Как индивидуальному предпринимателю сделать справку о доходах: Справка о доходах ИП, где индивидуальному предпринимателю её взять, можно ли сделать справку самому себе

Как индивидуальному предпринимателю сделать справку о доходах: Справка о доходах ИП, где индивидуальному предпринимателю её взять, можно ли сделать справку самому себе

Особенности справки 2-НДФЛ для ИП

2-НДФЛ для ИП — где и у кого ее получить? С таким вопросом могут столкнуться ведущие предпринимательскую деятельность граждане в случае осуществления тех или иных процедур, связанных с необходимостью подтверждения дохода. Правомерно ли требование такой справки у ИП, и если да, то как ее оформить?

Оформляется ли справка 2-НДФЛ для ИП?

Для получения социальных льгот либо материальной помощи от федеральных или муниципальных органов физлицам обычно требуется предоставить справку о своих доходах, ведь сумма такой помощи напрямую зависит от размера дохода заявителя. С целью подтверждения своих доходов обычные граждане представляют справки, выданные и оформленные работодателями по утвержденной законом форме 2-НДФЛ.

Скачать заполненный образец за 2022-2023 год можно здесь.

Справки о доходах также требуются гражданам и для других целей, например для получения кредита. Говоря о справке 2-НДФЛ для ИП, нужно учитывать следующее.

Во-первых, данную справку они смогут получить от своего работодателя в случае, если совмещают предпринимательскую деятельность с работой по найму. Тогда ИП обращается к работодателю, который выдает ему справку 2-НДФЛ в обычном порядке. Но справку он получает только в отношении «зарплатных» доходов. Доходов от собственного бизнеса в ней не будет.

Во-вторых, на практике существуют и другие ситуации, когда ИП, занимающийся исключительно предпринимательством, может столкнуться с требованием справки 2-НДФЛ, например, когда он обращается в банк за кредитом, но не как ИП, а как обычное физлицо. В этом случае он, как и все граждане, получает от банка список необходимых к представлению документов, среди которых фигурирует справка 2-НДФЛ.

Однако следует понимать, что речь в данном случае может идти не о 2-НДФЛ, а об аналогичной справке о доходах, составленной предпринимателем в свободной форме (или по форме запрашивающей инстанции), поскольку 2-НДФЛ оформляют налоговые агенты, а ИП таковым является только по отношению к своим наемным работникам. А это значит, что 2-НДФЛ он может оформить на них, но не на себя.

ВАЖНО! ИП как работодатель обязан ежегодно передавать справки о доходах в ФНС. Начиная с 2021 года справки подаются в инспекцию в составе годового 6-НДФЛ. Подробности см. здесь.  Расчет за 2022 год сдаем по форме из Приказа ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ в редакции Приказа от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845@, а с 1 квартала 2023 г. — в редакции Приказа от 29.09.2022 № ЕД-7-11/881@.

См. также статью «Кто имеет право подписывать справку 2-НДФЛ?».

Также следует учитывать и нюансы применяемого ИП налогового режима. В большинстве ситуаций ИП, который находится на общей либо упрощенной системе налогообложения, вместо справки может предоставлять копии сданных в ИФНС деклараций 3-НДФЛ или по упрощенному налогу соответственно. При этом налоговая декларация с отметкой ИФНС (либо распечатанная квитанция о принятии отчета оператором налоговой службы) может полностью заменить справку о доходах.

Внимание! Сдавать 3-НДФЛ за 2022 год нужно по новой форме. О заполнении декларации ИП читайте в нашей статье.

Однако не все инстанции могут согласиться с такой заменой, ведь законом подтверждающая доходы ИП форма однозначно не установлена, а бюрократические инструкции специально для ИП не будут переписываться. Поэтому, если учреждение настаивает именно на 2-НДФЛ по доходам от предпринимательской деятельности, стоит уточнить, подойдет ли справка о доходах в свободной форме. В противном случае представить ее не получится.

В определенных случаях ИП может потребоваться справка о суммах уплаченных страховых взносов. Куда сдают такую справку, как и где ее получить (а за разные периоды ее выдают разные разные органы), вы можете узнать в КонсультантПлюс. Бесплатно получите пробный доступ к системе и переходите к разъяснениям эксперта.

Какие еще документы подтверждают доходы ИП?

Дополнительным доказательством подтверждения доходов для предпринимателей, в случае требования 2-НДФЛ для ИП, является книга учета доходов и расходов, в т. ч. при ПСН. Необходимые страницы с указанием размера доходов можно скопировать и заверить. Также подтверждающими документами являются первичные документы: банковские выписки со счетов, приходные кассовые ордеры, договоры и прочее.

Также для подтверждения своих доходов предприниматель может предоставить имеющиеся первичные документы и кассовую книгу. Также выходом из положения для ИП может стать решение вести специальный регистр, в котором он будет фиксировать и систематизировать все полученные документы. При ведении подобного регистра следует брать за основу реквизиты, которые в соответствии с п. 4 ст. 10 закона о бухучете должны обязательно быть в документе.

Систематичное ведение такого регистра с отражением всех поступающих документов поможет ИП с легкостью подтвердить свои доходы как банкам, так и госорганам. Если же потребуется именно справка о доходах по «бюрократической прихоти» органов государственной или муниципальной власти, тогда следует оформить ее в произвольной форме.

Получить предпринимателю справку о доходах, составленную в ИФНС, обычно не представляется возможным, поскольку ни в Налоговом кодексе, ни в методических рекомендациях фискальной службы не содержится норм о подтверждении доходов ИП. До сих пор вопрос об официальном подтверждении доходов ИП на законодательном уровне не урегулирован.

Итоги

Индивидуальному предпринимателю для подтверждения своих доходов для госорганов, финансовых учреждений и таможенной службы может потребоваться справка, свидетельствующая о его доходах. Сложностей с оформлением справки по форме 2-НДФЛ не возникает только у ИП, совмещающих предпринимательство с наемной работой. Работающие на ОСНО и УСН физлица могут оформить себе справку сами в свободной форме (или на бланке установленной запрашивающей инстанцией формы).

ИП на ПСН может подтвердить свои доходы книгой доходов и расходов. 

В любом случае, учитывая изложенные в статье нюансы, мы рекомендуем при поступлении запроса на предъявление справки 2-НДФЛ уточнить у запрашивающей ее инстанции, какой именно документ подойдет для подтверждения доходов ИП.

См. дополнительно: «Порядок выдачи справки 2-НДФЛ работнику»

.

Источники:

• Налоговый кодекс РФ
• Приказ ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@
• Приказ ФНС России от 28.09.2021 № ЕД-7-11/845@
• Приказ ФНС России от 29.09.2022 № ЕД-7-11/881@

Справка о доходах ИП в 2022 году, как индивидуальному предпринимателю подтвердить доход для банка

Налогообложение бизнеса и ИП в частности имеет ряд нюансов, о которых должны знать все юридические и физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью.

Индивидуальные предприниматели, так же как и обычные люди оказываются в ситуации, когда нужно задекларировать свои доходы за определенный период с места работы. Цель предоставления сведений о бизнесе может быть разной, например доказать платежеспособность для финансовой организации, МФЦ, социальной защиты или Налоговой инспекции РФ.

Содержание

expand_more

Как это сделать, какие справки необходимо задекларировать и предоставить, где взять справку о доходах ИП, как подтвердить доходы ип для получения займа и по какой форме следует заполнять все справки – далее в статье. Следуйте инструкциям и ссылкам, тогда сможете получить справку о доходах и расходах для ИП через 15 минут!

Узнайте, какой банк одобрит кредит

Пройдите короткий тест и узнайте, какие банки готовы одобрить вам кредит. Выберите из списка подходящий банк, подайте онлайн заявку и получите деньги уже сегодня.

Документы для ИП подтверждающие доходы

В качестве подтверждения дохода работника одной бумаги иногда бывает недостаточно. Многое зависит от системы налогообложения, которую применяют в своей деятельности предприниматели. Однако, форма справки о доходах для ИП, остается неизменной во всех ситуациях. Различаются только дополнительные декларации и документы учета, которые предоставляет ИП. Последние зависят от многих факторов, например, открыт ли счет, есть ли касса, ведется ли книга учета доходов и расходов, системы налоговых расчетов.

Как подтвердить доход ИП на УСН

Убедительным доказательством прибыли в этом случае является декларация по форме 3-НДФЛ. Есть еще один значимый документ для подтверждения дохода ИП – Книга учета доходов и расходов. Те лица, которые работают на упрощенной системе налогообложения, обязаны вести эту Книгу, с помощью которой возможно выявлять сведения в налоговую базу для налоговых взносов. То есть в этом документе присутствуют все требуемые данные о доходе индивидуального работника. Значит, в случае нужды, работник может предъявить копию Книги учета доходов и расходов как подтверждающий документ в любое учреждение. Предварительно ее потребуется заверить у нотариуса.

Нужно учитывать, что закон обязывает подтверждать любые записи трудовой деятельности индивидуального работника, которые вносятся в Книгу, что касается также и доходов. Это могут быть договоры, платежки, выписки, приходники и другие документы, касающиеся непосредственно ведения бизнеса. Их нужно хранить в обязательном порядке, так как может возникнуть необходимость предоставить их в качестве дополнительных доказательств для подтверждения своего дохода. При налоговой проверке все перечисленные документы, формы и справки также пригодятся, но справка о доходах ИП для налоговой не потребуется.

Как подтвердить свой доход ИП на патенте

В качестве доказательства доходности индивидуального предпринимателя в этом случае считается Патент на применение упрощенной системы налогообложения, а также журнал учета доходов ИП. В Патенте задекларированы сведения возможного получения средств за будущий период по конкретному типу бизнеса, а уже из этой суммы просчитываются налоговые удержания. Однако реальный доход предпринимателя в большинстве случаев намного крупнее, в чем и состоит преимущество документа. Получается, чтобы удостоверить доход ИП на патенте лучше предъявить конкретно бухгалтерскую Книгу доходов, где фиксируется приход средств за весь период деятельности. Справка о доходах для ИП на ПСН ничем не отличается от стандартной, при подтверждении поступлений средств пригодятся оригиналы чеков, счетов, актов.

Справка, подтверждающая доход ИП

Для обычных, работающих людей придумана бумага под названием справка по форме 2-НДФЛ. Оформляет справку и выдает сотрудник бухгалтерии. Индивидуальный предприниматель выписать себе такой документ не имеет права. Если индивидуальный предприниматель дополнительно работает как наемный работник, тогда ему помогут получить справку в организации, которая его трудоустроила. Сложнее тем, кто работает сам на себя, но выход есть и для них – бизнесмен может оформить справку, подтверждающую доход самостоятельно.

Образец справки для ИП в 2021 году

Скачать PDF файл

Справка оформляется на фирменном бланке ИП. При его отсутствии в шапке справки нужно указать основные сведения об индивидуальном предпринимателе: адрес, телефон, электронная почта, ОГРНИП, ИНН. Текст справки допускается в произвольной форме, но необходимо внести обязательную информацию.

Справка о доходах ИП для любой организации должна содержать::

• размер дохода ИП;
  
• название справки, дату подписания;
  
• фамилию, имя, отчество предпринимателя;
  
• Ф. И.О, занимаемую должность лиц, визирующих справку. При наличии бухгалтера вписывается и он.
  

Доходы декларируются конкретно за период, который требует доказать получатель справки. Этот временной промежуток лучше включить в наименование справки, к примеру: «Справка о доходах ИП за 2021 год». Текст и форма допускаются свободные. Главное требование качества – четкие данные о суммах доходов, налоговых отчислениях и временном промежутке. Справку лучше делать за несколько дней до предъявления, а не задолго. Это особенно актуально, если необходимо доказать доход индивидуального предпринимателя с начала текущего года до настоящего момента или требуется справка о доходах и расходах.

Узнайте, какой банк одобрит кредит

Пройдите короткий тест и узнайте, какие банки готовы одобрить вам кредит. Выберите из списка подходящий банк, подайте онлайн заявку и получите деньги уже сегодня.

Как ИП подтвердить свой доход для займа

Индивидуальные предприниматели не рассматриваются банками в в качестве желанных клиентов, потому что зачастую не могут проверить доход для получения займа. Для тех ИП, которые зарегистрированы больше шести месяцев, шанс на подтверждение остается. Если есть расчетный счет, то лучше подавать заявление на ссуду в финансовую организацию, где он обслуживается. Финансовая организация видит всю нужную ему информацию и сведения для принятия решения – остатки, обороты и т. д., что увеличивает вероятность выдачи займа, ссуды или ипотеки, лучших условий договора и минимального количества требуемых документов.

Как индивидуальному предпринимателю сделать справку о снижении доходов?

При снижении дохода у индивидуального работника необходимо оформить справку о доходах, в которой указать снижение или отсутствие доходности. На этот случай лицо обязано заполнить справку об отсутствии поступлений денежных средств, оставив поле, сообщающее о доходах, нулевым. Не помешает официально заверить справку подписью и печатью, а также предоставить налоговую декларацию с нулевой доходностью за заданный период или журнал учета доходов и расходов.

В остальном оформление остается неизменным. После заполнения справки останется уведомить орган, запросивший документы и, при возможности, получить налоговый вычет или пособие.

При отсутствии расчетного счета, шанс получить займ остается возможным, для этого изучаются программы по ссудам для малого бизнеса (следите за последними финансовыми новостями). По самым интересным и выгодным вариантам в интернете отсылаются заявки для получения ответов. Удобно использовать для поиска фильтры на сайтах-агрегаторах. Для заявления здесь потребуются следующие документы (минимум):

• финансовая отчетность, декларации, налоговые справки, формы;
  
• свидетельство о постановке на налоговый учет из ФСН, с указанием системы налогообложения;
  
• гражданский паспорт физического лица;
  
• свидетельство о регистрации в ЕГРИП;
  
• разрешение для ИП на ведение бизнеса, если оно требуется.
  

Дальше сложнее, и для подтверждения дохода вид документа определяется конкретным налоговым режимом:

Вид налогообложения	Как подтвердить
ИП на патенте	Налог платится независимо от реальной доходности предпринимателя, поэтому нужно вести журнал учета действительных налогов.
ИП на ЕНВД	Налоговый документ по ИП на ЕНВД не привлекает, потому что не включает информацию о вмененном доходе или вероятной выручке. В этом случае доходы учитываются ИП самостоятельно. Помните, что ИП на ЕНВД с 01.01.2021 отменяется.
ИП на упрощенной системе налогообложении и общем режиме	Реальный доход индивидуального предпринимателя здесь подтверждается справкой упрощенной системы налогообложения за прошедший год или формой 3-НДФЛ. При сдаче налоговой декларации за прошлогодний период финансовая организация может потребовать справки о текущих доходах. Вероятно, понадобятся формы записи учета по системе налогообложения на УСН и журнал доходов и расходов на общем режиме.

Получается, что в приоритете для банка ИП на упрощенной системе налогообложения или ОСНО.

Как видно из всего сказанного основным подтверждающим документом является справка по форме 3-НДФЛ, но могут понадобиться и другие документы (какие документы, которые подтверждают платежеспособность, следует предоставить — решать вам, выберите их самостоятельно). Предпринимателям необходимо вести дополнительный учет любых поступлений, налоговых отчислений и хранить все документы и приходные бумаги, какой бы доход не поступал.

В статье мы разобрали как ИП подтверждает свои доходы, какие сведения интересуют органы, рассказали по каким формам заполнять декларации и другие бумаги, где получить справку о доходах ИП как для получения ссуды, так и для других нужд. Заказать сведения у юрлица могут самые разные органы, однако, во-первых, происходит это не часто, во-вторых, теперь вы знаете по каким формам составлять такую документацию и сможете оформить и представить ее по необходимым требованиям пользуясь способом приведенным в статье.

Кстати, если нужно сделать справку для работающего сотрудника достаточно использовать за образец справку по форме 2-НДФЛ. Составлять необходимо точно также как и справку для ИП указав зарплату за месяц и общий заработок работника за период в 3-6 месяцев. Заверить печатью или, если ИП работает без печати, поставить подпись.

Эта статья полезная?

Бизнес-сертификат для индивидуальных предпринимателей и полных товариществ

Если ваш бизнес работает под другим бизнес-именем, чем его юридическое название, вы должны получить Свидетельство о предполагаемом имени от вашего клерка округа. Этот сертификат часто называют «бизнес-сертификатом».

Секретари округа работают отдельно во всех пяти районах Нью-Йорка. Их контактные данные находятся в конце этой страницы. Юридическое название — это название, под которым ваша компания зарегистрирована в штате Нью-Йорк.

Если вы используете торговую марку, вам, скорее всего, понадобится сертификат предполагаемого имени. Это правило отличается для индивидуальных предпринимателей и полных товариществ:

• Индивидуальное предприятие — это бизнес, управляемый исполнительным владельцем. Владелец несет ответственность за все хозяйственные операции. Владелец ведет бизнес от своего имени или под «торговой маркой». Бизнес-сертификат необходим только в том случае, если используется торговое наименование.
• Полное товарищество представляет собой тип хозяйствующего субъекта, в котором партнеры (владельцы) разделяют прибыль или убытки бизнеса, в который они инвестируют. Полные товарищества обычно ведут бизнес под торговой маркой. Для полных товариществ почти всегда требуется бизнес-сертификат.

Все предприятия могут подать заявку на получение сертификата непосредственно в офис клерка округа в районе, в котором они базируются. Тем не менее, владельцы бизнеса должны проконсультироваться с адвокатом, чтобы узнать о последствиях различных юридических структур.

Компании должны подать Сертификат о предполагаемом имени, если они работают под каким-либо именем, отличным от их имени для регистрации. Эти организации должны подать Свидетельство о предполагаемом имени в Государственный департамент штата, Отдел корпораций.

Щелкните следующую ссылку для получения дополнительной информации о сертификатах предполагаемого имени.

Для получения дополнительной информации обратитесь в офис окружного секретаря в вашем районе.

---

---

Офис клерка округа Бронкс
851 Большой зал
Комната 118
Бронкс, Нью-Йорк 10451
Телефон: (866) 797-7214
Факс: (718) 590-8122
Веб-сайт: http://bronxcountyclerkinfo.com/

Офис клерка округа Кингс
Здание Верховного суда
360 Адамс Стрит
Комната 189
Бруклин, Нью-Йорк 11201
Телефон: (347) 404-9750

Веб-сайт: http://www.nycourts.gov/courts/2jd/kingsclerk/index.shtml

Офис клерка округа Нью-Йорк
Центральная улица, 60
Комната 161
Нью-Йорк , Нью-Йорк 10007
Телефон: (646) 386-5955
Веб-сайт: http://www. nycourts.gov/courts/1jd/supctmanh/county_clerk_operations.shtml

Офис клерка округа Квинс
Бульвар Сатфин, 88-11
1-й этаж
Ямайка, Нью-Йорк 11435
Телефон: (718) 298-0605
Веб-сайт: http://www.nycourts.gov/COURTS/11jd/queensclerk/index.shtml

Офис клерка округа Ричмонд
130 Стайвесант Плейс
2-й этаж
Статен-Айленд, Нью-Йорк 10301
Телефон: (718) 675-7700
Веб-сайт: http://www.richmondcountyclerk.com/

Как создать индивидуальное предприятие в Иллинойсе

Сэмюэл Смит

В Иллинойсе вы можете учредить индивидуальное предприятие без подачи каких-либо юридических документов правительству штата Иллинойс. Вам необходимо выполнить четыре простых шага:

1. Выберите название компании.
2. Подать свидетельство о предполагаемом фирменном наименовании секретарю округа.
3. Получить лицензии, разрешения и разрешение на зонирование.
4. Получите идентификационный номер работодателя.

Чтобы узнать, как учредить индивидуальное предприятие в любом другом штате, см. Nolo’s Руководство 50 штатов по созданию индивидуального предприятия .

1. Выберите название компании

В штате Иллинойс индивидуальный предприниматель может использовать свое собственное имя или может использовать вымышленное название компании или торговую марку. Также рекомендуется выбрать имя, которое не слишком похоже на другое зарегистрированное предприятие, поскольку товарные знаки защищены общим и федеральным законодательством. Чтобы убедиться, что название вашей компании доступно, выполните поиск в следующих государственных базах данных:

• Государственный секретарь штата Иллинойс
• Ведомство США по патентам и товарным знакам: (щелкните ссылку TESS в разделе «Инструменты»).
• Местный окружной клерк

2. Зарегистрируйте предполагаемое название компании

Если вы используете название компании, которое отличается от вашего официального названия, штат Иллинойс требует от вас подать сертификат вымышленного названия компании. Это обязательное требование в штате Иллинойс. Чтобы зарегистрировать свое предполагаемое название компании, вы должны заполнить сертификат предполагаемого названия компании, который можно получить в офисе клерка округа в округе, где находится ваша компания. Плата за регистрацию составляет 5 долларов. Следующим шагом является публикация предполагаемого названия компании в местной газете в течение 3 недель подряд. Издатель предоставит вам сертификат издателя, который вам необходимо подать секретарю округа, чтобы завершить процесс. Вы можете найти контактную информацию для каждого округа в Департаменте здравоохранения штата Иллинойс.

3. Получение лицензий, разрешений и разрешений на зонирование

В зависимости от вида деятельности вашей компании может потребоваться получение бизнес-лицензий или профессиональных лицензий. Иллинойс предоставляет исчерпывающую базу данных всех лицензий и разрешений, которые могут потребоваться любому индивидуальному предпринимателю. Предприятие может получить эту информацию, зайдя на бизнес-портал штата Иллинойс на официальном веб-сайте штата Иллинойс. Кроме того, на ваш бизнес могут распространяться местные правила, в том числе лицензии, разрешения на строительство и разрешения на зонирование. Для получения дополнительной информации вам необходимо обратиться в органы власти вашего города и округа.

4. Получите идентификационный номер работодателя

Индивидуальные предприниматели, желающие иметь сотрудников, должны получить идентификационный номер работодателя или EIN. Это девятизначный номер, выдаваемый IRS для отслеживания бизнеса. Все предприятия, в которых работают сотрудники, обязаны сообщать о заработной плате в IRS, используя свой EIN. Зарегистрироваться для получения EIN можно онлайн на веб-сайте IRS.

Несмотря на то, что индивидуальные предприниматели без сотрудников не обязаны иметь EIN, вы все равно можете его получить. Некоторые банки требуют открыть банковский счет, и это может снизить риск кражи личных данных.

В штате Иллинойс предприятия обязаны отчитываться о налогах и отчетах сотрудников. Вам нужно будет использовать свой EIN при регистрации вашего бизнеса через Регистрацию бизнеса штата Иллинойс, предоставленную Департаментом доходов штата Иллинойс. Если у вас есть наемные работники, вы должны периодически отчитываться и платить налоги. Вы сможете отчитываться и платить все налоги, связанные с трудоустройством, зарегистрировавшись через Illinois TaxNet, предоставленную Департаментом по обеспечению занятости штата Иллинойс.

Следующие шаги

Важно подумать о том, чтобы сделать следующее после того, как вы учредили свое единоличное владение:

• Открыть счет в банке . Используя свое вымышленное название компании и EIN, вам следует открыть банковский счет, чтобы разделить свои деловые и личные финансы.
• Получить страхование гражданской ответственности . Поскольку индивидуальные предприниматели несут личную ответственность по всем долгам и обязательствам бизнеса, полис страхования ответственности бизнеса может быть единственной формой финансовой защиты от непредвиденных событий.