Информация о юр лицах: где найти информацию и как проверить — Контур.Фокус

Информация о юр лицах: где найти информацию и как проверить — Контур.Фокус

Доверяй, но проверяй! Как узнать надежен ли ваш контрагент | ФНС России

Дата публикации: 25.09.2018 06:39

Компании давно привыкли к необходимости проверки юридического лица перед заключением с ним договора: обычно проверяются платежеспособность (если это покупатель) и добросовестность (если это поставщик). В проверке покупателей заинтересована сама компания, тогда как проверка добросовестности поставщиков продиктована возможными налоговыми рисками.

Должная осмотрительность в выборе партнеров — одно из условий нормального взаимодействия.

При выборе контрагента следует оценивать не только условия сделки и их коммерческую привлекательность, но и деловую репутацию, платежеспособность контрагента, риск неисполнения обязательств и предоставление обеспечения их исполнения, наличие у контрагента необходимых ресурсов (производственных мощностей, технологического оборудования, квалифицированного персонала) и соответствующего опыта.

На сайте ФНС работает электронный сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагентов», при помощи которого можно:

— получить выписку из ЕГРЮЛ;

— узнать, не принято ли в отношении контрагента решение об исключении из ЕГРЮЛ как недействующего юридического лица;

— определить, есть ли у контрагента задолженность по налогам, не задерживает ли он представление налоговой отчетности на срок более года и т. д.;

— установить, не использовался ли при регистрации контрагента адрес «массовой регистрации», не являются ли учредитель и руководитель компании «массовыми», то есть учредителями и руководителями нескольких юридических лиц.

Следует пояснить, что место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации на территории Российской Федерации.

«Массовый адрес» — это адрес большого количества юридических лиц, зарегистрированных по одному адресу.

В случае если имеется заявление собственника соответствующего объекта недвижимости (иного управомоченного лица) о том, что он не разрешает регистрировать юридические лица по адресу данного объекта недвижимости, указанное обстоятельство может рассматриваться как представление недостоверных сведений об адресе юридического лица, что, в свою очередь, может являться основанием для отказа в государственной регистрации юридического лица по указанному адресу.

Если учредитель (участник) или руководитель юридического лица являются собственниками своих жилых помещений, они вправе свободно использовать такие помещения в качестве адреса организации. Ограничения в данном случае могут быть при залоге недвижимого имущества (ипотеке) в соответствии с положениями Федерального закона от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

Если учредитель (участник) или руководитель являются социальными нанимателями, использование жилого помещения в качестве юридического адреса возможно, но только с обязательного согласия собственника — наймодателя.

Поэтому при выборе компании следует заглянуть в данные ЕГРЮЛ и других реестров ФНС. Первым делом нужно заглянуть именно туда. Сейчас это очень просто сделать на сайте ФНС (https://egrul.nalog.ru/). Из электронной выписки из ЕГРЮЛ вы увидите текущее состояние компании (юрлица): является ли она действующей, ликвидированной, исключенной из ЕГРЮЛ. В отношении предпринимателя можно увидеть, не снялся ли он с регистрации в качестве ИП.

Обязательно загляните в реестр сведений о юрлицах, подавших документы на ликвидацию (http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/), и в список лиц, которые могут быть исключены налоговиками из ЕГРЮЛ как недействующие (http://www. vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/).

Вы можете также узнать, не является ли адрес, руководитель или учредители контрагента «массовыми», не был ли руководитель компании дисквалифицирован.

В совокупности эти сведения дадут первичную картину: «жив» ли контрагент, ликвидирован ли или исключен из ЕГРЮЛ, есть ли у него проблемы с налогами и т.п. Такие признаки, как дисквалифицированный директор, массовый адрес и т.п., тоже могут свидетельствовать о неплатежеспособности компании: возможно, ее собственники стремятся избавиться от юрлица, не является ли организация фиктивной.

Фиктивное предпринимательство может проявить себя в виде оформления предприятий на подставных лиц, создания взаимозависимых аффилированных предприятий, осуществления псевдоторговли, строительства, оказания услуг, производства и т.д.

Фиктивные фирмы:

1) не сдают налоговую отчетность или сдают ее с минимальными показателями;

2) не платят налогов;

3) не имеют работников, активов, имущества;

4) фактически не находятся по адресу государственной регистрации;

5) не занимаются реальной предпринимательской деятельностью;

6) списывают денежные средства, полученные по договорным обязательствам, в этот же или на следующий день практически в тех же суммах на счета иных фирм-однодневок с последующим выводом денежных средств через цепочку фирм-однодневок в офшорные юрисдикции или снятием их наличными;

7) управляются руководителем, который является «массовым» директором и учредителем, т. е. неоднократно юридически оформлен в названных статусах в других фирмах.

Институт юридического лица закреплен в законодательстве для реализации правомерных целей.

Создание, как и руководство одним физическим лицом большого количества юридических лиц, равно как и регистрация по массовому адресу, может свидетельствовать о фиктивности этих организаций.

Например, в настоящее время на территории Республики Бурятия создаются многочисленные юридические лица, учредителями которых являются граждане Монгольской Народной Республики. Юрлица создаются для распространения продукции компании «Амвэй» вразрез с Политикой компании «Амвэй» об ареале распространения продукции данной компании, что можно рассматривать как мнимую сделку, совершенную лишь для вида, не влекущую правовые последствия.

Таким образом, в настоящее время есть много инструментов для проверки сведений о компании.

Отметим, что правовое регулирование направлено в том числе на обеспечение доверия к сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, со стороны третьих лиц и на обеспечение стабильности гражданского оборота.

Поделиться:

Сведения о регистрации юридических лиц

Сведения о регистрации юридического лица — это данные об организациях, состоящих в специальном государственном реестре. Эта статья о том, как формируется этот реестр, какие существуют способы регистрации юридических лиц и других аспектах государственной регистрации.

Закон, регламентирующий порядок подачи и состав сведений о юридических лицах — это ФЗ от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц»

Сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ

• наименование;
• дата создания;
• местонахождение;
• сведения об учредителях;
• организационно-правовая форма;
• способ образования;
• сведения о правопреемстве;
• сведения о ликвидации;
• способ прекращения деятельности;
• сведения о единоличном органе;
• сведения о выданных лицензиях;
• коды видов деятельности;
• ИНН;
• сведения о филиалах и представительствах

По сложившейся практике после того, как ФНС получит все эти данные, а компания подаст заявление о регистрации, коммерческая организация получает право законно вести свою деятельность. Согласно закону РФ, именно с этого момента компания получает статус юридического лица. Государственная регистрация даёт возможность контролировать хозяйственную деятельность и исключить незаконное предпринимательство.

Многим специалистам требуется получить подробные сведения о различных лицах: компаниях и индивидуальных предпринимателях, с которыми предстоит сотрудничать. Или эти юридические лица или индивидуальные предприниматели уже состоят в хозяйственных отношениях с этими компаниями. Такие сведения будут очень полезны в случае необходимости избежать налоговой ответственности, при возникновении налогового спора.

Как получить сведения о государственной регистрации юридического лица

Делается это очень просто: необходимо заказать выписку из ЕГРЮЛ, где располагаются данные занесённые туда в момент, когда проводилась регистрация юридических лиц.

Сделать это можно одним из следующих способов:

• лично, через районную ИФНС;
• через госуслугу ФНС по предоставлению сведений и документов, содержащихся в ЕГРЮЛ, через сайт nalog. ru
• Через раздел Выписка ЕГРЮЛ в СПАРКе

Информация о юридическом лице является общедоступной и подлежит выдаче по требованию любого заинтересованного лица. Единственное условие её получения — внесение платы за предоставление госуслуги при заказе бумажной версии. Если вы заказываете электронный документ, например, в СПАРК, то оплата не требуется. Кстати, в ЕГРЮЛ есть и сведения, доступ к которым ограничен. К ним относится информация о документах, удостоверяющих личность физического лица, а также телефон генерального директора, домашний адрес и телефон индивидуального предпринимателя (ст. 6 Закона о госрегистрации).

Как получить сведения из ЕГРЮЛ в СПАРКе

Заказать выписку из ЕГРЮЛ в СПАРКе очень просто:

1. Ввести в поиске название юридического лица.
2. В открывшемся меню нажать на раздел «Выписка из ЕГРЮЛ».
3. Заказать выписку в удобном для вас формате, после чего выписка придёт вам по электронной почте.

Читайте также:

• Как проверить компанию и быть уверенным в контрагенте?
• Должная осмотрительность
• Компания, проверившая контрагентов в СПАРКе, выиграла суд по спору о должной осмотрительности

Что такое юридическое лицо?

В некоторых исследованиях юридические лица сравниваются со строительными блоками, которые позволяют сформировать оптимальную структуру организации. Однако при использовании юридических лиц в качестве строительных блоков предприятия иногда упускают из виду основные характеристики и функции своих юридических лиц, что приводит к упущениям и неэффективной практике создания новых бизнес-единиц и управления ими. Ниже мы переходим к основам и более подробно проверяем, что такое юридическое лицо, что оно влечет за собой и каковы наиболее эффективные методы управления юридическими лицами в вашей организации.

Что такое юридическое лицо?

Проще говоря, юридическое лицо — это бизнес-единица, обладающая законными правами и обязанностями, которые отделены от ее владельцев. Таким образом, юридическое лицо имеет право заключать договоры, приобретать и владеть имуществом, открывать счет в банке, предъявлять иски и предъявлять иски, нанимать и увольнять сотрудников и так далее. Юридическое лицо также должно соблюдать существующие правила, включая требования к регистрации, лицензированию, налоговой декларации, соблюдению нормативных требований и другим применимым правилам.

Многие организации имеют более одного юридического лица под одной крышей. Компании создают несколько юридических лиц по многим причинам, таким как ограничение подверженности риску, распределение обязательств между несколькими субъектами, оптимизация налогообложения или нормативные соображения. По мере того, как компании растут в размерах, они создают все больше и больше юридических лиц, что требует эффективного программного обеспечения и методов управления объектами, чтобы оставаться эффективными и обеспечивать сотрудничество по всем направлениям.

Что такое юридическое лицо?

Во многих случаях термины «корпоративное лицо» и «юридическое лицо» взаимозаменяемы. В таких контекстах юридическое лицо означает любую коммерческую организацию, зарегистрированную или не зарегистрированную, включая товарищества, ООО, а также корпорации и другие организации.

Однако во многих случаях под юридическим лицом может подразумеваться зарегистрированное юридическое лицо, классифицируемое как корпорация для целей налогообложения. В этих случаях термин «юридическое лицо» используется в более узком смысле для обозначения только корпораций, в то время как термин «юридическое лицо» охватывает все виды бизнеса, включая индивидуальные предприниматели, товарищества, ООО и корпорации.

‍

Типы юридических лиц 

Компании могут использовать различные типы юридических лиц, каждое из которых служит своей цели. Компании нередко создают несколько юридических лиц различных типов в разных юрисдикциях для владения имуществом или налоговых соображений, сохраняя при этом одну и ту же собственность.

Чаще всего предприятия выбирают один из следующих типов юридических лиц:

• единоличное владение, при котором нет различия между предприятием и собственником, которое предпочитают в основном мелкие предприятия,

• товарищество, аналогичное единоличному владению, с той лишь разницей, что товарищество имеет двух или более владельцев,

• ООО или общество с ограниченной ответственностью, созданное участниками, которые владеют долевым участием в активах после осуществления инвестиции, которая может облагаются налогом иначе, чем корпорации, 

• корпорации, обычно действующие в соответствии с уставом и управляемые советом директоров, акционеры которого владеют акциями компании.

Что включает в себя управление юридическим лицом?

Управление юридическими лицами — это бизнес-функция, необходимая для любой бизнес-операции с одним или несколькими юридическими лицами. Целью управления организацией является обеспечение управления и соответствия требованиям, чтобы направлять организацию к достижению ее целей посредством следования внутренним стратегиям, обеспечения подотчетности и соблюдения требований внешних регулирующих органов.

Для достижения этих целей управление юридическим лицом должно обеспечить:

• централизованное хранение данных компании по каждому юридическому лицу, включая информацию о регистрации, должностных лицах, директорах и акционерах,

• своевременная регистрация и отчетность для обеспечения соблюдения нормативных требований,

• доступ к записям корпоративных юридических лиц для каждого отдела, акционеров, директоров и третьих лиц,

• управление рисками путем создания и управления отдельными подразделениями по мере роста компании,

• сопровождение договоров, слияний и поглощений и других сделок.

Почему инвестирование в программное обеспечение для управления предприятием является передовой практикой?

Многие небольшие организации и начинающие стартапы испытывают искушение управлять своими объектами вручную, ведя физические журналы и полагаясь на интуитивность электронных таблиц Excel. Однако в долгосрочной перспективе такой подход снижает эффективность, приводит к ручным ошибкам, снижает качество корпоративных записей и делает невозможным эффективное масштабирование и совместную работу.

Вместо этого организациям было бы гораздо выгоднее иметь современное программное обеспечение для управления юридическими лицами с первого дня, создавая единый источник достоверной информации о бизнесе, позволяющий добавлять столько новых юридических лиц, сколько необходимо, несколькими щелчками мыши. Такая стратегия сэкономит компаниям много часов на исправление ручных ошибок и согласование данных, разбросанных по электронным таблицам и различным платформам, при борьбе с огромными объемами неорганизованной информации.

Подготовка к слияниям и поглощениям или инвестиционным раундам

Когда компания начинает искать инвестиции или заключает сделку по слиянию и поглощению, юридическая и аудиторская команда переживает самые сложные моменты. В дополнение к комплексной проверке слияния юристы должны подать заявку на получение разрешений регулирующих органов, изучить соответствие требованиям и лицензионным требованиям и подготовить необходимую документацию. Корпоративные помощники юристов и штатные юридические группы получат большую пользу от возможности доступа ко всем корпоративным записям, централизованно хранящимся в безопасном облачном хранилище, работающем на эффективной платформе управления предприятием.

Эффективное масштабирование

Программное обеспечение для управления предприятиями ускоряет рост компаний, сокращая время на создание новых юридических лиц с часов и дней до минут и устраняя ручные процессы, добавляя виртуальный журнал протоколов, функциональность электронной подписи и автоматически заполняемые шаблоны.

Повышение эффективности организации

Благодаря тому, что все корпоративные записи хранятся в центральном облачном хранилище, организации могут обеспечить эффективное сотрудничество между отделами и улучшить обмен данными по контрактам и транзакциям.

Обеспечение безопасного доступа к данным и их хранение

Современное программное обеспечение для управления объектами решает еще одну важную задачу, с которой сталкиваются организации в современном цифровом мире, связанную с безопасностью и защитой их корпоративных записей. Храня все свои данные на зашифрованных облачных платформах, таких как Athennian, предприятия обеспечивают соблюдение применимых стандартов безопасности и могут быть спокойны, зная, что вся их информация защищена от атак или несанкционированного использования.

Узнайте больше об управлении юридическими лицами с помощью Athennian

Увеличение количества юридических лиц в последние годы требует применения эффективного программного обеспечения для управления юридическими лицами всеми типами предприятий, от стартапов на ранней стадии до многонациональных корпораций. Для получения дополнительной информации о том, как программное обеспечение для управления предприятием может упростить управление, управление рисками и соблюдение нормативных требований, а также обеспечить эффективный рост, не стесняйтесь запросить индивидуальную демонстрацию с экспертом по управлению предприятием из Афин сегодня.

‍

Типы юридических лиц/структур — Подразделение корпораций

Para español, seleccione de la lista

Что такое корпорация?

• Корпорация является независимым юридическим лицом, которое существует отдельно от людей, которые владеют, контролируют и управляют им.
• Он не распадается, когда его владельцы (или акционеры) умирают, потому что он считается отдельным «лицом».
• Корпорация может заключать контракты, платить налоги, вести бизнес и т. д.
• Владельцы несут ограниченную ответственность.
• Свяжитесь с адвокатом или бухгалтером, чтобы определить, подходит ли вам эта структура.

Что такое общество с ограниченной ответственностью?

• Общество с ограниченной ответственностью (ООО) похоже на корпорацию, но с небольшими отличиями.
• Как и корпорация, она предлагает ограниченную личную ответственность.
• ООО не обязано проводить регулярные собрания акционеров или руководства, а также нет требований по соблюдению других корпоративных формальностей.
• Свяжитесь с адвокатом или бухгалтером, чтобы определить, подходит ли вам эта структура.

Что такое партнерство?

• Товарищество существует, когда два или более лица совместно владеют бизнесом и разделяют прибыль и убытки от бизнеса.
• Каждый из совладельцев или партнеров вносит свой вклад, обычно деньги или недвижимое имущество, в дело.

Что такое полное товарищество?

• Товарищество, в котором права и обязанности разделены поровну между партнерами.
• Партнеры называются генеральными партнерами, потому что каждый партнер может действовать от имени всех партнеров, и каждый партнер несет ответственность за долги и обязательства партнерства.
• Свяжитесь с юристом или бухгалтером для получения дополнительной информации.

Что такое товарищество с ограниченной ответственностью?

• Товарищество, состоящее из полных партнеров и партнеров с ограниченной ответственностью.
• Этот тип партнерства позволяет каждому партнеру определять и/или ограничивать свою личную ответственность.
• В отличие от полных партнеров, партнеры с ограниченной ответственностью не несут ответственности за действия, долги и обязательства партнерства.
• Генеральные партнеры имеют право управлять бизнесом. Партнеры с ограниченной ответственностью — нет.
• Как общие партнеры, так и партнеры с ограниченной ответственностью получают прибыль от бизнеса.
• Свяжитесь с адвокатом или бухгалтером, чтобы определить, подходит ли вам эта структура.

Что такое индивидуальный предприниматель?

• Индивидуальное предприятие — это самая простая и наиболее распространенная структура, избираемая для начала бизнеса.