Декларация на ндс: образец заполнения. Скачать бесплатно бланк (форма КНД 1151001) для ИП и ООО на ОСН

Декларация на ндс: образец заполнения. Скачать бесплатно бланк (форма КНД 1151001) для ИП и ООО на ОСН

Содержание

Сроки сдачи НДС в 2020 году

Приказ ФНС № ММВ-7-3/[email protected] утвердил форму и формат декларации по НДС. На что важно обратить внимание при сдаче декларации по НДС? В какие сроки нужно отчитаться в 2020 году?

Сроки сдачи декларации по НДС

Крайней датой для сдачи декларации по НДС является 25 число месяца, следующего за отчетным кварталом (п. 5 ст. 174 НК РФ). 

По итогам 4 квартала 2019 года отчитаться нужно до 27.01.2020.

По НДС, начисленному и принятому к вычету в 2020 году, сдать декларацию нужно:

за 1 квартал 2020 года — до 27.04.2020;

за 2 квартал 2020 года — до 27.07.2020;

за 3 квартал 2020 года — до 26.10.2020;

за 4 квартал 2020 года — до 25.01.2021.

Если срок сдачи выпадет на выходной день, декларацию следует направить не позднее первого рабочего дня, идущего после отчетной даты.


Заполните и отправьте онлайн-декларацию по НДС без ошибок и прямо сейчас! Для вас 3 месяца Контур.Экстерна бесплатно.

Попробовать


Что включает декларация

Декларация включает титульный лист и 12 разделов.

Титульный лист и раздел 1 декларации представляют все налогоплательщики (налоговые агенты).

Разделы 2 — 12, а также приложения к разделам 3, 8 и 9 декларации включаются в состав декларации при осуществлении налогоплательщиками соответствующих операций.

Чтобы отправить декларацию в ФНС по телекоммуникационным каналам связи, нужно выгрузить данные в формате xml, который установлен налоговой службой. После этого они объединяются в архив и одним пакетом передаются в ФНС.

Как избежать сложностей при отправке декларации

Во-первых, важно определить, как будет происходить выгрузка данных из учетной системы и преобразование в необходимый формат xml. При большом объеме операций заполнить декларацию лично бухгалтеру будет достаточно сложно. Для этих целей оптимально использовать специальный программный продукт, конвертирующий информацию (из таблиц Excel в xml-формат). Например, сервис НДС+ (Сверка) преобразует xls-, xlsx- и csv-файлы в установленный налоговым органом формат. 

Во-вторых, чтобы не столкнуться с ошибками при выгрузке файлов или передаче декларации, важно, чтобы все данные были введены правильно. Для этого необходимо вносить сведения в книги покупок и продаж, а также заполнять счета-фактуры согласно всем установленным требованиям (Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137).

В-третьих, при отправке электронной декларации важно не допустить «перевеса». Декларации с приложениями могут весить вплоть до нескольких гигабайт, а значит, на подготовку и отправку такого объема уйдет много времени. Следует предварительно проконтролировать, справится ли с такими задачами компьютер и интернет-канал.

Как ФНС сверяет данные по счетам-фактурам

Для налоговых органов важно найти для каждого счета-фактуры экземпляр второго контрагента и сверить их друг с другом. Если при проверке обнаруживается, что счета-фактуры чем-то различаются, ФНС запрашивает у юридического лица или ИП соответствующие пояснения.

После этого у компании есть пять дней для того, чтобы отправить в ответ декларацию с уточнениями или документы, содержащие подтверждения сведений, указанных в счетах-фактурах. В противном случае организация будет наказана соответствующим штрафом (п. 1 ст. 126 НК РФ).

Порядок документооборота

После того как налогоплательщик отправил декларацию, налоговая служба проверяет, соответствует ли та запрашиваемому формату. Если есть нарушения, организации будет выслано уведомление об отказе в приеме, после чего требуется повторно передать декларацию и приложения.

Когда проверка на соответствие формату пройдена, организация получает квитанцию о приеме, и это означает, что декларация принята.


Заходите и регистрируйтесь с сертификатом ЭП
(любого УЦ РФ) в Контур.Экстерне
и пользуйтесь сервисом 3 месяца бесплатно!

Попробовать


Отправка декларации по НДС (с приложениями) через Контур.Экстерн

Декларация по НДС в 2019-2020 годах - бланк и образец

Декларация по НДС за 4 квартал 2019 года — кто, куда и когда сдает

Какой нужен бланк

Формируем отчетность по НДС за 4 квартал 2019 года

Упрощенная или нулевая декларация — как правильно

Декларация по НДС за 4 квартал 2019 года — кто, куда и когда сдает

Согласно п. 5 ст. 174 и подп. 1 п. 5 ст. 173 НК РФ по НДС отчитываются компании и ИП (включая посредников), если они:

  • не спецрежимники и осуществляли в отчетном квартале продажи с НДС;
  • налоговые агенты;
  • спецрежимники, освобожденные от НДС (ст. 145 НК РФ), в отчетном квартале выдававшие деловым партнерам счета-фактуры с НДС.

О том, кто по закону считается плательщиком налога, читайте в этом материале.

Срок подачи декларации по НДС за 4-й квартал 2019 года установлен на 25 января 2020 года, но так как этот день - выходной (суббота), срок переносится на 27 января включительно. «Обособки» отчет не сдают (п. 5 ст. 174 НК РФ).

Способ отправки — электронный. Выбор имеют только спецрежимники — налоговые агенты (из них исключительно те, численность сотрудников у которых за предшествующий год не превысила 100 человек и которые не выдавали и не получали счета-фактуры с НДС в качестве посредников).

О том, как подать декларацию при отсутствии возможности сдать ее электронно, читайте в статье «Как сдать отчет по НДС, если нет электронной отчетности?».

Электронно придется отправлять контролерам не только НДС-отчет, но и пояснения к нему. Об этом смотрите в публикациях:

Какой нужен бланк

Декларация НДС в 2019-2020 годах формируется на бланке, утвержденным приказом ФНС РФ от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558 с учетом изменений, внесенных приказом ведомства от 28.12.2018 № СА-7-3/853. Подробнее о новом бланке, применяемом с отчетности за 1 квартал 2019 года, см. здесь.

Подробнее о способах, сроках и форме сдачи отчетности по НДС читайте в этой статье.

Формируем отчетность по НДС за 4 квартал 2019 года

Вспомним основные правила заполнения декларации по НДС:

  • Титульник и раздел 1 оформляют все, кто обязан отчитываться по НДС.
  • Разделы 2–12, а также приложения к разделам 3, 8–9 оформляйте, только если у вас были соответствующие хозоперации. Если таковых не было, незаполненные листы к отчету не прикладывайте.
  • Разделы 8–9 оформляют плательщики НДС, ведущие книги покупок и продаж. В листы 8–9 попадут все сведения из этих регистров, в т. ч. по корректировкам и исправлениям.
  • Разделы 10–11 — для посредников, включая неплательщиков НДС. Эти листы идентичны разделам 8–9, однако информация для них берется из иного источника — журнала учета счетов-фактур.
  • Раздел 12 — прерогатива неплательщиков НДС, оформляющих счета-фактуры с обозначенным строкой налогом. Те, кто не уплачивает налог (или освобожден от него), в случае выписки счета-фактуры с НДС представляют контролерам декларацию, состоящую из титула, разделов 1 и 12.

Образец декларации по НДС за 4 квартал 2019 года, заполненный на основании примера, можно скачать в материале "Какой порядок заполнения декларации по НДС (пример, инструкция, правила)".

ВАЖНО! Оформляя налоговую декларацию по НДС, проверьте, корректно ли указаны коды вида операций (КВО) в налоговых регистрах по НДС. Нестыковки в КВО, внесенных в книги покупок, продаж и журналы учета счетов-фактур, приведут к тому, что отчетность не пройдет форматно-логическую проверку и будет приравнена к несданной.

НДС-декларация — одна из самых сложных. Однако даже с серьезной проблемой можно справиться, если рядом есть компетентная поддержка профессионалов.

Разделы декларации по НДС за 4 квартал 2019 года вам помогут заполнить рекомендации наших экспертов:

А если вы практикуете раздельный учет, загляните сюда. Не забудьте перед отправкой отчета проверить корректность его заполнения, используя бухрегистры и контрольные соотношения, рекомендуемые ФНС. Иначе не исключено, что отчетность не будет принята, а налоговики не замедлят наложить штрафы.

Упрощенная или нулевая декларация — как правильно

Если в 4 квартале 2019 года у вас не было хозопераций, отражаемых в декларации по НДС, можно ее не оформлять, а вместо этого заполнить упрощенный отчет. Его форма введена приказом Минфина РФ от 10.07.2007 № 62н. Это рекомендуют сами чиновники (письмо Минфина РФ от 10.03.2010 № 03-07-08/64). Однако для того чтобы воспользоваться такой возможностью, необходимо соблюсти ряд условий.

О том, какие это условия, читайте в этой статье. А здесь вы найдете заполненный образец упрощенной декларации за 4-й квартал 2019 года.

ВАЖНО! Если необходимые условия не соблюдены, придется составлять нулевку по НДС. О том, как это сделать, расскажет наша публикация. Не забудьте, что за несдачу нулевого отчета тоже предусмотрена административная и налоговая ответственность.

Подходит время 4 декларационной кампании по НДС за 2019 год, а проблем меньше не становится. Давайте справляться с трудностями вместе! В нашей рубрике «Декларация НДС 2019-2020» вас всегда ждут актуальные материалы, а наши эксперты помогут разобраться с самыми каверзными вопросами. Вы сможете задать их через форму отправки сообщений, расположенную под каждой статьей, или на нашем профессиональном форуме. Мы ждем и профессионалов, и новичков!

Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость

Да ну? Вы думаете, что у всех такие долги, что можно применя...

Не очень понятно "документы представлять не хотим"...

На форуме комментаторы могут себе позволить писать хрень про...

Времена, как известно, не выбирают... Заказчики нужны... Но ...

Видите ли в чем дело - это автору темы в КУБе нужен заказчик...

Я бы, хохмы ради, задал вопрос этому контрагенту, а сам-то о...

и где там про невозможность обратиться в суд? Давно уже пора...

"Белорусский вокзал" ?

хоть один такой фильм назовите, коллега

Водный кодекс вам в помощь

Информация о поставщиках и клиентах однозначно является комм...

////Лицензия требуется только на глубокие артезианские скваж...

Елкин как всегда точен

Перешли к новой стадии отрицания.

эх и хреновая вы мамашка. настоящие женщины успевают ВЕЗДЕ. ...

Тоже так пишем, каждый квартал. Просто смирились с их требов...

Ваш муж - несчастный человек, неудачник

Я хочу этих опасных умных работников, где они все?))) Если в...

Да ниоткуда. Очередная страшилка, придуманная Туровым ))...

В той ситуации проще было дать, чем объяснить, почему нет) К...

Какую "эту подпись"? И откуда ноги растут?

А чего в Конституцию сразу не включили?

Не мешай им проводить пропаганду белости безналичных перевод...

Автор, вы когда ссылочки делаете на нормативочку, проверяйте...

Учетная политика, Инструкции, Лидер таск + Excel с хронометр...

Чистый убыток «Роснефти» в первом полугодии 2020 года состав...

Расскажите, что законодательство предусматривает такую возмо...

Дом с уточкой требуется содержать: https://www.youtube.com/w...

Мне не один раз на собеседованиях говорили, что я слишком ак...

Описка... Не СП, а СР.

Дешевый популизм СП накануне Единого дня голосования (13 сен...

Дешевый популизм ЛДПР накануне Единого дня голосования (13 с...

ФНБ есть, но не про нашу честь...А дефицит федерального бюдж...

наша космическая отрасль обещает вскоре бурно развиваться, н...

если бы мне давали рубль каждый раз, когда они там предлагал...

Фишка в том что основные факторы нетарифные. Один из факторо...

Декларация по НДС – что это такое, виды деклараций по налогу на прибыль

Налог на добавленную стоимость был введен в качестве замены налога на продажи для упрощения расчетов между предприятиями и государством.

Этот налог относится к косвенному типу, выплачивается в Федеральный бюджет, при этом конечным плательщиком его является покупатель.

Кто должен предоставлять декларацию по налогу на добавленную стоимость?

Плательщиками НДС являются:

  • юр. лица. Как правило, сюда входят все организации, не получившие освобождения от уплаты по ст. 145 и 145.1 НК РФ.
  • индивидуальные предприниматели (ИП). Регистрируясь в налоговых органах, данные лица принимают статус плательщика НДС автоматически, который перестает быть актуальным при переходе из общего режима на один из специальных – ЕНВД, УСНО, ЕСХН. При соблюдении условий ст. 145 НК РФ можно также освободиться от уплаты НДС.
  • лица, осуществляющие завоз товаров через таможню. В таможенный союз входит пять стран – Российская Федерация, Казахстан, Армения, Беларусь, Киргизия. Уплата производится в соответствии с абз. 4 ст. 143 НК РФ.
  • налоговые агенты (п. 5 ст. 173 НК РФ).

Декларация по НДС подается ежеквартально, не позднее 25-го числа месяца, на основании книги учета продаж и покупок и имеющихся счетов-фактур.

Сроки подачи декларации в 2017 году:

  • III кв. – 25.10.2017 года
  • IV-кв. – 25.01.2018 года

Сроки подачи декларации в 2018 году:

  • I кв. – 25.04.2018 года
  • II кв. – 25.07. 2018 года
  • III кв. – 25.10.2018 года
  • IV кв. – 25.01.2019 года

Структура документа

Данный документ состоит из двенадцати разделов. Если организация за отчетный квартал не производила действий, которые облагаются НДС, заполнять необходимо только первый и седьмой разделы.

  • Раздел 1. Отражает основные сведения и суммы, как подлежащие к уплате, так и к возмещению.
  • Раздел 2. Предназначен для внесения данных налоговыми агентами (статья 161 НК РФ). При совершении операций, не предусмотренных в данном разделе, следует внести данные и в другие разделы.
  • Раздел 3. Включает в себя суммы, подлежащие к уплате в статье 164 НК РФ – полученные в результате реализации товаров и услуг, продажи предприятия в целом и расчет с нее налога за реализацию, подлежащие восстановлению суммы и авансовые пополнения, требующие уплаты налога в квартале, в котором произошло пополнение.
  • Раздел 4. Заполняется организациями, ставка которых по налогу является нулевой, либо лицами, освобожденными от обязанности уплаты данных взысканий в бюджет.
  • Раздел 5. Указываются суммы по НДС с использованием нулевой ставки. Этот раздел позволяет избежать сдачи дополнительных документов для подтверждения данных операций.
  • Раздел 6. Указываются коды операций, проведенных на предприятии в течение отчетного периода, не имеющие статуса действий, облагаемых по ставке 0%.
  • Раздел 7. Требует составления перечня всех операций, которые не подлежат уплате по ним налога, произведенных за пределами Российской Федерации.
  • Раздел 8 и 9. Содержат сведения за истекший период, отображенные в книге покупок и продаж.
  • Разделы 10, 11 и 12. Вносятся данные на основании счетов-фактур, полученных и отправленных за истекший период.

Важные моменты

Как сдать налоговую декларацию по НДС в 2019 году: способы, в бумажном и электронном виде

Декларация по НДС должна представляться в электронном виде по ТКС. О том, как это сделать и какие есть исключения из этого правила, читайте в нашем материале.

Способы представления декларации по НДС

Декларация по НДС представляется через операторов электронного документооборота (ЭДО) по каналам телекоммуникационной связи (п. 5 ст. 174 НК РФ).

В п. 3 ст. 80 НК РФ приведены основные требования, которым должен соответствовать оператор ЭДО. Это должна быть российская организация, отвечающая требованиям ФНС России (абз. 2, 3 подп. «а» п. 6 ст. 10, ч. 3 ст. 24 закона № 134-ФЗ).

Применение электронной формы подачи деклараций должны соблюдать не только налогоплательщики по НДС, но также налоговые агенты и лица, имеющие обязательства перед бюджетом в рамках п. 5 ст. 173 НК РФ (абз. 1 п. 5 ст. 174 НК РФ).

Исключение в способе представления декларации по НДС сделано только для налоговых агентов, которые не являются налогоплательщиками или освобождены от исполнения обязанностей налогоплательщика НДС (абз. 2 п. 5 ст. 174 НК РФ). Такие налоговые агенты могут представить декларацию на бумаге, при условии что они не являются крупнейшими налогоплательщиками и численность их сотрудников не превышает 100 человек (ст. 80 НК РФ). Однако в случае, если такие налоговые агенты работают по договору комиссии, агентирования или по договорам транспортной экспедиции, представление декларации в электронном виде для них также обязательно (абз. 3 п. 5 ст. 174 НК РФ).

Порядок удостоверения сведений декларации по НДС

Для подтверждения достоверности данных используется усиленная квалифицированная подпись (ст. 80 НК РФ). Данное требование является обязательным, так как закреплено на законодательном уровне.

Если декларацию вместо законного представителя подписывает иное лицо (п. 1 ст. 26, ст.ст. 27, 29 НК РФ), то к декларации (в том числе к ее электронной копии) должна быть приложена соответствующая доверенность (абз. 3 п. 5 ст. 80 НК РФ). Представить ее можно также в электронном виде посредством ТКС (абз. 4 п. 5 ст. 80 НК РФ).

Дата получения декларации по НДС

При представлении сведений по ТКС необходимо руководствоваться порядком, утвержденным приказом МНС России от 02.04.2002 № БГ-3-32/169. При этом форма представления данных определяется ФНС и Минфином РФ (п. 7 ст. 80 НК РФ). Налоговая служба обязана в течение суток с момента отправки сведений представить квитанцию о приеме данных по ТКС (абз. 2 п. 4 ст. 80 НК РФ, абз. 2 п. 3 раздела II порядка заполнения декларации, утв. приказом МНС России от 02.04.2002 № БГ-3-32/169). Дублирования декларации на бумажном носителе не требуется (п. 6 разд. I порядка заполнения декларации). Датой представления декларации считается дата ее отправки, зафиксированная в подтверждающем документе оператора ЭДО (абз. 3 п. 4 ст. 80 НК РФ, п. 4 раздела II порядка заполнения декларации, утв. приказом МНС России от 02.04.2002 № БГ-3-32/169). Если налогоплательщик нарушил сроки предоставления данных, он будет привлечен к налоговой ответственности.

См. дополнительно материалы:

Итоги

Декларация по НДС представляется в электронном виде всеми налогоплательщиками, налоговыми агентами и лицами, указанными в п. 5 ст. 173 НК РФ. Представить декларацию по НДС на бумажном носителе могут только налоговые агенты, которые не являются налогоплательщиками или являются освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика НДС, при условии что они не относятся к крупнейшим налогоплательщикам и численность их персонала не превышает 100 человек.

Источники:

  • Налоговый кодекс РФ
  • Приказ МНС России от 02.04.2002 № БГ-3-32/169
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня. Декларация НДС

для Нидерландов - Финансы | Динамика 365

  • Читать 12 минут

В этой статье

Важно

Dynamics 365 for Finance and Operations превратился в специализированные приложения, которые помогут вам управлять конкретными бизнес-функциями. Дополнительные сведения об этих изменениях см. В Руководстве по лицензированию Dynamics 365.

В этом разделе объясняется, как настроить и создать декларацию по налогу на добавленную стоимость (НДС) для юридических лиц в Нидерландах. Для получения общей информации о том, как настроить отчет по НДС, см. Отчетность по НДС для Европы.

Настройка кодов налоговой отчетности для отчетности по НДС

Настройте коды налоговой отчетности, следуя инструкциям в разделе Настройка кодов налоговой отчетности. В следующей таблице представлен пример кодов налоговой отчетности для Нидерландов.

Код налоговой отчетности Описание Соответствующее поле в декларации Элемент в XML
110 Налоговая база для поставок / услуг, взимаемых по ставке 21 процент. 1а (база) Облагается налогом ОборотПоставкиУслугиГенеральныйТариф
111 Сумма налога для доставок / услуг, облагаемых налогом в размере 21%. 1а (налог) ValueAddedTaxSuppliesServicesGeneralTariff
120 Налоговая база для поставок / услуг, взимаемых по ставке 9 процентов. 1б (базовый) Облагается налогом ОборотПоставкиУслугиСниженный тариф
121 Сумма налога за поставки / услуги, облагаемые налогом в размере 9 процентов. 1б (налог) ValueAddedTaxSuppliesServicesReducedTariff
130 Налоговая база для поставок / услуг, взимаемых по другим ставкам, кроме 0 процентов. 1c (базовый) Облагается налогомОборотПоставкиУслугиДругие ставки
131 Сумма налога за поставки / услуги, облагаемые по другим ставкам, кроме 0 процентов. 1c (налог) ValueAddedTaxSuppliesServicesOtherRates
140 Частное пользование (база). 1d (базовый) Облагаемый налогом Оборот Частное использование
141 Частное пользование (сумма налога). 1d (налог) ValueAddedTaxPrivateUse
150 Налоговая база для поставок / услуг, с которых начисляется 0 процентов или не взимается. 1e Расходные материалыУслугиНе облагается налогом
210 Налоговая база для поставок / услуг, в которых уплата НДС была переведена на вас (обратное начисление). 2а (база) ОборотПоставкиУслуги по которомуПередается НДС
211 Сумма налога за поставки / услуги, в которых уплата НДС была переведена на вас (обратное начисление). 2а (налог) ValueAddedTaxSuppliesServicesByWhichVATTaxationIsTransferred
310 Налоговая база для поставок в страны или регионы за пределами Европейского Союза (ЕС). 3a Поставки в страны За пределами страныTheEC
320 Налоговая база для поставок в страны ЕС. 3b Поставки в страны в рамках TheEC
330 Налоговая база для установки и дистанционной продажи в ЕС. 3c УстановкаДистанцияПродажа внутри TheEC
410 Налоговая база для поставок из стран или регионов за пределами ЕС. 4а (основание) Товарооборот из облагаемых налогом поставок из стран за пределами страны TheEC
411 Сумма налога на доставку из стран или регионов за пределами ЕС. 4a (налог) ValueAddedTaxOnSuppliesFromCountriesOutsideTheEC
420 Налоговая база при приобретении товаров из стран ЕС. 4b (основание) Оборот из облагаемых налогом поставок из стран в пределах ЕС
421 Сумма налога на приобретение товаров из стран ЕС. 4b (налог) ValueAddedTaxOnSuppliesFromCountriesWithinTheEC
510 Итого НДС к оплате. Значение в этом поле автоматически рассчитывается как сумма кодов сообщений 111, 121, 131, 141, 211, 411 и 421. 5a ValueAddedTaxOwed
521 Входящий НДС к вычету. 5b ValueAddedTaxOnInput
541 Налоговые льготы по схеме малого бизнеса. SmallEnterpreneurProvisionReduction
571 Чистая сумма НДС, которая будет уплачена в налоговые органы или возвращена. Значение в этом поле автоматически рассчитывается как код сообщения 510 минус код сообщения 521 плюс коды сообщений 541, 551 и 561. 5 г ValueAddedTaxOwedToBePaidBack

Настройка налоговых кодов

Настройте коды налога, следуя инструкциям в разделах Коды налога для отчетности по НДС и Обзор налога с продаж.

Настроить декларацию OB

Обратите внимание, что «декларация OB» означает «декларацию Omzetbelasting», где Omzetbelasting - «налог с продаж» на голландском языке.

  1. Перейти на Администрирование организации> Организации> Юридические лица .
  2. На странице Юридические лица , на экспресс-вкладке Налоговая регистрация в поле Налоговый регистрационный номер введите номер налоговой регистрации.
  3. Выберите Регистрационный номер и введите тот же регистрационный номер налогоплательщика.Дополнительные сведения о том, как настроить идентификаторы регистрации, см. В разделе «Идентификаторы регистрации».
  4. В Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS) в библиотеке общих активов загрузите последние версии конфигураций электронной отчетности (ER) для следующего формата декларации НДС:

Дополнительные сведения см. В разделе Загрузка конфигураций электронной отчетности из Lifecycle Services.

  1. Перейти к Налог > Налог с продаж > Параметры электронной налоговой декларации .

  2. На вкладке Общие в поле Тип контакта по НДС выберите либо Налогоплательщик , либо Агент .

  3. Задайте поля Contact ID , Контактные инициалы , Контактный префикс и Телефон .

  4. Установите для параметра « Компания» фискальной группы значение Да, , если этот параметр подходит, а затем в поле Финансовая группа выберите имя финансовой группы.Фискальные группы уже должны быть созданы на странице Номера налоговых льгот .

  5. В поле Отображение формата выберите формат OB декларации (NL) , который вы загрузили ранее.

  6. На вкладке Номерные серии в поле Код номерной последовательности выберите код номерной серии для ссылки электронного объявления OB , чтобы задать нумерацию объявлений OB.

Настроить электронную передачу декларации по НДС в Digipoort

Digipoort - это служба, которая используется для передачи деклараций правительству Нидерландов. Digipoort работает как электронное почтовое отделение: получает сообщение, проверяет его, а затем подтверждает получение сообщения.

Настройка хранилища ключей Azure для хранилища сертификатов

  1. Перейдите на Администрирование системы> Настройка> Параметры системы .
  2. На вкладке Общие установите для параметра Использовать расширенное хранилище сертификатов значение Да .
  3. Перейдите на Администрирование системы> Настройка> Параметры Key Vault .
  4. Выберите Новый и установите поля Имя и Описание .
  5. На экспресс-вкладке Общие установите следующие поля:
  • URL-адрес хранилища ключей - введите URL-адрес хранилища ключей Azure по умолчанию.
  • Клиент Key Vault - введите интерактивный идентификатор клиента приложения Azure Active Directory (Azure AD), связанного с хранилищем ключей для аутентификации.
  • Секретный ключ Key Vault - введите секретный ключ, связанный с приложением Azure AD, который используется для аутентификации в хранилище Key Vault.
  1. На экспресс-вкладке Secrets выберите Add и создайте строки для секретов Key Vault для сертификатов сервера и клиента Digipoort.

Дополнительные сведения о настройке параметров Key Vault см. В разделе Настройка клиента Azure Key Vault.

Настройка параметров электронной налоговой декларации

  1. Перейти к Налог > Настройка > Налог с продаж > Параметры электронной налоговой декларации .
  2. На вкладке Система установите следующие поля:
  • URL-адрес доставки Digipoort - введите целевой URL-адрес для службы Digipoort. Например, введите https://preprod-dgp2.procesinfrastructuur.nl/wus/2.0/aanleverservice/1.2 .
  • Digipoort Status URL - Введите URL для статусов сообщений. Например, введите https://preprod-dgp2.procesinfrastructuur.nl/wus/2.0/statusinformatieservice/1.2 .
  • Адрес авторизации - Введите URL-адрес для авторизации. Например, введите http://geenausp.nl .
  • Сертификат сервера - Выберите строку, которую вы создали для секрета Key Vault для сертификата сервера Digipoort.
  • Сертификат клиента - Выберите строку, которую вы создали для секрета Key Vault для сертификата клиента Digipoort.

Сформировать и отправить декларацию OB

  1. Перейти к Налог> Декларации> Налог с продаж> Электронная декларация OB .
  2. Выбрать Новый .
  3. В диалоговом окне Электронная декларация OB установите поля Расчетный период и С даты .
  4. Выберите OK и просмотрите результаты расчетов.

  1. Выберите Просмотр XML , чтобы просмотреть объявление OB в формате XML.
  2. Выберите Отправить XML , чтобы отправить файл в налоговую службу Digipoort.

Пример

В следующем примере показано, как настроить налоговые коды и коды налоговой отчетности, разнести проводки и создать голландский налоговый отчет.

  1. Перейдите к Налог> Косвенные налоги> Налог с продаж> Коды налога с продаж и настройте следующие коды налогов.
Налоговый код Процент Описание
NL21 21 Внутренние продажи и покупки по ставке 21 процент.
NL9 9 Внутренние продажи и покупки по ставке 9 процентов.
НЛЕУ21 21 ЕС покупает по ставке 21 процент, где для опции Налог на использование установлено значение Да .
НЛЕУ9 9 ЕС покупает по ставке 9 процентов, где для опции Налог на использование установлено значение Да .
NLImp21 21 Импорт по ставке 21 процент, где для параметра Налог на использование установлено значение Да .
NLImp9 9 Импорт по ставке 9 процентов, где для параметра Налог на использование установлено значение Да .
NLRC21 21 Обратные начисления по ставке 21 процент, где для параметра Налог на использование установлено значение Да .
NLRC9 9 Обратные начисления по ставке 9 процентов, где для параметра Налог на использование установлено значение Да .
NLEUS 0 Продажи в ЕС, где для опции Exempt установлено значение Да .
NL Третий 0 Экспортные продажи, где для опции Exempt установлено значение Да .
  1. На странице Коды налогов с продаж на экспресс-вкладке Настройка отчета назначьте коды отчетности для кодов налогов.

    Примечание

    Предыдущая конфигурация является лишь примером и зависит от структуры используемых налоговых кодов.Если вы хотите, чтобы значения рассчитывались и переносились в налоговый отчет, для каждого налогового кода, который используется в процессе уплаты налога с продаж, необходимо установить соответствующий код налоговой отчетности в одном или нескольких полях на вкладке Настройка отчета .

Налоговый код Налогообложение продаж Продажа без налогов Налог с продаж Налогооблагаемые закупки Дебиторская задолженность по налогу с продаж Налогооблагаемый импорт Налог за пользование Зачет налога за пользование
NL21 110 111 521
NL9 120 121 521
НЛЕУ21 420 521 421
НЛЕУ9 420 521 421
NLImp21 410 521 411
NLImp9 410 521 411
NLRC21 210 521 211
NLRC9 210 521 211
NLEUS 320
NL Третий 310
  1. Перейти на Администрирование организации> Организации> Юридические лица .

  2. На экспресс-вкладке Налоговая регистрация в поле Налоговый регистрационный номер введите 203118030B12 .

  3. Выберите Регистрационный номер и введите тот же регистрационный номер налогоплательщика.

  4. Перейти к Налог> Налог с продаж> Параметры электронной налоговой декларации .

  5. На вкладке Общие установите для следующих полей указанные значения:

    • Контактный идентификатор: 203118030B12
    • Контактные инициалы: Инициалы
    • Префикс контакта: Префикс
    • Телефон: Телефон
    • Отображение формата: Декларация OB (NL)
  6. На вкладке Номерные серии выберите номерную серию для ссылки Электронная декларация OB .

  7. Проведите следующие транзакции.

Дата Тип операции Сумма нетто Сумма НДС Налоговый код Ожидаемая налоговая база - Код отчетности Ожидаемая сумма налога - Код отчетности Соответствующее поле в декларации
1 января 2020 г. Счет-фактура клиента (внутренний) 100 21 NL21 110 111 1a
1 января 2020 Счет-фактура поставщика (ЕС) 100 9 NLEU9 420 421 - Налог к ​​уплате 521 - Налоговый вычет 4b 5b
1 января 2020 Счет-фактура поставщика (импорт) 100 21 NLImp21 410 411 - Налог к ​​уплате 521 - Налоговый вычет 4a 5b
1 января 2020 Счет-фактура клиента (ЕС) 100 0 NLEUS 320 Не применимо 3b
1 января 2020 Счет-фактура клиента (экспорт) 100 0 NL Третий 310 Не применимо 3a
1 января 2020 Счет-фактура поставщика (обратный платеж) 100 9 NLRC9 210 211 - Налог к ​​уплате 521 - Налоговый вычет 2a 5b
  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Электронная декларация OB .

  2. Выберите Новый , а затем в появившемся диалоговом окне установите для следующих полей указанные значения:

    • Расчетный период: Пн
    • С даты: 01.01.2020
  3. Выбрать ОК . Просмотрите заголовок, созданный для объявления.

  1. Просмотрите данные, созданные для декларации.

  1. Выберите Просмотр XML , чтобы просмотреть пример файла XML.

Корректирующие операции

Разнести новую транзакцию. Например, чтобы разнести накладную клиента, перейдите к Бухгалтерия к получению> Счета-фактуры> Все накладные с произвольным текстом .

Дата Тип операции Сумма нетто Сумма НДС Налоговый код Ожидаемая налоговая база - Код отчетности Ожидаемая сумма налога - Код отчетности Соответствующее поле в декларации
1 января 2020 г. Счет-фактура клиента (внутренний) 100 9 NL9 120 121
  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Электронная декларация OB .

  2. Выберите Новый , а затем в появившемся диалоговом окне установите для следующих полей указанные значения:

    • Расчетный период: Пн
    • С даты: 01.01.2020
  3. Выберите OK и просмотрите данные декларации.

Снимок экрана с автоматически созданным описанием сотового телефона

Примечание

Корректирующая операция добавляется к декларации с кодами 120 и 121 .

Проверить суммы декларации в распечатанном виде

Настройка формата отчета для налоговых органов

  1. Перейдите к Налог> Косвенные налоги> Налог с продаж> Налоговые органы .
  2. На странице Налоговые органы выберите налоговый орган, который будет использоваться в налоговых кодах для периода расчета налога с продаж.
  3. В поле Макет отчета выберите Голландский макет отчета .

Создайте платеж по налогу с продаж и распечатайте налоговый отчет в Нидерландах

В конце отчетного периода по НДС рассчитайте суммы налога с продаж для расчетного периода.

  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Расчет и разнесение налога с продаж .
  2. В диалоговом окне Расчет и разноска налога с продаж установите следующие поля.
Поле Описание
Расчетный период Выберите соответствующий отчетный период.
С даты Введите первую дату периода расчета налога с продаж, для которого должен быть рассчитан налог с продаж. Это значение соответствует дате в поле От на странице Периоды сопоставления налогов .
Дата операции Введите дату расчета налогового отчета. Значение по умолчанию - текущая дата. Платеж по налогу с продаж рассчитывается для всех проводок, проведенных в течение периода сопоставления.
Налоговый платеж версия Выберите тип расчета налога с продаж. Если этот расчет налога с продаж является первым расчетом налога с продаж за период, выберите Исходный . Если расчет налога с продаж уже был создан, выберите Последние исправления . Для получения дополнительной информации см. Создание налогового платежа.
  1. Выберите ОК , чтобы сгенерировать налоговый платеж.

Распечатать отчет об уплате налога с продаж

  1. Перейти к Налог > Справки и отчеты > Платежи по налогу с продаж .
  2. На странице Налог с продаж выберите запись, а затем выберите Распечатать отчет .
  3. В диалоговом окне установите поля, как описано в предыдущем разделе, а затем выберите ОК .

Отчет по налогу с продаж за расчетный период

Вы также можете создать голландский налоговый отчет с помощью запроса Отчет по налогу с продаж за период расчета .

  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Отчет по налогу с продаж за период расчета .
  2. В диалоговом окне задайте поля Расчетный период и От даты , как описано в разделе Создание налогового платежа и печать голландского налогового отчета ранее в этом разделе.
  3. В поле Версия платежа по налогу с продаж выберите одно из следующих значений:
  • Исходный - создание отчета для налоговых проводок первого проведенного расчета сопоставления за период.
  • Исправления - Создание отчета по налоговым проводкам для последующих расчетов за период.
  • Общий список - Создание отчета по всем операциям продаж за период. Эти транзакции включают исходные и исправленные транзакции.
  1. Выбрать ОК .
  2. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Расчет и разнесение налога с продаж . В диалоговом окне Расчет и разноска налога с продаж в поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Исходный .
  3. Распечатайте отчет и просмотрите данные.

Обратите внимание на следующие моменты:

  • Поле 5e соответствует отчетному коду 551.

  • Поле 5f соответствует коду отчетности 561.

  • Поля 6а и 6б не заполняются.

    Эти значения отсутствуют в XML для объявления OB.

  1. Разнести новую транзакцию.
Дата Тип операции Сумма нетто Сумма НДС Налоговый код Ожидаемая налоговая база - Код отчетности Ожидаемая сумма налога - Код отчетности
1 января 2020 г. Счет-фактура клиента (внутренний) 100 9 NL9 120 121
  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Расчет и оплата налога с продаж .В диалоговом окне Расчет и разноска налога с продаж в поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Последние исправления .
  2. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Отчет по налогу с продаж за период расчета . В поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Исправления . Вы должны увидеть следующий результат.

  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Отчет по налогу с продаж за период расчета .В поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Общий список . Вы должны увидеть следующий результат.

Примечание

Если вы сгенерируете декларацию OB после создания исходных и исправленных налоговых платежей, в декларации OB будут отображаться только суммы из первоначального платежа налога с продаж.

.Декларация НДС

для Германии - Финансы | Динамика 365

  • 16 минут на чтение

В этой статье

Важно

Dynamics 365 for Finance and Operations превратился в специализированные приложения, которые помогут вам управлять конкретными бизнес-функциями.Дополнительные сведения об этих изменениях см. В Руководстве по лицензированию Dynamics 365.

В этом разделе объясняется, как настроить и создать декларацию по налогу на добавленную стоимость (НДС) для юридических лиц в Германии.

Для получения общей информации о том, как настроить отчет по НДС, см. Отчет по НДС для Европы.

Настройка кодов налоговой отчетности для отчетности по НДС

Настройте коды налоговой отчетности, следуя инструкциям в разделе Настройка кодов налоговой отчетности. В следующей таблице представлен пример кодов налоговой отчетности для Германии.

Код

Описание

Элемент в XML-файле декларации по НДС

Налоговая база или сумма налога

Безналоговые продажи с вычетом входящего налога для внутриобщинных поставок (§4, № 1, буква b Закона США [Umsatzsteuergesetz , или НДС закон])

41

Отправление внутри сообщества (§4, нет.1b Закона США) клиентам с налоговой регистрацией.

кг41

Налоговая база

44

Доставка новых автомобилей покупателям без плательщика НДС внутри сообщества.

кз44

Налоговая база

49

Доставка новых автомобилей внутри сообщества за пределами компании.

кг 49

Налоговая база

43

Дополнительные не облагаемые налогом продажи с вычетом входящего налога (например, экспорт).

кг43

Налоговая база

Не облагаемые налогом продажи без предварительного налогового вычета (например, продажи в соответствии с §4, № 8–28 Закона США)

48

Безналоговые продажи без предварительного налогового вычета.

кГц 48

Налоговая база

Налогооблагаемые продажи

81

Налоговая база для поставок или услуг, взимаемых по ставке 19 процентов.

кг81

Налоговая база

181

Сумма налога за поставки или услуги, взимаемые по ставке 19 процентов.

Отдельно не отображается в файле XML, но учитывается в целом (Kz83)

Сумма налога

86

Налоговая база для поставок или услуг, взимаемых по ставке 7 процентов.

кг86

Налоговая база

186

Сумма налога за поставки или услуги, взимаемые по ставке 7 процентов.

Отдельно не отображается в файле XML, но учитывается в целом (Kz83)

Сумма налога

35

Налоговая база для поставок или услуг по другим налоговым ставкам.

кз35

Налоговая база

36

Сумма налога за поставки или услуги по другим ставкам налога.

кз36

Сумма налога

77

Поставки сельскохозяйственных и лесных предприятий в соответствии с §24 Закона США о налоге на прибыль клиентам, имеющим идентификационный номер плательщика НДС.

кг77

Налоговая база

76

Налоговая база оборота, за который подлежит уплате налог в соответствии с §24 Закона США (продукты лесопиления, напитки и алкогольные напитки, такие как вино).

кг76

Налоговая база

80

Сумма налога с оборота, который подлежит уплате в соответствии с §24 Закона США (продукты лесопиления, напитки и алкогольные напитки, такие как вино).

кг 80

Сумма налога

Приобретения внутри сообщества и НДС к уплате за такие приобретения

91

Не облагаемые налогом приобретения внутри сообщества.

кг91

Налоговая база

89

Налоговая база для приобретения товаров из стран Европейского Союза (ЕС), начисленная по ставке 19 процентов.

кг89

Налоговая база

189

Сумма налога на приобретение товаров из стран ЕС, начисленная по ставке 19 процентов.

Отдельно не отображается в файле XML, но учитывается в целом (Kz83)

Сумма налога

93

Налоговая база для приобретения товаров из стран ЕС, начисляется 7 процентов.

кг93

Налоговая база

193

Сумма налога на приобретение товаров из стран ЕС, начисленная по ставке 7 процентов.

Отдельно не отображается в файле XML, но учитывается в целом (Kz83)

Сумма налога

95

Налоговая база для приобретения товаров из стран ЕС по другим налоговым ставкам.

кг 95

Налоговая база

98

Сумма налога на приобретение товаров из стран ЕС по другим ставкам налога.

кг 98

Сумма налога

94

Налоговая база для приобретения новых транспортных средств внутри сообщества (§1b, пункты 2 и 3 Закона США) у поставщиков без идентификатора плательщика НДС по общей налоговой ставке.

кг94

Налоговая база

96

Сумма налога на приобретение внутри сообщества новых транспортных средств (§1b, параграфы 2 и 3 Закона США) от поставщиков без идентификатора плательщика НДС по общей ставке налога.

кГц 96

Сумма налога

Дополнительная информация о продаже

42

Поставки от первого клиента для трехсторонних транзакций внутри сообщества (§25b UStG).

кг42

Налоговая база

60

Налогооблагаемые продажи действующего предпринимателя, за которые получатель услуг должен уплатить налог в соответствии с §13b (5) UStG.

кГц 60

Налоговая база

21

Другие необлагаемые налогом услуги в соответствии с §18b, предложение 1, no. 2 UStG.

кз21

Налоговая база

45

Прочие продажи, не облагаемые налогом (если место исполнения не в Германии).

кз45

Налоговая база

Получатель в качестве налогового должника (§13b Закона США)

46

Налоговая база для других услуг в соответствии с §3a (2) UStG предпринимателя, который находится в остальной части сообщества (§13b (1) UStG).

кг 46

Налоговая база

47

Сумма налога на другие услуги в соответствии с §3a (2) UStG предпринимателя, который находится в остальной части сообщества (§13b (1) UStG).

кг47

Сумма налога

73

Налоговая база оборота, охватываемого законодательством о налоге на передачу собственности, в частности, поставки земли, в отношении которых действующий предприниматель выбрал налоговые обязательства в соответствии с §9 (3) Закона США.

кг73

Налоговая база

74

Сумма налога с оборота, охватываемая законодательством о налоге на передачу собственности, в частности, поставки земли, в отношении которых действующий предприниматель выбрал налоговые обязательства в соответствии с §9 (3) Закона США.

кг74

Сумма налога

84

Налоговая база других услуг (§13b (2), no.1, 2 и 4–11 UStG).

кг84

Налоговая база

85

Сумма налога на другие услуги (§13b (2), №№ 1, 2 и 4–11 Закона США).

кг85

Сумма налога

Вычитаемые суммы предналога

66

Налог на ввод из счетов-фактур других компаний (§15, абзац 1, п.1 Закона США).

кг 66

Сумма налога

61

Сумма входящего НДС от приобретения объектов внутри сообщества (§15, абзац 1, № 3 Закона США).

кг61

Сумма налога

62

Импортный налог с продаж, который взимается (§15, пункт 1, № 2 Закона США).

кг 62

Сумма налога

67

Суммы входящего налога за услуги по смыслу §13b Закона США (§15, абзац 1, пункт 1, no.4 UStG).

кз67

Сумма налога

63

Суммы входящего налога, рассчитанные по общей средней ставке (§23 и §23a Закона США).

кг63

Сумма налога

64

Корректировка вычета предварительного налога (§15a Закона США).

кг64

Сумма налога

59

Предварительный налоговый вычет для внутриобщинных поставок новых транспортных средств за пределами компании (§2a UStG) и малых предприятий в значении §19 (1) UStG (§15 (4a) UStG).

тенге 59

Сумма налога

Суммы прочих налогов

65

Налог в связи с изменениями в форме налогообложения, после уплаты налогов с облагаемых налогом авансовых платежей и т. Д. В связи с изменением налоговой ставки.

кг 65

Сумма налога

69

Суммы налогов, которые неправильно или необоснованно указаны в счетах-фактурах (§14c UStG), а также суммы налогов, причитающиеся в соответствии с §6a (4), предложение 2; §17 (1), предложение 6; и §25b (2) Закона США, или налоговых сумм, которые должны сторонним подрядчиком или владельцем склада в соответствии с §13a (2) 1, no.6 UStG.

тенге 69

Сумма налога

39

Удержание предусмотренного специального авансового платежа за долгосрочное продление (которое обычно завершается только при последнем предварительном уведомлении о периоде таксации).

кз39

Сумма налога

83

Общая сумма НДС (аванс или излишек НДС).

В декларации НДС в формате XML значение в этом поле автоматически рассчитывается как сумма кодов отчетов 181, 186, 36, 80, 189, 193, 98, 96, 47, 74 и 85 минус коды отчетов 66 , 61, 62, 67, 63, 64, 59, 69 и 39.

кг83

Сумма налога

Настройка налоговых кодов

Настройте коды налога, следуя инструкциям в разделах Коды налога для отчетности по НДС и Обзор налога с продаж.

Примечание

В немецком юридическом лице коды налога с продаж для безналоговых продаж должны быть установлены в соответствии со следующими правилами:

  • Ставка налога больше 0 (нуля).
  • Налоговый код обозначен как Exempt на странице Налоговые группы .

Создать декларацию НДС в формате XML

  1. В Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS) в общей библиотеке активов загрузите последние версии конфигураций электронной отчетности (ER) для формата декларации по НДС:

    Дополнительные сведения см. В разделе Загрузка конфигураций электронной отчетности из Lifecycle Services.

  2. Перейти к Налог > Настройка > Налог с продаж > Настройка электронной налоговой декларации .

  3. В поле Отображение формата выберите формат Elster (DE) , который вы скачали ранее.

  4. Перейдите к Налог> Декларации> Налог с продаж> Отчет по налогу с продаж за период расчета .

  5. В диалоговом окне Отчет по налогу с продаж за период расчета задайте следующие поля.

Поле Описание
Расчетный период Выберите соответствующий отчетный период.
С даты Введите первую дату периода расчета налога с продаж, для которого должен быть рассчитан налог с продаж. Это значение соответствует дате в поле From на странице Периоды расчета налогов с продаж .
Дата операции Введите дату расчета налогового отчета.Значение по умолчанию - текущая дата. Платеж по налогу с продаж рассчитывается для всех проводок, проведенных в течение периода сопоставления.
Налог с продаж, версия Выберите тип расчета налога с продаж. Если этот расчет налога с продаж является первым расчетом налога с продаж за период, выберите Исходный . Если расчет налога с продаж уже был создан, выберите Последние корректировки . Для получения дополнительной информации см. Создание налогового платежа.
  1. Выберите ОК .
  2. В диалоговом окне Немецкий налоговый отчет установите следующие поля.
Поле Описание
Создать электронный налоговый документ Установите для этого параметра значение Да для создания электронного документа, содержащего сведения об отчете.
Документы подаются отдельно Установите для этого параметра значение Да , если распечатанный отчет не отправляется вместе с электронным документом.В XML-файле код Kz22 должен иметь значение 1 .
  1. Выберите ОК . На странице журнала электронных налоговых деклараций создается новая строка ( Налог > Декларации > Налог с продаж > Журнал электронных налоговых деклараций ).

Предварительный просмотр файла XML

  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Журнал электронных налоговых деклараций .
  2. На странице Журнал электронной налоговой декларации выберите вкладку Предварительный просмотр , чтобы просмотреть отчетные значения.
  3. Чтобы просмотреть или сохранить файл XML для дальнейшей отправки (вне системы), выберите строку на странице журнала электронных налоговых деклараций , а затем выберите символ скрепки в правом верхнем углу.
  4. Появится страница Обработка документа и покажет сгенерированный файл. Выберите Открыть вверху страницы, чтобы открыть файл в приложении, связанном с.xml в вашей системе.

Подача декларации по НДС в ELSTER

ELSTER (Elektronische Steuererklärung, или электронная налоговая декларация) - это немецкая система онлайн-налоговой службы, разработанная Центральным федеральным налоговым управлением для подачи налоговых деклараций в режиме онлайн.

В разделе «Разработчики» на веб-сайте ELSTER представлены примеры, демонстрирующие, как разработчики могут взаимодействовать с ELSTER Rich Client (ERiC) для подачи деклараций по НДС в формате файла XML.Примеры приведены для C ++, C # и Java. Чтобы получить доступ к этой части веб-сайта, вы должны быть зарегистрированы как разработчик. Пример может помочь вам создать свой собственный исполняемый файл, который можно использовать для отправки файлов XML через ERiC. Чтобы использовать исполняемый файл для отправки файлов XML в ELSTER, вы должны загрузить библиотеки динамической компоновки ERiC (DLL).

Дополнительную информацию о выпусках ERiC см. На веб-сайте ELSTER.

Пример

В следующем примере показано, как настроить коды налога с продаж и коды налоговой отчетности, разнести проводки и создать немецкую декларацию по НДС.

  1. Перейдите к Налог > Косвенные налоги > Налог с продаж > Коды налога с продаж и настройте следующие коды налогов.
Налоговый код В процентах Описание
НДС19 19 Внутренние продажи по ставке 19 процентов.
НДС7 7 Внутренние продажи по ставке 7 процентов.
InVAT19 19 Внутренние закупки по ставке 19 процентов.
InVAT7 7 Внутренние закупки по ставке 7 процентов.
EU19 19 ЕС покупает по ставке 19 процентов, где для опции Налог на использование установлено значение Да .
EU7 7 ЕС покупает по ставке 7 процентов, где для опции Налог на использование установлено значение Да .
EUS 19 Продажи ЕС, где для опции Exempt установлено значение Да .
ТРЕТИЙ 19 Экспортные продажи, где для опции Exempt установлено значение Да .
  1. На странице Коды налогов с продаж на экспресс-вкладке Настройка отчета назначьте коды отчетности для кодов налога с продаж.

В следующей таблице показано, как присвоить коды налоговой отчетности налоговым кодам.

Налоговый код Налогооблагаемые продажи Продажа без налогов Налог с продаж Налогооблагаемые покупки Налог с продаж к получению Облагаемый импорт Налог на использование Зачет налога на использование
НДС19 81 181
НДС7 86 186
InVAT19 66
InVAT7 66
EU19 89 189 61
EU7 93 193 61
EUS 41
ТРЕТИЙ 43

Примечание

Предыдущая конфигурация является лишь примером и зависит от структуры используемых налоговых кодов.Если вы хотите, чтобы значения были рассчитаны и перенесены в налоговый отчет, для каждого налогового кода, который используется в процессе уплаты налога с продаж, необходимо установить соответствующий код налоговой отчетности в одном или нескольких полях на экспресс-вкладке Настройка отчета .

  1. Перейдите к Налог> Настройка> Налог с продаж> Настройка электронной налоговой декларации .
  2. В поле Отображение формата выберите формат Elster (DE) , который вы скачали ранее.
  3. Разнесите следующие транзакции.Например, для счетов-фактур клиента перейдите к Дебиторская задолженность > Счета-фактуры > Все счета-фактуры с произвольным текстом . Для счетов-фактур поставщика перейдите в Счета к оплате> Счета-фактуры> Журнал счетов-фактур .
Дата Тип операции Сумма нетто Сумма НДС Налоговый код Ожидаемая налоговая база - код отчетности Ожидаемая сумма налога - отчетный код
1 января 2020 г. Счет клиента 100 19 НДС19 81 181
1 января 2020 г. Счет-фактура поставщика (ЕС) 100 7 EU7 93 193 - Налог к ​​уплате 61 - Налоговый вычет
1 января 2020 г. Счет-фактура клиента (ЕС) 100 0 EUS 41 Не применимо
1 января 2020 г. Счет-фактура клиента (экспорт) 100 0 ТРЕТЬЯ 43 Не применимо
  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Отчет по налогу с продаж за период расчета .

  2. В диалоговом окне Отчет по налогу с продаж за период расчета установите для следующих полей указанные значения:

    • Расчетный период: Пн
    • С даты: 01.01.2020
  3. Выбрать ОК .

  4. В диалоговом окне Немецкий налоговый отчет установите флажок Создать электронный налоговый документ .

  5. Выбрать ОК .

  6. Перейдите к Налог > Декларации > Налог с продаж > Журнал электронных налоговых деклараций и выберите нужную строку.

  7. На странице Журнал электронной налоговой декларации выберите вкладку Общие и просмотрите общую информацию.

  1. Выберите вкладку Предварительный просмотр и просмотрите полученные значения.

  1. Выберите символ скрепки в правом верхнем углу.
  2. Выберите Открыть вверху страницы и просмотрите XML-файл.

Корректирующие операции

  1. Разнести новую транзакцию. Например, чтобы разнести накладную клиента, перейдите к Счета к получению > Счета-фактуры > Все накладные с произвольным текстом .
Дата Тип операции Сумма нетто Сумма НДС Налоговый код Ожидаемая налоговая база - Код отчетности Ожидаемая сумма налога - Отчетный код
1 января 2020 г. Счет-фактура клиента (внутренний) 100 7 НДС7 86 186
  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Отчет по налогу с продаж за период расчета .

  2. В диалоговом окне Отчет по налогу с продаж за период расчета установите для следующих полей указанные значения:

    • Расчетный период: Пн
    • С даты: 01.01.2020
  3. Выбрать ОК .

  4. В диалоговом окне Немецкий налоговый отчет установите флажок Создать электронный налоговый документ .

  5. Выбрать ОК .

  6. Перейдите к Налог > Декларации > Налог с продаж > Журнал электронных налоговых деклараций и выберите нужную строку.

  7. Выберите вкладку Предварительный просмотр и просмотрите полученные значения.

Обратите внимание, что операция корректировки добавляется к декларации в кодах 86 и 83 .

  1. Выберите символ скрепки в правом верхнем углу.
  2. Выберите Открыть вверху страницы и просмотрите XML-файл.

Обратите внимание, что операция корректировки добавляется к декларации в кодах 86 и 83 .

Проверить суммы налогового отчета

Вы можете дополнительно просмотреть сумму налога с продаж в отчете SSRS.

Настройка формата отчета для налоговых органов

  1. Перейти к Налог > Косвенные налоги > Налог с продаж > Налоговые органы .
  2. На странице Налоговые органы выберите налоговый орган, который будет использоваться в налоговых кодах для периода расчета налога с продаж.
  3. В поле Макет отчета выберите Немецкий макет отчета .

Создайте платеж по налогу с продаж и распечатайте налоговый отчет в Германии

В конце отчетного периода по НДС рассчитайте суммы налога с продаж для расчетного периода.

  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Расчет и разнесение налога с продаж .
  2. В диалоговом окне Расчет и разноска налога с продаж установите обязательные поля, как описано ранее.
  3. Выберите ОК .
  4. В диалоговом окне Немецкий налоговый отчет установите для параметра Создать электронный налоговый документ значение .
  5. Выберите OK , чтобы сгенерировать платеж по налогу с продаж и просмотреть отчет.

Если вы проводите проводки, как описано в шаге 5 примера ранее в этом разделе, вы увидите следующие данные.

Распечатать отчет об уплате налога с продаж из уплаты налога с продаж

  1. Перейти к Налог > Справки и отчеты > Платежи по налогу с продаж .
  2. На странице Налог с продаж выберите запись, а затем выберите Распечатать отчет .
  3. В диалоговом окне установите поля, как описано в предыдущем разделе, а затем выберите ОК .

Отчет по налогу с продаж за расчетный период

Вы также можете создать немецкий налоговый отчет с помощью запроса Отчет по налогу с продаж за период расчета .

  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Отчет по налогу с продаж за период расчета .
  2. В диалоговом окне Отчет по налогу с продаж за период расчета установите Расчетный период и С даты , как описано в разделе Создание налогового платежа и печать отчета по налогу с продаж в Германии ранее в этом разделе.
  3. В поле Версия платежа по налогу с продаж выберите одно из следующих значений:
  • Исходный - Создание отчета для налоговых проводок первого проведенного расчета сопоставления за период.
  • Исправления - Создание отчета по налоговым проводкам для последующих расчетов расчетов за период.
  • Общий список - создание отчета по всем операциям продаж за период. Эти транзакции включают исходные и исправленные транзакции.
  1. Выберите ОК .
  2. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Расчет и разнесение налога с продаж .
  3. В диалоговом окне Расчет и разноска налога в поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Исходный .
  4. Распечатайте отчет и просмотрите данные.
Отчетный код Сумма налога с продаж
41 100
43 100
61 7
81 100
93 100
181 19
193 7
  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Расчет и разнесение налога с продаж .
  2. В диалоговом окне Расчет и разноска налога с продаж в поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Последние исправления .
  3. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Отчет по налогу с продаж за период расчета .
  4. В диалоговом окне Отчет по налогу с продаж за период сопоставления в поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Исправления . В следующей таблице показан результат.
Отчетный код Сумма налога с продаж
86 100
186 7
  1. Перейти к Налог > Декларации > Налог с продаж > Отчет по налогу с продаж за период расчета .
  2. В диалоговом окне Отчет по налогу с продаж за период сопоставления в поле Версия платежа по налогу с продаж выберите Общий список .В следующей таблице показан результат.
Отчетный код Сумма налога с продаж
41 100
43 100
61 7
81 100
86 100
93 100
181 19
186 7
193 7
.

Декларирование НДС

Процесс декларирования НДС аналогичен другим внутренним налогам, подробности см. В руководстве по декларированию внутренних налогов с использованием электронного налога.

Приложения

Во-первых, загрузите приложения по НДС с веб-сайта E-Tax, щелкните здесь, чтобы получить более подробную информацию о загрузке приложений.
Файл приложения НДС имеет пять вкладок. Необходимо заполнить, проверить и сохранить только те вкладки, которые применимы в этом налоговом периоде. Щелкните здесь, если у налогоплательщика возникнут проблемы при проверке приложений.

Вкладка Продажи

Эта вкладка применима к налогоплательщику, осуществившему продажи в течение налогового периода. Их необходимо вводить независимо от того, были ли продажи облагаемыми налогом, освобожденными от налога, с нулевой ставкой или экспортированными.
Эти данные продаж можно ввести вручную или скопировать из системы электронного выставления счетов (EIS), типа EBM, и вставить на вкладку «Продажи». Для получения дополнительной информации о копировании данных о продажах из бэк-офиса EBM см. Раздел EIS здесь.

На вкладке «Продажи» 11 столбцов.Каждая строка предназначена для отдельной транзакции. Для каждой транзакции введите данные:
ИНН покупателя - для продажи другим предприятиям введите идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) покупателя. Для продаж конечным потребителям это поле можно оставить пустым, и система преобразует его в «999999999» (девять девяток).

Имя покупателя - Как и выше, для продаж другим компаниям введите имя покупателя. Для продаж конечным потребителям это поле можно оставить пустым.
Характер товаров - введите краткое описание проданных товаров или услуг.

Номер счета-фактуры - введите уникальный номер счета-фактуры транзакции.

Дата счета-фактуры (дд / мм / гггг) - введите дату транзакции в формате дд / мм / гггг, чтобы 10 апреля 2017 было введено как 10/04/2017. Любой другой формат даты не принимается.

Общая сумма продаж (без НДС) - введите стоимость транзакции без НДС.

Освобожденная сумма продаж - введите стоимость продаж товаров или услуг, освобожденных от НДС.

Сумма продаж с нулевой номинальной ставкой - введите стоимость продаж товаров или услуг, ставка которых была нулевой для целей НДС.Хотя экспорт также имеет нулевую ставку, не включайте его в этот столбец, вместо этого введите экспорт в столбец «Сумма экспорта».

Сумма экспорта - введите стоимость продаж товаров или услуг, которые были экспортированы и проданы за пределами Руанды и, следовательно, имеют нулевую ставку для целей НДС.

Облагаемые налогом продажи - введите общую стоимость облагаемых налогом продаж. Это равно «Общей сумме продаж (без НДС)» за вычетом («Освобожденная сумма продаж» + «Сумма продаж с нулевым рейтингом» + «Сумма экспорта»).

НДС - введите общую сумму НДС на выходе.Это равно «налогооблагаемым продажам» * 18%.

Вкладка покупок

Эта вкладка применима к любому налогоплательщику, который приобрел производственные ресурсы в Руанде в течение налогового периода для использования в своих проданных товарах и услугах.
Вкладка «Покупки» очень похожа на вкладку «Продажи», за исключением того, что она относится к закупленным на месте ресурсам, которые были использованы для товаров и услуг, перечисленных в разделе «Продажи».

Заполните данные таким же образом, как и раньше, за исключением того, что теперь требуется ИНН поставщика и имя поставщика.Кроме того, больше не существует дифференциации для освобожденных от налога, с нулевой ставкой или экспорта, только «Сумма без НДС» и «НДС», уплаченные при местных покупках.

Вкладка импорта НДС

Эта вкладка применима к любому налогоплательщику, который импортировал в течение налогового периода ресурсы для использования в своих проданных товарах и услугах. На этой вкладке используется информация из таможенной декларации импортируемых материалов.
На вкладке «Ввоз НДС» 7 столбцов. Каждая строка предназначена для отдельной транзакции импорта.Для каждой транзакции введите данные:
Таможенный пост - Введите пограничный пост, куда были импортированы товары или услуги. Он указан в разделе «Пункт назначения» в правом верхнем углу таможенной декларации.

Номер таможенной декларации (DD COM). Введите уникальный номер таможенной декларации, например: «C39012». Он указан в разделе «Таможенная справка» в правом верхнем углу таможенной декларации.

Дата таможенной декларации - введите дату импорта, которая должна быть введена в формате ДД / ММ / ГГГГ, таким образом, чтобы 10 апреля 2017 было введено как 10/04/2017.Любой другой формат даты не принимается. Он указан рядом с «Таможенной справкой» в правом верхнем углу таможенной декларации.

Характер товаров - введите краткое описание товаров, которые были импортированы. Он указан в разделе «Пакеты и описания товаров» в середине таможенной декларации.

Происхождение - введите название страны, откуда впервые поступили товары или услуги. Это означает, что если продукт сначала прибывает из Соединенного Королевства, но прибывает на лодке в Кению и грузовиком через Уганду до границы Гатуны, страной происхождения является Соединенное Королевство.Он указан в поле «Страна происхождения» или «Город. ориг. Код 'в середине таможенной декларации.

Таможенная стоимость (CIF) - введите стоимость товаров или услуг при въезде в Руанду в руандийских франках. CIF означает стоимость, страхование и фрахт, что означает, что эта стоимость включает стоимость товаров и услуг с момента их происхождения, но также включает расходы на страхование и фрахт или транспортировку при доставке товаров в Руанду. Стоимость в FRW указана в поле «Статистическая стоимость» в середине справа таможенной декларации.

НДС уплачен - введите НДС, уплаченный при импорте. Это равно сумме «V02» в разделе «Расчет налогов» в середине таможенной декларации.

Вкладка обратного вычета НДС

Эта вкладка применима к любому налогоплательщику, который получал услуги от иностранных поставщиков в течение налогового периода. Эту вкладку необходимо заполнить только в том случае, если услуги недоступны на местном рынке.

На вкладке «Возврат НДС к вычету» 6 столбцов. Каждая строка предназначена для отдельной транзакции.Для каждой транзакции введите данные:
Имя поставщика - введите имя иностранного поставщика, который предоставил услуги. Примечание. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) не требуется, так как возврат НДС требуется только с налогоплательщиков, которые получали услуги от поставщиков-нерезидентов, не зарегистрированных в Руанде.

Характер предоставленных услуг - описан выше.

Номер счета - описан выше.

Дата выставления счета (дд / мм / гггг) - описана выше.

Общая сумма счета - введите общую сумму, уплаченную за услуги иностранному поставщику, без НДС.

Сумма обратного списания НДС - введите НДС, подлежащий уплате налогоплательщиком. Если все услуги облагаются налогом, это равняется «Общей сумме счета» * 18%.

Вкладка НДС

Эта вкладка применима к любому налогоплательщику, который продавал товары или услуги государственным учреждениям, и налог на добавленную стоимость был удержан и уплачен от их имени государственным учреждением.
На вкладке «НДС удержанный» 8 столбцов. Каждая строка предназначена для отдельной транзакции импорта. Для каждой транзакции введите данные:
ИНН государственного учреждения - введите идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) государственного учреждения, которому были проданы товары или услуги.

Название государственного учреждения - введите название государственного учреждения, которому были проданы товары или услуги.

Характер товаров или услуг - описан выше.

Номер счета - описан выше.

Дата выставления счета - описана выше.

Дата доставки - введите дату доставки или завершения товаров или услуг, которую необходимо вводить в формате дд / мм / гггг, чтобы 10 апреля 2017 было указано как 10/04/2017. Любой другой формат даты не принимается.

Счет-фактура (без НДС) - Введите сумму счета-фактуры без НДС.

Сумма удержания (18%) - введите сумму НДС, которая была удержана и уплачена от имени налогоплательщиков государственным учреждением, обычно счет-фактура (без НДС) * 18%.

Декларация НДС

После того, как все применимые приложения были заполнены, проверены и сохранены в папке C: / RRA на локальном компьютере пользователя, налогоплательщик может вернуться в E-Tax, чтобы заполнить декларацию. Нажмите здесь, чтобы получить более подробную информацию о выборе соответствующей декларации.

Для заполнения формы декларации требуются данные, аналогичные заполненным ранее приложениям. Важное различие заключается в том, что в форму декларации необходимо указывать общую совокупную стоимость всех операций в течение этого налогового периода. После того, как все соответствующие белые поля будут введены, нажмите «Сохранить» для автоматического расчета серых полей.

Пример 38
Пример формы декларации НДС введен ниже. Окончательная сумма НДС, подлежащая уплате для этого налогоплательщика в этом налоговом периоде, составляет 18 900 FRW.

После сохранения формы декларации загрузите приложения, а затем сравните с формой декларации, щелкните здесь, чтобы получить более подробную информацию о загрузке приложений и сравнении с формами декларации.

Пример 39
Продолжая приведенный выше пример формы декларации по НДС, ниже показано сравнение этой формы декларации по НДС и загруженных приложений. Поскольку все сравнительные значения равны, декларацию можно заверить и подать.

Когда все приложения и значения декларации будут равны, верны и сертифицированы, нажмите «Отправить» декларацию.После успешной отправки этот экран загрузится.

Нажмите «Просмотреть квитанцию ​​о подтверждении», чтобы просмотреть справочный номер RRA и общую сумму налога, который требуется для оплаты. Щелкните здесь, чтобы узнать подробнее об уплате налогов. Помните, что оплата также должна быть произведена до указанного срока, чтобы избежать штрафов и штрафов.

.

Декларация об импорте НДС в ОАЭ


Импортные декларации по НДС

В этом руководстве подробно описаны различные сценарии импорта, шаги, которые необходимо выполнить при импорте товаров в ОАЭ, и способы декларирования товаров, облагаемых НДС.

Сценарии декларирования для импортеров, зарегистрированных по НДС

Сценарий 1: Импорт налогооблагаемых товаров в материковые ОАЭ

Сценарий 2: Импорт товаров с целью их экспорта в другую страну

Требования к декларации по НДС для сценариев 1 и 2: Вы должны подать декларацию по НДС и уплатить причитающуюся сумму во время подачи.

Сценарий 3: Товары на сумму до 3000 дирхамов ОАЭ, ввезенные путешественником

Сценарий 4: Импорт возвращенных товаров обратно на материковую часть ОАЭ или реимпорт ранее экспортированных товаров обратно в ОАЭ

Сценарий 5: Гражданин ОАЭ, проживающий за границей, или эмигрант, который приезжает в ОАЭ на время и ввозит бывшие в употреблении личные вещи и предметы домашнего обихода

Сценарий 6: Внутренняя безопасность и вооруженные силы импортируют товары в ОАЭ

Сценарий 7: Импорт товаров в зону НДС

Сценарий 8: Перемещение товаров между двумя зонами, обозначенными НДС.

Требования к декларации по НДС для сценариев с 3 по 8: НДС не применяется.

Сценарии декларирования незарегистрированных импортеров по НДС

Импортеры, которые импортируют товары, облагаемые НДС, в ОАЭ без регистрации для уплаты НДС, считаются незарегистрированными импортерами.

Сценарий 1: Импорт товаров из-за пределов ОАЭ в материковые ОАЭ

Сценарий 2: Импорт товаров, не подпадающих под действие приостановки таможенных пошлин, в ОАЭ для их экспорта в другую страну

Сценарий 3: Импорт товаров, на которые не распространяется действие приостановки таможенных пошлин, в ОАЭ для их экспорта в другую страну ССЗ, применяющую НДС

Порядок декларирования и таможенного оформления для сценариев 1-3:

Шаг 1. Подача таможенной декларации

Импортер должен подать таможенную декларацию в стандартном порядке:

  • Укажите все важные сведения о товарах, которые ввозятся
  • Подать таможенную декларацию в таможню для обработки

После утверждения декларации статус изменится на «Ожидает уплаты налога».

Шаг 2: Дождитесь расчета на таможне

Когда таможенный служащий подтвердит предоставленные вами данные, рассчитает и утвердит вашу декларацию, вы получите уведомление об утверждении.

После того, как ваша декларация будет отправлена ​​в FTA, вы не сможете редактировать документ в таможенной системе. Форма может измениться только на статус «Утверждено» или «Отклонено».

Шаг 3. Создайте учетную запись электронных услуг

Если вы импортер товаров и являетесь налогоплательщиком, но не зарегистрированы в качестве плательщика НДС, вам необходимо создать учетную запись электронных услуг.

Для создания учетной записи:

  • Зарегистрируйтесь как новый пользователь
  • Подтвердите свою учетную запись электронных услуг
  • Завершите верификацию, используя свою учетную запись электронных услуг

Шаг 4. Оплата НДС через портал FTA

Незарегистрированные импортеры должны уплатить налоги перед очисткой своих товаров. НДС на импорт рассчитывается исходя из стоимости товаров, включая любые применимые таможенные пошлины или акцизы.

Для осуществления платежей на портале электронных услуг FTA:

  • Щелкните VAT301 - Форма импортной декларации , чтобы произвести оплату НДС.
  • Введите Таможенный орган , Номер декларации и Дата декларации . Щелкните Далее .
  • На следующем экране О декларации вы обнаружите, что все детали вашей декларации, такие как номер TRN , Дата импорта и Место назначения , извлекаются автоматически. Щелкните Далее .
  • В открывшемся экране «Детали декларации » будут автоматически извлечены такие данные, как ваш код HS , стоимость импорта , таможенная пошлина и стоимость CIF .Щелкните Далее .
  • Нажмите Оплатить НДС . Вы будете перенаправлены на шлюз e-Dirham, где вы сможете совершать платежи с помощью карты e-Dirham или другой карты.
  • После обработки платежа вы увидите подтверждающее сообщение на экране, а также получите электронное письмо, подтверждающее, что платеж был произведен. После того, как вы получите это подтверждение, процесс таможенного оформления может быть завершен.

Сценарий 4: Перемещение товаров между двумя зонами НДС

Сценарий 5: Импорт в ОАЭ товаров, для которых приостановлена ​​таможенная пошлина

Порядок декларирования и таможенного оформления для сценариев 4 и 5:

Шаг 1. Подача таможенной декларации

Вам необходимо оформить таможенную декларацию в стандартном порядке.Предоставьте необходимые данные о ввозимых товарах и подайте таможенную декларацию в таможенный орган для обработки.

Когда ваша декларация будет утверждена, статус изменится на «Ожидает уплаты налога».

Шаг 2. Получите электронную гарантию

Электронная гарантия - это финансовая гарантия, выдаваемая банком в электронной форме.

  • Вы должны получить в своем банке электронную гарантию, эквивалентную сумме причитающейся суммы НДС.
  • Обратите внимание на ссылочный номер электронной гарантии.
  • Вы также можете внести залог наличными через электронный дирхам.
  • Вы можете отправить

Таможенная система не позволит редактировать форму после ее отправки в FTA. Форма декларации может изменить статус только на Утверждено или Отклонено.

Шаг 3. Создайте учетную запись электронных услуг

Если вы являетесь незарегистрированным налогоплательщиком, импортирующим товары в ОАЭ, вам необходимо создать учетную запись электронных услуг.

Для создания учетной записи:

  • Зарегистрируйтесь как новый пользователь
  • Подтвердите свою учетную запись электронных услуг
  • Завершите проверку, используя свою учетную запись электронных услуг

Шаг 4. Заполните форму декларации об импорте НДС через портал FTA

  • Чтобы заполнить импортную декларацию НДС, перейдите к VAT301 - Форма импортной декларации для уплаты НДС и укажите свой номер электронной гарантии.
  • Введите такие данные, как Таможенный орган , Номер декларации и Дата декларации . Щелкните Далее .
  • На следующей странице «О декларации» такие сведения, как ваш номер TRN , дата импорта и пункт назначения , будут отображаться автоматически. Щелкните Далее .
  • На экране «Детали декларации » автоматически отображаются такие сведения, как код HS , стоимость импорта , таможенная пошлина и стоимость CIF .Щелкните Далее .
  • Выберите тип оплаты.

  • Если в качестве типа оплаты вы выбрали электронную гарантию, введите номер электронной гарантии и щелкните Проверить электронную гарантию . После успешной обработки вы увидите подтверждающее сообщение с идентификатором транзакции и суммой.

  • Если вы выбрали e-Dirham Deposit , перейдите на вкладку My Payments на портале FTA. Введите сумму и нажмите Оплатить сейчас на экране Платежная информация .На странице шлюза e-Dirham выберите способ оплаты: картой e-Dirham или кредитной картой. Вы будете автоматически перенаправлены на страницу FTA после успешной обработки платежа. Обратите внимание, что при использовании карты e-Dirham с вас будет взиматься комиссия за транзакцию в размере 3 дирхамов ОАЭ. Если вы платите кредитной картой Visa или MasterCard, вы платите комиссию за транзакцию в размере 2-3% от суммы транзакции.

  • После завершения этого процесса вы получите по электронной почте подтверждение того, что ваша электронная гарантия была успешно отправлена.После получения подтверждения ваш процесс таможенного оформления может быть завершен.

Как подать запрос на отмену электронной гарантии

Незарегистрированные импортеры, которые импортируют товары в определенных сценариях, должны предоставить электронную гарантию. После того, как таможенный орган произведет очистку товаров и если импортер соблюдает все условия отказа от импортного НДС, он может подать запрос на отмену электронной гарантии.

Чтобы отправить форму отмены через портал FTA:

  • Войдите на портал FTA и щелкните вкладку VAT .
  • Нажмите НДС 701- Форма отмены электронной гарантии . Заполните необходимую информацию, такую ​​как номер импортной декларации , дата импортной декларации и номер электронной гарантии . Щелкните Отправить .
  • После того, как вы отправите форму отмены электронной гарантии , отобразится подтверждающее сообщение, и вы также получите электронное письмо по этому поводу.
.

Об авторе

admin administrator

Оставить ответ