальных затрат и добавления определенной суммы, которая покроет накладные расходы и размер прибыли подрядчика.

Сумма накладных расходов, рассчитываемая по контракту с единовременной выплатой, будет варьироваться от строителя к строителю, но будет основываться на их исследовании по оценке рисков и опыте работы. Однако оценка очень больших накладных расходов может привести к тому, что подрядчик представит более высокие затраты на строительство владельцу проекта. Экспертиза подрядчика определит, какой на самом деле будет их предполагаемая прибыль.Плохо выполненная работа с длительными задержками приведет к увеличению затрат на строительство и, в конечном итоге, уменьшит прибыль подрядчика.

Когда использовать этот тип контракта

Контракт с единовременной выплатой - это отличное контрактное соглашение, которое можно использовать, если запрошенные работы четко определены и строительные чертежи выполнены. Соглашение о единовременной выплате снизит риск владельца, а подрядчик получит больший контроль над ожиданиями прибыли. Это также предпочтительный выбор, когда стабильные почвенные условия, полные предварительные исследования и оценки завершены, а подрядчик проанализировал эти документы.Договор с оговоренной суммой может содержать, по согласованию сторон, определенные удельные цены на товары с неопределенным количеством и допуск на любые непредвиденные обстоятельства. Время для присуждения этого типа контракта также больше; однако это сведет к минимуму количество заказов на изменение во время строительства.

Преимущества

Договор с единовременной выплатой дает следующие преимущества:

  • Низкий риск для владельца.
  • «Фиксированная» стоимость строительства.
  • Свернуть заказы на изменение.
  • Надзор со стороны владельца снижен по сравнению с Контрактом о сроках и материалах.
  • Подрядчик постарается завершить проект быстрее.
  • Широко признанный метод заключения контрактов.
  • Анализ торгов и процесс отбора относительно прост.
  • Подрядчик максимально повысит производительность и производительность.

Недостатки

Хотя контракты с единовременной выплатой являются стандартным и предпочтительным вариантом для всех подрядчиков, у него также могут быть некоторые ограничения:

  • Это самый высокий риск для подрядчика.
  • Изменения сложно определить количественно.
  • Владелец может отклонить запросы на изменение.
  • Проект необходимо полностью разработать до начала работ.
  • Строительство может занять больше времени, чем другие варианты заключения контракта.
  • Подрядчик сам выберет средства и методы.
  • Более высокие контрактные цены, которые могут покрыть непредвиденные обстоятельства.

Паушальные критические статьи

Паушальные контракты - отличный инструмент для небольших работ и довольно простых проектов.Однако контракты с фиксированной суммой могут в конечном итоге привести к большим спорам и претензиям, которые будут возникать из контрактных документов. Наиболее частые аргументы:

Несбалансированные заявки

Для некоторых проектов может потребоваться создание приложения для оплаты с использованием количества и цены за единицу. Многие подрядчики будут предлагать несбалансированное предложение, повышая цены за единицу продукции, которая должна быть завершена на ранних этапах проекта, например, мобилизацию, страхование и общие условия, а также снижая цену единицы продукции, необходимой на более поздних стадиях.

Заказы на изменение

Если владелец представит или получит от подрядчика предложение заказа на изменение, предложение цены может быть оспорено. Владелец может подать апелляцию на то, что запрошенное изменение уже подпадало под условия контракта. Важно подготовить конкретные положения контракта, определяющие, как будут выполняться заказы на изменение и в какой степени подрядчик может требовать возмещения убытков за просрочку.

Объем и изменения конструкции

Подрядчик может предложить изменения в конструкции, исходя из своего опыта.В положениях контракта должно быть четко указано, как будут учитываться эти изменения и как эти затраты будут разделены или кто будет нести ответственность за экономические последствия предлагаемых изменений.

Досрочное завершение

Контракты с единовременной выплатой могут включать компенсацию подрядчику за досрочное завершение работ. Досрочное завершение может принести большую экономию владельцу проекта; однако эти положения могут быть четко указаны в строительном контракте.

.

Об авторе

alexxlab administrator

Оставить ответ