Детский вычет: Ошибка 404 | ФНС России

Детский вычет: Ошибка 404 | ФНС России

Содержание

Налоговый вычет

Уважаемые пациенты! Для возмещения стоимости лечения в налоговых органах, вам необходимо лично обратиться к администратору в любом из наших филиалов. Подготовка пакета документов займет от 5 дней. Заказать и забрать документы вы можете в регистратуре Клиники.

В соответствии с законодательством Российской Федерации при оплате лечения или приобретении медикаментов гражданин имеете право на получение налогового вычета, то есть на уменьшение налогооблагаемой базы (уменьшение размера дохода, с которого взимается налог) или возврата части налога, ранее уплаченного в бюджет.

С подробной информацией о размере вычета и правилах его получения можно познакомиться на сайте Федеральной налоговой службы в соответствующем разделе  Я оплачиваю лечение или покупаю медикаменты.

Для предоставления информации налоговым органам необходимо выбрать лицензию с номером, указанным в справке об оплате медицинских услуг.

Лицензия ООО СМК "СМИТРА" от 12 декабря 2019 г. № ЛО-54-01-005717

Лицензия ООО "СМИТРА-центр" от  07 мая 2019 г. № ЛО-54-01-005414

Лицензия ООО "СМИТРА" от 07 мая 2019 г. № ЛО-54-01-005413

Лицензия ООО "СМИТРА-центр" от  25 сентября 2018 г. № ЛО-54-01-005113

Лицензия ООО "Поликлиника СМИТРА" от 04 сентября 2018 г. № ЛО-54-01-005085

Лицензия ООО "СМИТРА" от 02 октября 2018 г.

 № ЛО-54-01-005121

Лицензия ООО "СМИТРА" от 21 июля 2016 г. № ЛО-54-01-003994

Лицензия ООО "Поликлиника СМИТРА" от 26 сентября 2016 г. № ЛО-54-01-004097

Лицензия ООО "СМИТРА-плюс" от 10 марта 2015 г. № ЛО-54-01-003149

Получение налогового вычета – детское отделение СМ-Клиники

  1. СМ-Клиника
  2. Информация для пациентов
  3. org/ListItem"> Налоговый вычет

Порядок получения

Если плательщиком является сам пациент, то в регистратуру нужно предоставить следующие документы для получения налогового вычета:

  • Копия паспорта (первая страница и страница с пропиской). Копии нужны, чтобы исключить ошибки, связанные с указанием персональных данных, при оформлении справки. **
  • Копия ИНН. **

** Пациент может не предоставлять копии ИНН и паспорта, дав нужную информацию устно или на бумажном носителе. Копии нужны только для того, чтобы сверить данные и исключить ошибки при заполнении документа. «СМ-Клиника» не несет ответственности за ошибки, которые могут быть в справках, при заполнении по неподтвержденным данным.

  • Копии кассовых чеков.
  • Написанное от руки в регистратуре заявление.

Если плательщиком является другое физическое лицо, то в регистратуру нужно предоставить следующие документы для получения налогового вычета:

  • Копии паспортов плательщика и пациента (первая страница и страница с пропиской). Копии нужны, чтобы исключить ошибки при заполнении справки персональными данными. **
  • Копия ИНН плательщика. **
  • Копии кассовых чеков  (не обязательно).
  • Написанное от руки в регистратуре заявление.
  • Если пациент – ребенок, его свидетельство о рождении. **
  • Если пациент – супруга или супруг, то свидетельство о браке. **
  • Если пациент – родитель, то свидетельство о рождении плательщика. **

** Пациент и/или законный представитель имеют право не предоставлять копии свидетельства ИНН, паспорта, свидетельства о рождении и браке. Информацию можно предоставить устно или на бумажном носителе. Копии нужны для того, чтобы сверить данные и исключить ошибки в процессе заполнения справки. «СМ-Клиника» не несет ответственности за возможные ошибки, которые могут быть допущены в справках при заполнении по неподтвержденным данным.

Что такое налоговый вычет?

Подпункт 3 пункта 1 ст. 219 НК РФ гласит, что налогоплательщик может получить социальный налоговый вычет в той сумме, которая была уплачена им в налоговом периоде за получение медицинских услуг, оказанных медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, ему, супруге/супругу, детям (включая усыновленных) до 18 лет, родителям, подопечным младше 18 лет (согласно перечню медицинских услуг, который был утвержден Правительством РФ), а также в размере цен на лекарственные препараты для медицинского применения (согласно перечню медикаментов, утвержденному Правительством РФ), прописанных лечащим врачом и купленных налогоплательщиком за свой счет.

Записаться на прием

Получаем налоговый вычет за медицинские услуги


НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

Что такое налоговый вычет?

Обращаем ваше внимание, что в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.

1 случай: Пациент является плательщиком

В письме укажите ФИО, ИНН, дату рождения и отправьте по электронной почте 

[email protected]

При личном посещении документы можно заказать в 101 кабинете по адресу: ул. Чкалова, 12 (часы работы: понедельник-суббота с 8:00 до 20:00, воскресенье – с 8:00 до 16:00), при себе иметь копию ИНН.

Срок изготовления справки – до 30 дней. Информация о готовности справки Вы можете уточнить по телефону: +7 (3812) 219-400 доб. 207

Скачать образец 

2 случай: Пакет документов для получения налогового вычета, если плательщиком не является пациент

В письме укажите ФИО, ИНН, дату рождения налогоплательщика, далее укажите ФИО и дату рождения родственников, за которых планируете получить возврат налогов. Отправьте письмо по электронной почте [email protected] 

При личном посещении документы можно заказать в 101 кабинете по адресу: ул. Чкалова, 12 (часы работы: понедельник-суббота с 8:00 до 20:00, воскресенье – с 8:00 до 16:00), при себе иметь копию ИНН.

Срок изготовления справки – до 30 дней. Информацию о готовности справки Вы можете уточнить по телефону: +7 (3812) 219-400 доб. 207

Обращаем Ваше внимание, что налоговый вычет за детей, можно оформить только до достижения ребенком 18 лет. (Налоговый Кодекс РФ ст.219)

Скачать образец


Опубликовано: 25.03.2019


Поделиться в социальных сетях:

← Ко всем новостям

Заявление о возврате налоговой переплаты, выбор суда по договору, двойной «детский» вычет

  • Как изменились форматы электронных заявлений о возврате излишне уплаченных налогов и взносов?
  • Можно ли в договоре предусмотреть конкретный суд первой инстанции для решения возможных споров?
  • Можно ли одному из родителей, находящихся в разводе, получить двойной «детский» вычет как - единственному родителю?
  • Новые электронные форматы заявлений о возврате и зачёте обязательных платежей

    Федеральная налоговая служба России утвердила новые рекомендуемые форматы представления в электронной форме заявлений о возврате и зачёте суммы излишне уплаченного, взысканного или подлежащего возмещению  налога, сбора, страховых взносов, пеней и  штрафа. Такие заявления организации могут представить в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи. Обновление форматов обусловлено введением новых бумажных бланков  заявлений о зачёте и возврате, которые применяются с тридцать первого марта.  Их также утвердила Федеральная налоговая служба.

    Выбор конкретного суда первой инстанции в договоре
    В договоре можно предусмотреть решение спора любым судом первой инстанции.
    Экономическая коллегия Верховного Суда России пришла к выводу, что арбитражный суд, рассматривающий дело, может располагаться в местности, не связанной ни с одной из сторон. В рамках договорной подсудности стороны не вправе изменять только родовую и исключительную подсудность.
    Суды первой и апелляционной инстанций решили, что суд, не связанный с местонахождением ответчика или его имущества, произвольно выбрать нельзя, однако Верховный Суд с такой позицией не согласился.

    Предоставление двойного «детского» вычета
    Развод не считается основанием для предоставления двойного «детского» вычета.
    Министерство финансов напомнило, что право на двойной стандартный вычет по НДФЛ имеет единственный родитель. При этом, если родители находятся в разводе, единственным ни один из них не будет считаться.
    Ведомство пояснило, что понятием «единственный родитель» обозначается фактическое отсутствие второго родителя: он умер, считается без вести пропавшим или ребёнок рождён вне брака и отцовство не установлено.

    Детский вычет на одного ребенка могут получить четыре человека

    Право на детский вычет можно предоставить обоим разведенным родителям ребенка, мачехе и отчиму

    Ситуация

    Ребенок от первого брака проживает с мамой. Отец платит алименты.

    Вопрос

    Можно ли одновременно предоставлять стандартный налоговый вычет по НДФЛ маме, отцу ребенка и его новой супруге?

    ФНС в письме от 17.09.2013 N БС-4-11/16736 изложили позицию, согласовав ее с Минфином.

    Разведенный отец имеет право на детский вычет, поскольку платит алименты, то есть участвует в содержании ребенка. Но деньги на алименты являются совместной собственностью супругов (отца ребенка и его новой жены) в соответствии со ст. 256 ГК РФ и ст. 34 СК РФ. Таки образом, новая супруга ранее разведенного родителя также имеет право на вычет.

    В соответствии с письмом Минфина от 18.05.2012 N 03-04-05/8-640 детский вычет положен и новому мужу матери ребенка.

    Таким образом, при разводе родителей на стандартный налоговый вычет по одному ребенку вправе претендовать четыре человека - мать с новым супругом, отец с новой супругой.

    В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 218 НК стандартный вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок.

    Таким образом, право на получение стандартного вычета возникает у налогоплательщика при условии, что налогоплательщик является родителем (супругом родителя) и ребенок находится на его обеспечении.

    Согласно п. 2 ст. 80 СК РФ в случае, если родители не предоставляют содержание своим несовершеннолетним детям, средства на содержание несовершеннолетних детей (алименты) взыскиваются с родителей в судебном порядке.

    Из письма следует, что брак между родителями расторгнут. У родителя от предыдущего брака имеются двое несовершеннолетних детей, содержание которых подтверждается уплатой алиментов.

    Если брак между родителями расторгнут, то родитель, проживающий отдельно от детей, свое участие в их содержании подтверждает фактом уплаты алиментов.

    Согласно ст. 256 ГК РФ и ст. 34 СК РФ имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, если договором между ними не установлен иной режим этого имущества.

    Поскольку в рассматриваемом случае к имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов, в том числе и та часть доходов, которая затем перечисляется в виде алиментов на обеспечение ребенка, то супруга имеет право на получение стандартного налогового вычета на ребенка родителя.

    В Саратове торжественно открыт Дворец водных видов спорта

    Сегодня в Саратове торжественно открыт Дворец водных видов спорта. В его пуске приняли участие губернатор Валерий Радаев, чемпион летних Олимпийских игр 2012 года по прыжкам в воду Илья Захаров, саратовские спортсмены.

    Дворец водных видов спорта – современный спорткомплекс для тренировок и проведения всероссийских и международных соревнований по прыжкам в воду и плаванию. В нем расположены три бассейна: плавательный на 10 дорожек; прыжковый с вышкой и платформами на высоте 3, 5, 7, 5 и 10 метров; детский – для обучения плаванию. Также есть специальный гимнастический зал для тренировок. Спорткомплекс может принять до 1000 зрителей.

    Саратовская школа олимпийского резерва по водным видам спорта сможет проводить в спорткомплексе занятия по всем водным дисциплинам. Уже набран тренерский состав, составлено расписание тренировок спортсменов. Кроме того, школа, в которой сейчас занимаются более 550 человек, планирует увеличить число воспитанников на 250 человек.   

    Перед началом церемонии открытия глава региона и почётные гости посетили тренировочные занятия в детском бассейне, в батутном зале, осмотрели восстановительный центр для спортсменов.

    На торжественном мероприятии Валерий Радаев сказал: «Дворец водных видов спорта - завершен. Это уникальный объект, и он нам нелегко дался. Сначала была мечта. Когда наш земляк Илья Захаров завоевал золото на Олимпиаде, мы решили построить современнейший комплекс, чтобы и наши подрастающие спортсмены смогли добиваться таких же результатов. Здесь созданы все условия, чтобы воспитывать чемпионов. Три бассейна, зал на тысячу зрителей, суперсовременное оборудование, первоклассная тренировочная база международного уровня».

    Олимпийский чемпион Илья Захаров отметил: «Хотел бы сказать слова благодарности всем, благодаря кому был построен этот замечательный дворец. Масштаб впечатляющий, здесь могут проходить всероссийские, международные соревнования. К нам будут приезжать лучшие спортсмены, а мы – тренироваться, показывать лучшие результаты».

    Губернатор вручил удостоверения мастеров спорта саратовским спортсменкам – Марии Князевой, Арине Боковой и Лилии Кулагиной, а также судьям Дмитрию Савельеву, Андрею Максименкову, Кристине Белоусовой и Кириллу Ахметову. Также Валерий Радаев наградил победителей конкурса детского рисунка «Друг здоровья – детский спорт», который был проведен в честь открытия нового спорткомплекса. 

    Глава региона дал старт первому заплыву в новом Дворце водных видов спорта. В плавательном бассейне прошли тренировочные занятия по плаванию и подводному спорту у 80 саратовских спортсменов. Воспитанники Саратовской школы олимпийского резерва по водным видам спорта выступили с показательными выступлениями в синхронном плавании и в прыжках с трамплина.

    Напомним, строительство Дворца водных видов спорта началось в 2014 году, однако, из-за недостаточного финансирования неоднократно приостанавливалось. В 2019 году при поддержке Председателя Госдумы Вячеслава Володина Дворец водных видов спорта вошел в нацпроект Президента РФ «Демография», после чего работы на объекте возобновились. В конце 2020 года спортобъект был достроен.

    По информации пресс-службы Губернатора области

    Медицинский Центр «XXI век»

    Медицинский центр «XXI век» был основан в 1999 году. 

    В настоящее время в группе компаний «Медицинский центр «XXI век» работают детские и взрослые врачи: педиатры, терапевты, кардиологи, аллергологи, гастроэнтерологи, гинекологи, дерматологи, логопеды, неврологи, нефрологи, ортопеды, отоларингологи (ЛОР-врачи), офтальмологи, психотерапевты, реабилитологи, стоматологи, травматологи, урологи, хирурги, эндокринологи: всего более 600 врачей разных специальностей.

    На дому и амбулаторно нашими специалистами оказывается полный комплекс медицинских услуг: диагностика, все виды анализов, вакцинация, реабилитация, сестринский уход, капельницы на дому, массаж, физиотерапия, стоматология. Работает цифровой рентген. В Центре Амбулаторной Хирургии (ЦАХ) выполняется широкий спектр хирургических, урологических, гинекологических, травматологических операций из разряда day case surgery (хирургия одного дня).

    Амбулаторные отделения открыты для пациентов каждый день с 8:00 до 22:00, включая выходные и праздники. 

    • Б. Сампсониевский пр., д. 45
    • ул. Марата, д. 48
    • ул. Сикейроса, д. 7к2
    • ул. Гастелло, д. 22
    • Коломяжский пр., д. 28
    • Моравский пер., д. 3к2
    • ул. Щербакова, д. 11
    • Проспект КИМа, д. 28
    • ул. Погр. Гарькавого, д. 15к3
    • ул. Коллонтай, д. 4к1
    • Старо-Петергофский пр., д. 39а
    • ул. Брянцева 13к1
    • ул. Коллонтай 6к1 (стоматология)
    • Богатырский пр., 49к1
    • Пр. Маршака, д.4
    • ул. Ленская, д.17к1
    • ул. В.Гаврилина, д.11к.1
    • ул. Шаврова, д.26 Новая клиника!

    Кроме того, сеть клиник Медицинского центра «XXI век» представлена в г. Новосибирск и г. Валдай.

    По телефону (812) 38-002-38 врачи координационного центра круглосуточно оказывают консультации по вопросам организации медицинской помощи.

    Для удобства пациентов, все возможные медицинские услуги могут быть оказаны на дому, наши специалисты выезжают во все районы Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

    Внимание!

    Мы напомним о следующем посещении Медицинского центра «XXI век», отправив Вам СМС, которое содержит код. Если Вы не сможете прийти, пожалуйста, отправьте СМС с этим кодом на номер, с которого Вам пришло СМС, или перезвоните на номер (812) 380-02-38.

    Предупреждение о действиях мошенников

    Заявление на справку для налогового вычета

    Заявление на акт выполненных работ

    Информация о правилах выдачи больничных листов

    Информация о правилах оказания услуг детям

    Налоговый кредит на ребенка 2020-2021: как получить право, что это такое

    Налоговый кредит на ребенка - это возвращаемый налоговый кредит в размере до 2000 долларов США на ребенка и 500 долларов США на иждивенца. Срок действия кредита начинает постепенно прекращаться, когда скорректированный валовой доход достигает 200 000 долларов для лиц, подающих одиночные документы, и 400 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно.

    Детская налоговая льгота - это одна из трех федеральных налоговых льгот, ориентированных на детей, которые являются одними из наиболее эффективных способов уменьшить ваш налоговый счет.

    Детский налоговый кредит

    Сколько вы получаете на одного ребенка

    • Существует невозмещаемый кредит в размере 500 долларов для соответствующих критериям иждивенцев, кроме детей.

    • Это налоговый кредит, который означает, что он уменьшает ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару. Возмещается до 1400 долларов США из детской налоговой скидки; то есть, это может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, и вы сможете получить возмещение за все, что осталось.

    Как получить право на получение налоговой льготы на ребенка

    • 400 000 долларов США при совместной регистрации в браке

    • 200 000 долларов США для всех остальных.

    • Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый кредит.(Это также относится к налоговой льготе на заработанный доход.) Обязательно попросите своего налогового инспектора вычислить оба числа.

    Некоторые из других требований, связанных с детьми, для получения детской налоговой льготы, включают:

    • Вы должны предоставить не менее половины алиментов на ребенка в течение последнего года, и ребенок должен проживать с вами в течение минимум пол года (есть некоторые исключения из этого правила; подробности у IRS есть здесь).

    • Ребенок не может подать совместную декларацию (или подать ее только для того, чтобы потребовать возмещения).

    • К концу календарного года ребенку должно быть не менее 16 лет.

    Большинство налоговых программ проведут вас через процесс и рассчитают за вас кредиты.

    Налоговый кредит по уходу за ребенком и иждивенцем

    Что это такое и сколько вы можете получить

    • Кредит по уходу за ребенком и иждивенцем может дать вам от 20% до 35% от суммы до 3000 долларов США на уход за ребенком и аналогичные расходы для ребенка до 13 лет, недееспособного супруга или родителя или другого иждивенца, чтобы вы могли работать (и до 6000 долларов расходов на двух и более иждивенцев).

    • Процент допустимых расходов уменьшается для лиц с более высоким доходом - и, следовательно, стоимость кредита также уменьшается - но никогда не исчезает полностью.

    • Этот кредит не подлежит возмещению, что означает, что он может уменьшить ваш налоговый счет до нуля, но вы не получите возмещения за все, что осталось от кредита.

    • Некоторые штаты также предлагают свои собственные версии этого кредита для ухода за детьми и иждивенцами. Часто они представляют собой просто процент от федерального кредита, но ваш штат может расширить право на участие, скорректировать пороговые значения дохода или предоставить другие стимулы.

    Как претендовать на получение налоговой льготы по уходу за детьми и иждивенцами

    • Ребенок-иждивенец должен быть не старше 12 лет на момент предоставления ухода.

    • Супруги и другие иждивенцы не имеют возрастных требований, но правила IRS гласят, что они, должно быть, были физически или умственно неспособны к самообслуживанию и должны были проживать с вами более полугода.

    • Если вы состоите в браке, вы должны совместно подать заявление о браке.

    • У вас должен быть заработанный доход - деньги, которые вы заработали на работе. Доход от инвестиций или дивидендов не учитывается.

    • Вы должны указать имя поставщика медицинских услуг, адрес и идентификационный номер налогоплательщика - либо номер социального страхования, либо идентификационный номер работодателя.

    Вы не можете претендовать на кредит для выплат поставщикам услуг, которые:

    • Родитель ребенка-иждивенца

    • Иждивенец, указанный в вашей налоговой декларации

    • Ваш ребенок в возрасте 18 лет и младше, даже если они не указаны в списке ваших иждивенцев

    Имейте в виду, что соответствующие расходы могут выходить за рамки физического ухода и распространяться на домашние расходы, такие как оплата кому-либо помощи с приготовлением пищи и уборкой.

    Налоговая льгота на заработанный доход

    Что это такое и сколько вы можете получить

    В таблице указаны как максимальные кредиты, так и максимальный доход, разрешенный до потери льготы.

    2020 налоговый кредит на заработанный доход

    (для налогов, подлежащих уплате в апреле 2021 г.)

    9

    Максимальный налоговый кредит на заработанный доход

    Макс. холостяк или глава семьи

    Максимальный заработок, совместные файлы

    год?

    Максимальный налоговый кредит на заработанный доход

    Макс. холостяк или глава семьи

    Максимальный заработок, заявители на совместную работу

    Как получить
      Чтобы получить этот кредит, необходимо подать налоговую декларацию, даже если вы не обязаны платить налоги и не обязаны подавать декларацию по закону.

    • Этот налоговый кредит подлежит возмещению. Итак, если вы должны получить кредит в размере 5000 долларов, но у вас есть задолженность по налогам только на 2000 долларов, вы можете получить чек на 3000 долларов.

    • Для 2020 налогового года существуют особые правила из-за коронавируса: вы можете использовать свой доход за 2019 год или за 2020 год для расчета налогового кредита, и вы можете использовать любое число, которое дает вам больший налоговый кредит. Обязательно попросите своего налогового инспектора оценить оба варианта.

    • Ряд штатов предлагают некоторую версию налоговой скидки на заработанный доход для работающих семей, так что вы также можете получить эту скидку.

    • Большинство налоговых программ проведут вас через этот процесс и рассчитают за вас кредиты.

    Найдите другие способы обезопасить свои активы и свое будущее

    Руководство по налоговым льготам для детей (налоговый год 2019): на сколько вы имеете право?

    Если у вас есть дети или другие иждивенцы в возрасте до 17 лет, вы, вероятно, имеете право на получение детской налоговой скидки. Этот кредит снижает ваш федеральный подоходный налог до 2000 долларов на ребенка в 2020 налоговом году.Начиная с 2018 налогового года, этот налоговый кредит претерпел заметные изменения. Эти изменения включают в себя более высокий предел дохода и требование к вашему ребенку иметь номер социального страхования для соответствия требованиям.

    Финансовое планирование вашей семьи выходит за рамки налогов. Найдите местного финансового консультанта сегодня.

    Что такое налоговая скидка на ребенка?

    Налоговая скидка на ребенка (CTC) предназначена для увеличения доходов родителей или опекунов детей и других иждивенцев.Он применяется только к иждивенцам моложе 17 лет на последний день налогового года. Кредит составляет до 2000 долларов на каждого иждивенца на налоговые годы 2020 и 2021, но ваш уровень дохода определяет именно то, что вы можете получить. Чтобы получить право на участие в программе CTC, вы должны заработать не менее 2500 долларов. Затем он постепенно прекращает свое существование, если доход превышает 200 000 долларов для лиц, подавших одиночную заявку, и 400 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию. Если ваш заработанный доход превышает применимый порог, вы получите частичный кредит.

    Напоминаем, что налоговые льготы напрямую уменьшают сумму вашей задолженности IRS.Итак, если ваш налоговый счет составляет 3000 долларов, но вы имеете право на получение налоговых льгот на 1000 долларов, ваш счет теперь составляет 2000 долларов. Это отличается от налогового вычета, который уменьшает объем вашего дохода, облагаемого подоходным налогом.

    CTC подлежит возврату до 1400 долларов. Это означает, что если вы имеете право на получение CTC, и это снижает ваши налоговые обязательства (размер вашей задолженности) ниже нуля, IRS отправит вам оставшуюся сумму кредита до 1400 долларов.

    Последние изменения в детской налоговой льготе

    Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года внес в США некоторые большие изменения. S. налоговый кодекс. Эти изменения вступили в силу в 2018 налоговом году и распространяются на налоги 2020 года. Этот новый налоговый план включал следующие изменения в CTC:

    • Сумма кредита (на ребенка) увеличена с 1000 долларов США до 2000 долларов США.
    • CTC подлежит возврату до 1400 долларов. Ранее он не возвращался.
    • Чтобы иметь право на участие в программе, дети должны иметь номер социального страхования.
    • Порог заработанного дохода для получения права на получение CTC составляет 2500 долларов США.
    • CTC постепенно прекращает свою деятельность при уровне дохода 200 000 долларов США для лиц, подавших одиночные заявки, и 400 000 долларов США для лиц, подающих совместные заявки.В 2017 году уровень поэтапного отказа составлял 75 000 долларов для индивидуальных файлов и 110 000 долларов для совместных файлов.
    • Теперь для каждого иждивенца старше 17 лет доступен кредит в размере 500 долларов США (невозвратный).

    Еще одно большое изменение заключалось в том, что новый налоговый план в значительной степени сочетал в себе дополнительный налоговый кредит по уходу за детьми (ACTC) с CTC. Это одна из причин, по которой CTC стал возвращаемым, а его лимиты увеличились.

    Какие иждивенцы имеют право на получение налоговой скидки на ребенка

    Право на получение СТС зависит от нескольких факторов.Ребенок, которого вы называете своим иждивенцем, должен пройти шесть тестов IRS:

    1. Возрастной тест : Ребенок был младше 17 лет (то есть 16 лет или меньше) на конец налогового года.
    2. Тест на родство : Ребенок - это ваша дочь, сын, пасынок, приемный ребенок, приемный ребенок, брат, сестра, сводный брат, сводная сестра, сводная сестра или сводный брат. Ребенок также может быть прямым потомком любого из только что упомянутых (например, вашего внука, племянницы или племянника).
    3. Тест поддержки : Ребенок не предоставил более половины своей «поддержки». «Это деньги, которые они используют на проживание. Ребенок также не может подать совместную декларацию в этом году.
    4. Тест на иждивенцев : Ребенок должен быть заявлен как ваш иждивенец в вашей федеральной налоговой декларации.
    5. Тест на гражданина и резидента : ребенок должен быть гражданином США, гражданином США или иностранцем, постоянно проживающим в США. Начиная с 2018 налогового года, у ребенка также должен быть номер социального страхования.
    6. Тест на проживание : ребенок должен проживать с вами более половины налогового года.

    Пределы доходов по налоговым льготам для детей

    В дополнение к шести упомянутым выше тестам ваш доход определяет, можете ли вы претендовать на получение CTC. Во-первых, для получения кредита вам необходимо иметь заработанный доход не менее 2500 долларов. Затем, по мере увеличения вашего скорректированного валового дохода (AGI), налоговый кредит на ребенка начинает постепенно сокращаться.

    Итак, когда вы превышаете определенный порог дохода (уровень поэтапного отказа), вы имеете право только на частичный кредит.По мере увеличения вашего дохода сумма, которую вы можете запросить, продолжает уменьшаться до тех пор, пока вы не сможете получить кредит вообще.

    В 2019 налоговом году поэтапный отказ от СТС начинается с 200000 долларов AGI для индивидуальных заявителей и глав домохозяйств. Вы не можете претендовать на получение кредита, если ваш доход превышает 240 000 долларов США. Для совместных заявителей кредит начинает постепенно сокращаться с 400 000 долларов. Он полностью прекращается по цене 440 000 долларов.

    Требование налоговой скидки на ребенка

    Правомочные заявители могут потребовать CTC в форме 1040, строка 12a, или в форме 1040NR, строка 49.Чтобы помочь вам точно определить, на какую часть кредита вы имеете право, вы можете использовать Таблицу налоговых вычетов на детей и других иждивенцев, предоставленную IRS.

    Если вам необходимо подать декларацию за год до 2018 года, вы можете запросить кредит только по формам 1040, 1040A или 1040NR.

    Какая часть налоговой скидки на ребенка подлежит возврату?

    В 2020 и 2021 годах возмещается до 1400 долларов CTC. (Ранее CTC не подлежал возврату.Таким образом, если ваши налоговые счета за 2020 и 2021 годы равны нулю, вы можете получить возмещение в размере 1400 долларов за каждого ребенка, имеющего на это право. Эта сумма также индексируется с учетом инфляции, поэтому с каждым годом она будет немного увеличиваться.

    Однако новый налоговый закон также ограничивает возвращаемую часть CTC до 15% от вашего заработанного дохода, который превышает 2500 долларов. Это означает, что вам необходимо иметь как минимум 11830 долларов заработанного дохода, чтобы претендовать на полное возмещение в размере 1400 долларов.

    Дополнительная налоговая скидка на ребенка (ACTC)

    До того, как новое налоговое законодательство сделало Детский налоговый кредит подлежащим возмещению, некоторые лица, подающие документы, имели право на Дополнительный детский налоговый кредит (ACTC). Этот кредит фактически дает вам возмещение, если CTC уменьшит ваш налоговый счет до менее нуля. (Помните, что ранее CTC не подлежал возврату.) ACTC в значительной степени отменяется, но если вам нужно подать декларацию за налоговый год, предшествующий 2018 году, вы можете найти информацию для ACTC в форме 1040.

    Кредит для других иждивенцев (ODC)

    Начиная с 2018 налогового года, существует дополнительный кредит в размере 500 долларов США для других иждивенцев (ODC). Это позволяет вам претендовать на иждивенцев, не являющихся детьми, таких как родитель, и иждивенцев, которые учатся в колледже (в возрасте до 24 лет).Требования к участникам очень похожи, но вы не можете требовать ODC для иждивенца, который имеет право на CTC.

    Налоговая льгота по уходу за детьми и иждивенцами (CDCTC)

    Еще один подобный кредит - это налоговый кредит на детей и иждивенцев (CDCTC). Вы можете запросить этот кредит, если у вас есть доход и вы платите кому-то другому за уход за иждивенцем. В отличие от CTC, на который вы можете претендовать только в том случае, если вы являетесь родителем или опекуном несовершеннолетних детей, вы можете требовать CDCTC для престарелых родителей и других родственников-инвалидов.Соответствующие иждивенцы для CDCTC включают следующее:

    • Дети в возрасте до 12 лет на конец налогового года
    • Взрослые члены семьи или супруги, находящиеся на иждивении, которые не могут заботиться о себе из-за психических или физических недостатков, за исключением случаев, когда у них был валовой доход в размере 4150 долларов США или
      более

    С CDCTC вы можете претендовать на кредит до 35% расходов на квалифицированное обслуживание. Точный процент, который вы имеете право на вычет, зависит от вашего уровня дохода.Максимальная сумма расходов по уходу, на которую вы можете подать заявку, составляет 3000 долларов, если у вас один иждивенец, и 6000 долларов, если у вас более одного иждивенца. Это означает, что максимально возможный кредит составляет 1050 долларов с одним иждивенцем и 2100 долларов с несколькими. CDCTC возврату не подлежит.

    Согласно IRS, расходы, отвечающие критериям CDCTC, включают деньги, которые вы заплатили «за услуги по дому и уход за соответствующим лицом, пока вы работали или искали работу». Выплаты алиментов не учитываются.

    Чтобы получить CDCTC, вам необходимо заполнить форму 2441.

    Государственные налоговые льготы на детей

    Некоторые штаты предлагают дополнительный CTC и / или CDCTC на уровне штата, который частично или полностью соответствует федеральному кредиту. В некоторых штатах кредиты подлежат возврату, а в других - нет. В этом руководстве для каждого штата указано, какие штаты предлагают собственный налоговый кредит на заработанный доход, CTC или CDCTC.

    The Takeaway

    IRS предлагает налоговые льготы на детей, чтобы помочь родителям и опекунам компенсировать некоторые расходы на содержание семьи.Если у вас есть иждивенец, который не является вашим прямым ребенком, вы также можете иметь право на получение кредита. А поскольку некоторые налоговые льготы на детей подлежат возврату, вы можете даже заработать немного денег, когда все будет сказано и сделано.

    Если вам нужна дополнительная помощь в сокращении налогового счета, рассмотрите возможность работы с финансовым консультантом, который специализируется на налогах, для составления финансового плана. Наличие финансового плана может быть ключом к тому, чтобы вы учли все в налоговом сезоне. Наш инструмент подбора финансового консультанта поможет вам найти профессионала, с которым вы сможете работать в соответствии с вашими потребностями.Просто ответьте на несколько вопросов о вашем местоположении, финансовом положении и ваших целях, и вам подберут до трех консультантов в вашем районе. Затем вы можете взять интервью у них по телефону или лично и выбрать, с кем работать.

    Советы по экономии денег на налогах
    • Финансовый консультант поможет вам оптимизировать налоговую стратегию с учетом потребностей вашей семьи. Бесплатный инструмент SmartAsset соединит вас с финансовыми консультантами в вашем районе за пять минут. Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, начните прямо сейчас.
    • Чтобы не упустить возможность получения кредита или вычета, на которые вы имеете право, используйте хорошее налоговое программное обеспечение. SmartAsset провела оценку распространенных услуг по подаче налоговой декларации, чтобы найти лучшее онлайн-программное обеспечение для налоговой отчетности для вашей конкретной ситуации.
    • Некоторые варианты сбережений, такие как сберегательный счет для здоровья (HSA), иждивенец, или счет гибких расходов на здравоохранение (FSA) или 401 (k), позволяют вносить деньги до вычета налогов. В случае FSA по уходу на иждивенцев это означает, что вы не платите налоги на взносы, которые затем тратите на уход за иждивенцами.Это снижает ваш налогооблагаемый доход и потенциально может привести к падению вас в более низкую налоговую категорию. Даже если ваши взносы не меняли вашу шкалу в прошлом, обязательно проверьте текущие налоговые скобки. Они могли измениться с тех пор, как вы в последний раз подали заявку, поэтому внесение немного большего количества денег может помочь вам действительно увеличить ваши сбережения.

    Фото: © iStock.com / Christopher Futcher, © iStock.com / gruizza, © iStock.com / DragonImages

    Что такое детская налоговая скидка?

    КАК ДЕТСКИЙ НАЛОГОВЫЙ КРЕДИТ СЕГОДНЯ

    Налогоплательщики могут потребовать налоговую льготу на ребенка (CTC) в размере до 2000 долларов на каждого ребенка в возрасте до 17 лет, который является гражданином.Кредит уменьшается на 5 процентов скорректированного валового дохода, превышающего 200 000 долларов для родителей-одиночек (400 000 долларов для супружеских пар). Если кредит превышает причитающиеся налоги, налогоплательщики могут получить до 1400 долларов США в качестве возмещения, известного как дополнительный налоговый кредит на ребенка (ACTC) или возвращаемый CTC. ACTC ограничен 15 процентами прибыли выше 2500 долларов (диаграмма 1).

    По большей части СТС не индексируется с учетом инфляции. Исключением является сумма кредита, которую семьи с детьми до 17 лет могут получить в качестве возврата.Эта сумма (которая была установлена ​​на уровне 1400 долларов в 2018 году) будет ежегодно увеличиваться с инфляцией, пока не станет равной полной стоимости кредита (2000 долларов США). В 2020 году возвращаемая часть кредита останется на уровне 1400 долларов. Инфляции оказалось недостаточно, чтобы поднять возвращаемую часть до 1500 долларов, что является минимальной надбавкой, разрешенной законом.

    Начиная с 2018 года, кредит в размере 500 долларов США был предоставлен иждивенцам, которые не имели права на получение CTC в размере 2000 долларов США для детей до 17 лет (диаграмма 1). До 2018 года эти лица не имели бы права на налоговую льготу, но имели бы право на иждивенческое освобождение, которое было отменено Законом о сокращении налогов и занятости 2017 года (TCJA).Иждивенцы, имеющие право на получение этого кредита, включают детей в возрасте 17–18 лет или детей 19–24 лет, которые посещают школу полный рабочий день не менее пяти месяцев в году. Также включены пожилые иждивенцы, составляющие около 6 процентов иждивенцев, имеющих право на получение CTC.

    Планируется, что после 2025 года CTC вернется к своей форме, существовавшей до TCJA. На этом этапе налогоплательщики смогут претендовать на получение кредита в размере до 1000 долларов на каждого ребенка в возрасте до 17 лет, и размер кредита будет уменьшен на 5 процентов от скорректированного валового дохода, превышающего 75 000 долларов (110 000 долларов для супружеских пар).Если кредит превышает причитающиеся налоги, налогоплательщики смогут получить остаток в качестве возмещения (ACTC). ACTC будет ограничен 15 процентами прибыли выше 3000 долларов.

    ВЛИЯНИЕ СТС

    Центр налоговой политики оценивает, что 90 процентов семей с детьми получат в среднем 2380 долларов США в 2020 году (средний размер кредита может превышать максимальный размер кредита на ребенка, поскольку в семьях может быть более одного ребенка). Семьи с детьми из всех групп дохода получат выгоду от СТС, но семьи из квинтиля с самым низким доходом вряд ли получат пользу от кредита, потому что у большего числа из них не будет достаточного заработка, чтобы претендовать на получение кредита. Чуть менее трех четвертей семей в квинтиле с самым низким доходом (нижняя пятая часть распределения доходов, ранжированная по доходу домохозяйства) будут иметь право на получение СТС, получая среднее пособие в размере 1280 долларов США. Средний размер кредита является наименьшим для этой группы, поскольку семьи с низким доходом, скорее всего, будут ограничены возмещаемой частью кредита, которая ограничена 1400 долларами, а не полным лимитом в 2000 долларов по невозвратному кредиту (рисунок 2).

    Процент семей с детьми, получающих кредит, и средний размер полученного кредита выше среди семей со средним и средним доходом.Почти 94 процента семей с детьми во втором квинтиле дохода получат СТС, как и почти все семьи в третьем и четвертом квинтилях дохода (98 и 99 процентов, соответственно). Доля семей с детьми, получающих кредит, снижается до 88 процентов в группе с самым высоким доходом из-за ограничений дохода (диаграмма 2).

    CTC оказывает значительное влияние на экономическое благополучие малообеспеченных семей с детьми. Если официальная оценка бедности учитывала CTC как доход (включая возвращаемую часть), 4.В 2018 году за федеральной чертой бедности оказалось бы на 3 миллиона человек меньше, в том числе около 2,3 миллиона детей. Подсчет кредита также снизил бы степень бедности еще для 12 миллионов человек, включая 5,8 миллиона детей (Центр по бюджетным и политическим приоритетам, 2019 г.).

    НОВАЯ ИСТОРИЯ СТС

    В 2018 году Закон о сокращении налогов и рабочих местах увеличил CTC для детей до 17 лет вдвое - с 1000 долларов на ребенка до 2000 долларов на ребенка. В 2018 году в законодательстве было указано, что до 1400 долларов США может быть получено в качестве возвращаемого кредита.Возмещаемая сумма индексируется с учетом инфляции, но инфляция не увеличилась настолько, чтобы вызвать минимальное повышение. Этот кредит могут получить только дети, являющиеся гражданами США. Закон также позволяет иждивенцам, не имеющим права на получение кредита в размере 2000 долларов США, претендовать на получение безвозвратного кредита на сумму до 500 долларов США. Закон носит временный характер и истекает после 2025 года. В этот момент кредит для детей до 17 лет будет возвращен до 1000 долларов на ребенка, а другие иждивенцы больше не будут иметь право на получение CTC.

    До этих изменений Закон об освобождении от уплаты налогов в США от 2012 года увеличивал CTC с 500 долларов на ребенка, его уровень до 2001 года, до 1000 долларов на ребенка. Он также временно расширил действие Закона о восстановлении и реинвестировании Америки от 2009 года (пакет мер по борьбе с рецессией), который снизил порог дохода для возвращаемого CTC с 10 000 долларов США (с поправкой на инфляцию, начиная с 2002 года) до 3000 долларов США (без поправки на инфляцию) . Закон о двухпартийном бюджете 2015 г. сделал постоянным порог возмещения в размере 3000 долларов.TCJA дополнительно снизил порог возврата до 2500 долларов, начиная с 2018 года, но этот нижний порог истечет после 2025 года, когда вернется порог возврата в 3000 долларов.

    Возмещаемый CTC был первоначально разработан в 2001 году для согласования с налоговым кредитом на заработанный доход (EITC). После того, как в 2001 году заработок для семей с двумя детьми достиг 10 020 долларов, дальнейшего увеличения EITC не было. Порог заработка для возмещаемого CTC был установлен на уровне 10 000 долларов, чтобы семьи теперь могли получать субсидию на заработок, превышающий эту сумму.Как и сумма заработанного дохода для EITC, порог дохода в 10 000 долларов был проиндексирован с учетом инфляции. Когда порог дохода для возвращаемого CTC был снижен - сначала до 8 500 долларов в 2008 году, а затем до 3 000 долларов в 2009 году, эта связь между поэтапным введением возвращаемого CTC и EITC была нарушена.

    Обновлено в мае 2020 г.

    Десять фактов о детской налоговой льготе

    Пожалуйста, прочтите налоговый совет IRS 2017-11, 8 февраля 2017 г. Пять вещей, которые нужно знать о детской налоговой льготе, чтобы получить обновленную информацию.

    Подсказка IRS 2011-29, 10 февраля 2011 г.

    Детская налоговая скидка - это важный налоговый кредит, который может составлять до 1000 долларов на ребенка, отвечающего критериям, в зависимости от вашего дохода. Вот 10 важных фактов от IRS об этом кредите и о том, как он может принести пользу вашей семье.

    1. Сумма - с помощью детской налоговой льготы вы можете снизить свой федеральный подоходный налог на сумму до 1000 долларов США на каждого ребенка в возрасте до 17 лет, отвечающего требованиям.
    2. Квалификация - Соответствующий ребенок для этого кредита - это тот, кто соответствует квалификационным критериям шести тестов: возраст, родство, поддержка, иждивенец, гражданство и место жительства.
    3. Возрастной тест - Чтобы пройти квалификацию, ребенок должен быть младше 17 - 16 лет или младше - на конец 2010 года.
    4. Тест на родство - Чтобы претендовать на ребенка для целей Детского налогового кредита, им должен быть ваш сын, дочь, пасынок, приемный ребенок, брат, сестра, сводный брат, сводная сестра или потомок любого из этих лиц, в том числе ваш внук, племянница или племянник. С усыновленным ребенком всегда обращаются как с собственным ребенком.Усыновленный ребенок - это ребенок, законно переданный вам для законного усыновления.
    5. Тест поддержки - Чтобы претендовать на ребенка на этот кредит, ребенок не должен предоставлять более половины своей собственной поддержки.
    6. Тест на иждивенцев - Вы должны заявить, что ребенок находится на иждивении в своей федеральной налоговой декларации.
    7. Тест на гражданство - Чтобы пройти тест на гражданство, ребенок должен быть гражданином США, гражданином США или США.S. резидент иностранец.
    8. Тест на проживание - Ребенок должен проживать с вами более половины 2010 года. Есть некоторые исключения из теста на проживание, которые можно найти в публикации IRS 972, Детская налоговая скидка.
    9. Ограничения - Кредит ограничен, если ваш измененный скорректированный валовой доход превышает определенную сумму. Сумма, с которой начинается этот отказ, зависит от вашего статуса регистрации. Для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию, поэтапный отказ начинается с 110 000 долларов.Для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельную декларацию, он начинается с 55 000 долларов. Для всех остальных налогоплательщиков поэтапный отказ начинается с 75 000 долларов. Кроме того, размер детской налоговой скидки обычно ограничивается суммой вашего подоходного налога, а также любым альтернативным минимальным налогом, который вы должны.
    10. Дополнительная налоговая скидка на ребенка - Если сумма вашей налоговой скидки на ребенка превышает сумму подоходного налога, которую вы должны, вы можете претендовать на получение дополнительной налоговой скидки на ребенка.

    Ссылки:

    Подписаться на рассылку налоговых новостей

    Насколько иждивенец снижает ваши налоги?

    Детский налоговый кредит составляет до 2000 долларов США на 2020 налоговый год для тех, кто соответствует его требованиям. Наличие детей-иждивенцев также может позволить вам претендовать на другие значительные налоговые льготы, включая кредит на заработанный доход (EIC). В совокупности многие американские семьи экономят на налогах.

    Однако налоговая льгота на детей постепенно отменяется при более высоких уровнях дохода. Кредит уменьшается до нуля поэтапно по мере того, как доход превышает 400 000 долларов при совместном возврате и более 200 000 долларов при возврате одного лица и главы семьи.

    Если вы не соответствовали требованиям в предыдущие годы, проверяйте свое право ежегодно, чтобы не упустить эту налоговую льготу.Взаимодействие с другими людьми

    Как ребенок считается иждивенцем

    Начиная с 2018 налогового года, существуют определенные условия, которым вы должны соответствовать, если собираетесь заявить о своем ребенке как о иждивенце. Вы должны убедиться, что прошли тест на отношения. Существуют различные отношения, которые подходят:

    • Вы являетесь законным родителем ребенка по крови или браку, либо вы усыновили ребенка.
    • Ребенок - ваш пасынок или приемный ребенок.
    • Ребенок - брат или сестра, сводный брат или сводный брат.
    • Ребенок является иждивенцем любого из этих родственников.

    Ребенок также должен проживать с вами более шести месяцев в году, если только развод или развод не помешают этому. Это условие не распространяется на рождение или смерть ребенка в течение года.

    Возраст ребенка также имеет значение на конец налогового года. Ребенок должен быть моложе 19 лет или быть старше 24 лет, если он или она учится на дневном отделении не менее пяти месяцев в году.Дети с постоянной инвалидностью освобождаются от возрастного правила.

    В течение налогового года ребенок не может предоставить более половины своей собственной поддержки.

    Наконец, ребенок не может подавать совместную налоговую декларацию, если только не потребует возмещения удержанных налогов.

    Налоги, дети и развод

    Только одно лицо может объявить ребенка иждивенцем в течение одного налогового года, что означает, что оба родителя не могут этого сделать, включая тех, кто находится в разводе. В случае развода заявление может подать родитель, с которым ребенок проживал большую часть налогового года. Если оба родителя получают равное время в течение налогового года, то заявление может подать родитель с самым высоким скорректированным валовым доходом (AGI).

    Если налогоплательщики не являются родителями ребенка, тот с самым высоким AGI может потребовать иждивенца на основании своей налоговой декларации.

    Родители без опеки и освобождение от уплаты налогов

    Родитель, не являющийся опекуном, может в некоторых случаях воспользоваться освобождением от иждивенцев, но это требует сотрудничества обоих родителей, а также двух листов бумаги:

    • Родитель-опекун отказывается от своего права на освобождение, подписывая форму 8332, Разрешение / отзыв об освобождении от права на освобождение ребенка от уплаты налога со стороны родителя-опекуна и,
    • Родитель, не являющийся опекуном, прикрепляет форму 8332 к своему налогу возвращаться.

    Кредит заработанного дохода и соответствующие критерии для ребенка

    Соответствующий ребенок не может быть заявлен более чем одним лицом для получения налоговой скидки на заработанный доход. Ребенок также должен пройти тесты на родство, возраст и проживание.

    Если у вас нет ребенка, вы (или ваш супруг (а), если подаете совместно) должны быть не моложе 25 лет, но не моложе 65 лет. И вы (и ваш супруг (а), если подаете совместно) не можете квалифицироваться как иждивенец другого лица.

    Наконец, вы (и ваш супруг (а), если подаете совместно) должны проживать в Соединенных Штатах более половины налогового года.Взаимодействие с другими людьми

    Вот сколько вы можете сэкономить на ребенка с помощью EIC, вместе с соответствующими ограничениями дохода.

    Квалифицированные иждивенцы

    Квалифицированный иждивенец для целей налогообложения может быть либо правомочным ребенком, либо другим подходящим родственником (детский налоговый кредит и EIC не могут применяться к другим соответствующим требованиям родственникам). Чтобы квалифицироваться как иждивенец, ребенок должен быть гражданином или резидентом Соединенных Штатов, либо резидентом Канады или Мексики. Если ребенок проживает в Канаде или Мексике, он должен соответствовать всем остальным требованиям для получения налогового кредита и иметь номер социального страхования.Взаимодействие с другими людьми

    Вы не можете претендовать на кого-либо как на иждивенца, если это лицо также подает налоговую форму и берет на себя личное освобождение от налогов или требует иждивенцев. Лица, состоящие в браке и подающие совместную декларацию, не могут считаться иждивенцами.

    Прочие иждивенцы

    Для других иждивенцев, которые не имеют права на налоговый кредит в размере 2000 долларов на ребенка, предоставляется кредит в размере 500 долларов США.

    Иждивенец должен быть гражданином США, гражданином США или проживать в США. У иждивенца также должен быть действующий идентификационный номер (ATIN, ITIN или SSN).Взаимодействие с другими людьми

    Взаимодействие с другими людьми

    налоговых вычетов для работающих

    Эта налоговая льгота помогает компенсировать расходы на воспитание детей и составляет до 2000 долларов на каждого ребенка.

    Воспитание детей - дорогое удовольствие - недавние отчеты показывают, что расходы на воспитание ребенка превышают 200 000 долларов на протяжении всей жизни ребенка. Детский налоговый кредит (CTC) может вернуть вам деньги во время уплаты налогов, чтобы покрыть эти расходы. Родители и опекуны могут требовать до 2000 долларов за каждого ребенка в возрасте до 17 лет, указанного в налоговой декларации.

    CTC состоит из двух компонентов. Во-первых, этот кредит снижает любые налоги на прибыль, которые вы должны. Если вы зарабатываете менее 35 000 долларов, а ваш кредит превышает сумму налогов, которые вы должны, вы получите дополнительные деньги обратно в виде возврата налога. Эта «возвращаемая» часть известна как Дополнительный CTC.

    В зависимости от вашего дохода и размера семьи, CTC стоит до 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет. Возмещается до 1400 долларов. Количество СТС начинает постепенно сокращаться, когда вы зарабатываете 200 000 долларов (400 000 долларов для супружеских пар). Каждые 1000 долларов дохода сверх уровня поэтапного отказа сокращают вашу сумму CTC на 50 долларов.

    Вы можете потребовать часть CTC в качестве возмещения, если сумма кредита превышает сумму налогов, которую вы должны. В следующей таблице показано, какой дополнительный налоговый кредит на ребенка вы можете претендовать.

    Имею ли я право на получение CTC?

    Есть три основных критерия для получения CTC:

    1. Доход: Ваш доход должен быть более 2500 долларов. Трудовой доход может состоять из заработной платы, оклада, чаевых, инвалидности по причине работодателя, дохода от самозанятости, оплаты труда военнослужащих или пособий по профсоюзным забастовкам.
    2. Соответствующий ребенок: Дети, заявленные на получение CTC, должны быть «подходящими детьми». Подробнее см. Ниже.
    3. Идентификационный номер налогоплательщика: Вы и ваша супруга должны иметь номер социального страхования (SSN) или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN).

    Чтобы претендовать на участие в программе CTC, они должны пройти следующие тесты, чтобы быть «подходящим ребенком»:

    1. Родство: Ребенок должен быть вашим сыном, дочерью, внуком, пасынком или приемным ребенком; младший брат, сводный брат, сводный брат или их потомок; или приемный ребенок, переданный вам государственным учреждением.
    2. Возраст: Ребенок должен быть младше 17 лет.
    3. Место жительства: Ребенок должен проживать с вами в США более полугода. Время совместной жизни не обязательно должно быть последовательным. Существует исключение для родителей, не являющихся опекунами, которым по соглашению о разводе разрешено заявлять о своем ребенке как о своем иждивенце.
    4. Идентификационный номер налогоплательщика : Дети, претендующие на получение CTC, должны иметь действующий SSN. Это изменение по сравнению с предыдущими годами, когда дети могли иметь SSN или ITIN.
    5. Зависимость: Ребенок должен считаться иждивенцем при подаче налоговой декларации.

    Новое в 2018 году - Кредит для иждивенцев

    Невозвратный кредит в размере 500 долларов доступен для семей с соответствующими критериями родственниками. Сюда входят дети старше 17 лет и дети с индивидуальным идентификационным номером налогоплательщика, которые в противном случае имеют право на получение CTC. Кроме того, на получение этого кредита могут претендовать соответствующие родственники, которые считаются иждивенцами для целей налогообложения (например, родители-иждивенцы).

    Поскольку этот кредит не подлежит возмещению, он может только помочь уменьшить задолженность по налогам. Если вы можете потребовать и этот кредит, и CTC, это сначала будет использовано для снижения вашего налогооблагаемого дохода.

    Чтобы получить CTC, вы должны подать налоговую декларацию. После того, как CTC отменит все налоги, которые вы должны, вы можете потребовать оставшуюся сумму CTC в качестве возмещения, отправив Приложение 8812 «Дополнительный налоговый кредит на ребенка» вместе с налоговой декларацией.

    Обращение к платному составителю налоговой декларации обходится дорого и снижает выгоду от возврата налога.К счастью, есть бесплатные варианты. Вы можете посетить сайт помощи волонтерам по подоходному налогу (VITA), чтобы добровольцы, сертифицированные IRS, бесплатно точно подали ваши налоги. Вы также можете посетить MyFreeTaxes.com, чтобы бесплатно подать налоговую декларацию в Интернете, если доход вашей семьи составляет менее 66 000 долларов.

    Калифорния налоговый кредит на заработанный доход и налоговый кредит на детей младшего возраста

    Обзор

    Если у вас низкий доход и вы работаете, вы можете иметь право на участие в программе CalEITC.Этот кредит дает вам возврат или уменьшает задолженность по налогу.

    Если вы соответствуете требованиям CalEITC и у вас есть ребенок в возрасте до 6 лет, вы также можете иметь право на налоговую льготу для детей младшего возраста.

    Вместе эти государственные кредиты могут положить в ваш карман сотни или даже тысячи долларов.

    Для получения обоих кредитов необходимо заполнить налоговую декларацию штата.

    Новое в 2020 налоговом году : Право на участие распространяется на лиц, имеющих индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN)

    Узнайте, сколько вы можете получить обратно

    Воспользуйтесь нашим калькулятором EITC, чтобы узнать, сколько вы можете получить обратно.

    Оцените мой EITC

    Проверьте, соответствуете ли вы критериям CalEITC

    Вы можете иметь право на получение CalEITC, если:

    • Вам исполнилось 18 лет или у вас есть ребенок, отвечающий требованиям
    • Вы получили доход в определенных пределах

    Сумма CalEITC, которую вы можете получить, зависит от вашего дохода и размера семьи.

    Вы должны:

    • Иметь налогооблагаемый заработанный доход
    • Иметь действующий номер социального страхования или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) для вас, вашего супруга (-и) и всех соответствующих требованиям детей
    • Не использовать «женат / регистрацию RDP отдельно», если женат
    • Проживает в Калифорнии более полугода

    Трудовой доход может быть от:

    • З-2 заработная плата
    • Самостоятельная работа
    • Заработная плата, чаевые
    • Заработная плата других сотрудников, подлежащая удержанию в Калифорнии

    Что вы получите

    Просмотрите таблицу ниже, чтобы узнать, сколько вы можете получить при подаче декларации за 2020 налоговый год.

    2020 Кредит CalEITC
    Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
    Нет 30 000 долл. США $ 243 $ 538
    1 30 000 долл. США $ 1,626 $ 3,584
    2 30 000 долл. США 2 691 долл. США 5920 долларов США
    3 или более 30 000 долл. США 3 027 долл. США $ 6 660

    Налоговая скидка на детей младшего возраста была введена в 2019 налоговом году.Если вы соответствуете требованиям CalEITC и имеете ребенка в возрасте до 6 лет на конец налогового года, вы можете претендовать на получение до 1000 долларов США с помощью этого кредита.

    Вы можете вернуться на четыре года назад, чтобы подать заявление CalEITC, заполнив или изменив налоговую декларацию штата. Просмотрите графики за прошлые годы ниже, чтобы узнать, сколько вы можете получить.

    Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
    Нет 30 000 долл. США $ 240 $ 529
    1 30 000 долл. США 1 605 долл. США $ 3,526
    2 30 000 долл. США 2 651 долл. США $ 5 828
    3 или более 30 000 долл. США 2 982 долл. США 6 557 долл. США
    Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
    Нет $ 16 750 $ 232 $ 519
    1 24 950 долларов США $ 1,554 $ 3 461
    2 24 950 долларов США 2,559 долл. США $ 5 716
    3 или более 24 950 долларов США $ 2 879 $ 6 431
    Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
    Нет $ 15 008 $ 223 $ 510
    1 22 322 долл. США $ 1 495 3 400 долл. США
    2 22 309 долл. США $ 2,467 $ 5 616
    3 или более $ 22 302 $ 2 775 $ 6 318
    Количество допущенных детей Максимальный доход в Калифорнии CalEITC (до) IRS EITC (до)
    Нет $ 6 717 $ 217 506
    1 $ 10 087 $ 1,452 $ 3 373
    2 14 161 долл. США 2406 долларов США $ 5 572
    3 или более 14 161 долл. США $ 2 706 $ 6 269

    Получите кредит

    Вы можете бесплатно подать налоговую декларацию и запросить CalEITC с помощью CalFile.

    Получите бесплатную помощь в составлении налоговой декларации

    Помощь волонтерам в подоходном налоге (VITA)

    Кредитная информация за предыдущий год

    Налоговые специалисты

    Проверьте, соответствует ли ваш клиент требованиям

    Заполните и сохраните копии:

    Если вы не соблюдаете требования CalEITC, вас могут оштрафовать на 500 долларов.

    Федеральная информация

    Помимо CalEITC, вы можете претендовать на федеральный EITC.Посетите IRS налоговый кредит на заработанный доход для получения дополнительной информации.

    Чтобы получить информацию о получении ITIN и других сведений, посетите IRS ITIN.

    Об авторе

    alexxlab administrator

    Оставить ответ