Факторинговая компания это: Что такое факторинг

Факторинговая компания это: Что такое факторинг

Содержание

Что такое факторинг | Схема, виды, этапы — Эльба

Факторинг — это система финансовых услуг для производителей и поставщиков, которые продают свои товары и услуги на условиях отсрочки платежей.

Бывает, что организациям приходится выбирать: работать по предоплате или дать отсрочку. Если выбрать первый вариант, то некоторые клиенты откажутся от сотрудничества из-за невыгодных условий. Второй вариант может привести к тому, что у компании не останется денег для текущих расходов, и она обанкротится.

Факторинг поможет принять решение. Простыми словами — это своеобразная форма кредита для покупателя на оплату поставки товаров и услуг. Производитель или поставщик услуг передаёт право на задолженность посреднику — фактору. Это помогает получить оплату быстрее.

Выступать в роли фактора может факторинговая компания или банк.

Схема факторинга

В факторинге всегда участвуют три стороны:

  1. Поставщик товара — клиент факторинговой компании или отдела банка, кредитор.

  2. Покупатель — дебитор.

  3. Фактор — факторинговая компания или отдел банка.

Самая распространённая схема реализации факторинга состоит из четырёх шагов.

Шаг 1. Поставщик договаривается с покупателем об отсрочке платежа и отгружает товар. Отсрочка может составлять от одной недели до четырёх месяцев.

Шаг 2. Поставщик подписывает договор с фактором и передаёт ему накладные.

Шаг 3. Фактор выплачивает 90% от общей стоимости поставки по накладным. Оставшуюся сумму выплачивают после того, как покупатель получит и проверит товар.

Шаг 4. Покупатель выплачивает задолженность фактору.

Виды факторинга

Существует несколько классификаций факторинга. Вот основные из них.

По способу информирования:

  • Открытый факторинг — поставщик сообщил покупателю о заключении договора с фактором, и покупатель выплачивает задолженность фактору.
  • Закрытый факторинг — поставщик не сообщает покупателю о факторинговой сделке. Покупатель выплачивает деньги поставщику, который расплачивается с фактором.

По распределению рисков факторинг может быть:

  • С правом регресса — если должник нарушил договор, то фактор возвращает неоплаченные счета и требует вернуть деньги.
  • Без права регресса — все риски берёт на себя факторинговая компания, и в случае взыскания долга покрывает все судебные издержки.

По времени возникновения долга факторинг может быть реальным, если договор заключают, когда уже наступили долговые обязательства, и консенсуальным, если долг переуступается заранее.

По резидентности участников факторинг бывает внутренним, если все участники — резиденты одной страны, и внешним, то есть международным.

В сделке может участвовать один или два фактора. В зависимости от этого факторинг бывает прямым и взаимным.

По спектру услуг:

  • Широкий или конвенционный факторинг, если факторинговая компания, кроме финансирования и инкассации долга, предоставляет бухгалтерские, страховые и другие услуги;
  • Узкий или ограниченный подразумевает, что перечень услуг ограничен основными функциями факторинга.

По виду документооборота факторинг бывает традиционным и электронным, если все документы оформляются и передаются в электронном виде.

Этапы факторинга

1. Перед заключением договора оцениваются финансовые возможности клиента. Поставщик предоставляет фактору информацию о покупателе, условиях доставки, оплаты, случаях нарушения договоров.

2. Подготовка и заключение договора факторинга. В договоре указывают:

  • предмет договора
  • права и обязанности сторон
  • процедуру финансирования
  • кредитный лимит
  • условия передачи фактору права на долг
  • стоимость услуг фактора и порядок расчёта
  • действия при нарушении обязательств дебитором
  • срок договора и другие условия.

3. Контроль сделки. В период действия договора важно, чтобы все участники исполняли обязательства. Если договор нарушен, оформляют претензию.

Факторинговая компания тоже может провести переоценку поставщика и покупателя и проконтролировать, что задействованные активы соответствуют требованиям по договору.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет. Загружать платежи поможет связь с банками и онлайн-кассами.

Когда факторинг полезен для предпринимателя

С помощью факторинга компании могут в короткие сроки увеличить оборотный капитал. Факторинг оказывается дешевле краткосрочных кредитов.

Компании прибегают к этой системе финансирования, когда хотят привлечь покупателей, предлагая удобные способы оплаты.

Кто не может пользоваться факторингом

Компании, которые

  • выпускают специализированные товары,
  • выставляют счета после выполнения определённых работ,
  • имеют много покупателей, которые не оплатили товары и услуги,
  • работают с субподрядчиками,
  • работают на условиях постпродажного обслуживания.

Факторинг не используют для расчётов между филиалами одной организации и погашения долговых обязательств физлиц и бюджетных организаций.

Импортный факторинг

  • Подписание договора факторинга между экспортером и экспорт-фактором

  • ПСБ выдает экспорт-фактору гарантию (кредитное покрытие) за импортера. Гарантия подтверждается в рамках предварительно установленного банком лимита на импортера.

  • Поставка товара по внешнеэкономическому контракту на условиях отсрочки платежа (отсрочка до 180 дней)

  • Уступка экспорт-фактору денежного требования к импортеру

  • Выплата экспорт-фактором финансирования экспортеру в объеме до 100% от суммы поставки

  • Переуступка ПСБ денежного требования к импортеру

  • Оплата импортером поставленного товара на факторинговый счет экспорт-фактора, либо на счет экспортера

  • Выплата экспорт-фактором экспортеру остатка полученных от импортера средств за вычетом сумм финансирования и комиссий за факторинговое обслуживание

  • В случае неоплаты импортером поставки, ПСБ осуществляет платеж по гарантии в течение 90 дней со дня окончания отсрочки платежа.

  • Услуги адвокатов по защите интересов в борьбе с факторинговыми компаниями

    Согласно ч. 3 ст. 1079 ГКУ, фактором может быть исключительно банк или другое финансовое учреждение, которое, согласно закону, имеет право осуществлять факторинговые операции. 

    Прежде чем выплачивать долг такой организации, необходимо удостовериться в правомерности её деятельности и убедиться, что это не происки мошенников: факторинговые компании не выкупают по одному проблемному кредиту, а работают с пакетом проблемной задолженности банка.

    Звонки от фирм по задолженности по микрофинансированию с наибольшей вероятностью являются мошенничеством и незаконным вымогательством денег.

    Часто методы факторинговых компаний граничат с незаконным влиянием и нарушением прав и свобод человека – звонят в позднее время, что можно рассматривать как хулиганство, угрожают выездными группами, конфискацией имущества, открытием финансового преступления против должника.

     

    Отвечая на частый вопрос «как бороться с факторинговой компанией» адвокат нашей Правовой группы «Альбион» рекомендует:

    • Как можно реже отвечать на телефонные звонки с незнакомых номеров. Чем меньше у коллекторов будет успешных контактов с Вами, тем больше спокойствия обеспечено вам и вашим близким.
    • Прекращать все попытки вывести вас из равновесия, запугать и ввести в заблуждения. Вы можете смело закончить разговор по телефону, если он вам не приятен и доставляет моральные переживания.
    • Предупредите родственников и друзей, о финансовых проблемах и проинструктируйте их по поводу ответа на звонки коллекторов. Если представители компании продолжают названивать и доставлять неудобства, поменяйте sim-карты и не «светите» нигде новые телефонные номера.
    • Не беспокойтесь по поводу угроз о визитах выездных групп, так как зачастую это очередной блеф.
    • Не бойтесь угроз о конфискации имущества. Так как изъять его без решения суда невозможно! А судебная практика показывает, что компании готовы судиться с должниками зачастую только по залоговым банковским кредитам, но не по микрофинансированию.
    • Решите, какую сумму вы готовы оплатить – только тело кредита, или ещё и часть процентов: предлагайте конкретный способ урегулирования задолженности, направив письменное заявление на реструктуризацию на адрес местонахождения компании.
    • При реструктуризации проводить оплату исключительно после получения ответа в письменной форме с условиями погашения, которые соответствуют ожидаемым.
    • После закрытия кредита отправьте запрос на компанию о выдаче справки о полном выполнении обязательств.

    Упростите себе задачу – обратитесь за правовой помощью к юристам «Альбион» – мы возьмём на себя общение с факторинговыми компаниями и минимизацию возможных рисков. 

    Сделайте выбор в пользу:

    • квалифицированного юридического сопровождения с первых минут бесплатной консультации;
    • четкого понимания юристом потребностей клиента и учета специфики его дела;
    • комплексного закрытия задачи с максимальной выгодой и объективной ценой на предоставленные услуги;
    • полной конфиденциальности и построения доверительных отношений;
    • применение разработанных и успешно реализованных на практике стратегий, методик и алгоритмов в области кредитования;
    • положительной репутации адвокатов как среди коллег, так и клиентов.

    Заблаговременное обращение к профессионалу обеспечит спокойствие вам и вашим близким, позволит закрыть задачу при минимальных затратах и с наиболее оптимальными условиями.

    Чтобы проконсультироваться по юридическим вопросам с нашими экспертами, определить цену услуг, звоните по телефонам: +38 (068) 854-10-40; +38 (050) 618-08-25. Наш менеджер свяжется с вами.

     

    Что такое факторинг: простое и подробное объяснение, схема

    Финансирование бизнеса » Услуги факторинга »

    Факторинг представляет собой комплекс услуг, важнейшим звеном которого является уступка (продажа) дебиторской задолженности компании.

    Факторинг простыми словами

    Разберем приведенное выше определение подробнее и объясним его простыми доступными словами. Сущность факторинга очень проста, если отбросить специфические термины, разобраться в нем не составляет труда.

    Долги одних компаний перед другими - это нормальное и широко распространенное явление. Именно долги в пользу конкретной фирмы называются ее дебиторской задолженностью. Как она возникает?

    Например, оптовый продавец может отгрузить покупателю партию товара, а покупаетель рассчитывается с ним не сразу, а через неделю (по тем или иным причинам). Или: консалтинговая фирма провела анализ бизнеса другой организации, представила свои рекомендации, полностью выполнив условия договора. Фирма-клиент, по тому же договору, должна провести оплату в течение 10 дней (не мгновенно).

    Очевидно, что проволочки в оплате серьезно мешают бизнесу, снижая его устойчивость и способность к развитию. Возращаясь к самому простому примеру - торговле - пока покупатель не оплатил выставленный оптовиком счет, продавец не может приобрести новую партию товара для обслуживания других контрагентов.

    Сущность факторинга как раз и заключается в ликвидации этих проволочек. Третье лицо (банк, специализированная факторинговая компания) выкупает обязательства покупателя, предоставляя продавцу "живые" деньги сразу после продажи товара. Разумеется, это делается не бесплатно - однако возможность бесперебойного функционирования бизнеса обычно позволяет легко "отбить" комиссию фактора.

    Механизм факторинга

    Механизм достаточно прост, сложности в понимании возникают в связи с необходимостью хорошо понимать роли участников сделки.

    Их трое.

      Кредитор Дебитор Фактор
    Роль Поставщик товаров или услуг Покупатель, клиент кредитора Банк или специализированная компания
    Выгода от сделки Бесперебойный бизнес, привлекательность товара для покупателя за счет отсрочки, грамотное управление задолженностью Получение отсрочки платежа Комиссия за предоставленные услуги

    Вот обычные этапы процесса.

    1. Клиент факторинговой компании оказывает услуги или предоставляет покупателю товары и услуги с отсрочкой платежа.
    2. Клиент (продавец) передает фактору документы, подтверждающие факт появления дебиторской задолженности.
    3. Фактор покрывает большую часть задолженности (вплоть до 95%).
    4. Дебитор проводит оплату за товар или услуги.
    5. Кредитор и фактор проводят окончательные расчеты между собой: банк получает обратно свои деньги с дополнительной комиссией за услуги, продавец получает остаток полагающихся ему средств (5 - 30%).

    Для окончательной ясности - ознакомьтесь со схемами.

    Схема факторинга

    Это наиболее простой вариант - закрытый тип. Фактор проводит расчеты только с кредитором.

    В более сложном варианте - открытом - отношения есть между всеми тремя участниками. Покупатель рассчитывается уже с банком - то есть задолженность полностью устуается фактору.

    Остальные этапы аналогичны первой схеме. Разумеется, различия в документообороте при этом достаточно существенны.

    Главная - Универсальная факторинговая компания

    Согласие с политикой обработки персональных данных

    Настоящим я, далее – «Субъект Персональных Данных», во исполнение требований Федерального закона от 27.07.2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных» (с изменениями и дополнениями) свободно, своей волей и в своем интересе даю свое согласие на обработку своих персональных данных, указанных при регистрации путем заполнения веб-формы на сайте, направляемой (заполненной) с использованием сайта.

    Под персональными данными я понимаю любую информацию, относящуюся ко мне как к Субъекту Персональных Данных, в том числе мои фамилию, имя, отчество, адрес, образование, профессию, контактные данные (телефон, факс, электронная почта, почтовый адрес), фотографии, иную другую информацию. Под обработкой персональных данных я понимаю сбор, систематизацию, накопление, уточнение, обновление, изменение, использование, распространение, передачу, в том числе трансграничную, обезличивание, блокирование, уничтожение, бессрочное хранение), и любые другие действия (операции) с персональными данными.

    Обработка персональных данных Субъекта Персональных Данных осуществляется исключительно в целях регистрации Субъекта Персональных Данных в базе данных с последующим направлением Субъекту Персональных Данных почтовых сообщений и смс-уведомлений, в том числе рекламного содержания, от компании, его аффилированных лиц и/или субподрядчиков, информационных и новостных рассылок и другой информации рекламно-новостного содержания.

    Датой выдачи согласия на обработку персональных данных Субъекта Персональных Данных является дата отправки регистрационной веб-формы с сайта.

    Обработка персональных данных Субъекта Персональных Данных может осуществляться с помощью средств автоматизации и/или без использования средств автоматизации в соответствии с действующим законодательством РФ и внутренними положениями.

    Компания принимает необходимые правовые, организационные и технические меры или обеспечивает их принятие для защиты персональных данных от неправомерного или случайного доступа к ним, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, предоставления, распространения персональных данных, а также от иных неправомерных действий в отношении персональных данных, а также принимает на себя обязательство сохранения конфиденциальности персональных данных Субъекта Персональных Данных. Компания вправе привлекать для обработки персональных данных Субъекта Персональных Данных субподрядчиков, а также вправе передавать персональные данные для обработки своим аффилированным лицам, обеспечивая при этом принятие такими субподрядчиками и аффилированными лицами соответствующих обязательств в части конфиденциальности персональных данных.

    Я ознакомлен(а), что:

    настоящее согласие на обработку моих персональных данных, указанных при регистрации на Сайте, направляемых (заполненных) с использованием Сайта, действует в течение 20 (двадцати) лет с момента регистрации на Сайте;
    согласие может быть отозвано мною на основании письменного заявления в произвольной форме;
    предоставление персональных данных третьих лиц без их согласия влечет ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

    Вакансии компании Факторинговая компания НФК

    Факторинговая компания НФК специализируется на оказании услуг факторинга и финансовой логистики, самый опытный игрок российского рынка, ведущий свою деятельность с 1999 года. С тех пор банковское Управление факторингового обслуживания, состоявшее из 6 человек, выросло до размеров и статуса Группы компаний, в которой работает более 350 сотрудников в 19 городах России и СНГ.

     

    С августа 2017 года НФК входит в банковскую группу Уралсиб. Сохраняя операционную самостоятельность и продуктовую специализацию, НФК планирует наращивать темпы роста бизнеса и долю рынка при поддержке одного из крупнейших российских банков федерального уровня.

     

    НФК предлагает Клиентам решения, обеспечивающие комфорт для бизнеса: факторинг, в т.ч. в виде покупки дебиторской задолженности, финансирование закупок и производства, возмещение убытков от неоплат по поставкам с отсрочкой платежа. Полную информацию о факторинге и финансовой логистике Вы можете найти на первом профессиональном блоге – www.factoring.ru/blog/  Кроме того, у нас есть официальна страничка на Facebook - www.facebook.com/russianfactoring - присоединяйтесь, мы открыты к общению.

    Почему НФК?

    • Работа в НФК — это возможность приобрести уникальный опыт работы в новейшей финансовой отрасли в компании, являющейся ее родоначальником в России. 
    • Мы предоставляем сотрудникам большие возможности для развития: внутренние и внешние тренинги, семинары, вебинары по профессиональной тематике, обучение навыкам руководства и личной эффективности, посещение тематических конференций, стажировки в подразделениях Компании.
    • Мы приветствуем горизонтальный и вертикальный  рост сотрудников - большинство руководителей некогда пришли в компанию на позиции специалистов.
    • Мы ценим наших сотрудников, создавая им максимально комфортные условия для работы и заботимся о том, чтобы их заработные платы соответствовали рыночным значениям.
    • Мы предоставляем конкурентоспособный соцпакет: оплату ДМС, скидки от компаний-партнеров, оплату ГСМ и мобильной связи по служебной необходимости, подарки детям сотрудников к Новому году и корпоративные мероприятия для всех сотрудников.
    • Мы помогаем нашим сотрудникам в сложных ситуациях, предоставляя им материальную помощь по особым случаям.
    • Корпоративная культура НФК - это культура ответственности за результат и доброжелательности, взаимоуважения и коллегиального принятия решений. 
     

    что это такое, сколько он стоит и кому он будет полезен

    Автор: Bлaдимиp Михайлович Родионов, Финансовая Академия при правительстве Российской Федерации.

     

    Факторинг — это выкуп платежных требований у поставщика товаров (услуг). Внедрение факторинга в хозяйственный обиход связано с появлением «второго дыхания» у старого, как мир, коммерческого кредита, при котором продавец предоставляет покупателю отсрочку платежа.

    Коммерческий кредит в известной мере заменяет традиционный банковский кредит, поскольку одни предприятия при реализации товаров выступают в качестве непосредственных кредиторов, а другие — в качестве заемщиков. Практика показала, что кредиторы из числа промышленных предприятий имеют, как правило, хорошее финансовое положение и более легкий доступ к банковским ресурсам.

    Получая банковские ссуды, такие предприятия, в свою очередь, предоставляют отсрочку платежа предприятиям-покупателям и … тут-то и встает со всей неизбежностью вопрос о риске, являющемся неотъемлемой частью любой кредитной операции.

    Этот риск бывает связан не только с отсрочкой платежа, но и с неоплатой товара вообще. Поэтому в странах развитой рыночной экономики столь серьезное внимание уделяется соблюдению сроков платежей. Деятельность факторинговых компаний и факторинговых отделов банков как раз и призвана решать проблемы рисков и сроков платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придавать этим отношениям большую устойчивость.

    Что же представляют собой факторинговые операции? Какие в них участвуют персонажи?

    Слово «factor» в переводе с английского означает маклер, посредник. С экономической точки зрения, факторинг относится к посредническим операциям. Факторинг можно определить как деятельность специализированного учреждения (факторинговой компании или факторингового отдела банка) по взысканию денежных средств с должников своего клиента (промышленной или торговой компании) и управлению его долговыми требованиями.

    Факторинговые компании, кроме собственно факторинга, оказывают обычно еще и ряд сервисных услуг, таких как постановка бухгалтерского учета для предприятий-клиентов, ведение дебиторской бухгалтерии, аудит, подготовка разнообразной статистики (обзоров, сводок и т. п.)

    Факторинговые компании чаще всего представляют собой дочерние фирмы при крупных банках. Это связано с тем, что факторинговые операции требуют привлечения крупных денежных средств, которыми сами факторинговые компании изначально не обладают, а получают их от «родительского банка» на условиях льготного кредитования. Собственные средства факторинговых компаний обычно составляют не более 30% всех их ресурсов.

    Итак, в факторинговых операциях участвуют три стороны:

    • факторинговая компания (или факторинговый отдел банка) — специализированное учреждение, покупающее счета-фактуры у своих клиентов;
    • клиент (поставщик товара, кредитор) — промышленная или торговая фирма, заключившая соглашение с факторинговой компанией;
    • предприятие (заемщик) — фирма-покупатель товара.


    Факторинговые услуги предоставляются «без финансирования» или «с финансированием».

    В первом случае клиент, продавший счет-фактуру факторинговой компании, получает от последней сумму счета-фактуры при наступлении срока платежа.

    Bo-втором случае клиент может требовать немедленной оплаты счета-фактуры вне зависимости от предусмотренного срока платежа за товар. При этом факторинговая компания по сути дела предоставляет кредит своему клиенту, т.е. осуществляет финансирование в виде досрочной оплаты поставленных товаров. Другими словами, факторинговая компания возмещает клиенту большую часть суммы, указанной в счете-фактуре. Оставшаяся сумма обязательства возмещается продавцу в момент наступления срока платежа за товар.

    Осуществлению факторинговой сделки предшествует серьезная аналитическая работа.

    Получив заявку предприятия, факторинговая компания внимательно изучает экономическое и финансовое положение потенциального клиента, сферу его деятельности, вид реализуемой продукции, конъюнктуру рынка. Анализу подвергаются также балансы предприятия за последние годы и отчеты о финансовых результатах.

    Особое внимание обращают на число покупателей и на характер деловых связей предприятия, могущих носить постоянный или случайный характер.

    Такой анализ длится обычно одну-две недели. Затем компания либо дает свое согласие, либо отказывается от обслуживания данного клиента.

    Если предприятие стало клиентом факторинговой компании, сотрудничество между ними осуществляется следующим образом. Клиент направляет факторинговой компании все счета-фактуры, выставленные на покупателей.

    По каждому документу клиент должен получить согласие на оплату (аналогично акцепту платежных требований). Факторинговая компания изучает все счета-фактуры, определяя при этом платежеспособность покупателей. На это дается срок от 24 часов до 2-3 дней.

    Факторинговая компания может оплатить счет в момент наступления срока платежа или досрочно. В последнем случае она выполняет функции банка, поскольку досрочное предоставление Денежных средств клиенту равносильно выдаче ему кредита. Наиболее важной услугой здесь является гарантия платежа клиенту.

    Эта гарантия охватывает полный объем внутренних и международных операций: факторинговая компания обязана оплатить клиенту все акцептованные счета-фактуры даже в случае неплатежеспособности должников.


    В мировой практике стоимость факторинговых услуг складывается из двух элементов:

    1) комиссии и 2) процентов, взимаемых при досрочной оплате представленных документов.

    Комиссия устанавливается в процентах от суммы счета-фактуры (обычно на уровне 1,5-2,5%). Соответственно, с увеличением объема сделки растет и сумма комиссии.

    Процентная ставка за кредит в виде досрочной оплаты, как правило, на 1-2% выше ставок денежного рынка (рынка краткосрочных кредитов).

    В коммерческих банках США — родины факторинга — эти операции рассматриваются не просто как одна из форм кредитования: банк покупает у своего клиента дебиторские счета (чаще всего без права обратного требования с него) и, помимо предоставления денежных средств, оказывает ряд услуг, пока счета не будут окончательно погашены. В число этих услуг входит изучение кредитоспособности, ведение конторских книг, инкассация и принятие на себя риска.

    Банк оценивает кредитоспособность сегодняшних и потенциальных должников клиента и заранее устанавливает предельный размер аванса поставщику по его платежным требованиям в порядке предварительной оплаты. Дебиторы получают указание осуществлять платежи непосредственно банку (в который поступают копии счетов-фактур), а проценты за кредит и комиссионные удерживаются с поставщика.

    Обычно банк оплачивает единовременно 80-90% от стоимости счета-фактуры. Резервные 10-20% необходимы на случай возврата или недопоставки товаров, либо иной критической ситуации. В конце каждого месяца банк подсчитывает причитающиеся ему комиссионные и проценты, а также выявляет остаток неинкассированных фактур, на который выписывается счет и передается клиенту.

    Американские банки, покупающие право на взыскание долга, получают вознаграждение в виде комиссионных за услуги плюс ссудный процент с ежедневного остатка выплаченного клиенту аванса против неинкассированных счетов. Процент взимается со дня выдачи аванса до дня погашения задолженности. Комиссионные зависят от торгового оборота клиента, степени риска и объема необходимой конторской работы.

    На степень риска, принимаемого на себя банками, оказывает влияние платежеспособность должников клиента, тогда как объем конторской работы связан, при данном торговом обороте, в основном со средней величиной фактурных сумм. И если, например, ставка комиссионного вознаграждения составляет 1,5%, а период оборачиваемости дебиторских счетов 30 суток, то комиссионные достигают 18% годовых от величины задолженности (1,5% х 12 мес. = 18%).

    Сегодня факторинг завоевывает все более прочные позиции и на нашем денежном рынке. Первые прецеденты создал в 1988 году Промстройбанк СССР, а уже с 1989 г. эти операции стали осуществлять и другие коммерческие банки.

    Возможность инкассирования дебиторской задолженности, т. е. получения денег по неоплаченным требованиям и счетам-фактурам, особенно привлекательна для мелких и средних предприятий, ибо именно у них проблема временного недостатка ликвидных средств и недополучения прибыли из-за неплатежеспособности должников стоит наиболее остро. Полезность факторинга для предприятий в первичный период их создания и начала производственной деятельности трудно переоценить.

    Вместе с тем, тормозящим моментом является почти полное отсутствие методической базы факторинговых операций, нехватка справочной и научной литературы.

    Первостепенное значение для заключения факторингового соглашения имеет анализ бухгалтерских отчетов и балансов, финансовых показателей деятельности предприятия-поставщика с целью выяснения его кредитоспособности. Анализируется также номенклатура, качество, конкурентоспособность поставляемой продукции, количество рекламаций и случаев возврата товара. Банк изучает и платежеспособность должников предприятия.

    Всю аналитическую работу банк проводит либо самостоятельно, либо заключая на нее договор с аудиторской или посредническо-консультационной организацией. Далее банк определяет максимальную сумму по операциям факторинга, в пределах которой поставка товара или оказание услуг может производиться без риска неполучения платежа. В договоре на осуществление факторинговых операций должен быть оговорен способ расчета предельной суммы и очерчены обстоятельства, при наступлении которых факторинговый отдел обязан осуществлять платеж в пользу поставщика.


    В мировой практике обычно используются три метода установления предельных сумм:

    1. Определение общего лимита. Каждому плательщику устанавливается периодически возобновляемый лимит, в пределах которого факторинговый отдел автоматически оплачивает переуступаемые ему платежные требования.

    Если сумма задолженности плательщика перед поставщиком превысит сумму лимита, то, согласно положению факторингового договора, в случае неплатежеспособности плательщика все платежи в счет погашения долга покупателя перед поставщиком должны в первую очередь поступать факторинговому отделу до тех пор, пока он не компенсирует себе сумму платежей, ранее осуществленных в пользу поставщика, и только затем деньги начинают поступать на счет самого поставщика.

    2. Определение ежемесячных лимитов отгрузок. В данном случае устанавливается сумма, на которую в течение месяца может быть произведена отгрузка товаров одному плательщику. Если поставщик не превышает лимита, он застрахован от риска появления сомнительных долгов. Иногда лимит устанавливается не по месяцам, а по неделям.

    3. Страхование по отдельным сделкам. Этот метод используется, когда специфика производственной или сбытовой деятельности продавца предполагает не серию регулярных поставок товаров одним и тем же покупателям, а ряд отдельных, разовых, «штучных» сделок на крупные суммы с поставкой товаров на определенную дату. Тогда предельная сумма представляет собой полную стоимость каждого заказа.


    Основой осуществления факторинговых операций является договор факторинга.

    Договор факторинга может быть открытым либо закрытым (конфиденциальным), когда дебиторы не ставятся в известность о наличии факторингового договора.

    В договоре должно быть определено, предусматривается ли право регресса, т. е. обратной переуступки требований (возврата их поставщику).

    При заключении договора с правом регресса поставщику могут быть возвращены платежные требования, переданные им факторинговому отделу, в случае, если плательщик отказался от выполнения своих обязательств. Однако договор с правом регресса в мировой практике заключается сравнительно редко — когда возможность появления спорных моментов или наступления неплатежеспособности плательщиков сведена к минимуму. Чаще же всего заключается договор без права регресса: факторинговый отдел банка полностью берет на себя риск неплатежа со стороны покупателя (плательщика).

    Существует достаточно различных вариантов факторинговых договоров, и это позволяет в полной мере учитывать разнообразие потребностей конкретных поставщиков. Так, договор о полном обслуживании заключается обычно при длительных контактах между поставщиком и факторинговым отделом банка и предусматривает 100-процентную защиту от появления сомнительных долгов (при заключении договоров без права регресса), ведение учета и управление кредитом, обеспечение гарантированного притока денежных средств и, по желанию поставщика, предварительную оплату.

    К обозначенной в договоре дате или через оговоренный срок (по истечении некоего периода с момента покупки платежного требования) факторинговый отдел обязан оплатить поставщику определенную долю суммы платежных требований. Единственной обязанностью поставщика является учет сделок с факторинговым отделом. Отдел оплачивает поставщику сумму переуступленных требований независимо от того, оплатили ли свои долги покупатели.

    При наличии права регресса факторинговый отдел может вернуть поставщику платежные требования на любую сумму, не оплаченную в течение определенного срока. Если поставщик отказывается принимать эти требования и предлагает факторинговому отделу продолжать обычную процедуру инкассирования, либо просит предпринять законные действия для возмещения долга (в этом случае все расходы по передаче дел в арбитраж несет поставщик), факторинговый отдел взимает плату за так называемый рефакторинг, аналогичную по экономическому содержанию плате за факторинг.

    Необходимо подчеркнуть, что гарантированный и своевременный приток денежных средств поставщику может обеспечиваться лишь при условии заключения договора без права регресса.

    Полное финансовое обслуживание производится при условии, что поставщик переуступает факторинговому отделу долги всех своих плательщиков, что, с одной стороны, устраняет возможность переуступки факторинговому отделу банка только тех платежных требований, при инкассировании которых имеются определенные сложности, а с другой стороны — унифицирует учет поставщика.

    Факторинговые договора могут заключаться также с сочетанием тех или иных элементов полного обслуживания.

    Многие мелкие и средние предприятия испытывают острую нехватку денежных средств. С целью получения дополнительных средств в таких случаях может заключаться договор о предварительной оплате. Основным его преимуществом является автоматическое увеличение объема кредитования поставщика со стороны факторингового отдела в зависимости от роста оборота клиента.

    Предварительная оплата предполагает, что факторинговый отдел незамедлительно оплачивает поставщику всю или, часть (обычно около 80%) суммы акцептованных плательщиком платежных требований за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги. Уплата остальной части стоимости поставок (выполненных услуг) за вычетом комиссионного вознаграждения осуществляется отдельным платежным поручением после поступления средств от плательщика или на обусловленную в договоре дату. Плательщиком должны быть перечислены в пользу отдела суммы долга и пени за просрочку платежа.

    Выплата полной суммы долга в момент заключения факторинговой сделки допускается лишь в исключительном случае. При этом комиссионное вознаграждение отделу за совершение факторинговых операций поставщик перечисляет платежным поручением в сроки, обусловленные в факторинговом договоре.

    Существует ряд причин, по которым факторинговому отделу невыгодно предварительно оплачивать полную стоимость долговых обязательств. Прежде всего, возможно возникновение спорных моментов и ошибок в счетах. Если поставщик прекращает свою деятельность, или по какой-либо причине нарушает условия факторингового договора, факторинговый отдел не имеет иного страхового покрытия предварительно оплаченных сумм, кроме самих платежных требований.

    Таким образом, разница в 10-12% стоимости счетов-фактур необходима для того, чтобы при необходимости можно было компенсировать предварительно оплаченные суммы. Это вполне соответствует, как мы уже показали, и факторинговой практике стран развитой рыночной экономики.

    В заключение дадим необходимые уточнения по цене факторинговых услуг. В стоимость факторинговых услуг включается плата за обслуживание (комиссия) и плата за предоставленные в кредит средства.

    1. Плата за обслуживание взимается за освобождение от необходимости вести учет, за страхование от появления сомнительных долгов и рассчитывается как определенный процент от суммы счетов-фактур. Размер этой платы может варьироваться в зависимости от масштабов производственной деятельности поставщика и надежности его контрактов, а также от экспертной оценки факторинговым отделом степени риска неплатежа и трудности взимания средств с покупателей; в среднем на российском рынке комиссия установилась на уровне 0,5-3% от стоимости счетов-фактур.

    Однако коммерческие банки определяют размер платы по договоренности с конкретным клиентом по каждому договору, поэтому ставка платы за обслуживание может оказаться и более высокой (5% и более). Размер платы за обслуживание может определяться не только в процентах от суммы платежных требований, но и путем установления фиксированной суммы.

    2. Плата за предоставленные в кредит средства. Если производится предварительная оплата, то размер платы рассчитывается за период между выкупом платежного требования и датой инкассирования. Плата за кредит в России, как и в других странах, обычно на несколько процентных пунктов превышает ставки, применяемые банками при краткосрочном кредитовании предприятий. Это связано с необходимостью компенсации дополнительных затрат и риска факторингового отдела банка.

    Итак, факторинг — это особенно выгодная для предприятии мелкого и среднего бизнеса форма финансирования, позволяющая руководству и сотрудникам сконцентрироваться на производственных проблемах и максимизации прибыли, ускоряющая получение большей части платежей, гарантирующая полное погашение задолженности и снижающая расходы по ведению счетов.

    Факторинг дает гарантию платежа и избавляет поставщиков от необходимости брать дополнительные и весьма дорогостоящие кредиты в банке. все это благоприятно сказывается на финансовом положении предприятий.

     

    Применение факторинга, а также инструменты анализа, оценки и совершенствования финансовой политики вы можете изучить системно с помощью курса «Финансовый менеджмент: управление финансами» или выбрав обучение по индивидуальной программе.

    Что такое факторинговая компания?

    Если у вашего бизнеса возникли проблемы с движением денежных средств, возможно, вы рассматривали различные формы альтернативного кредитования. Однако факторинг счетов - это уникальная услуга, которая сильно отличается от других видов финансирования денежных потоков. Вот некоторые из часто задаваемых вопросов о факторинговых компаниях.

    Чем занимается факторинговая компания?

    Факторинговая компания специализируется на факторинге счетов или покупке неоплаченных счетов у предприятий, у которых есть медленно платящие клиенты и которые стремятся увеличить денежный поток.Это позволяет бизнесу получать доступ к наличным деньгам сразу после выставления счета, вместо того, чтобы ждать 30-90 дней, пока покупатель заплатит. После покупки счетов-фактур они получают счета напрямую от клиентов компании.

    Факторинговые компании не универсальны. Фактически, многие из них сосредоточены на конкретных отраслях, таких как грузоперевозки, строительство или укомплектование персоналом. Некоторые банки предлагают факторинговые услуги, но большинство факторинговых компаний являются независимыми поставщиками.

    Как факторинговая компания зарабатывает деньги?

    Когда предприятие факторизует свои счета-фактуры, фактор (или факторинговая компания) авансирует бизнесу до 90% стоимости счета-фактуры.Когда фактор получает полную оплату от конечного потребителя, он возвращает компании оставшиеся 10% за вычетом комиссии за факторинг. Эта комиссия обычно составляет от 1% до 5% в зависимости от множества факторов, таких как срок действия счета.

    Чем факторинговая компания отличается от традиционного кредитора?

    Факторинг - это не кредит, это покупка активов (то есть ваших счетов-фактур). Таким образом, у вас нет долга, и ваше согласие и использование линии не влияет на ваш кредитный рейтинг (кроме влияния первоначальной проверки кредитоспособности

    Какие отрасли обслуживают факторинговые компании?

    Компании обычно специализируются на нескольких отрасли, но altLINE работает со следующими организациями:

    • Персонал
    • Дистрибьюция
    • Производственные услуги
    • Производство
    • Консультации
    • Продукты питания и напитки
    • Оптовая торговля
    • Профессиональные услуги
    • Текстиль и одежда
    • Нефть и газ
    • Услуги по уборке
    • И многое другое…

    Как факторинговые компании рассчитывают свои комиссии?

    Комиссионные обычно варьируются от 1 до 5% и рассчитываются на основе ряда элементов:

    Сумма учитываемых денег:

    Like В большинстве предприятий эффект масштаба сказывается и на факторинговых компаниях.Многие расходы, связанные с установлением и поддержанием факторинговых отношений, являются фиксированными по своей природе, поэтому чем больше факторинговый клиент использует свою линию, тем ниже будут их ставки.

    Срок действия вашего счета-фактуры:

    Факторинговые компании взимают более высокие ставки за счета-фактуры с более длительными сроками оплаты (например, 60-90 дней). Это потому, что они предоставляют вашему бизнесу деньги на более длительный период времени, и это время имеет значение.

    Кредитоспособность ваших клиентов

    Ваши клиенты - это те, кто оплачивает факторинговые счета.Таким образом, факторинговая компания захочет убедиться, что ваши клиенты хорошо зарабатывают. Повышение кредитоспособности приведет к снижению комиссий за факторинг, и наоборот.

    Как выбрать факторинговую компанию?

    Нет двух факторинговых компаний, которые делают одно и то же - они специализируются в разных отраслях, предлагают разные термины и используют разный язык. Эти различия затрудняют сравнение факторинговых компаний.

    Сначала задайте эти пять вопросов:

    1. Как долго они в бизнесе?
    2. Каковы их условия, сборы и лимиты финансирования?
    3. Как часто и быстро ваши счета будут пополняться и производиться платежи?
    4. Как они будут взаимодействовать с вашими клиентами?
    5. Откуда поступают их средства (банк или посредник?

    Узнайте больше о том, как выбрать факторинговую компанию.

    Каких факторинговых компаний мне следует избегать?

    Прежде всего, избегайте любых факторинговых компаний, которым, по вашему мнению, вы не можете доверять. Включают ли они в ваш контракт дополнительные сборы (например, плату за неиспользованные линии, плату за продление и ежемесячные минимумы)? Вы обеспокоены тем, что они не будут должным образом представлять ваш бизнес при сборе неоплаченных счетов от ваших клиентов? Есть ли у них постоянно отрицательные отзывы в Интернете? Это те компании, которых следует избегать при продаже дебиторской задолженности.

    Факторинговые компании - хищники?

    Нет, есть много хороших провайдеров. Факторинг счетов может получить плохую репутацию из-за разочарованных клиентов, в основном из-за того, что нечестные факторинговые компании используют теневую тактику. Однако факторинг существует уже много веков, и если все сделано правильно, с прозрачностью, надежностью и доверием, это отличный вариант для многих предприятий.

    Имеет ли значение, если компания рядом со мной?

    Не особо.Когда вы факторизуете свои счета-фактуры, все можно сделать в цифровом виде или по почте. Хотя вы можете обнаружить, что местная факторинговая компания более привлекательна или заслуживает доверия, большинство факторов предоставляют услуги на национальном (а некоторые и на международном уровне). Самое важное - найти поставщика факторинга, которому вы доверяете.

    Что такое факторинговая компания

    Факторинг - это когда факторинговая компания покупает ваши открытые счета. Обычно вы получаете оплату по этим счетам в течение 24 часов. Затем факторинговая компания собирает оплату по этим счетам от ваших клиентов.Факторинг иногда называют финансированием под дебиторскую задолженность.

    Основная причина, по которой компании принимают во внимание, заключается в том, чтобы получить оплату по своим счетам быстро, а не ждать 30, 60 или иногда 90 дней, которые часто требуется клиенту для оплаты. Степень факторов, влияющих на компанию, будет зависеть от их уникальных бизнес-потребностей. Некоторые компании учитывают все свои счета-фактуры, в то время как другие учитывают только счета-фактуры для клиентов, оплата которых традиционно занимает больше времени. Благодаря факторингу компании получают увеличенный денежный поток, необходимый для оплаты труда сотрудников, обработки заказов клиентов и расширения бизнеса.

    Что такое факторинг: видео

    Как работает факторинг?

    Факторинг можно объяснить пятью простыми шагами:

    1. Вы оказываете услугу своему клиенту.
    2. Вы отправляете счет факторинговой компании.
    3. Вы получаете аванс наличными по счету от факторинговой компании, как правило, в течение 24 часов.
    4. Факторинговая компания взимает полную оплату с вашего клиента
    5. Факторинговая компания оплачивает вам оставшуюся часть вашего счета за вычетом небольшой комиссии.

    Дополнительные преимущества факторинга:

    • Бесплатная поддержка бэк-офиса, включая управление вашими коллекциями
    • На основе качества кредитоспособности ваших клиентов, а не вашей собственной кредитной истории или истории бизнеса.
    • Настроен и управляем, чтобы предоставить капитал, когда он нужен вашей компании
    • Долгов нет (в отличие от традиционных кредитов)
    • Масштабируемость - объем доступного финансирования растет вместе с вашей компанией
    Свяжитесь с нами по поводу факторинговых услуг

    Какие компании используют факторинг?

    Компании любого размера, от частных лиц до корпораций из списка Fortune 500, используют факторинг как способ увеличения денежного потока.Факторинг обычно используется во многих отраслях: грузовые перевозки, транспорт, производство, заключение государственных контрактов, текстильная промышленность, нефтесервис, здравоохранение, укомплектование персоналом и многое другое. Многие компании используют денежные средства, полученные от факторинга, для оплаты запасов, покупки нового оборудования, добавления сотрудников, расширения операций или любых расходов, связанных с ведением бизнеса.

    Сколько стоит факторинг?

    Факторинговая компания зарабатывает на факторинговых сборах по каждому счету. Различные факторы имеют разную структуру комиссионных.Некоторые взимают только общую плату за факторинг, которая определяется ежемесячным объемом выставленных счетов и кредитоспособностью клиентов клиента. Некоторые провайдеры факторинга взимают дополнительные комиссии, покрывающие денежные переводы, залог и другие операционные расходы. Выбирая факторинговую компанию, обратите особое внимание на структуру комиссионных. Убедитесь, что фактор, с которым вы работаете, заранее указывает размер комиссии.

    Существуют ли разные виды факторинга?

    Два основных типа факторинга - это факторинг с регрессом и без регресса.Факторинг с регрессом означает, что клиент факторинга в конечном итоге берет на себя ответственность за оплату счета, если факторинговая компания не может получить платеж от должника (клиента клиента). Факторинг без права регресса означает, что факторинговая компания принимает на себя большую часть кредитного риска по взысканию по счету. Некоторые факторинговые компании предлагают варианты как с правом регресса, так и без права регресса. Обычно существуют условия, связанные с факторингом без права регресса, который обычно имеет более высокую ставку факторинга, поэтому убедитесь, что вы точно понимаете, что такое условия без права регресса, прежде чем выбирать этот вариант.Для получения дополнительной информации см. Нашу статью о разнице между факторингом с регрессом и факторингом без регресса.

    Факторинг по сравнению с традиционной банковской ссудой

    Факторинг во многом отличается от банковского коммерческого кредита или кредитной линии:

    Сумма денег, которую вы можете профинансировать, растет по мере роста вашей дебиторской задолженности.

    Деньги, которые вы занимаете, имеют предел или лимит.

    Факторинг не является ссудой. Вы не берете на себя долгов.

    Вы выплачиваете основную сумму и проценты по кредиту.

    Вы можете претендовать на факторинг независимо от вашего кредитного рейтинга; большинство факторов больше связано с кредитоспособностью ваших клиентов.

    Для получения кредита требуется проверка финансовых показателей, активов и пассивов вашей компании, а также кредитной истории.

    Создание учетной записи может занять менее пяти дней.

    На получение ссуды или кредитной линии уходит от одного до двух месяцев.

    Финансирование может быть осуществлено в течение 24 часов.

    Как только ваш кредит будет одобрен, вы получите немедленный доступ к этим средствам.

    Для начала факторинга требуется минимум документов и документации.

    Требуются подробные документы, финансовые отчеты и личная информация.

    Некоторые факторы обрабатывают сборы вашей дебиторской задолженности и предоставляют дополнительные услуги бэк-офиса.

    Дебиторская задолженность и услуги бэк-офиса не предоставляются.

    Ставки могут быть скорректированы по мере увеличения финансирования за счет факторинга.

    Ваша годовая процентная ставка заблокирована на длительный срок или на весь срок действия ссуды.

    Некоторые факторы предоставляют кредитные отчеты и другую информацию о ваших существующих и потенциальных клиентах.

    Кредитные услуги не предоставляются, что означает, что вы управляете собственной кредитной политикой.

    Свяжитесь с нами по поводу факторинговых услуг

    4 лучших факторинговых компании 2021 года

    Часто задаваемые вопросы

    Что такое факторинг?

    Факторинг счетов-фактур - это механизм, позволяющий предприятиям вливать наличные в свои счета, продавая свои счета третьему лицу со скидкой.Компании немедленно получают наличные по неоплаченным счетам, подлежащим оплате в течение 90 дней, вместо того, чтобы ждать, пока их клиенты оплатят свои финансовые обязательства.

    Этот вариант финансирования лучше всего подходит для предприятий, которым нужны немедленные деньги для оплаты счетов или совершения крупных покупок, таких как складские запасы. Факторинг лучше всего использовать в качестве варианта краткосрочного финансирования, поскольку комиссии могут быть высокими, если клиентам требуется более 30 дней для оплаты счетов.

    Сколько взимает факторинговая компания?

    Факторинговая компания взимает с бизнес-клиента комиссию по факторингу, которая представляет собой комиссию, которую они взимают за продвижение средств.Этот сбор можно рассматривать как учетную ставку. Например, если факторный сбор составляет 1% в счете-фактуре на 30 000 долларов, то сбор составляет 300 долларов. Имейте в виду, что ставка 1% в этом примере, вероятно, вырастет до 2% еженедельно, а к третьему месяцу ожидайте 5%.

    Комиссионные за факторные операции часто варьируются от 0,75% до 5%. Чем дольше ваш клиент оплачивает счет факторинговой компании в полном объеме, тем выше коэффициент фактора со временем растет.

    Стоит ли факторинг по счетам?

    Факторинг счетов-фактур лучше всего использовать, когда бизнесу нужны наличные для финансирования закупок запасов или выплаты заработной платы, и у них есть счета-фактуры, которые должны быть оплачены менее чем за 90 дней от клиентов с хорошей кредитной историей.Компания может мгновенно превратить эти счета в наличные для управления своим бизнесом.

    Факторинг может не иметь смысла, если у вас, как у владельца бизнеса, хорошая кредитоспособность, низкое соотношение долга к доходу и вам не понадобятся наличные в течение недели. В этом случае лучше подойдет долгосрочный бизнес-заем или кредитная линия, поскольку эффективная процентная ставка будет намного ниже.

    В чем разница между финансированием счетов и факторингом?

    Финансирование счетов-фактур и факторинг счетов обеспечивают финансирование бизнеса, нуждающегося в наличных деньгах для достижения своих целей, таких как начисление заработной платы, оплата своим поставщикам или покупка дополнительных запасов.

    Однако они расходятся в одном важном моменте. Финансирование счетов - это ссуда, а факторинг - продажа. Бизнес, который использует финансирование по счетам, получает ссуду от банка, который выдает ссуду на сумму неоплаченных счетов-фактур. Вам нужно будет вносить платежи, как и любой другой кредит, и ваш бизнес будет по-прежнему получать платежи от ваших клиентов в обычном режиме.

    Факторинг счетов-фактур происходит, когда бизнес продает свои счета факторинговой компании со скидкой в ​​обмен на немедленные выплаты наличными.Факторинговая компания владеет счетами-фактурами и принимает платежи от ваших клиентов.

    Как мы выбирали лучшие факторинговые компании

    Мы рассмотрели 14 факторинговых компаний, чтобы выбрать пятерку лучших. Мы исследовали их факторные сборы, процентные ставки авансовых платежей, требования к кредитному рейтингу, минимальные и максимальные лимиты финансирования, процессы управления счетами, условия погашения, общую продолжительность процесса и интеграцию программного обеспечения для бухгалтерского учета. В результате мы обнаружили пять отличных факторов, которые выделяются в разных категориях, и готовы помочь вам с этим давно используемым инструментом финансирования бизнеса.

    Определение коэффициента

    Что такое фактор?

    Фактор - это посредник, который предоставляет компаниям денежные средства или финансирование путем покупки их дебиторской задолженности. Фактор - это, по сути, источник финансирования, который соглашается оплатить компании стоимость счета за вычетом скидки на комиссионные и сборы. Факторинг может помочь компаниям улучшить свои краткосрочные потребности в денежных средствах, продав свою дебиторскую задолженность в обмен на вливание денежных средств от факторинговой компании. Эта практика также известна как факторинг, факторинговое финансирование и финансирование под дебиторскую задолженность.

    Ключевые выводы

    • Фактор - это, по сути, источник финансирования, который соглашается оплатить компании стоимость счета-фактуры за вычетом скидки на комиссионные и сборы.
    • Сроки и условия, установленные фактором, могут отличаться в зависимости от его внутренней практики.
    • Фактор больше касается кредитоспособности стороны, выставившей счет, чем компании, у которой он приобрел дебиторскую задолженность.

    Как работает фактор

    Факторинг позволяет бизнесу получить немедленный капитал или деньги на основе будущего дохода, относящегося к определенной сумме, причитающейся по дебиторской задолженности или бизнес-счету.Дебиторская задолженность представляет собой деньги, причитающиеся компании от клиентов за продажи в кредит. Для целей бухгалтерского учета дебиторская задолженность отражается в балансе как оборотные активы, поскольку деньги обычно собираются менее чем за год.

    Иногда компании могут испытывать нехватку денежных средств, когда их краткосрочные долги или счета превышают их доход, полученный от продаж. Если значительная часть продаж компании осуществляется через дебиторскую задолженность, деньги, полученные от дебиторской задолженности, могут быть не выплачены вовремя, чтобы компания могла погасить свою краткосрочную кредиторскую задолженность.В результате компании могут продавать свою дебиторскую задолженность поставщику финансовых услуг (так называемый фактор) и получать наличные.

    В сделке с участием фактора напрямую участвуют три стороны: компания, продающая свою дебиторскую задолженность; фактор, покупающий дебиторскую задолженность; и клиент компании, который теперь должен уплатить фактору сумму дебиторской задолженности вместо того, чтобы платить компании, которая изначально была должна деньги.

    Требования к коэффициенту

    Хотя сроки и условия, установленные фактором, могут варьироваться в зависимости от его внутренней практики, средства часто передаются продавцу дебиторской задолженности в течение 24 часов.В обмен на выплату компании наличными по ее дебиторской задолженности фактор получает комиссию.

    Обычно процент от суммы к получению удерживается фактором. Однако этот процент может варьироваться в зависимости от платежеспособности клиентов, выплачивающих дебиторскую задолженность. Если финансовая компания, выступающая в качестве фактора, считает, что существует повышенный риск убытков из-за того, что клиенты не могут оплатить дебиторскую задолженность, они взимают более высокую комиссию с компании, продающей дебиторскую задолженность.Если риск получения убытков от взыскания дебиторской задолженности низкий, факторный сбор, взимаемый с компании, будет ниже.

    По сути, компания, продающая дебиторскую задолженность, перекладывает риск дефолта (или неплатежа) своих клиентов на фактор. В результате фактор должен взимать плату, чтобы помочь компенсировать этот риск. Кроме того, на размер факторного сбора может повлиять то, как долго дебиторская задолженность остается непогашенной или непогашенной. Соглашение о факторинге может варьироваться в зависимости от финансового учреждения.Например, фактор может потребовать от компании уплаты дополнительных денег в случае невыполнения одним из клиентов компании дефолта по дебиторской задолженности.

    Преимущества фактора

    Компания, продающая свою дебиторскую задолженность, получает немедленное вливание денежных средств, которое может помочь финансировать ее бизнес-операции или улучшить ее оборотный капитал. Оборотный капитал жизненно важен для компаний, поскольку он представляет собой разницу между краткосрочным притоком денежных средств (например, выручкой) и краткосрочными векселями или финансовыми обязательствами (такими как выплаты по долгам).Продажа всей или части своей дебиторской задолженности фактору может помочь предотвратить дефолт компании, испытывающей нехватку денежных средств, по выплате ссуды кредитору, например, банку.

    Хотя факторинг - относительно дорогая форма финансирования, он может помочь компании улучшить ее денежный поток. Факторы предоставляют ценные услуги компаниям, работающим в отраслях, где требуется много времени для преобразования дебиторской задолженности в наличные, а также компаниям, которые быстро растут и нуждаются в денежных средствах, чтобы воспользоваться новыми возможностями для бизнеса.

    Факторинговая компания также выигрывает, поскольку фактор может приобретать непогашенную дебиторскую задолженность или активы по сниженной цене в обмен на предоплату наличными.

    Факторинг не считается ссудой, поскольку стороны не выпускают и не приобретают долги в рамках сделки. На средства, предоставленные компании в обмен на дебиторскую задолженность, также не действуют какие-либо ограничения в отношении использования.

    Пример фактора

    Предположим, что фактор согласился приобрести счет-фактуру на 1 миллион долларов у Clothing Manufacturers Inc., представляющая непогашенную дебиторскую задолженность от Behemoth Co. Фактор ведет переговоры о дисконте счета-фактуры на 4% и авансирует 720 000 долларов США компании Clothing Manufacturers Inc. Остаток в размере 240 000 долларов США будет направлен компанией Clothing Manufacturers Inc. после получения дебиторской задолженности в размере 1 миллиона долларов счет для Behemoth Co. Комиссионные сборы и комиссии по факторинговой сделке составляют 40 000 долларов. Этот фактор больше касается кредитоспособности стороны, выставившей счет, Behemoth Co., чем компании, у которой она приобрела дебиторскую задолженность.

    Лучшие факторинговые компании для малого бизнеса

    По сравнению с другими типами бизнес-кредитов факторинг по счетам - это уникальная форма финансирования.

    Как мы упоминали выше, если вам нужно сразу же заплатить за свои услуги, вы можете обратиться в факторинговую компанию, чтобы помочь вам получить деньги, которые клиенты в настоящее время должны вам.

    При этом, работая с факторинговой компанией по выставлению счетов, вы «продаете» неоплаченные счета компании в обмен на аванс наличными - обычно около 80% от стоимости счетов.Обычно факторинговая компания берет на себя сбор платежей по счетам ваших клиентов. Таким образом, право собственности на счета-фактуры отличает факторинг по счетам от финансирования по счетам.

    Следует отметить, однако, что эти два термина часто используются как синонимы - это означает, что некоторые факторинговые компании могут не получать платежи напрямую от ваших клиентов, оставляя эту ответственность за вас.

    В любом случае, когда ваш клиент оплачивает свои счета, вы получите оставшуюся сумму стоимости счета, которую факторинговая компания держала в резерве, за вычетом сборов, которые компания собирает за каждую неделю, необходимую вашему клиенту для выполнения платежа.

    Это еще одно общее различие между факторингом счетов-фактур и финансированием счетов-фактур - при финансировании счетов-фактур вам придется платить компании свои сборы после получения суммы в резерве, тогда как факторинговые компании взимают свои комиссии, а затем распределяют оставшуюся сумму между ты.

    В качестве примера предположим, что у вас есть неоплаченный счет на 100 000 долларов, и факторинговая компания, которую вы выбрали для работы, авансирует вам 85% этого счета - это означает, что вы получите 85 000 долларов сразу же, а факторинговая компания будет удерживать дополнительные $ 15 000 в резерве.

    Теперь предположим, что вашему клиенту требуется две недели, чтобы оплатить счет - это означает, что факторинговая компания будет взимать комиссию с суммы резерва в течение двух недель. Обычно факторинговые компании по счетам дебиторской задолженности взимают комиссию в размере около 1% от общей стоимости счета каждую неделю, которую требуется вашему клиенту для его оплаты. Таким образом, в этом случае в общей сложности факторинговая компания взимает 2% от общей суммы счета.

    Кроме того, стоит отметить, что иногда факторинговая компания взимает комиссию за обработку в точке продажи, обычно около 3% от общей суммы счета, поэтому предположим, что рассматриваемая факторинговая компания взимает комиссию за обработку в размере 3%.

    С учетом всех комиссий факторинговая компания в конечном итоге возьмет 5% от стоимости счета - или 5000 долларов - из суммы резерва. В конце дня вы получите обратно 10 000 долларов из первоначальной резервной суммы в 15 000 долларов, то есть вы получили в общей сложности 95 000 долларов из вашего счета в размере 100 000 долларов.

    Топ-7 фрахто-факторинговых компаний, выбранных перевозчиками

    Рейтинг Better Business Bureau®: A +, не аккредитовано

    Компания Porter Freight Funding была создана в 2011 году с целью обеспечения стабильного денежного потока для малых и крупных автотранспортных компаний.Помимо факторинговых услуг, компания также предлагает диспетчерскую сеть с предварительно утвержденными брокерами и грузоотправителями. Кроме того, с Porter водители грузовиков могут получить доступ к бесплатным топливным картам с авансами на топливо, а также скидкам в сетях по всей стране.
    Porter предлагает гибкие факторинговые услуги без долгосрочных контрактов или обязательств и имеет исключительно положительные отзывы. Каждый клиент работает со своим личным представителем, который понимает его уникальные бизнес-потребности. По словам Тош Фармс, Портер сказал: «Porter Billing уже несколько лет является отличным партнером моей компании.Денежный поток - это все в бизнесе в наши дни, и они предоставили отличный сервис ». Тиффани Митчелл добавляет: «Отличное обслуживание клиентов, отличное отношение и низкие ставки. Кроме того, мои деньги всегда вовремя ». Портер предлагает:

    • Факторинг с правом регресса и без права регресса
    • Комплексная диспетчерская сеть
    • Предварительно утвержденный список брокеров и грузоотправителей
    • Бесплатная топливная карта с авансами и скидками
    • Котировки на страхование
    • Помощь в соблюдении нормативных требований
    • Кредитование на основе активов и AR-финансирование

    С 4.6/5 звезд на TrustPilot и рейтинг A + на Better Business Bureau®, Porter Freight Funding - это факторинговая компания для многих отраслевых экспертов.

    4. Apex Capital Corp

    Рейтинг Better Business Bureau®: A +, аккредитовано

    Еще одна выдающаяся компания факторинга грузовых перевозок - Apex. Основанная в 1995 году, Apex является одной из наиболее авторитетных действующих факторинговых компаний. Apex ориентирован на подключение и предоставление пользователям качественного обслуживания клиентов, которое держит их в курсе о своих счетах.

    Отзывы клиентов в значительной степени положительные для Apex: многие клиенты считают, что их счета-фактуры быстро продвигаются, а руководители их счетов очень помогают им ориентироваться в процессе факторинга. Это особенно полезно для новых перевозчиков, которые могут не обладать знаниями или опытом, чтобы эффективно учитывать свои счета и развивать свой бизнес. Тот факт, что так много клиентов Apex чувствуют, что их поддерживают, является большим позитивом для компании.

    В дополнение к своему опыту и первоклассному обслуживанию клиентов, Apex предлагает следующие основные услуги:

    • Факторинг с регрессом и без права регресса
    • Фиксированная ставка 2 процента по уже выставленным счетам
    • Отсутствие ежемесячных комиссий минимальные объемы
    • Без платы за завершение работы
    • Бесплатные проверки кредитоспособности
    • Без скрытых платежей
    • Скидки по топливным картам
    • Круглосуточный доступ к бесплатному онлайн-порталу управления счетами (AMP)
    • Мобильное приложение с технологией захвата изображений, чтобы вы могли фактор из любой точки мира
    • Ответственный за работу с вашим счетом

    Хотя Apex - хороший выбор для предприятий любого размера, он требует более дальновидного мышления, чем некоторые другие факторинговые компании.Хотя плата за расторжение контрактов с Apex не взимается, пока вы находитесь в рамках контракта, Apex требует, чтобы вы учитывали все свои счета-фактуры через них. Это отличает их от некоторых других факторинговых компаний, которые позволяют вам выбирать, какие счета вы хотите учитывать, даже если у вас есть контракт. Это дает вам свободу решать, какие счета-фактуры имеют финансовый смысл для факторинга, а какие вы предпочли бы не платить процент, взимаемый факторинговой компанией.

    5. eCapital

    Рейтинг Better Business Bureau®: A-, не аккредитовано

    eCapital предлагает высококачественную поддержку клиентов, особенно для компаний, которые только начинают свою деятельность. Компания недавно объединилась с Accutrac Capital, еще одной ведущей факторинговой компанией.

    Факторинговые услуги eCapital включают:

    • Факторинг с регрессом и без права регресса
    • Бесплатные проверки кредитоспособности
    • Факторинговая кредитная линия
    • Дисконтные топливные карты
    • Круглосуточный доступ к вашему онлайн-счету

    К сожалению, клиенты также сообщить о негативном опыте использования eCapital.Их модель ценообразования явно не доступна на их веб-сайте. У компании также есть сложные контракты, и они могут затруднить расторжение контракта. Эта проблема усугубляется плохой коммуникацией и плохим обслуживанием клиентов, о которых сообщают многие пользователи. Некоторые пользователи также сообщают о проблемах с оплатой по истечении начального периода работы в компании. Тем не менее, некоторые клиенты довольны eCapital, поэтому он по-прежнему может подойти некоторым владельцам-операторам.

    6. Thunder Funding

    Рейтинг Better Business Bureau®: A +, не аккредитовано

    Thunder Funding - одна из новых компаний в этом списке, но это не означает, что она не является одним из лучших доступных вариантов факторинга . В отличие от других компаний, Thunder Funding полностью сосредоточен на грузовых перевозках. Компанию основали настоящие дальнобойщики, которых расстраивали просроченные платежи.

    Одним из самых больших преимуществ Thunder Funding по сравнению с другими факторинговыми компаниями является то, что они отправят вам полную копию своего контракта еще до того, как вы подпишете заявку.Это означает, что вы можете точно видеть, на что вы идете с точки зрения ценообразования, прежде чем брать на себя какие-либо обязательства.

    Специальные факторинговые предложения компании включают:

    ● Факторинг без права регресса
    ● Ставки 2-4% - дороже, чем у некоторых других факторинговых компаний
    ● Топливные карты и скидки на топливо
    ● Бесплатные проверки кредитоспособности
    ● 90 дней , краткосрочные соглашения
    ● 24/7 доступ к онлайн-счету
    ● Свобода выбора, каких клиентов учитывать
    ● Финансирование в тот же день

    Единственным реальным недостатком Thunder Funding является то, что его ставки более дорогие по сравнению с на конкурс.Тем не менее, они по-прежнему являются отличным факторинговым выбором, особенно если вы ищете более короткие обязательства.

    7. TAFS

    Рейтинг Better Business Bureau®: B +, аккредитовано

    TAFS ориентирована на предоставление быстрого финансирования. Они открыты 365 дней в году и даже имеют возможность финансирования в течение 1 часа. Однако клиенты отметили некоторые серьезные недостатки компании, особенно в связи с ростом TAFS.

    Когда вы учитываете TAFS, вы можете ожидать:

    ● Факторинг с регрессом
    ● Несколько вариантов программы, включая быстрое финансирование
    ● Круглосуточный онлайн-доступ к счету
    ● Бесплатные проверки кредитоспособности
    ● Нет минимумов
    ● Скидки на топливо и техническое обслуживание
    ● Возможность отправлять счета через онлайн-портал или мобильное приложение
    ● Специалисты по взаимоотношениям, сосредоточенные на предоставлении качественного обслуживания клиентов

    В последнее время клиенты сообщают о некоторых негативных впечатлениях от TAFS.Одна из самых больших жалоб заключается в том, что может быть очень сложно выйти из контракта, поскольку плата за расторжение очень высока. Клиенты также сообщают о плохом общении и плохом обслуживании клиентов. Кроме того, похоже, что отсутствует прозрачность с точки зрения ценообразования и деловой практики. Наконец, в Интернете не так много заслуживающих доверия положительных отзывов о компании. В то время как люди, которые недовольны, всегда чаще оставляют отзывы, чем люди, которые довольны услугой, другие компании, особенно самые популярные, такие как Triumph, имеют большое количество заслуживающих доверия положительных комментариев в Интернете.

    Итог

    Когда дело доходит до факторинга, существует множество вариантов. В DAT мы считаем, что Triumph - лучшая факторинговая компания, и отзывы, полученные от владельцев-операторов и отраслевых экспертов, подтверждают это. Triumph - не только явный лидер отрасли, но и самый популярный в общественном мнении. От всех, с кем мы связались, мы не получали никаких отрицательных отзывов о Triumph.

    Фактически, в DAT мы настолько верим в Triumph, что включили их услуги в загрузочную доску DAT.Это позволяет водителям быстро и легко видеть брокеров, которые уже прошли проверку Triumph и чьи грузы доступны для факторинга. Если вы ищете заслуживающую доверия и надежную факторинговую компанию, которая заботится о ваших интересах, Triumph - очевидный выбор.

    Почему компании пользуются факторинговыми услугами?

    Когда вашему малому бизнесу или средней компании нужен оборотный капитал с гибкостью или быстрым финансированием, факторинговые компании обеспечивают необходимый денежный поток.Факторинговая компания берет на себя бремя ожидания оплаты счетов-фактур по дебиторской задолженности и, в свою очередь, предоставляет вашему бизнесу своевременный аванс наличными. Это финансирование под дебиторскую задолженность является гибкой и быстрой альтернативой финансирования традиционным банковским бизнес-кредитам. Многие также называют финансирование под дебиторскую задолженность факторингом по счетам-фактурам.

    Вот почему малые предприятия используют факторинговые услуги

    Факторинг - это когда счет-фактура дебиторской задолженности в основном продается вашим бизнесом со скидкой факторинговой компании.Факторинг часто упоминается как коэффициент , фактор . Банки традиционно требуют обременительного процесса утверждения ссуды. По этой ссуде будут начислены проценты по рыночным процентным ставкам, что приведет к возникновению задолженности для бизнеса. Авторитетные факторы начинают одобрение в течение 24 часов и обеспечивают финансирование в тот же день или до десяти дней для нового клиента, не подвергая ваш бизнес волатильности банковских процентных ставок и избегая долга в бухгалтерских книгах вашей компании.

    Компании, которые часто получают выгоду от долгосрочного факторингового финансирования, включают те, которые обычно сталкиваются с бизнес-сценариями, такими как:

    • финансирование, необходимое для поддержания значительных запасов или материалов для производства,
    • долгосрочных цикла продаж,
    • неустойчивый денежный поток,
    • медленно платящих клиента, таких как крупные корпоративные покупатели или государственные учреждения, или
    • сезонные распродажи.

    Факторинг способствует росту вашего бизнеса, когда перед вашей компанией открываются такие возможности, как:

    • непредвиденный или срочный потребительский спрос на продукты или услуги,
    • своевременные возможности для выхода на развивающиеся рынки,
    • нововведения, дающие возможность инвестировать в новые технологии и оборудование, а
    • вариантов для расширения офисов, производственных помещений или складских помещений.

    Когда компания сталкивается с краткосрочным риском, ставящим под угрозу бизнес-операции из-за нехватки денежных средств, факторинг является средством защиты:

    • операционные убытки,
    • потребности в финансировании фонда заработной платы,
    • исчерпанных кредитных линий, или
    • банкротства банка.

    Факторинг также поддерживает силу вашей компании за счет ликвидности денежных средств, когда ваши бизнес-цели состоят в следующем:

    • получить немедленные денежные средства для финансирования любого использования бизнеса без создания заемных средств,
    • запуск нового предприятия или направления бизнеса без финансовой репутации
    • вливает наличные в ваш бизнес, как если бы вы использовали их в качестве промежуточного кредита,
    • повысит кредитный рейтинг вашей компании,
    • - скидка на торговлю,
    • своевременно уплачивать налоги, или
    • обрабатывает налоги штата или федеральные налоговые залоги.

    Получить Вам нужны наличные Сегодня

    Почему малый бизнес должен использовать факторинговые услуги?

    Применить сейчас

    Чем «ссуды» факторинга соотносятся с банковскими ссудами?

    Факторинговая компания с долгой историей и надежными ресурсами может предоставить процесс утверждения, который начнется в течение 24 часов. Альтернативой часто длительному и трудному процессу проверки при подаче заявки на традиционное банковское финансирование, опытный и находчивый фактор является проворным и хорошо подготовленным, чтобы предоставить финансирование в срочном порядке.Комплексная проверка факторингового финансирования фокусируется на финансовом состоянии ваших клиентов, тогда как банки анализируют и взвешивают плюсы и минусы активов, чистой стоимости и кредитоспособности компании. Самая лучшая новость заключается в том, что финансирование, предоставляемое авторитетной факторинговой компанией, происходит в течение трех-десяти рабочих дней с момента подписания соглашения для нового клиента. Существующий клиент может получить финансирование в тот же день.

    Ключевым преимуществом факторинга является быстрое и эффективное получение денег с момента отправки счета факторингу.В то время как бизнес обычно ждет платежа от клиента в течение 30, 60 или даже 90 дней.

    Как факторинг обеспечивает безопасность для коммерческих финансов и управления дебиторской задолженностью?

    Фактор обычно авансирует вашему бизнесу от 70% до 90% суммы счета после подтверждения платежеспособности клиента, которому выставлен счет. Как только ваш клиент оплачивает счет в полном объеме, фактор затем выплачивает вашей компании остаток, причитающийся по счету, предварительно удерживая любые расходы по транзакции.

    Чтобы воспользоваться преимуществами финансирования под дебиторскую задолженность, в соглашении о факторинге между вашей компанией и фактором, конечно же, будут определены условия и взиматься плата, например:

    • ставка, по которой средства будут авансироваться вашей компании против чистой суммы счета-фактуры вашего клиента,
    • заранее определенная максимальная сумма средств, доступных для аванса, также известная как линия начального факторинга,
    • комиссии за факторинг или дисконтная комиссия, основанная на процентной ставке от стоимости факторизованной дебиторской задолженности и переменная в соответствии с условиями счета-фактуры,
    • любые необходимые условия, сборы и комиссии для снижения рисков и покрытия затрат на администрирование и управление факторинговым соглашением
    • длительность факторингового соглашения.

    Об авторе

    alexxlab administrator

    Оставить ответ