Что такое рентабельность простыми: Рентабельность — что это простыми словами

Что такое рентабельность простыми: Рентабельность — что это простыми словами

что это такое: определение термина простыми словами



Рентабельность — что это такое: определение термина простыми словами

Город

Москва

Санкт-Петербург

Волгоград

Воронеж

Екатеринбург

Казань

Красноярск

Нижний Новгород

Новосибирск

Омск

Пермь

Ростов-на-Дону

Самара

Уфа

Челябинск

Рентабельность — это мера оценки эффективности использования денег или других активов. Она выражается в процентном значении или в виде коэффициента.

Коммерческую или кредитную организацию можно оценить по следующим показателям рентабельности:

1. Активы (ROA). Рассчитывается как итог деления заработанной прибыли на среднюю стоимостную оценку активов в отдельный период. В расчет берутся не только собственные средства, но и привлеченные — например, кредиты или дебиторская задолженность. Рентабельность активов имеет разную величину и зависит от сферы деятельности предприятия — например, в энергетике или строительстве она не превышает 10%, а в торговле может доходить до 100%
2. Основные производственные фонды (ROFA). Имеют аналогичный принцип расчета, но прибыль делится на стоимость фондов производства
3. Оборотные активы. Это соотношение чистой прибыли к стоимости средств, находящихся в обороте — например, складских запасов или денег на счетах компании в банке
4. Капитал (ROE). Это отношение прибыли к размеру уставного и дополнительного капитала. При этом разница между параметрами активов и капитал представляет собой уровень финансового рычага, который возникает из-за применения кредитных средств
5. Инвестиции (ROI). Это полученная прибыль, деленная на первоначальные вложения. Необходимо рассчитывать до вложения средств, что поможет избежать убытков

Кроме перечисленных, можно выделить иные характеристики рентабельности в зависимости от профиля компании — к примеру, рентабельность продаж или производства.

Анализ рентабельности предназначен для:

• Обнаружения порога рентабельности. Точка безубыточности помогает определить, сколько продаж нужно совершить, чтобы оправдать затраты и выйти в ноль. Этот параметр крайне важен для инвесторов, так как демонстрирует надежность компании, ее доходность и платежеспособность. Также от этого порога зависят дальнейшая организация деятельности и ликвидации невыгодных направлений
• Сравнения уровня работы компании с конкурентами на рынке, чтобы понять насколько эффективно работает предприятие, нужно ли улучшить показатели, а если нужно, то какие
• Определения перспектив развития организации, оценки финансового состояния бизнеса

Для правильной оценки рентабельности нужно рассчитывать ее в динамике, сравнить показатели за разные периоды времени. Только обнаружив рост или падение, можно сделать вывод о текущем состоянии предприятия. При этом анализ рентабельности широко применяется в различных процессах в рамках деятельности компании. Данные можно использовать для:

1. Формирования бизнес-плана — оценки целесообразности проекта, его окупаемости
2. Ценообразования — определения оптимального уровня цен на продукцию, вероятности понижения этого уровня в целях конкурентной борьбы
3. Аналитики управленческой структуры компании. Действия либо бездействие сотрудников может влиять на экономические показатели, поэтому важно вовремя это обнаружить и скорректировать
4. Бюджетирования, составления прогноза прибыльности и убыточности 
5. Определения цены бизнеса. Необходимо в случае продажи предприятия. Успешная и высокорентабельная компания будет стоить больше
6. Получения кредита. Банк изучит эту информацию для оценки рисков
7. Масштабирования бизнеса. При расширении производства или торговых площадей, а также выходе на новые рынки владелец компании должен понимать, куда двигаться дальше
8. Привлечения инвестиций. Инвесторы учитывают рентабельность, чтобы оценить, насколько прибыльными и рискованными будут вложения

Источник: Академик: Рентабельность

Рекомендовано для вас

• Активы банка
• Инвестор
• Капитал банка

что это такое простыми словами, виды, формула

Содержание:

• Что такое рентабельность бизнеса простыми словами
• Зачем рассчитывать рентабельность
  • Когда необходим расчет рентабельности бизнеса
• Базовая формула расчета рентабельности предприятия
• Виды финансовых коэффициентов, формулы расчета
  • Рентабельность реализованной продукции (ROM)
  • Рентабельность капитала (ROE)
  • Рентабельность персонала (ROL)
  • Рентабельность инвестиций (ROI)
  • Рентабельность активов (ROA)
  • Рентабельность продаж (ROS)
  • Рентабельность оборотных активов (RCA)

Содержание

• Что такое рентабельность бизнеса простыми словами
• Зачем рассчитывать рентабельность
  • Когда необходим расчет рентабельности бизнеса
• Базовая формула расчета рентабельности предприятия
• Виды финансовых коэффициентов, формулы расчета
  • Рентабельность реализованной продукции (ROM)
  • Рентабельность капитала (ROE)
  • Рентабельность персонала (ROL)
  • Рентабельность инвестиций (ROI)
  • Рентабельность активов (ROA)
  • Рентабельность продаж (ROS)
  • Рентабельность оборотных активов (RCA)

Что такое рентабельность бизнеса простыми словами

Рентабельность — это экономический показатель, который определяет эффективность использования ресурсов производства.

Соответственно, чем выше показатель, тем рентабельнее деятельность компании. Рентабельное производство – это производство, которое получает прибыль от реализации своего продукта.

Зачем рассчитывать рентабельность

Показатель рассчитывают для:

Осторожно! Если преподаватель обнаружит плагиат в работе, не избежать крупных проблем (вплоть до отчисления). Если нет возможности написать самому, закажите тут.

• прогнозирования прибыли;
• сравнения компании с конкурентами;
• прогнозирования доходности от инвестиций;
• оценки компании при продаже.

В экономике также существует такое понятие, как порог рентабельности – это прибыль, которая покрывает затраты. По-другому её называют «точкой безубыточности». Именно по порогу рентабельности отличают прибыльное производство от убыточного.

Когда необходим расчет рентабельности бизнеса

Расчёт необходим компании, когда:

• составляется бизнес-план;
• определяется допустимый уровень цен;
• анализируется менеджмент компании;
• планируются доходы и затраты.

Таким образом, рентабельность – это один из ключевых бизнес-параметров, который используется для реальных расчётов и анализов.

Базовая формула расчета рентабельности предприятия

Результат определяется с помощью числовых коэффициентов и чаще всего приводится в процентах, поэтому базовая формула выглядит так:

Рентабельность = (сумма чистой прибыли / стоимость ресурсов) *100%

При расчёте могут быть использованы разные виды финансовых коэффициентов.

Виды финансовых коэффициентов, формулы расчета

Существуют восемь основных видов финансовых коэффициентов, необходимых для рассчета эффективности использования отдельно взятых ресурсов производства.

Любой экономический показатель всегда высчитывается для определённого периода времени – недели, месяца, года работы. Все формулы, данные ниже, попадают под это правило.

Рентабельность реализованной продукции (ROM)

ROM – это отношение прибыли от реализации к себестоимости реализованной продукции, полной или производственной.

ROM = П / СБ × 100%

Рентабельность основных средств (ROFA)

Срок использования основных средств производства не превышает 12 месяцев, а сумма амортизации входит в расчёт себестоимость товара или услуги. ROFA рассчитывается как отношение чистой прибыли к стоимости основных средств.

​ROFA = П / ЦС × 100%

Рентабельность капитала (ROE)

В данном случае капитал – это собственные денежные вложения в производство, причем только уставные или акционерные. Для расчёта общих вложений, собственных и привлечённых, используют другой вид показателя – ROCE.

ROE же высчитывается как отношение чистой прибыли к общему капиталу компании, включая резервы.

​ROE = П / К × 100%

Рентабельность персонала (ROL)

ROL показывает, сколько добавленной прибыли создаёт один рабочий. Это отношение чистой прибыли к среднесписочной численности штата сотрудников.

​ROL = П / Ч × 100%

Рентабельность инвестиций (ROI)

Аналогичен показателю ROE, но высчитывается для всех видов собственных вложений: банковских вкладов, биржевых инструментов и так далее. ROI — это отношение дохода от инвестиций к их стоимости.

​ROI = П / ЦИ × 100%

Рентабельность активов (ROA)

Под активами подразумевают капитал предприятия: здание, оборудование, деньги, сырьё. Чтобы посчитать ROA, нужно вычислить отношение чистой прибыли за определенный период к стоимости активов.

​ROA = П / ЦА × 100%,

где П — прибыль за период работы, ЦА — средняя цена активов, которые находились на балансе в это же время.

Рентабельность продаж (ROS)

ROS показывает долю чистой прибыли в общей выручке. Вычисление:

​ROS = П / В × 100%

Вместо чистой прибыли может использоваться валовая прибыль или прибыль до уплаты налогов, процентов по кредитам.

Рентабельность оборотных активов (RCA)

Под оборотными активами понимают ресурсы, которые расходуются полностью. RCA нужно вычислять как отношение чистой прибыли к оборотным средствам.

​RCA = П / ЦО × 100%

Насколько полезной была для вас статья?

У этой статьи пока нет оценок.

Выделите текст и нажмите одновременно клавиши «Ctrl» и «Enter»

Поиск по содержимому

Ключевые коэффициенты прибыльности, за которыми нужно следить – Harbour Capital

Коэффициенты прибыльности предоставляют полезную и полезную информацию владельцам малого бизнеса. Эти коэффициенты могут дать вам большой объем информации о состоянии вашего бизнеса.

Многие владельцы малого бизнеса, как правило, избегают смотреть на коэффициенты прибыльности, потому что они могут немного сбивать с толку, поэтому вот краткое руководство, которое немного научит вас тому, что такое коэффициенты прибыльности и почему они важны.

Почему коэффициенты прибыльности представляют собой ценную информацию?
Прежде чем мы рассмотрим каждый тип коэффициента прибыльности, важно понять, почему эти коэффициенты вообще важны. Распространенное заблуждение многих владельцев бизнеса заключается в том, что эти коэффициенты вступают в силу только тогда, когда они готовы искать инвесторов или если у их бизнеса есть акционеры. Хотя коэффициенты прибыльности фактически используются для этих целей, они также ценны для владельцев бизнеса, которые не обязательно ищут инвесторов.

Изучение коэффициентов прибыльности и сравнение их с ключевыми показателями эффективности отрасли может показать вам, действительно ли прибыльна ваша миллионная компания; Или если вы тратите слишком много денег, и вы не так прибыльны, как вы на самом деле думали.

Что такое коэффициенты рентабельности?
Коэффициенты прибыльности — это класс финансовых показателей, которые используются для оценки способности бизнеса генерировать прибыль по сравнению с его расходами и другими соответствующими затратами, понесенными в течение определенного периода времени.

Коэффициенты прибыльности представляют собой класс финансовых показателей, которые используются для оценки способности бизнеса генерировать прибыль по сравнению с его расходами и другими понесенными соответствующими затратами. Это простые расчеты, которые превращают цифры из ваших финансовых отчетов в проценты. Три наиболее распространенных и ценных коэффициента рентабельности, которые полезны и ценны для владельцев малого бизнеса:

Валовая прибыль
Операционная прибыль
Чистая прибыль или просто прибыль
Каждый из этих коэффициентов рентабельности говорит вам о вашем бизнесе что-то свое.

ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
Коэффициент валовой прибыли показывает процент вашего дохода, который фактически принадлежит вам для использования в коммерческих операциях. Уравнение для расчета этого коэффициента выглядит следующим образом:

((Общий доход от продаж – Общая стоимость проданных товаров) / Общий доход от продаж) x 100 = Валовая прибыль

Это быстрый и простой способ узнать, какой процент от каждый доллар, поступающий в ваш бизнес в качестве дохода, может быть использован для чего-то другого, кроме покрытия затрат на производство товаров, которые вы продаете. Умножение на 100 преобразует десятичную дробь в проценты, и теперь у вас есть валовая прибыль.

Настоятельно рекомендуется проанализировать размер валовой прибыли для каждого из ваших продуктов или услуг, чтобы знать, на каких источниках доходов следует сосредоточиться для роста и какие продукты или услуги высасывают из вас ваши доходы.

Пример:

Ваш бизнес приносит 200 000 долларов дохода

Ваша норма прибыли составляет 50%.

Это означает, что 50 % вашего дохода идет на производство реальных товаров и услуг, которые вы продаете, а 50 % (или 100 000 долларов США) остается на ведение вашего бизнеса, оплату труда ваших сотрудников, покрытие постоянных расходов и любые затраты на расширение. на подходе.

ОПЕРАЦИОННАЯ МАРЖА
Операционная маржа показывает, какой процент вашего дохода остается после учета операционных расходов. Один из способов взглянуть на операционную маржу — подумать о марже валовой прибыли, которую мы обсуждали выше, а затем найти тот же коэффициент, только на этот раз мы также учитываем все операционные расходы. Операционные расходы — это любые расходы, которые бизнес несет для участия в любой деятельности, не связанной непосредственно с производством товаров или услуг. По сути, это расходы на ведение бизнеса: арендная плата, заработная плата, канцелярские товары, бухгалтерские сборы и т. д. (сюда не входят налоги или другие внереализационные расходы) 9.0003

Простое уравнение похоже на маржу валовой прибыли и выглядит следующим образом:

((Общий доход от продаж – Общая стоимость проданных товаров – Общие операционные расходы) / Общий доход от продаж) x 100 = Операционная маржа

Операционная маржа показывает какой процент вашего дохода остается (после оплаты производственных и эксплуатационных расходов) до уплаты налогов и других внереализационных расходов.

Пример

Ваш бизнес приносит 200 000 долларов дохода

Ваша операционная маржа составляет 30 %

Это означает, что 70 % вашего дохода идет на производство реальных товаров и услуг, которые вы продаете, а также на ваши операционные расходы (такие как оплата труда сотрудников, оплата аренды и т. д.) У вас есть 30 % (или 60 000 долларов США), оставшихся для оплаты таких вещей, как налоги и внереализационные расходы.

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ
Ваша маржа чистой прибыли (обычно в качестве маржи прибыли) во многом похожа на две другие маржи и показывает, какой процент дохода остается у вашего бизнеса после оплаты ВСЕХ расходов. Сюда входят производственные затраты, операционные расходы, налоги, финансовые затраты и т. д.

Уравнение еще более простое, чем два других:

(Чистая прибыль / Общий доход от продаж) x 100 = Маржа прибыли

Вы можете найти показатель чистой прибыли из отчета о прибылях и убытках (иногда обозначаемого как чистая прибыль), или Вы можете сложить все свои производственные затраты, эксплуатационные расходы, налоги, финансовые затраты и т. д., чтобы найти это число.

Маржа чистой прибыли показывает, сколько денег у вас осталось после оплаты всех расходов. Это считается нераспределенной прибылью или прибылью.

Пример

Ваш бизнес приносит $200 000 дохода

Ваша норма чистой прибыли составляет 10%

Это означает, что 90% вашего дохода идет на производство товаров и услуг, которые вы продаете, и на ваши операционные расходы, ( таких как оплата труда сотрудников, оплата аренды и т. д.), а также на оплату всех других расходов (налоги, финансовые расходы и т. д.). У вас осталось 10% (или 20 000 долларов США) для прибыли или нераспределенной прибыли.

Простой взгляд на «общий доход» и «чистый доход» может ввести в заблуждение. Если вам кажется, что у вас большой чистый доход, вы должны принять во внимание, что и сколько потребовалось для его получения. Вот почему важно смотреть на эти отношения; они говорят вам, какой процент вашего дохода тратится на что, и сколько остается, когда все сказано и сделано. Вот почему важно знать эти цифры, а не просто смотреть на большие цифры доходов, которые не говорят вам всей истории.[/vc_column_text][/vc_column][/vc_row]

Что такое прибыль? Определение и руководство (2023)

Ни для кого не секрет, что для успешного ведения бизнеса необходимо получать прибыль. Но не все прибыли созданы равными.

Например, если ваша цель — заработать достаточно денег, чтобы покрыть свои операционные расходы и поддержать себя как владельца бизнеса, тогда скромной прибыли будет достаточно. Однако, если вы заинтересованы в расширении своего бизнеса, найме большего количества сотрудников и инвестировании в исследования и разработки для вашей следующей линейки продуктов, вам потребуется размер прибыли, который сможет поддерживать общую стоимость этих целей в долгосрочной перспективе.

В этом руководстве вы найдете определение маржи прибыли, изучите различные типы маржи прибыли и узнаете, как сравниваются типичные маржи прибыли в разных отраслях и предприятиях.

Что такое маржа прибыли?

Маржа прибыли – это мера прибыльности бизнеса, продукта, услуги. Размер прибыли выражается не в долларах, а в процентах. Чем выше число, тем больше прибыль получает предприятие по отношению к своим затратам.

Предприятия с высокой прибылью

Некоторые предприятия и продукты с более высокой прибылью включают:

• Предметы роскоши. Компании, производящие элитную и специализированную продукцию, такую ​​как одежда, ювелирные изделия и часы, косметика и спортивные автомобили, как правило, имеют высокую норму прибыли. Поскольку бренды, которые производят эти продукты, имеют репутацию роскошных, эксклюзивных и статусных, они могут позволить себе значительно повышать свои розничные цены, что помогает им получать значительную прибыль, несмотря на более низкие продажи.

• Программное обеспечение и видеоигры. Хотя разработчики игр и программного обеспечения могут тратить годы на совершенствование своих продуктов, они часто получают высокую прибыль с каждой проданной копии или лицензии.

• Фармацевтические препараты и медицинское оборудование . Точно так же компании по производству медицинского оборудования и лекарств тратят миллиарды на исследования и разработки, но в конечном итоге могут окупить эти затраты, продавая защищенные патентами устройства и методы лечения со значительной прибылью.

Предприятия с низкой рентабельностью

Некоторые предприятия и продукты с более низкой рентабельностью включают:

• Рестораны: Поскольку им приходится иметь дело с различными расходами, включая ингредиенты, рабочую силу, накладные расходы и арендную плату, рестораны, как правило, имеют более низкую норму прибыли.

• Транспорт: Высокая стоимость инфраструктуры, технического обслуживания и топлива или электроэнергии снижает размер прибыли в транспортном секторе.

• Сельскохозяйственная продукция: Сочетание больших запасов и большой потребности в ресурсах, земле и складских помещениях делает сельское хозяйство малорентабельным бизнесом.

Более низкая норма прибыли не обязательно означает, что компания не зарабатывает деньги. Напротив, большинство из этих предприятий компенсируют более низкую норму прибыли за счет увеличения объема продаж клиентов, продуктов или материалов.

Виды прибыли

Малые предприятия, включая розничную торговлю, часто рассматривают три типа маржи прибыли:

1. Маржа валовой прибыли
2. Маржа операционной прибыли
3. Норма чистой прибыли
Что такое валовая прибыль?

Маржа валовой прибыли — это тип маржи прибыли, который измеряет разницу между выручкой от продаж и себестоимостью проданных товаров (COGS), которая включает прямые затраты на продукт, такие как сырье, упаковка и прямой труд (т. е. труд, связанный с производством). или продажи вашей продукции).

Чтобы рассчитать валовую прибыль, начните с вычитания стоимости проданных товаров из чистых продаж. Разделите полученное число на чистые продажи, чтобы получить коэффициент, который представляет собой процент. Например, если продажи составляют 8 000 долларов, а общие затраты — 6 000 долларов, разница между ними составляет 2 000 долларов. Разделите эту разницу на объем продаж — 8000 долларов — и умножьте на 100, чтобы получить 25 процентов. Это валовая прибыль.

Когда использовать маржу валовой прибыли

Маржа валовой прибыли обычно относится к конкретному продукту или линии, а не ко всему бизнесу. Расчет маржи валовой прибыли помогает компании определить ценовые решения, поскольку низкая валовая прибыль может означать, что компании необходимо взимать более высокую плату, чтобы сделать продажу конкретного продукта стоящей.

Что такое маржа операционной прибыли?

Маржа операционной прибыли аналогична валовой марже в том, что она измеряет выручку по отношению к себестоимости проданных товаров. Однако операционная маржа также включает в себя фиксированные затраты на ведение вашего бизнеса, которые напрямую не связаны с производством вашей продукции. Это включает в себя аренду, канцелярские товары и другие административные расходы.

Чтобы рассчитать операционную маржу, начните с вычитания себестоимости проданных товаров (COGS) и административных расходов из чистых продаж. Разделите полученное число на чистые продажи, чтобы получить коэффициент, который представляет собой процент.

Когда использовать маржу операционной прибыли

Маржа операционной прибыли может дать представление о том, насколько хорошо ваш бизнес работает по сравнению с вашими конкурентами и коллегами. Чем выше ваша операционная маржа по сравнению с чужой, тем эффективнее вы управляете своими расходами.

Что такое чистая прибыль?

Наконец, маржа чистой прибыли включает все ваши деловые расходы, включая себестоимость, административные расходы, налоги, проценты и амортизацию. Другими словами, это отношение сравнивает чистая прибыль с продаж. Чистая маржа максимально приближена к суммированию финансового состояния вашего бизнеса в одной цифре.

Расчет маржи чистой прибыли очень похож на этапы расчета маржи валовой и операционной прибыли, но требует учета выручки и затрат всей компании. Разделите чистую прибыль компании (прибыль после вычета расходов из валовой прибыли) на общий объем продаж, затем умножьте результат на 100, чтобы получить ответ, выраженный в процентах.

Допустим, валовой объем продаж составляет 150 000 долларов, а расходы — 75 000 долларов. Это означает, что чистая прибыль составляет 75 000 долларов. Разделите это число на валовые продажи, 75 000 долларов, разделенные на 150 000 долларов, чтобы получить 0,50. Умножение 0,50 на 100 равно 50 процентам чистой прибыли.

Когда использовать маржу чистой прибыли

Поскольку маржа чистой прибыли дает представление об общей прибыльности вашего бизнеса, она может быть особенно полезной в качестве показателя, которым можно поделиться с потенциальными инвесторами.