Ипотечная амнистия 2018: Будет ли ипотечная амнистия 2021 для физических лиц (пенсионеров)
Ипотечная амнистия
Как сказано в пояснительной записке к законопроекту, нестабильную экономическую ситуацию, при которой ослабевает курс национальной валюты и повышаются валютные риски, особо остро ощутили на себе граждане, заключившие договор ипотеки, выраженный в иностранной валюте. После событий декабря 2014 г. фактические выплаты таких лиц по договорам выросли в 2–3 раза в рублевом эквиваленте в отличие от суммы, которую они уплачивали при заключении договора.
Законопроектом, направленным на разрешение вышеуказанной проблемы, вводятся изменения, предусматривающие невозможность обращения залогодержателем взыскания на заложенные жилой дом или квартиру в случае неуплаты залогодателем-физическим лицом части сумм кредита или целевого займа, выраженных в валюте или условных денежных единицах при их существенном увеличении в рублевом выражении.
В случае существенного увеличения суммы кредита или целевого займа залогодатель вправе потребовать определить сумму платежей в рублевом выражении и осуществить ее перерасчет по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на дату заключения договора.
Авторы законопроекта указывают, что он крайне важен «в сложившейся непростой ситуации для множества семей, являющихся добросовестными плательщиками по своим договорам ипотеки в иностранной валюте» и подверженных риску остаться без жилья из-за не зависящих от них причин.
Адвокат Юридической фирмы «ЮСТ» Дмитрий Мальбин назвал идею законопроекта спорной и не учитывающей права и интересы кредиторов.
«Колебания курса валют так или иначе прогнозируемы. Риски подобных изменений должен нести тот, кто берет кредит в валюте, а не тот, кто его дает, – отметил он. – Люди зачастую берут долгосрочные кредиты по ипотеке – на 15–20 лет, и в такой ситуации совершенно очевидно, что курс валюты будет меняться, и он может измениться на 25%, но это совершенно нормальный экономический процесс».
Эксперт также обратил внимание на несовершенство предлагаемой методики определения существенного увеличения суммы кредита. По его мнению, арифметические подходы далеки от реалий и ставят применение закона в зависимость от минимальных колебаний курса валюты. «У должников разные финансовые возможности, жизненные ситуации, – отметил адвокат, – нельзя просить о пересмотре валютного кредита только тогда, когда ставка увеличивается более чем на 25%. Скажем, сумма кредита должника увеличилась ровно на 25%, и в этом случае он не будет иметь права пересмотреть сумму платежей, однако увеличение процента до 25,001 внезапно такое право ему дает».
«Если такой законопроект будет принят, то он, скорее, создаст новые проблемы, чем решит старые», – резюмировал адвокат.
«Предлагаемый законопроект может абсолютно легко и непринужденно внести панику или даже полную стагнацию в сферу рынка выдачи валютных займов», – согласен с коллегой управляющий партнер МКА «Легис Групп» Сергей Горбачёв.
Преследуя, казалось бы, благие намерения помощи заемщику, авторы законопроекта, по сути, предлагают запретить банку или другому займодавцу забрать в счет уплаты объект недвижимости при просрочке оплаты, считает адвокат.
«А что делать с интересами другой стороны – займодавцем – при этом непонятно, поскольку обязанности пересчитывать у него в силу предлагаемых поправок не возникает, более того, займодавец практически лишается возможности воздействовать на заемщика, если тот перестанет платить даже в новых реалиях перерасчета, – отметил он. – Более того, может сложиться любопытная ситуация, когда займ выдан, курс изменился, заемщик требует перерасчета, займодавец в перерасчете отказывает, никто не платит, но и квартиру забрать нельзя».
Ипотечная амнистия: как в Латвии списали кредиты кризисных лет | Экономика | Baltnews
Жителей Латвии больше не побеспокоят ипотечные долги, накопившиеся до 2008 года.
В четверг, 9 июля, Сейм Латвии по итогам третьего, окончательно чтения принял поправки к двум законам: о кредитных учреждениях и о подоходном налоге с населения. Поправки предусматривают, что кредитные учреждения могут погасить в одностороннем порядке задолженности клиентов по ипотеке, взятой до экономического кризиса 2008 года, сообщил РИА Новости представитель президиума парламента.
Согласно расчетам, представленным Банком Латвии, под эту меру попадают 13 тысяч должников с общей суммой долга в 600 млн евро. Согласно условию, долги за ипотеку будут погашены только тем физическим лицам, по которым не запущен процесс неплатежеспособности.
«Предложение относится к ипотечным кредитам, взятым физическими лицами до конца 2008 года, в случае, если погашение обязательств было обеспечено залогом недвижимости, и должник или залогодатель утратил права собственности на недвижимость в связи с долговыми обязательствами перед кредиторами до 31 декабря 2018 года», – сообщил представитель парламента.
Нововведения предусматривают, что любая кредитная организация предлагает вариант добровольного погашения долгов по ипотечным кредитам полностью или частично. При этом учитывается и добросовестность заемщика. Банк Латвии сообщил, что мошенники и злостные неплательщики в выигрыше не окажутся.
Следует воздать должное проводнику идеи, президенту Банка Латвии Мартиньшу Казаксу. Ведь именно он в начале марта выступил с предложением списать невозвращенные долги, что позволит вернуть людей из изоляции в финансовый оборот.
«Мы смотрим на ситуацию с перегревом экономики, пузырем, который был до 2008 года. Очень много латвийцев взяли кредиты, преимущественно ипотечные. После этого во времена кризиса эти кредиты не смогли отдать. Эти дома, это жилье было отчуждено. Но этого оказалось недостаточно, чтобы погасить все обязательства. То есть люди после отчуждения имущества еще остались должны. По прошествии более десяти лет банки эти долги списали у себя как потерянные.На балансе банков эти долги – невозвратные. Это не относится к долгам как таковым, а только к долгам «тучных лет». Все, что можно было вернуть, вернули… А то, что осталось, – это потерянные долги», – заявил он тогда.
На балансе банков эти долги – невозвратные. Это не относится к долгам как таковым, а только к долгам «тучных лет». Все, что можно было вернуть, вернули… А то, что осталось, – это потерянные долги», – заявил он тогда.Представители банковской системы тогда поддержали предложение, указав, что этот вопрос больше технический. И вот вопрос решен, новый закон не подразумевает увеличения налогового бремени клиента банка, имеющего долги. Это значит, что погашенные средства не будут считаться доходом и не будут обложены соответствующим налогом. Никакого фискального влияния эта мера не окажет, то есть государство не ожидают ни расходы, ни поступления. Это главная причина, по которой было необходимо принять отдельные поправки к действующим законам.
Борьба с «русскими» деньгами лишает бизнес дешевых кредитовКазакс высоко оценил решение парламента и выразил благодарность и депутатам Сейма и представителям бюджетно-финансовой комиссии Сейма за оперативно принятое решение по вопросу погашения задолженностей по кредитам, взятым в сложное время.
Глава Центробанка указал, что в Сейме доработали его инициативу и расширили список учреждений, которые могут принять решения по погашению безнадежных кредитов. Помимо кредитных учреждений, такое право получили и коллекторские организации, что существенно расширило круг лиц, которые могут быть освобождены от «невыносимого бремени долгов прошлого».
«Это уникальное решение уникальной и неприятной ситуации. Эти заемщики потеряли свою недвижимость и после этого еще остались в долгу, который они не в состоянии погасить. В списании этих задолженностей нет победителей, только соглашение проигравших», – заявил Казакс.
Оздоровление рынка недвижимости Аргентины благодаря налоговой амнистии и ипотеке ожидаемое оживление ипотечного кредитования, потенциально способное вызвать восстановление рабочих мест в строительстве и стимулирование банковских кредитов.
И то, и другое будет приветствоваться в экономике, которая остается в рецессии через год после того, как дружественный рынку президент Маурисио Макри вступил в должность после более чем десятилетнего популистского правления, приведшего к замедлению активности в сфере недвижимости.
«Нам по-прежнему не хватает стабильной экономики, но если в следующем году инфляция снизится, это расширит возможности для развития ипотечного рынка», — сказал Альфредо Бланко, экономист из Университета Кордовы, добавив, что рост спроса на жилье будет стимулировать экономику. . «Строительство — мать всех отраслей».
Активность в сфере недвижимости начала расти в 2015 году, когда аргентинцы почувствовали, что валютный контроль, введенный предыдущей администрацией и ограничивающий доступ к долларам США, будет снят, сказал Карлос Альенде, президент Аргентинской коллегии нотариусов.
Теперь, программа налоговой амнистии, которая позволяет аргентинцам задекларировать ранее скрытое богатство, вызвала дополнительный спрос, поскольку аргентинцы стремятся разместить недавно объявленные наличные деньги в безопасном убежище.
Участники программы могут не платить комиссию, если вкладывают свои деньги в фонды развития недвижимости. Крупнейшие девелоперы Аргентины, в том числе Consultatio SA и IRSA Propiedades Comerciales SA, запустили фонды в надежде привлечь десятки миллионов долларов.
«СТРЕЛА ТРЕБОВАНИЯ»
Жилищный сектор созрел для «бума спроса», поскольку стоимость ипотечных кредитов в процентах от экономики ниже своей исторической нормы и ниже, чем у региональных аналогов, сказал Кристиан Лопес, исполнительный директор отдела управления активами Consultatio.
Ипотечные кредиты менее распространены, чем где-либо еще в Латинской Америке, из-за истории высокой инфляции, в результате чего аргентинцы с подозрением относятся к ипотечным кредитам с регулируемой процентной ставкой и приводят к дорогим ипотечным кредитам с фиксированной процентной ставкой. Ожидается, что к концу 2016 года инфляция составит 40 процентов, но экономисты ожидают, что в следующем году она упадет примерно до 20 процентов.
Ипотечные кредиты в процентах от ВВП в Аргентине в 2015 году были ниже, чем в гораздо более бедных странах, таких как Гаити, Парагвай и Гватемала, согласно данным Вашингтонской информационной сети жилищного финансирования, аналитического центра.
Почти 34 000 договоров купли-продажи жилья в Буэнос-Айресе были нотариально заверены в течение первых десяти месяцев 2016 года, что на 12% больше, чем в прошлом году, и является самым высоким показателем с 2012 года, свидетельствуют данные Колледжа нотариусов. Из них 12,8% были приобретены с помощью ипотечных кредитов, по сравнению с 11,2% в прошлом году.
В то время как общественные работы обеспечивают больше рабочих мест в строительстве, чем сектор частного жилья, бум может обеспечить скромный рост занятости. По данным государственного статистического агентства INDEC, в сентябре количество рабочих мест в частном секторе строительства увеличилось второй месяц подряд.
Около 1 миллиарда песо (64,34 миллиона долларов) кредитов было выдано несколькими банками в рамках новой программы центрального банка, связывающей ставки по ипотечным кредитам с инфляцией. Местное отделение HSBC и государственный Banco Nacion запустили новые ипотечные программы.
Недавний бум на рынке недвижимости в Аргентине в первую очередь приносил пользу людям, ищущим безопасные инвестиции, и еще неизвестно, сможет ли это сделать домовладение доступным для среднего класса.
До сих пор те, кто воспользовался программой центрального банка, в основном состоятельные люди, которые в любом случае могли бы позволить себе ипотечные кредиты, сказал Эдуардо Элиас, президент буэнос-айресской фирмы по недвижимости Izrastzoff.
Но Predial, компания по недвижимости из Буэнос-Айреса, создала фонд налоговой амнистии для строительства шести зданий, ориентированных на средний класс, а именно на новых покупателей, делая ставку на ускорение ипотечных кредитов.
«Мы думаем, что сектор недвижимости будет расти, но в отличие от других бумов в Аргентине, на этот раз звездой будет сектор среднего класса», — сказал Пабло Бродский, коммерческий директор Predial. (Написано Люком Коэном; под редакцией Кэролайн Штауффер и Бернадетт Баум)
ВЫЧИСЛЕНИЕ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ — Expat Tax Professionals
ВЫЧИСЛЕНИЕ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ ПОСЛЕ НАЛОГОВОЙ РЕФОРМЫ На прошлой неделе Налоговое управление США опубликовало на своем веб-сайте руководство о новых ограничениях, налагаемых Законом о сокращении налогов и занятости (далее — «TCJA») на вычет процентов по ипотеке.
Руководство заслуживает внимания для сообщества эмигрантов в США, поскольку, когда речь идет о вычете процентов по ипотеке, налоговый кодекс не делает различия между домом в США и домом за границей. При соответствующих обстоятельствах вычет процентов по ипотеке может стать важным методом экономии налогов для граждан, проживающих за границей.
Налоговый кодекс допускает вычет процентов по ипотеке при соблюдении определенных основных требований. Эти требования обычно таковы:
(i) ипотека должна быть кредитом, обеспеченным квалифицированным домом, в котором у вас есть доля собственности; и
(ii) квалифицированный дом является либо вашим основным местом жительства, либо вторым домом.
ОГРАНИЧЕНИЯ ПО TCJA Начиная с 2018 налогового года, новый нижний предел в долларах США в размере 750 000 долларов США применяется к ипотечным кредитам в целях получения права на вычет процентов по ипотечным кредитам.
Предел составляет половину этой суммы (375 000 долларов США) для состоящего в браке налогоплательщика, подающего отдельную декларацию.
До налоговой реформы предел составлял 1 миллион долларов и половину этой суммы (500 000 долларов) для состоящего в браке налогоплательщика, подающего отдельную декларацию.
РУКОВОДСТВО IRS ПО НОВЫМ ОГРАНИЧЕНИЯМРуководство IRS на своем веб-сайте первоначально фокусируется на процентном вычете по кредитам под залог жилья и кредитным линиям, которые были приостановлены в соответствии с TCJA, если только средства по кредиту не используются для покупки, строительства или существенного улучшения дома налогоплательщика, который обеспечивает кредит. .
Затем IRS переходит к вычету процентов по ипотечным кредитам, предлагая следующие три примера:
Пример 1 : В январе 2018 года налогоплательщик берет ипотечный кредит на сумму 500 000 долларов США на покупку основного дома, справедливая рыночная стоимость которого составляет 800 000 долларов США.
Пример 2 : В январе 2018 года налогоплательщик взял ипотечный кредит на сумму 500 000 долларов США на покупку основного дома. Кредит обеспечен основным домом. В феврале 2018 года налогоплательщик берет кредит в размере 250 000 долларов США на покупку загородного дома. Кредит обеспечен загородным домом. Поскольку общая сумма обоих ипотечных кредитов не превышает 750 000 долларов США, все проценты, выплаченные по обоим ипотечным кредитам, подлежат вычету.
Однако, если налогоплательщик взял ссуду в размере 250 000 долларов США под залог основного дома для покупки дома для отдыха, проценты по ссуде под залог дома не будут подлежать вычету.
Пример 3 : В январе 2018 года налогоплательщик взял ипотечный кредит на сумму 500 000 долларов США на покупку основного дома. Кредит обеспечен основным домом. В феврале 2018 года налогоплательщик берет кредит в размере 500 000 долларов США на покупку загородного дома. Кредит обеспечен загородным домом. Поскольку общая сумма обоих ипотечных кредитов превышает 750 000 долларов США, не все проценты, выплачиваемые по ипотечным кредитам, подлежат вычету. Процент от общей суммы выплаченных процентов подлежит вычету (см. Публикацию 9).36).
Следует также учитывать налоговые последствия, связанные с курсовыми разницами, если ваша ипотека номинирована в иностранной валюте.
Эти проблемы возникают из-за того, что американские эмигранты обязаны использовать доллар США в качестве «функциональной валюты» для денежных операций.
Об авторе