Как платят детские: Пособие по уходу за ребенком до 1.5 лет в 2021 году \ Консультант Плюс

Как платят детские: Пособие по уходу за ребенком до 1.5 лет в 2021 году \ Консультант Плюс

Суммы и ставки пособий, связанных с семьями и детьми

Вид пособия	Сумма €	Пояснение
Семейные компенсации (выплачиваются 8 числа ежемесячно за текущий месяц)
Пособие при рождении ребенка каждому ребёнку	320	разовое государственное пособие
Пособие при рождении в случае рождения двойни каждому ребёнку	320
Пособие при рождении в случае рождения тройни и более каждому ребёнку	1000
Пособие при усыновлении	320	разовое государственное пособие
Детское пособие на первого и второго ребенка в семье	60	Ежемесячное пособие, которое платят до достижения ребенком 16-летнего возраста, а в случае обучения ребенка – до достижения им 19-летнего возраста.
Детское пособие на третьего и каждого последующего ребенка в семье	100
Пособие по уходу за ребенком в возрасте до трех лет	38,36	Ежемесячное пособие, которое не платят во время получения родительской компенсации. Выплаты начинаются на следующий день после окончания периода родительской компенсации.
Пособие по уходу за ребенком в возрасте от трех до восьми лет, если в семье есть ребёнок в возрасте до трех лет	19,18
Пособие по уходу за ребенком каждому ребёнку в возрасте от трех до восьми лет в семье с тремя и более детьми, получающими детское пособие	19,18
Пособие родителю-одиночке	19,18	Ежемесячное пособие, которое платят до достижения ребенком 16-летнего возраста, а в случае обучения ребенка – до достижения им 19-летнего возраста.
Пособие на ребенка, родитель которого проходит срочную или альтернативную службу	300	Ежемесячное пособие на каждого ребенка до окончания прохождения срочной службы родителем ребенка (если вы или другой родитель вашего ребенка проходит в Эстонии срочную или альтернативную службу).
Пособие на ребенка, находящегося под опекой или на попечительстве в семье	240	Ежемесячное пособие до достижения ребенком 18-летнего возраста. Если ребенок учится после достижения 18-летнего возраста, мы платим пособие до конца того учебного года, когда ребенку исполнится 19 лет.
Пособие на тройняшек или более единовременно рождённых детей	1000	Ежемесячное пособие, которое платят до достижения детьми возраста 18 месяцев.
Пособие для многодетной семьи, в которой растет от трех до шести детей	300	Ежемесячное пособие, если в семье растёт 3-6 детей, за которях платят семейняе пособия.
Пособие для многодетной семьи, в которой растет семеро и более детей	400	Ежемесячное пособие, если в семье растёт 7 или более детей, за которях платят семейняе пособия.
Родительская компенсация (т. н. материнская зарплата, родительская зарплата) Выплачиваются 8 числа ежемесячно за предыдущий месяц. В таблице приведены минимальные и максимальные ставки. Размер компенсации зависит от дохода за год, предшествующий году, когда возникает право на получение родительской компенсации.
Родительская компенсация — минимальная сумма, то есть ставка родительской компенсации	584  (B 2021)	Ежемесячная компенсация с момента возникновения права на получение родительской компенсации на период 435 дней или до достижения ребёнком возраста 18 месяцев. В размере минимальной ставки платят в случае, если родитель не получал в предыдущем году дохода, который облагается социальным налогом.
Родительская компенсация в размере нижней ставки месячной зарплаты	584 (B 2021)	Ежемесячная компенсация с момента возникновения права на получение родительской компенсации на период 435 дней или до достижения ребёнком возраста 18 месяцев. Если в предыдущем году родитель получал доход, но размер среднемесячного дохода не достигает нижней ставки месячной зарплаты или доход равен нижней ставке месячной зарплаты, родительскую компенсацию назначают в размере нижней ставки месячной зарплаты.
Максимальный размер родительской компенсации (трехкратная сумма средней эстонской брутто-зарплаты, действовавшей в предпредыдущем году)	3821,55  (B 2021)	Ежемесячная компенсация с момента возникновения права на получение родительской компенсации на период 435 дней или до достижения ребёнком возраста 18 месяцев. Если в предыдущем году родитель получал средний доход в месяц, равный максимальной ставке родительской компенсации, или превышающий её, родительскую компенсацию назначают в размере максимальной ставки родительской компенсации, действующей в том году.
Социальные пособия людей со степенью тяжести недостатка здоровья, связанные с детьми и семьями (выплачиваются 5 числа ежемесячно за текущий месяц).
Пособие ребенку со средней степенью тяжести недостатка здоровья	138,08 (B 2020)	Ежемесячное пособие, выплачиваемое за тот же период, что и детское пособие
Пособие ребенку с тяжелой/глубокой степенью тяжести недостатка здоровья	161,09/241,64 (B 2020)
Пособие для родителей с ограниченными возможностями	19,18
Другие пособия (алиментная помощь в период ведения судопроизводства выплачивается 8 числа ежемесячно и алиментная помощь в период ведения исполнительного судопроизводства выплачивается 1 числа ежемесячно за текущий месяц)
Алиментная помощь (максимальная сумма в месяц)	100	Выплачивается в период ведения судопроизводства максимально за 150 дней и/или  в период ведения исполнительного судопроизводства до достижения ребёнком 18-летнего возраста, а в случае обучения ребёнка до достижения 21-летнего возраста.
Дневная ставка дополнительного детского отпуска	27,59	Отпуск можно взять в зависимости от возраста ребёнка/количества детей от 3 до 6 дней
Ставки, взятые за основу для различных вычислений
Минимальная ставка месячной заработной платы	584	в месяц
Размер общего необлагаемого подоходным налогом дохода работника	0-500	в месяц
Дополнительные взносы обязательной накопительной пенсии	50,95 (B 2021)	Ежемесячный взнос на Ваш счёт для обязательной накопительной пенсии до достижения ребёнком 3-летнего возраста. Ежемесячно 4% от среднего эстонского дохода за один календарный месяц, облагаемого социальным налогом.

как получить и где оформить выплаты на детей

Этот материал обновлен 24. 01.2021.

Елена Глубко

мать двоих детей

Диана Шигапова

юрист

В этой статье собраны все выплаты и пособия, которые могут получить родители маленьких детей и подростков.

Это выплаты от государства. Я расскажу, на какие суммы можно рассчитывать и что для этого нужно.

О каких пособиях мы умолчали

В статье нет информации о выплатах на ребенка из малообеспеченной, многодетной или из семьи военнослужащих. Еще здесь нет информации для семей, в которых только один родитель или воспитывается ребенок-инвалид. О федеральных и региональных льготах для таких семей мы рассказали в отдельных статьях:

Здесь речь о пособиях, которые платят независимо от дохода родителей.

Выплаты и пособия на ребенка в 2021 году

По беременности

Выплаты при постановке на учет в женской консультации

Государству выгодно, чтобы дети рождались здоровыми. Для этого беременной нужно посещать врача, сдавать анализы, делать УЗИ — все это помогает вовремя обнаружить и устранить проблемы в развитии ребенка.

Чтобы беременные не тянули с визитом к врачу, государство платит им деньги за раннюю постановку на учет по беременности.

Единовременное пособие при постановке на учет в ранние сроки беременности

Сколько. 708,23 Р и один раз.

Региональные надбавки. К пособию о постановке на учет некоторые регионы добавляют свои выплаты. Например, в Москве беременным с московской пропиской соцзащита заплатит 658 Р.

Социальные выплаты в Москве в 2021 году

Кому положено. На это пособие могут рассчитывать все беременные, которые работают по трудовому договору. Уволенным по сокращению или в связи с ликвидацией компании пособие тоже дадут, но для этого нужно встать на биржу труда. Если девушка уволилась сама, пособие не дадут.

Ну и что? 20.01.20

Страховые взносы ИП за себя в 2020 году: сколько и когда платить

Индивидуальные предпринимательницы тоже могут получить это пособие, но только если заплатили за себя страховые взносы в ФСС в 2020 году.

Как получить. Для этого нужно в первые три месяца дойти до участкового гинеколога и завести карту. Врач оформит справку о ранней постановке на учет по беременности. Затем ее нужно будет отдать в организацию, через которую вы будете получать пособие:

• если работаете — в бухгалтерию по месту работы;
• если попали под сокращение или уволены в связи с ликвидацией организации — в центр занятости;
• если предприниматель — в ФСС.

Деньги выплатят вместе с пособием по беременности и родам.

Как родителям получить деньги от государства

Расскажем в бесплатной рассылке «Стакан воды»: раз в неделю присылаем письмо о финансовой стороне родительства

По беременности

Пособие по беременности и родам

В быту эти деньги называют «декретными». Пособие выплачивают один раз перед уходом в отпуск по беременности и родам, чтобы компенсировать потерю зарплаты будущей мамы.

По закону в декрет можно уйти с тридцатой недели — это седьмой месяц беременности. В женской консультации выпишут больничный, который нужно будет отдать работодателю, а если листок электронный, то сообщить его номер.

Сколько. Минимальная сумма декретных для работающих по трудовому договору — 58 878,40 Р за весь срок больничного, максимальная — 340 795 Р.

Чтобы получить выплаты, будущая мама должна принести больничный или сообщить номер электронного листка нетрудоспособности. Бухгалтерия возьмет данные из больничного, рассчитает по формуле сумму пособия и перечислит его на карту.

Кому положено. Всем беременным, работающим по трудовому договору, студенткам очного отделения, женщинам-госслужащим, муниципальным служащим, военнослужащим.

Пособие могут получить уволенные женщины, если их работодатель прекратил деятельность и уволил сотрудников, а они в течение года встали на учет в службе занятости.

Как получить. Пособие оформляют на основании больничного листа, который оформляет акушер-гинеколог. Женщина должна написать заявление на имя работодателя и приложить к нему больничный лист. В бухгалтерии все рассчитают и выплатят.

Как получать зарплату, находясь в декрете. Работодатель может заключить гражданско-правовой договор с беременной сотрудницей, по которому она имеет право работать удаленно.

В результате женщина уйдет в отпуск по беременности как положено, в 30 недель, получит все «декретные» и продолжит получать ежемесячный доход.

ИП тоже может получить декретные, если она застраховала себя добровольно в ФСС. Сделать это нужно в предыдущий год до года наступления беременности и уплатить страховые взносы. Для этого минимальный размер оплаты труда умножаем на 2,9% — это процентная ставка взноса на социальное страхование. Затем полученную сумму умножаем на 12 месяцев.

Чтобы уйти в декрет в 2021 году и получить пособие, нужно в 2020 году заплатить в ФСС 4221,24 Р.

Число 4451,62 взялось из формулы:

12 792 Р × 2,9% × 12 мес., где 12 792 Р — минимальная оплата труда, 2,9% — ставка отчислений в ФСС.

Взнос можно уплатить сразу, а можно частями. Когда придет время оформлять декретные, предпринимательница отнесет в ФСС заявление о назначении пособия и больничный, а взамен получит на карту 58 878,40 Р или чуть больше, если МРОТ повысят.

Что делать? 15.07.19

Как ИП получить декретные выплаты?

Декретные пособия не облагаются НДФЛ — будущая мама получит всю сумму без вычета 13%.

Как получить максимальные декретные

1. Работать нужно по трудовому договору, и зарплата должна быть белой, а не серой.
2. Среднемесячная зарплата за два года не должна быть ниже 70 000 Р до вычета НДФЛ.
3. Если работаете в нескольких местах одновременно, декретные выплатит каждый работодатель, но с условием, что на другом месте работы вы проработали не менее двух лет. В этом случае попросите женскую консультацию выписать больничный по каждому месту работы.
4. Если за последние два года вы меняли работу, возьмите с прошлой работы справку о зарплате по форме 182н. Ваш работодатель учтет этот заработок при расчете декретных.

Справка о средней зарплате по форме 182нDOC, 74 КБ

У нас есть подробная статья о том, как самостоятельно рассчитать декретные выплаты.

При рождении

Единовременная выплата при рождении

При рождении ребенка государство компенсирует родителям часть затрат. Причем эти деньги может получить один из родителей независимо от того, кто именно уйдет в отпуск по уходу за ребенком.

Размер зарплаты тоже не имеет значения. Заплатят даже безработным.

Сколько. 18 886, 32 Р один раз после рождения ребенка.

Региональные надбавки. Регионы к единовременному пособию при рождении ребенка добавляют свои выплаты. Чтобы их получить, один из родителей и ребенок должны быть прописаны в этом регионе.

Например, в Ханты-Мансийском автономном округе — Югре при регистрации рождения ребенка в загсе ХМАО регион выплачивает 20 000 Р. /p>

В Санкт-Петербурге родителям выдают специальную детскую карту, на которую за рождение первого ребенка перечисляют 33 439 Р. Этой картой можно оплатить покупку детских товаров в большинстве крупных магазинов города.

Кому положено. Одному из родителей ребенка, тут государству без разницы, кому платить, — маме или папе.

Как получить. Выплату оформляет один из родителей по месту работы. Если родитель безработный — в соцзащите. В любом случае от второго родителя требуется справка, что он не получал эту выплату.

Дополнительные пособия в Москве при рождении ребенка

Единовременная компенсационная выплата на возмещение расходов в связи с рождением (усыновлением) ребенка. Ее может оформить один из родителей, один из усыновителей (единственный усыновитель), опекун ребенка — россияне, иностранные граждане и лица без гражданства, живущие в Москве. Для этого нужно иметь московскую прописку.

За первого ребенка выплатят 6023 Р, за второго и следующих — по 15 879 Р.

«Лужковские» выплаты молодой семье. Если обоим родителям на момент рождения ребенка не исполнилось 30 лет, город доплатит еще 90 145 Р за первого ребенка, 126 203 Р — за второго, 180 290 Р — за третьего и следующих. Граждане, прописанные в Новой Москве, тоже получат эти выплаты.

«Собянинская коробка» для новорожденных. Это подарочный набор, который выдают родителям или усыновителям при выписке из роддома. В этой коробке детское белье, одежда, аксессуары для кормления, пеленания и купания, пустышки, погремушки, салфетки, мази, присыпки — всего 44 предмета.

Дают «собянинскую коробку» всем родителям, независимо от их места жительства, но при соблюдении двух условий:

1. Их дети родились в московских роддомах.
2. Свидетельство о рождении они получили в Москве.

Забрать набор вещей можно не только при выписке, но и в отделе социальной защиты населения по месту жительства или пребывания в Москве одного из родителей. Но срок ограничен двумя месяцами. Понадобится написать заявление, а также представить документы, что в роддоме такой набор родители не получали.

С 18 февраля 2020 года вместо набора вещей родители могут получить компенсацию 20 000 Р. Сумма выплачивается на каждого рожденного ребенка. Если хотя бы у одного из родителей есть регистрация в Москве, выплата оформляется в районном отделе социальной защиты населения. Если регистрации нет, а в Москве зарегистрировано только рождение ребенка, то родители должны обратиться в центр госуслуг «Мои документы». Решение о выплате принимается в течение 10 дней, а саму выплату перечисляют в следующем месяце.

До 1,5 лет

Выплаты на детей до 1,5 лет

Когда у мамы закончится декретный отпуск, она может выбрать: остаться дома и воспитывать ребенка, пока ему не исполнится три года, или выйти на работу. В обоих случаях без ежемесячного пособия до 1,5 лет семья не останется.

В первом случае ФСС будет каждый месяц перечислять деньги маме на карту. Во втором при определенных условиях пособие может получать сама женщина, если будет работать неполную рабочую неделю, или отец, если он уйдет в декрет вместо женщины.

Сколько. 40% от средней зарплаты за предыдущие два года. Минимум — 7082,85 Р в месяц на каждого ребенка. Максимум — 29 600,48 Р: такое пособие заплатят, если ваша средняя зарплата за 2019 и 2020 годы больше 74 000 Р.

Кому положено. Матери, отцу или другому взрослому человеку, ухаживающему за ребенком.

Как получить. Оформляют выплаты по месту работы, а если мать или отец безработный — заявление нужно подавать в соцзащиту по месту жительства.

Как выйти на работу и сохранить ежемесячное пособие

Во время отпуска по уходу за ребенком мама не может работать полный рабочий день, иначе потеряет право на выплату ежемесячного пособия. При этом закон разрешает подрабатывать на неполную ставку или работать на дому. И тут есть одна хитрость.

Судя по статье 93 ТК РФ, неполным рабочим временем может считаться как неполный рабочий день, так и неполная рабочая неделя.

Так как полный рабочий день — это 8 часов, а полная рабочая неделя — 40 часов, стороны должны найти такой вариант, чтобы работник трудился каждый день понемногу или положенные 8 часов, но не во все дни недели.

Здесь надо учитывать позицию ФСС и Верховного суда — пособие по уходу за ребенком компенсирует утраченный заработок. Если мама не утратила заработок, то компенсировать ей нечего.

Поэтому, помня о том, что пособие по уходу за ребенком — это 40% от заработка, работодателю и работнику следует рассчитать такое количество рабочих часов, чтобы женщина зарабатывала 60% от прежней зарплаты. Подробнее об этом уже писали в статье «Как уменьшить рабочий день и получать пособие».

Вместо матери оформить отпуск по уходу за ребенком плюс неполный рабочий день может отец точно по такой же схеме.

Если же оба супруга не хотят терять в зарплате, они могут оформить пособие на работающих бабушку или дедушку.

До 1,5 лет

Путинские выплаты

С 1 января 2018 года вступил в силу закон о ежемесячных выплатах семьям с детьми. По нему можно каждый месяц получать выплату за рождение первого или второго ребенка. Это не декретные и не пособие по уходу за ребенком, а дополнительная мера поддержки.

В народе новое пособие называют «путинскими выплатами». Другие льготы они не заменяют, не перекрывают и не отменяют. Выплату предоставляют не единоразово, а выплачивают каждый месяц на банковскую карту матери — или отца, если мать умерла или ее лишили родительских прав.

Путинское пособие составляет один региональный прожиточный минимум на ребенка в месяц. Например, в Москве прожиточный минимум на ребенка — 15 582 Р, в Новосибирске — 12 729 Р, а во Владивостоке — 15 409 Р.

Условия для получения путинских выплат:

1. Получить выплаты могут родители, чей первый или второй ребенок родился или был усыновлен после 1 января 2018 года. Опекуны тоже могут претендовать на выплаты — в случае смерти родителей или усыновителей, объявления их умершими, лишения родительских прав или в случае отмены усыновления.
2. Заявитель должен быть гражданином России и постоянно проживать на территории РФ.
3. Ребенок должен быть гражданином России. Например, если роды были в РФ, но оба родителя — иностранные граждане, то по умолчанию российское гражданство ребенку не предоставляют.
4. В 2018 и 2019 годах средний доход на каждого члена семьи не должен был превышать 1,5 регионального прожиточного минимума в месяц. С 2020 года этот лимит повысили до двух прожиточных минимумов.

Если у семьи после 1 апреля 2020 года закончилось право на эту выплату, в срок до 1 марта 2021 года ее автоматически продлят на очередной период. Это условие поможет получать выплату без заявлений, если ребенку исполнилось один или два года.

До 3 лет

Ежемесячное пособие на ребенка до 3 лет

Компенсационная выплата по уходу за ребенком до 3 лет — это пособие для родителей, которые ухаживают за маленькими детьми.

Сколько. 50 Р платят ежемесячно одному из родителей ребенка с 1,5 до 3 лет.

Кому положено. Одному из родителей, который работал по трудовому договору и ушел в отпуск по уходу за ребенком.

Как получить. С 1 января 2020 года эту выплату отменили, но не для всех. Ее смогут и дальше получать мамы или папы детей, родившихся до 1 января 2020 года.

Если ребенок родился после 1 января 2020 года, его родители не смогут получить эту выплату.

Путинские выплаты

Чтобы получать путинские выплаты и после 1,5 лет, нужно соблюдать все те же условия:

1. Первый или второй ребенок родился после 1 января 2018 года.
2. Заявитель — гражданин России и постоянно проживает на территории РФ.
3. Ребенок — гражданин России.
4. Средний доход на каждого члена семьи — не более 2 прожиточных минимумов в месяц.

Старше 3 лет

Пособие на ребенка до 16 лет

Федеральной выплаты на ребенка до 16 лет нет, но ее могут предусмотреть региональные органы власти.

Сколько. На детей от 0 до 3 лет — 10 951 Р, от 3 до 7 лет включительно — 7725 Р, от 8 до 18 лет — 4381 Р.

На детей одиноких матерей, на детей, родители которых уклоняются от уплаты алиментов, и детей военнослужащих по призыву:

• от 0 до 3 лет — 16 427 Р,
• от 3 до 7 лет включительно — 7725 Р,
• от 8 до 18 лет — 6571 Р.

Все выплаты ежемесячные.

Кому положено. Одному из родителей, усыновителю, опекуну или попечителю, зарегистрированному в Москве по месту жительства, если в семье доход меньше прожиточного минимума на душу населения, в 2021 году это 18 029 Р.

Как получить. Подать документы через МФЦ или сайт мэра Москвы mos.ru.

Разовые выплаты

Материнский капитал

В 2007 году правительство решило стимулировать рождаемость рублем и придумало материнский капитал. С 2020 года его выплачивают всем семьям даже при рождении первого ребенка. Сертификат бессрочный, выдают его только один раз при условии, что родившиеся дети тоже граждане России.

Сколько. 483 881,83 Р можно получить в любое время после рождения ребенка. За второго или третьего ребенка можно получить доплату 155 550 Р.

Кому положено. Всем матерям, ранее не оформлявшим материнский капитал.

Как и где оформить. В ПФР или на портале госуслуг.

Еще бывает региональный материнский капитал. Например, в Санкт-Петербурге его выделяют при рождении третьего ребенка: деньги можно тратить на жилье, покупку участка или автомобиля.

У нас есть статьи о материнском капитале, чтобы использовать господдержку с выгодой:

Разовые выплаты

Единовременная выплата на детей до 7 лет

Семьи с детьми, рожденными с 17 декабря 2012 по 31 марта 2021 года, могут получить 5000 Р на каждого ребенка. Если эта выплата не поступила автоматически в декабре 2020 года или у вас недавно родился ребенок, подайте заявление на госуслугах до 1 апреля.

Таблица единовременных выплат и пособий на ребенка в 2021 году

Выплата	Минимальный размер	Максимальный размер	Есть ли региональные надбавки
Выплаты при постановке на учет в женской консультации	708,23,15 Р	708,23 Р	Есть, например, в Москве 658 Р
Пособие по беременности и родам	58 878,40 Р	340 795 Р	—
Выплата при рождении	18 886,32 Р	—	Есть, например, в Санкт-Петербурге 33 439 Р, в Москве — 6023 Р за первого и 15 879 Р за второго, а также «собянинская коробка» и «лужковские» выплаты молодой семье

Выплаты при постановке на учет в женской консультации

Минимальный размер

708,23,15 Р

Максимальный размер

708,23 Р

Есть ли региональные надбавки

Есть, например, в Москве 658 Р

Пособие по беременности и родам

Минимальный размер

58 878,40 Р

Максимальный размер

340 795 Р

Есть ли региональные надбавки

—

Выплата при рождении

Минимальный размер

18 886,32 Р

Максимальный размер

—

Есть ли региональные надбавки

Есть, например, в Санкт-Петербурге 33 439 Р, в Москве — 6023 Р за первого и 15 879 Р за второго, а также «собянинская коробка» и «лужковские» выплаты молодой семье

Таблица ежемесячных выплат и пособий на ребенка в 2021 году

Выплата	Минимальный размер	Максимальный размер	Есть ли региональные надбавки
Выплаты на детей до 1,5 лет	7082, 85 Р на каждого ребенка	29 600,48 Р	—
«Путинские выплаты»	Региональный прожиточный минимум на месяц	—	Размер выплат зависит от региона
Пособие на ребенка с 1,5 до 3 лет	50 Р, если ребенок родился до 01.01.2020	—	—
Пособие на ребенка до 16 лет	Назначают региональные власти для отдельных категорий семей	Назначают региональные власти для отдельных категорий семей	Назначают региональные власти для отдельных категорий семей

Выплаты на детей до 1,5 лет

Минимальный размер

7082, 85 Р на каждого ребенка

Максимальный размер

29 600,48 Р

Есть ли региональные надбавки

—

«Путинские выплаты»

Минимальный размер

Региональный прожиточный минимум на месяц

Максимальный размер

—

Есть ли региональные надбавки

Размер выплат зависит от региона

Пособие на ребенка с 1,5 до 3 лет

Минимальный размер

50 Р, если ребенок родился до 01.01.2020

Максимальный размер

—

Есть ли региональные надбавки

—

Таблица разовых выплат на ребенка в 2021 году

Выплата	Минимальный размер	Максимальный размер	Есть ли региональные надбавки
Материнский капитал	483 881,83 Р на первого ребенка, за второго и третьего — доплаты 155 550 Р.	—	Есть, например, в Санкт-Петербурге выделяют капитал при рождении третьего ребенка

Материнский капитал

Минимальный размер

483 881,83 Р на первого ребенка, за второго и третьего — доплаты 155 550 Р.

Максимальный размер

—

Есть ли региональные надбавки

Есть, например, в Санкт-Петербурге выделяют капитал при рождении третьего ребенка

Материнский капитал и виды детских пособий

ИНФОРМАЦИЯ В ОТНОШЕНИИ ОФОРМЛЕНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МАТЕРИНСКОГО (СЕМЕЙНОГО) КАПИТАЛА

Виды детских пособий

В последнее время в Генеральное консульство России участились обращения российских граждан, ребенок которых имеет двойное гражданство, в связи с отказом органов соцзащиты Российской Федерации выплачивать единовременное пособие по рождению ребенка и прочие социальные выплаты на территории России на детей. Мотивировкой подобного отказа является отсутствие справки органов ЗАГС по форме № 1.

В этой связи разъясняем, что если

1. ребенок родился на территории иностранного государства в смешанном браке,
2. имеет свидетельство о рождении, выданное компетентными органами Республики Корея или иного иностранного государства,
3. ребенок приобретал российское гражданство в качестве второго, 

ни один орган ЗАГС на территории России, а также российские консульские загранучреждения не имеют права выдавать справку о рождении формы № 1, поскольку актовая запись о рождении была совершена иностранными органами ЗАГС.

Данная форма выдается за рубежом только в случае получения российского гражданства по рождению и выдачи Свидетельства о рождении российского образца, если оба родителя или единственный родитель ребенка являются российскими гражданами (в соответствии со ст.12 Федерального закона от 31.05.2002 N 62-ФЗ «О гражданстве Российской Федерации» ).

В случае смешанного брака Свидетельство о рождении будет всегда иностранным (исключение — ребенок рожден на территории России), гражданство России будет приобретаться в качестве второго (в соответствии со ст.14, ч.6, п. «а» Федерального закона от 31.05.2002 N 62-ФЗ «О гражданстве Российской Федерации»). К иностранному Свидетельству о рождении выдача справка по формы №1 не предусмотрена.

Несмотря на отсутствие у Вас справки по форме №1, документы на пособия и социальные выплаты органы соцзащиты обязаны принять к рассмотрению и вынести официальное решение о выплате или невыплате пособия, о чем уведомить Вас в установленном законом порядке.

В случае отказа ссылайтесь на статью 13 Федерального закона «Об актах гражданского состояния«, требуйте сотрудника назвать свои ФИО и должность, а также письменный отказ в приеме документов.

Статья 13. Признание действительными документов о государственной регистрации актов гражданского состояния и удостоверение таких документов

 1. Документы, выданные компетентными органами иностранных государств в удостоверение актов гражданского состояния, совершенных вне пределов территории Российской Федерации по законам соответствующих иностранных государств в отношении граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, признаются действительными в Российской Федерации при наличии их легализации, если иное не установлено международным договором Российской Федерации.

2. В случаях, установленных международными договорами Российской Федерации, официальные документы, выданные компетентными органами Российской Федерации в подтверждение фактов государственной регистрации актов гражданского состояния или их отсутствия, удостоверяются путем проставления на таких документах апостиля органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, в компетенцию которого входит организация деятельности по государственной регистрации актов гражданского состояния.

Помимо Выписки о семейном положении с переводом на русский язык и штампом «Апостиль» (где главным лицом должен стоять ребенок и куда сотрудники Генерального консульства проставляют штамп о российском гражданстве), с Вас еще могут потребовать справку о рождении из больницы, в которой прописаны ФИО родителей и ребенка (документ также должен быть с переводом на русский язык и штампом «Апостиль»).

В случае немотивированных отказов, Вы имеете право сослаться на ПИСЬМО ГУ — РО ФСС РФ по РТ от 26.10.2007 N 01-10/05/5640 «О ПОРЯДКЕ ВЫПЛАТЫ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ПОСОБИЙ НА ДЕТЕЙ»

В РФ задержки с выплатами пособий. Москва хочет, чтобы деньги дали регионы, но там их нет

https://www.znak.com/2020-10-01/v_rf_zaderzhki_s_vyplatami_posobiy_moskva_hochet_chtoby_dengi_dali_regiony_no_tam_ih_net

2020.10.01

«Подскажите, может, кто-то в курсе, почему задерживают ежемесячную выплату детских пособий до 1,5 года?» «Почему задерживают выплаты пособий на детей от 3 до 7 лет?» «Когда заплатят детские в сентябре?» — такими вопросами последние несколько недель засыпают соцсети губернаторов и региональных чиновников по всей стране. Люди создают петиции на Change.org с требованием прекратить задерживать социальные выплаты, обращаются в региональные СМИ с просьбами объяснить, что происходит. Znak.com попытался ответить на этот вопрос. Похоже, виноваты щедрые жесты Кремля, оплачивать которые приходится из местных худых кошельков. 

Обещания главы РФ должны обеспечивать регионы из своих кошельковНаиль Фаттахов / Znak.com

«Почему задерживают выплаты пособий на детей от 3 до 7 лет?  — спрашивает в Instagram губернатора Псковской области Михаила Ведерникова один из жителей региона. — К школе еще много что не купили. Не вовремя задерживают». 

«Я привыкла, что «путинские» на ребенка приходят в начале месяца. На эти деньги уже рассчитываешь, знаешь, что в первых числах пойдёшь на них покупать подгузники и детское питание. А тут раз — и денег нет. И когда будут, никто не знает. Все ждали еще по десять тысяч на ребенка, а в итоге не получили даже того, что положено», — говорит Ирина, мама 10-месячного малыша из Новосибирска.

«В нашей республике который месяц задерживают выплаты детских пособий, а именно ЕДВ, рожденных третьими и более, кормят нас завтраками и говорят, что финансирование не поступило, многие мамы влезли в долги, кто-то не может даже оплатить коммунальные услуги, в августе говорили, что поступят деньги до конца сентября, в сентябре говорят, что уже в октябре! Подпишитесь, кто еще не получил и ожидает!!!» — буквально кричит в петиции, обращенной к главе Башкирии Радию Хабирову, Альбина Аюпова. 

ПФР отправит россиянам новые «путинские» выплаты утром 1 июля — в последний день голосования по поправкам

География жалоб — вся Россия: Пермь, Тольятти, Псков, Башкирия, Чувашия, Саратов, Челябинск… Причем ситуация с задержками социальных выплат в последние годы в России настолько необычна, что профессор МГУ, эксперт по российским регионам Наталья Зубаревич даже не поверила, что такое возможно, когда мы обратились к ней за комментарием.

«Невыплата пособий по безработице? Как такое может быть? — возмутилась Зубаревич. — Они начисляются и выплачиваются автоматически! Значит, человека просто не зарегистрировали как безработного. Детские регулярные пособия выплачиваются Пенсионным фондом автоматически. Это федеральные деньги. Надо проверять эти данные, я непроверенные данные не комментирую! Пусть пишут заявления в службу соцзащиты, а не сидят в интернете на сайтах.

Если вы хотите получить эти деньги и у вас есть права, работайте, наконец. Оторвите задницу от дивана и сделайте то, что вы должны сделать

 — прийти в службу соцзащиты и задать им этот вопрос!» 

Но мы все-таки попробовали найти объяснение происходящему и обратились за комментарием к депутату Госдумы Вере Ганзя, которая является членом комитета по бюджету и налогам. 

«Точно сказать по конкретным регионам я сейчас не могу, — задумалась Ганзя. — За лето все межбюджетные трансферты, которые были запланированы и определены соглашениями между регионами и Минфином, в субъекты были направлены. Единственное, что тут может быть, — это просто нехватка денег». Вот как это получилось на примере выплат детям от трех до семи лет. Сначала планировали эти выплаты как помощь только тем родителям, которые работают. И средства федеральный бюджет зарезервировал именно на такую категорию граждан. А потом посмотрели и поняли, что безработных огромное количество. Тогда было принято решение сделать выплаты для всех детей, независимо от того, работают родители или нет.

Но межбюджетные трансферты были направлены в регионы именно по первому варианту. Вот и получилась ситуация — деньги вроде отправили, но их просто-напросто не хватило.

Мы поднимали эту тему, мы говорили с Минфином, ситуация такая: регионы сейчас сами ищут в своих бюджетах средства, чтобы софинансировать эту выплату. Но эти траты не были запланированы, и найти их — значит, срезать с кого-то другого. Возможно, здесь надо искать причину задержек. Сейчас ведутся переговоры с Минфином о том, чтобы добавить регионам недостающие деньги, но будет ли принято такое решение — мы не знаем».

Хочешь, чтобы в стране были независимые СМИ? Поддержи Znak.com

Что нужно знать о ежемесячных выплатах

Родители могут вскоре начать получать ежемесячные выплаты от IRS в связи с недавним изменением налоговой льготы на детей.

Комиссар IRS Чарльз Реттиг заявил во вторник, что агентство готово начать предоставление этой помощи в июле.

Вот что нужно знать налогоплательщикам о налоговых льготах и ​​потоках доходов.

Налоговая скидка на детей

Американский план спасения — закон о помощи от коронавируса на сумму 1,9 триллиона долларов, подписанный в марте президентом Джо Байденом, — несколько улучшил налоговую скидку на детей.

Изменения носят временный характер — они применяются только к налогам 2021 года (т. Е. В течение налогового сезона следующего года), если Конгресс не продлит или не сделает их постоянными.

Кредит предоставляется семьям с детьми.

До принятия нового закона семьи получали кредит в размере 2000 долларов на каждого ребенка, отвечающего критериям, — как правило, на иждивенца в возрасте до 17 лет.

Больше о ваших деньгах, ваше будущее:

Вот дополнительная информация о том, как управлять своими деньгами, приумножать их и защищать их.

Взрослые, не состоящие в браке, с доходом до 200 000 долларов (и состоящие в браке заявители, зарабатывающие 400 000 долларов или меньше) получили кредит в полном объеме.Сумма упала на 50 долларов на каждые 1000 долларов дохода сверх этих лимитов.

Эта структура остается на месте.

Но, по данным Исследовательской службы Конгресса, Американский план спасения предлагает большую выгоду людям с низким и средним доходом. Семьи с более высоким доходом, как правило, получают тот же кредит, что и по предыдущему закону.

Увеличение кредита

MoMo Productions | DigitalVision | Getty Images

Во-первых, закон повысил возраст детей до 17 лет с 16.(Это приносит пользу получателям по шкале доходов.)

Некоторые семьи получат более крупный максимальный кредит: 3000 долларов на ребенка в возрасте от 6 до 17 лет и 3600 долларов на детей младшего возраста.

Взрослые, не состоящие в браке, имеют право на полную стоимость этого более крупного кредита, если их годовой доход составляет 75 000 долларов или меньше. (Порог дохода составляет 112 500 долларов для заявителей, подающих документы на главу семьи, и 150 000 долларов для заявителей, состоящих в браке).

Эта большая сумма кредита постепенно уменьшается для налогоплательщиков с более высоким доходом.

(По данным Исследовательской службы Конгресса, фактический уровень дохода, при котором размер кредита снижается до первоначального уровня в 2000 долларов на ребенка, зависит от количества и возраста детей, соответствующих критериям отбора.)

Закон также сделал кредит полностью возвращаемым.

Раньше американцы могли получить до 1400 долларов в качестве возмещения налога. Налогоплательщики получали возмещение только в том случае, если у них был заработанный доход не менее 2500 долларов США. Теперь нет ограничения на сумму возмещения, и порог заработанного дохода был удален — особенно полезные изменения для людей с низким уровнем дохода.

Ежемесячные платежи

Закон также предписал Министерству финансов выдавать кредит регулярными платежами, начиная с 1 июля — в отличие от типичных единовременных возмещений один раз в год в налоговое время.

Реттиг сообщил Финансовому комитету Сената во вторник, что IRS будет готово начать ежемесячные выплаты в июле.

Этот доход технически представляет собой аванс на половину ожидаемой суммы кредита налогоплательщика в 2021 году. Таким образом, родители получали до 300 долларов в месяц на маленького ребенка и 250 долларов на ребенка постарше.

Аванс может получить любой, кто имеет право на налоговую льготу на ребенка.

Шоу Фотография Ко | Момент | Getty Images

Но, по словам Элейн Мааг, главного научного сотрудника Центра налоговой политики Урбан-Брукингс, регулярный поток доходов будет особенно полезен людям с низким доходом.

Это может помочь бедным домохозяйствам снизить уровень продовольственной безопасности и лучше управлять ежемесячными счетами, сказала она.

«Семьи с очень низким доходом часто имеют низкий доход, потому что их заработная плата колеблется вверх и вниз», — говорит Мааг. «Оказывается, это плохо для детей».

Хотя IRS прогнозирует, что выплаты будут ежемесячными, в конечном итоге они могут поступать ежеквартально, в зависимости от того, чем агентство может управлять, сказала она.

Налоговые декларации

Есть оговорка: налогоплательщики должны подать налоговую декларацию, чтобы получить авансовые платежи.Это касается даже людей, которые обычно не подают декларацию.

Налогоплательщики получат оставшуюся половину налогового кредита на ребенка при подаче налоговой декларации за 2021 год (в течение налогового сезона 2022 года).

«Люди должны подавать их прямо сейчас, чтобы иметь право на выплаты», — сказал Мааг о налоговых декларациях.

Константин Джонни | Момент | Getty Images

«Но если они этого не сделают, они все равно смогут получить полную налоговую скидку на детей», — добавила она. «Они просто получат это, как обычно, когда подадут налоговую декларацию в следующем году.»

Налоговое управление США продлило срок подачи федеральной налоговой декларации за 2020 год на месяц до 17 мая.

Родители смогут отказаться от авансовых платежей — и выбрать получение полного кредита при уплате налогов в 2022 году — онлайн-портал, который IRS запустит в этом году.

Выплата IRS

Этот портал будет важен и по другой причине: именно здесь налогоплательщики могут обновлять информацию, которая могла измениться с момента подачи налоговой декларации и которая, следовательно, изменить размер своего кредита.

Это может включать изменения в доходе, статусе регистрации или количестве детей.

IRS оценивает ежемесячные авансовые платежи на основе данных из налоговой декларации за 2020 год (или, если она недоступна, из декларации за 2019 год).

Налогоплательщики, получившие аванс больше, чем имеют право на получение, обычно должны будут вернуть эту сумму. Это может произойти, например, если налогоплательщик получает более высокооплачиваемую работу или ребенок теперь живет с другим родителем или родственником.

Защита от погашения

Samuel Corum / Bloomberg через Getty Images

Тем не менее, малообеспеченные люди могут быть защищены от необходимости возвращать часть средств.

По данным Исследовательской службы Конгресса США, до 2000 долларов на ребенка будут защищены от выплаты, если ошибка вызвана чистыми изменениями в количестве детей, соответствующих критериям.

Однако суммы кредита, превышающие 2000 долларов, все равно должны быть возвращены.

Индивидуальные заявители с доходом менее 40 000 долларов имеют право на получение полной суммы «безопасной гавани». (Порог дохода составляет 50 000 долларов для главы семьи и 60 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию.)

Сумма в 2 000 долларов постепенно сокращается по мере роста дохода.Индивидуальные заявители с доходом более 80 000 долларов (или 100 000 долларов для глав семьи и 120 000 долларов для совместных подателей) не получат никаких льгот в безопасной гавани.

Налоговый кредит на ребенка в 2021 году: кто получит 3600 долларов? Буду ли я получать ежемесячные платежи? И другие часто задаваемые вопросы

Налоговая скидка на детей в 2021 году больше и лучше, чем когда-либо, что должно немного облегчить жизнь семьям, пострадавшим от пандемии COVID-19. Благодаря недавно принятому Закону о американском плане спасения на сумму 1,9 триллиона долларов от 2021 года («Американский план спасения») сумма кредита значительно увеличивается на один год, и IRS требуется для внесения авансовых платежей соответствующим семьям во второй половине 2021 года.

Но изменения сложные и не всем помогут. Например, теперь есть два способа уменьшения кредита для семей с высоким доходом. Это означает, что некоторые родители не будут иметь права на получение большего кредита, а некоторые, как и прежде, не получат вообще никакого кредита. IRS также имеет некоторое пространство для маневра, когда дело доходит до авансовых платежей, поэтому размер и частота платежей еще не установлены. В 2021 году на получение кредита будут претендовать и другие дети. А если у вас несколько детей, сумма кредита может отличаться от ребенка к ребенку.

Этого достаточно, чтобы голова закружилась. Но не волнуйтесь — у нас есть ответы на многие вопросы, которые родители задают прямо сейчас о детском кредите на 2021 год. У нас также есть удобный Калькулятор налогового кредита на ребенка на 2021 год, который позволяет вам оценить сумму вашего кредита и ожидаемые авансовые платежи. Прочитав приведенные ниже ответы на часто задаваемые вопросы и попробовав калькулятор, вы почувствуете себя увереннее в отношении кредита 2021 года.

1 из 18

Детский налоговый кредит 2020

Вопрос: Каковы были правила для детского налогового кредита 2020 года?

Ответ: Для налоговых деклараций за 2020 год, которые должны быть поданы до 15 апреля этого года, налоговый кредит на ребенка составляет 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет, заявленного как иждивенца по вашей декларации.Ребенок должен быть вашим родственником и, как правило, проживать с вами не менее шести месяцев в году. Он или она также должны быть гражданином, подданным или иностранцем-резидентом США и иметь номер социального страхования. Вы также должны указать имя ребенка, дату рождения и SSN.

Кредит начинает постепенно прекращаться, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) превышает 400 000 долларов США при совместном доходе или 200 000 долларов США при возврате одного лица или главы семьи. Как только вы достигнете порога AGI в размере 400 000 или 200 000 долларов, сумма кредита уменьшается на 50 долларов на каждые 1000 долларов (или их часть) AGI сверх применимого порогового значения.

Некоторым малообеспеченным лицам с детьми возвращается до 1400 долларов на детский кредит. Однако для получения возмещения у вас также должно быть не менее 2500 долларов заработанного дохода.

2 из 18

Изменения, внесенные в 2021 году

Вопрос: Какие изменения Конгресс внес в налоговый кредит на детей?

Ответ: Американский план спасения временно расширяет налоговый кредит на детей на 2021 год. Во-первых, он позволяет 17-летним детям иметь право на получение кредита.Во-вторых, это увеличивает кредит до 3000 долларов на ребенка (3600 долларов на ребенка в возрасте до 6 лет) для многих семей. В-третьих, он делает кредит полностью возмещаемым и отменяет минимальную прибыль в размере 2500 долларов. В-четвертых, требуется, чтобы половина кредита была выплачена заранее, если IRS будет отправлять периодические выплаты семьям с июля 2021 года по декабрь 2021 года.

Обратите внимание, что другие общие правила права на получение налогового кредита на ребенка продолжают применяться. Например, ребенок по-прежнему должен быть гражданином США, гражданином США или иностранцем, постоянно проживающим в США, и иметь номер социального страхования.Вы также должны заявить, что он или она находится на иждивении по вашей налоговой декларации за 2021 год, и ребенок должен быть вашим родственником и, как правило, проживать с вами не менее шести месяцев в течение года. При этом на возвратной карточке все равно необходимо указать имя ребенка, дату рождения и SSN.

3 из 18

Право на получение более высокой суммы кредита

Вопрос: Все ли семьи имеют право на получение более высокой налоговой скидки на ребенка в размере 3000 долларов США или 3600 долларов США?

Ответ: Нет, не все семьи с детьми получат более высокий налоговый кредит на ребенка, но большинство будет.Увеличенные налоговые льготы начинают постепенно отменяться при AGI: 75 000 долларов для единичных деклараций, 112 500 долларов для деклараций главы семьи и 150 000 долларов для совместных деклараций. Сумма кредита уменьшается на 50 долларов за каждые 1000 долларов (или их часть) AGI сверх применимого порогового значения. Обратите внимание, что этот поэтапный отказ ограничен временно увеличенным кредитом на 1000 или 1600 долларов на 2021 год, а не на 2000 долларов.

Например, если супружеская пара имеет одного ребенка в возрасте четырех лет, подает совместную декларацию и имеет AGI в размере 160 000 долларов на 2021 год, они не получат полный расширенный кредит на 3600 долларов.Вместо этого, поскольку их AGI на 10 000 долларов превышает порог отказа для совместных заявителей (150 000 долларов), их кредит уменьшается на 500 долларов (50 x 10 долларов), что приводит к окончательному балансу в 2021 году в размере 3100 долларов.

4 из 18

Дополнительный поэтапный отказ

Вопрос: Если мой доход в 2021 году превышает пороговые значения для получения налогового кредита в размере 3000 или 3600 долларов на ребенка, могу ли я потребовать кредит в размере 2000 долларов при подаче декларации ?

Ответ: Это зависит. Семьи, которые не имеют права на получение кредита в размере 3000 или 3600 долларов в 2021 году, но имеют AGI на уровне 400000 долларов или ниже при совместном возврате или 200000 долларов при других доходах, могут потребовать регулярный кредит в размере 2000 долларов на ребенка, за вычетом суммы любых авансовых платежей, которые они получать.Для семей с AGI выше пороговых значений 400 000/200 000 долларов кредит в размере 2000 долларов на ребенка будет снижен на 50 долларов на каждые 1000 долларов (или их часть) AGI сверх этих пороговых значений.

Например, если супружеская пара имеет одного ребенка в возрасте семи лет, подает совместную декларацию и имеет AGI в размере 415 000 долларов на 2021 год, они не получат полный расширенный кредит на 3000 долларов. Во-первых, из-за их высокого дохода они не имеют права на получение дополнительных 1000 долларов ( см. Вопрос выше ), поэтому их кредит уменьшается до обычной суммы в 2000 долларов.Затем, поскольку их AGI на 15 000 долларов превышает второй порог отказа для совместных заявителей (400 000 долларов), их кредит снова уменьшается на 750 долларов (50 x 15 долларов), в результате чего окончательный кредит в 2021 году составляет 1250 долларов.

5 из 18

Дети в возрасте 17 лет

Вопрос: Могу ли я получить более высокий налоговый кредит на ребенка для моей дочери, которой в 2021 году исполнится 17 лет?

Ответ: Да. Если вы соответствуете всем остальным правилам получения налоговой льготы на ребенка, вы можете потребовать ее для своей дочери при подаче формы 1040 от 2021 года в следующем году.Американский план спасения увеличил возраст детей, имеющих право на получение кредита на 2021 год, с 16 лет и младше до 17 лет и младше. Итак, 17-летние имеют право на получение детского кредита на 2021 год.

6 из 18

Полностью возмещается

Вопрос: Что означает, что детский налоговый кредит полностью возвращается в 2021 году?

Ответ: Согласно американскому плану спасения, детский кредит полностью возмещается лицам, проживающим в США более половины года.До этого изменения некоторые люди с низкими доходами могли получить возмещение только до 1400 долларов на ребенка вместо полного детского кредита в размере 2000 долларов, если их детский кредит был больше, чем налоги, которые они должны были в противном случае. Согласно новым правилам на 2021 год, люди, которые имеют право на получение налоговой льготы на детей, могут получить полную компенсацию в качестве возмещения, даже если у них нет налоговых обязательств.

Родителям не нужно работать или иметь какой-либо иной заработок, чтобы претендовать на получение детского кредита на 2021 год. Предыдущие правила ограничивали получение кредита семьями, имеющими заработанный доход не менее 2500 долларов США.На 2021 год семьи, не имеющие трудового дохода, могут получить детский кредит, если они соблюдают все остальные правила.

7 из 18

Информация из налоговых деклараций

Вопрос: Кто получает авансовые платежи?

Ответ: Американский план спасения требует, чтобы IRS выплачивало половину налогового кредита заранее. Если все пойдет по плану, IRS будет отправлять платежи (в основном в виде прямых депозитов) периодически с июля по декабрь семьям, имеющим на это право.IRS определяет право на получение кредита и авансовых платежей и рассчитывает сумму авансового платежа на основе ранее поданных налоговых деклараций. Сначала он рассмотрит вашу декларацию за 2020 год, а если декларация за 2020 год еще не подана, IRS рассмотрит вашу декларацию за 2019 год.

8 из 18

Сроки и частота авансовых платежей

Вопрос: Когда IRS начнет производить платежи и сколько платежей я получу?

Ответ: С самого начала планировалось, что IRS будет ежемесячно выплачивать кредиты семьям, имеющим на это право, с июля по декабрь 2021 года.Это не дает налоговой службе много времени на настройку своих компьютерных систем для обработки такой масштабной программы, но IRS утверждает, что достижение этой цели идет по графику. Если это произойдет, то большинство семей получат шесть выплат в 2021 году, по одной ежемесячно с июля по декабрь. Закон действительно дает IRS некоторое пространство для маневра, чтобы начать выплаты позже в 2021 году и при необходимости делать их реже, чем ежемесячно, поэтому план ежемесячных платежей, начиная с июля, все еще может измениться.

9 из 18

Сумма ежемесячных платежей

Вопрос: Сколько будет получать семья каждый месяц?

Ответ: Авансовые платежи составят половину налогового кредита семьи на ребенка в 2021 году.Сумма, которую семья получает ежемесячно, будет варьироваться в зависимости от количества детей в семье, возраста детей и суммы скорректированного валового дохода семьи. Например, для семей, которые имеют право на получение полного кредита в размере 3000 долларов США (3600 долларов США для детей в возрасте до 6 лет) на ребенка, при ежемесячных выплатах это приведет к ежемесячным выплатам в размере 250 долларов США на ребенка (300 долларов США на ребенка в возрасте до 6 лет) в течение шести месяцев. . Семьи с более высоким доходом, которые имеют право на получение кредита в размере 2000 долларов, будут получать ежемесячные выплаты в размере 167 долларов на ребенка в течение шести месяцев.

Возьмем семью из пяти человек с тремя детьми в возрасте 12, 7 и 5. Предполагая, что семья имеет право на более высокий детский кредит и не отказывается от авансовых платежей, они могут получать 800 долларов в месяц от IRS с июля по декабрь. на общую сумму 4800 долларов. Затем они потребуют дополнительных 4800 долларов в виде налоговых льгот на детей при подаче федеральной налоговой декларации за 2021 год в следующем году.

Если та же семья с тремя детьми имеет право на получение кредита в размере 2000 долларов на ребенка и не откажется от авансовых платежей, они могут получать 500 долларов в месяц от IRS с июля по декабрь, на общую сумму 3000 долларов.Затем они потребуют дополнительные 3000 долларов в виде налоговых льгот на детей, когда в следующем году подадут форму 1040 от 2021 года.

Воспользуйтесь нашим калькулятором налоговых льгот на детей 2021 года, чтобы узнать, сколько вы получите!

10 из 18

Изменения в вашей семье или доходе

Вопрос: Что делать, если обстоятельства моей семьи изменились в течение года и у меня больше или меньше доходов, чем указано в декларации за 2019 или 2020 год, которую я подал в IRS ?

Ответ: Как упоминалось выше, IRS обычно определяет право на получение кредита и авансовых платежей и рассчитывает сумму авансового платежа на основе ранее поданных налоговых деклараций.Сначала он рассмотрит вашу прибыль в 2020 году. Если вы не подали декларацию за 2020 год, IRS рассмотрит вашу декларацию за 2019 год. IRS будет исходить из того, что количество детей и доход, указанные вами в декларации за 2020 (или 2019 год), будут одинаковыми для 2021 года. Он будет учитывать время только для определения возраста детей.

Американский план спасения требует, чтобы IRS разработало онлайн-портал, чтобы вы могли обновлять свой доход, семейное положение и количество детей, соответствующих требованиям.Итак, если ваши обстоятельства изменились в 2021 году и вы считаете, что эти изменения могут повлиять на размер вашего детского кредита на 2021 год, зайдите на этот портал, как только он будет запущен, и обновите его, чтобы получить правильную информацию. IRS полностью рассчитывает запустить этот портал к 1 июля, как того требует закон.

IRS также планирует рассылать письма с подробным описанием новой программы налоговых льгот на детей потенциально имеющим на это право семьям на основе отчетов за 2019 или 2020 год. Мы пока не знаем, когда IRS отправит эти письма по почте, но мы ожидаем, что это произойдет до того, как агентство запустит онлайн-портал.

11 из 18

Новорожденные в 2021 году

Вопрос: Что, если бы я родила ребенка в этом году? Получу ли я авансовые платежи?

Ответ: Как уже говорилось, Американский план спасения призывает IRS разработать онлайн-портал, чтобы вы могли обновлять определенную информацию, включая количество детей, соответствующих требованиям. Есть надежда, что этот веб-инструмент будет запущен к июлю. Итак, если у вас будет ребенок в 2021 году, вы можете обновить портал, чтобы IRS узнал о необходимости отправки вам платежей.Если вы решите этого не делать, вам не повезло. Вы не получите выплат, но вы сможете отчитаться за своего ребенка, когда в следующем году подадите налоговую декларацию за 2021 год. Если вы имеете право на получение детского кредита, вы можете взять детский налоговый кредит в размере до 3600 долларов для вашего ребенка в форме 1040 от 2021 года.

12 из 18

Отказ от авансовых платежей

Вопрос: I знаю, что буду иметь право на получение налоговой льготы на детей в 2021 году, но не хочу получать авансовые платежи.Есть ли способ отказаться?

Ответ: Да. Люди, которые хотят отказаться от авансовых платежей и вместо этого получить полный детский кредит по возвращении в 2021 году, могут сделать это с помощью онлайн-инструмента, который разработает IRS.

13 из 18

Номера социального страхования для детей

Вопрос: У моего ребенка нет номера социального страхования. Могу ли я запросить детский кредит или получить авансовые платежи?

Ответ: Нет. Американский план спасения не отменял требование, согласно которому только дети с номерами социального страхования имеют право на получение детского кредита.Вы должны указать имя, дату рождения и номер социального страхования вашего ребенка в форме 1040.

14 из 18

Компенсация налоговой задолженности или задолженности по алиментам

Вопрос: Будут ли уменьшены ежемесячные выплаты налогоплательщикам, имеющим задолженность налоги или алименты?

Ответ: Нет. IRS не может принимать платежи для зачета просроченных федеральных налогов, подоходных налогов штата или других федеральных или государственных долгов. То же самое и с людьми, которые не выплачивают алименты.Однако нет никаких средств защиты от взыскания со стороны частных кредиторов или сборщиков долгов.

15 из 18

Налогообложение авансовых платежей

Вопрос: Должен ли я платить налог с получаемых мной платежей?

Ответ: Нет. Получаемые вами платежи являются авансовыми платежами в счет налогового кредита на детей 2021 года, поэтому они не облагаются налогом. В своей форме 1040 от 2021 года, которую вы подадите в следующем году, вы свяжете ежемесячные платежи, которые вы получите от IRS в 2021 году, с налоговым кредитом на ребенка, на который вы действительно имеете право.Закон требует, чтобы IRS отправило уведомление по почте до 31 января 2022 года с указанием общей суммы платежей, произведенных вам в течение 2021 года.

16 из 18

Возврат переплат

Вопрос: Переплата по детскому кредиту нужно вернуть деньги?

Ответ: Это зависит. При авансовых выплатах налогового кредита на ребенка обязательно будут случаи, когда семьи получат больше авансовых платежей налогового кредита на ребенка от Налогового управления США, чем они имеют право в противном случае.И Американский план спасения предусматривает это, предоставляя «безопасную гавань» налогоплательщикам с низкими и средними доходами.

Семьям с скорректированным валовым доходом на 2021 год на уровне 40 000 долларов или ниже при единовременном доходе, 50 000 долларов на доходе главы семьи и 60 000 долларов на совместном доходе не придется возвращать какие-либо полученные переплаты по кредиту. С другой стороны, семьи со скорректированным валовым доходом на 2021 год, составляющим не менее 80 000 долларов США при единовременной декларации, 100 000 долларов США на декларации главы семьи и 120 000 долларов США на совместной декларации, должны будут выплатить всю сумму любой переплаты при подаче заявления на 2021 год налоговая декларация в следующем году.А семьям, чей скорректированный валовой доход на 2021 год находится между этими пороговыми значениями, придется выплатить часть переплаты.

17 из 18

Способность IRS производить авансовые платежи

Вопрос: Готово ли IRS принять вызов?

Ответ: Так и должно быть, но есть опасения. Многие налоговые эксперты и некоторые законодатели задаются вопросом, сможет ли IRS с его устаревшими компьютерными системами, сокращенной рабочей силой и множеством других обязанностей осуществлять периодические выплаты по детским кредитам.

Создание новой программы для регулярных платежей налогоплательщикам, которые должны соответствовать сложным требованиям для получения детского кредита, будет сложной задачей для агентства, которое не привыкло отправлять периодические платежи. IRS потребуется больше средств для такого крупного предприятия. Американский план спасения выделяет 400 миллионов долларов IRS для выполнения дополнительных работ, но некоторые эксперты сомневаются, достаточно ли этого. IRS сообщает, что для облегчения авансовых платежей по кредиту ему необходимо будет создать систему для расчета и пересчета платежей, поскольку налогоплательщики предоставляют новую информацию.Такая система также должна иметь возможность выпускать и отслеживать платежи, а также согласовывать все платежи, отправленные каждому налогоплательщику в течение года, с кредитом налогоплательщика, включенным в налоговую декларацию. Агентству также необходимо будет разработать программу для отметки возвратов, в которой неточно указаны все авансовые платежи, полученные в течение года.

Еще одна проблема, с которой придется столкнуться IRS, — как минимизировать возможность мошенничества, когда речь идет о возвращаемых детских налоговых льготах. Например, по оценкам IRS, в 2019 году оно неправильно заплатило 7 долларов.2 миллиарда таких возвратных кредитов.

Тем не менее, несмотря на все эти проблемы, комиссар IRS Чарльз Реттиг сказал Конгрессу, что налоговое агентство может справиться с этой работой. Надеемся, он прав!

18 из 18

Налоговый кредит на ребенка после 2021 года

Вопрос: Будет ли повышенный налоговый кредит на ребенка и авансовые платежи в конечном итоге постоянным?

Ответ: Да, если законодатели-демократы добьются своего. Помните, что расширение налогового кредита на детей распространяется только на 2021 год.Некоторые демократы в Конгрессе хотели бы, чтобы улучшения были постоянными, рекламируя влияние, которое более высокий и полностью возмещаемый налоговый кредит на детей окажет на сокращение детской бедности в Соединенных Штатах. Например, конгрессмен Ричард Нил (штат Массачусетс), председатель комитета по методам и средствам Палаты представителей от Демократической партии, сказал, что в 2021 году меры по расширению налоговых льгот на детей вряд ли будут отменены, и он представил законопроект, который навсегда продлит это расширение. Президент Байден также ухватился за продление налоговых льгот на детей.Предложенный им План американских семей продлит расширенный кредит до 2025 года, хотя он сделает полное возмещение, и мы предполагаем, что авансовые платежи будут постоянными.

Семейная помощь | Налоговая служба

Одним из преимуществ ведения собственного бизнеса является наем членов семьи. Однако требования к налогу на занятость для семейных работников могут отличаться от тех, которые применяются к другим работникам. Следующая информация может помочь вам указать на некоторые различия, которые следует учитывать.

Ребенок, занятый родителями

Плата за услуги ребенка в возрасте до 18 лет, который работает на своего родителя в торговой или коммерческой сфере, не облагается налогами на социальное обеспечение и Medicare, если торговля или бизнес является индивидуальным предпринимателем или партнерством, в котором каждый партнер является родитель ребенка. См. Раздел «Покрываемые услуги для ребенка» ниже. Плата за услуги ребенка в возрасте до 21 года, который работает на своего родителя в торговле или бизнесе, не облагается налогом Федерального закона о налоге на безработицу (FUTA).Оплата услуг ребенка подлежит удержанию подоходного налога независимо от возраста.

Покрываемые услуги ребенка

Заработная плата за услуги ребенка подлежит удержанию подоходного налога, а также налогов на социальное обеспечение, Medicare и FUTA, если он или она работает на:

• Корпорация, даже если она контролируется родителем ребенка,
• Партнерство, даже если родитель ребенка является партнером, если каждый партнер не является родителем ребенка, или
• Имущество, даже если оно принадлежит умершему родителю.

Один супруг работает у другого

Заработная плата за услуги физического лица, которое работает на своего супруга в торговле или бизнесе, подлежит удержанию подоходного налога и налогов на социальное обеспечение и Medicare, но не к налогу FUTA. См. Также раздел «Семейные пары в бизнесе».

Покрываемые услуги супруга

Заработная плата за услуги супруга подлежит удержанию подоходного налога, а также налогов на социальное обеспечение, Medicare и FUTA, если он или она работает на:

• Корпорация, даже если она контролируется супругом (-ой) физического лица, или
• Партнерство, даже если супруг (а) человека является партнером.

Родитель, работающий на ребенка

Заработная плата за услуги родителя, нанятого его или ее ребенком в торговле или бизнесе, подлежит удержанию подоходного налога, а также налогов на социальное обеспечение и Medicare. Заработная плата, выплачиваемая родителю, нанятому его или ее ребенком, не облагается налогом FUTA, независимо от типа предоставляемых услуг. Для получения дополнительной информации о налоге на трудоустройство см. Публикацию 15, Циркуляр E, Налоговое руководство для работодателя, и Публикацию 51, Циркуляр A, Налоговое руководство для работодателя в сельском хозяйстве.

Если ваш родитель работает на вас в вашем бизнесе, заработная плата, которую вы ему платите, подлежит удержанию подоходного налога и налогов на социальное обеспечение и Medicare. Налоги на социальное обеспечение и Medicare не распространяются на заработную плату, выплачиваемую вашим родителям за услуги, не выполняемые в вашем бизнесе, но они применяются к домашним услугам, если применимо все следующее:

• Вы принимаете на работу своего родителя;
• У вас есть ребенок или пасынок, проживающий в доме;
• Вы вдова или вдовец, разведены или живете с супругом, который из-за психического или физического состояния не может заботиться о ребенке или пасынке в течение как минимум 4 недель подряд в календарном квартале; и
• Ребенок или пасынок либо младше 18 лет, либо ему требуется личный уход со стороны взрослого в течение не менее 4 недель подряд в календарном квартале из-за психического или физического состояния.

Как платить собственным детям, если они работают не по найму | Работа

Многие самозанятые люди нанимают своих детей, чтобы они помогали им в бизнесе. Вам решать, как часто вы будете платить своим детям, хотя вы должны соблюдать федеральные законы и законы штата в отношении минимальной заработной платы, удержания и продолжительности рабочего времени. В зависимости от возраста и годовой заработной платы ваших детей вы можете даже получать налоговые льготы, нанимая и оплачивая своих детей.

Идентификационный номер

Если у вас еще нет идентификационного номера работодателя (EIN), заполните форму SS-4 налоговой службы (IRS), чтобы получить его.Вам нужно будет указать свое имя, номер социального страхования, название компании, тип бизнеса, почтовый адрес и округ, а также указать, в какой стране находится ваша компания. Если вы являетесь самозанятым работником, чьи дети работают на вас вне вашего дома, отметьте вычеркните «другое» в графе 10 и введите или напишите «домашний работодатель» и свой номер социального страхования в пустом поле рядом с полем.

Сумма

Вы можете платить своим детям наличными или чеком. Если вы решите платить своим детям наличными, напишите им квитанцию.Национальная ассоциация семейного ухода за детьми заявляет, что сумма денег, которую вы платите своим детям, должна быть «разумной». Например, если объем продаж вашего бизнеса составляет 30 000 долларов в год, будет неразумно платить вашему ребенку 15 000 долларов. Как правило, детям следует платить ту же сумму денег, которую вы заплатили бы другому квалифицированному работнику за выполнение той же работы. Министерство труда США требует, чтобы вы платили своему ребенку не меньше минимальной заработной платы, за одним исключением: если вашему ребенку меньше 20 лет, вы можете заплатить ему 4 доллара.25 в час в течение первых 90 дней, когда она работает на вас. По истечении 90 дней вы должны платить своему ребенку не меньше минимальной заработной платы в соответствии с федеральными законами. На уровне штата минимальные ставки заработной платы и правила могут отличаться.

Удержание налогов

Если ваши дети моложе 21 года, IRS говорит, что вы не должны удерживать или платить налоги на Medicare или Social Security. Однако, если вашему ребенку 21 год или больше, и вы платите ему 1700 долларов или больше в течение года, вы можете удержать налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь из его заработной платы.Если вы решите не удерживать налоги, вы должны сами оплатить налоги на медицинское обслуживание и социальное обеспечение вашего взрослого ребенка. По состоянию на 2012 год сумма налога на медицинское обслуживание и социальное обеспечение, который вы должны платить как работодатель, составляет 7,65 процента от годовой валовой заработной платы вашего ребенка. Вы можете удержать оставшиеся 5,65 процента из зарплаты вашего взрослого ребенка. Согласно IRS, вы не обязаны удерживать федеральный подоходный налог из зарплаты вашего ребенка. Если ваш ребенок желает, чтобы вы удерживали налог, вы должны заполнить форму W-4.Законы штата об удержании подоходного налога с детей, работающих на своих родителей, различаются в зависимости от штата.

Заполните форму W-2 для вашего ребенка, если вы удерживаете налоги на Medicare и Social Security из его заработка. Вам понадобится ваш EIN и номер социального страхования вашего ребенка, чтобы заполнить и отправить W-2. После того, как вашим детям исполнится 21 год, если вы заплатите им 1000 долларов или более в течение квартала или в течение предыдущего года, вам также, возможно, придется заплатить федеральный налог по безработице (FUTA). Этот налог уплачивается с первых 7000 долларов, которые вы платите своему ребенку в год.Если вы также платите налоги штата по безработице, вы можете иметь право на получение кредита на сумму федерального налога по безработице, которую вы должны. По состоянию на 2012 год размер налога FUTA составляет 6 процентов от заработной платы вашего ребенка. Подайте Приложение H, если вы удерживаете и платите налог FUTA за своего ребенка.

Учет

Даже если ваши дети моложе 21 года, вы должны вести подробные записи о том, сколько вы им заплатили, о датах, которые вы им заплатили, а также о днях и часах, в течение которых их дети работали на вас. Если вашим детям 21 год или старше, сохраните копии форм, таких как формы W-2, которые вы подаете в федеральные, государственные или местные отделения IRS.Согласно IRS, если вашим детям 21 год или старше, вы также обязаны вести ведомость заработной платы, которая включает такие данные, как имя вашего ребенка, номер социального страхования, сумма денежной и безналичной заработной платы, которую вы выплачивали своему ребенку, и сумму штата. и федеральные налоги, удерживаемые из заработной платы вашего ребенка.

Ссылки

Биография писателя

Ронда Кэмпбелл — предприниматель, радиоведущая и автор. Она имеет более чем 17-летний опыт работы в сфере бизнеса, управления персоналом и проектами, а также многолетний опыт написания книг, газет, журналов, радио и деловых писем.Ее работы появлялись в ведущих периодических изданиях, таких как «Мадам Нуар», «Галоген ТВ», «Сетевой журнал», «Сущность», «Ваш церковный журнал», «Трентон Таймс», «Питтсбург Кварталли» и «Нью Ситизенс Пресс». »

Новый налоговый закон делает наем вашего ребенка лучшей идеей, чем когда-либо

Сейчас лето, а значит, детям пора найти работу. Наем вашего ребенка в качестве законного сотрудника вашего бизнеса может стать отличной стратегией экономии налогов. Вот сделка.

Налоговые преимущества для вашего ребенка

Допустим, вы ведете свой бизнес как индивидуальное предприятие, как единственное предприятие LLC, которое рассматривается как индивидуальное предприятие для налоговых целей, как партнерство мужа и жены, или как LLC, которое рассматривается как партнерство мужа и жены.Большой! Это означает, что вы можете нанять своего ребенка младше 18 лет (в качестве законного сотрудника), и его или ее заработная плата будет освобождена от налога на социальное обеспечение, налога на медицинское обслуживание и федерального налога на безработицу (FUTA). Фактически, освобождение от уплаты налогов FUTA длится до тех пор, пока ваш сотрудник-ребенок не достигнет возраста 21 года. Вы можете нанять своего ребенка на неполный или полный рабочий день или на то, что подходит вам и ребенку.

Не пропустите: Нью-Йорк начинает налоговое расследование в отношении Трампа после отчета NY Times

Благодаря Закону о сокращении налогов и рабочих местах (TCJA) ваш сотрудник-ребенок может использовать свой стандартный вычет, чтобы укрыть до 12000 долларов США. Заработная плата вашего бизнеса за 2018 год из федерального подоходного налога.В 2017 году стандартный вычет составлял всего 6350 долларов, но TCJA почти удвоил его. Таким образом, согласно новому закону, ваш ребенок может получить приют почти в два раза больше заработной платы с увеличенным стандартным вычетом. Это делает наем вашего ребенка лучшей идеей, чем когда-либо.

Итог: В 2018 году ваш ребенок не будет ничего должен Федеральным органам по выплате первых 12 000 долларов заработной платы, если только ребенок не имеет дохода из других источников. Затем ваш ребенок может отложить часть или всю заработную плату и внести деньги в Roth IRA (подробнее об этом позже) или в фонд колледжа.

Налоговые преимущества для вас

Когда вы берете ребенка на работу, вы получаете вычет из налога на прибыль (в счет заработной платы сотрудников) на деньги, которые вы все равно могли перелопатить ребенку. Вычет уменьшает ваш счет по федеральному подоходному налогу, счет по налогу на самозанятость (если применимо) и счет по подоходному налогу штата (если применимо).

Если ваш бизнес зарегистрирован

Что делать, если вы ведете свой бизнес как корпорация? В этом случае заработная плата вашего ребенка облагается налогами на социальное обеспечение, Medicare и FUTA, как и любой другой сотрудник.Однако по-прежнему доступны множественные налоговые льготы. Вы можете вычесть заработную плату вашего ребенка как коммерческие расходы в налоговой декларации вашей корпорации; Ваш ребенок может укрыть заработную плату, защищенную от федерального подоходного налога, с его или ее стандартным вычетом (12000 долларов США на 2018 год), и ваш ребенок может использовать заработную плату для финансирования ежегодных взносов Roth IRA или откладывать на колледж.

4 вещи, которые делают богатые люди со своими деньгами, и вы тоже должны делать это

Угол Roth IRA

Единственное требование налогового законодательства для вашего ребенка делать ежегодные взносы Roth IRA — это иметь годовой доход, который по крайней мере равен тому, что внесено за этот год.Возраст совершенно не имеет значения. Таким образом, если ваш ребенок зарабатывает немного денег на летней работе или подработке после школы, он или она имеет право сделать взнос Roth за этот год.

В частности, в 2018 налоговом году работающий ребенок может внести меньшую из следующих сумм: (1) его или ее заработанный доход или (2) 5 500 долларов США. В то время как тот же самый лимит взноса в размере 5 500 долларов США применяется в равной степени к IRA Roth и традиционным IRA с вычетом, вариант Roth обычно лучше для детей по причинам, объясненным ниже.

Скромные взносы в детский Roth IRA могут составить большие деньги к пенсионному возрасту

Делая взносы Roth всего на несколько лет в подростковом возрасте, ваш ребенок потенциально может накопить немалые деньги к пенсионному возрасту.На самом деле, однако, большинство детей не захотят вносить максимальную годовую сумму в 5500 долларов, даже если у них достаточно заработка для этого. Попробуйте уговорить подростка сэкономить значительную сумму денег вместо того, чтобы тратить их все в торговом центре. Удачи! Поэтому родители должны быть довольны, если они могут убедить детей вносить хотя бы значительную сумму каждый год. Вот что могло случиться.

• Допустим, ваш 15-летний ребенок вносит 1000 долларов в IRA Roth в конце каждого года в течение четырех лет.Предполагая, что годовая доходность составляет 5%, счет Roth будет стоить около 33 000 долларов через 45 лет, когда «ребенку» исполнится 60 лет. Если вы предположите более оптимистичную доходность в 8%, то через 45 лет счет будет стоить около 114 000 долларов.

• Допустим, ребенок вносит 1 500 долларов в конце каждого из четырех лет. Теперь счет Roth будет стоить около 49000 долларов через 45 лет, если предположить, что доходность составит 5%. При доходности 8% он будет стоить около 171000 долларов.

• Допустим, ребенок вносит 2,500 долларов в конце каждого из четырех лет.Если предположить, что доходность составит 5%, то через 45 лет счет Roth будет стоить около 82000 долларов. Если предположить, что доходность составляет 8%, стоимость счета вырастет до колоссальных 285 000 долларов. Ух ты!

Вы уловили идею. При относительно скромных ежегодных взносах всего на несколько лет IRA Roth могут стоить сногсшибательных сумм к тому времени, когда «ребенок» приблизится к пенсионному возрасту.

Почему Roth IRA обычно является лучшим вариантом IRA

Для ребенка участие в Roth IRA обычно намного лучше, чем участие в традиционном франшизном IRA по нескольким причинам.Во-первых, ваш ребенок может полностью или частично снимать ежегодные взносы Roth — без какого-либо федерального подоходного налога или штрафа — для оплаты обучения в колледже или по любой другой причине. Однако прибыль Roth, как правило, не может быть снята без уплаты налогов до достижения 59,5 лет. Напротив, если ваш ребенок делает вычитаемые взносы в традиционную IRA, любые последующие выплаты должны включаться в валовой доход. Хуже того, при традиционном снятии средств IRA до достижения возраста 59½ лет будет взиматься 10% -ный штраф за досрочное снятие, если не применяется исключение (одно исключение — оплата квалифицированных расходов на высшее образование).

Ключевой момент: даже если ваш ребенок может снимать взносы Roth без каких-либо неблагоприятных последствий для федерального подоходного налога, лучшая стратегия — оставить как можно большую часть баланса счета Roth нетронутой до пенсионного возраста, чтобы накопить больший федеральный доход. не облагаемая налогом сумма.

А как насчет налоговых вычетов для традиционных взносов IRA, спросите вы? Разве это не преимущество по сравнению с IRA Рота? Хорошие вопросы. Как вы знаете, взносы Roth не списываются, но ваш ребенок, вероятно, также не получит значимых списаний от взносов в традиционную IRA.Это связано с тем, что, как объяснялось ранее, при стандартном вычете не состоящего в браке ребенка-иждивенца автоматически удерживается до 12 000 долларов из заработанного дохода за 2018 год из федерального подоходного налога. Любой дополнительный доход почти наверняка будет облагаться налогом по очень низким ставкам. Таким образом, если у ребенка нет достаточного налогооблагаемого дохода, чтобы иметь значительную сумму налога (что маловероятно), теоретическое преимущество возможности вычитать традиционные взносы IRA в основном или полностью бесполезны. Поскольку это единственное преимущество традиционной IRA перед учетной записью Roth, вариант Roth почти всегда оказывается лучше.

Итоги

Наем вашего ребенка может быть разумной идеей с точки зрения налогообложения. Однако помните, что заработная плата ребенка должна соответствовать выполняемой работе. Таким образом, стратегия найма ребенка лучше всего работает с детьми-подростками, которым можно поручить важные задачи. Ведите те же записи, что и для любого другого сотрудника, для подтверждения отработанных часов и выполняемых обязанностей (например, табелей учета рабочего времени и должностных инструкций) и выдавайте своему ребенку годовую форму W-2, как и любому другому сотруднику.

Определение детского налогового кредита

Что такое детская налоговая скидка?

Налоговая скидка на ребенка — это налоговая льгота, предоставляемая американским налогоплательщикам за каждого ребенка-иждивенца, отвечающего критериям.Предназначенный для того, чтобы помочь налогоплательщикам содержать свои семьи, этот кредит был значительно расширен Законом об американском плане спасения от 2021 года. Предполагается, что новые правила сократят на 45% количество американских детей, живущих в бедности.

Налоговая скидка на детей снижает налоговые обязательства налогоплательщиков в соотношении доллар к доллару. Недавно принятый закон увеличил максимальный годовой кредит с 2000 долларов на ребенка (до 17 лет) в 2020 году до 3000 долларов на ребенка (до 18 лет) или 3600 долларов (на детей до 6 лет) в 2021 году.В то время как кредит 2020 года подлежал частичному возмещению, кредит 2021 года подлежит возврату полностью. Кроме того, налоговый кредит на детей от 2021 года будет распределяться между правомочными налогоплательщиками в виде авансовых платежей, возможно, начиная с ежемесячной выплаты уже в июле 2021 года.

Налогоплательщики, планирующие потребовать налоговую льготу на детей в налоговых декларациях за 2020 год, которые должны быть сданы 17 мая 2021 года (если не будет продлений), должны ознакомиться со специальным правилом «ретроспективного анализа», предназначенным для компенсации снижения доходов, вызванного COVID-19 пандемия.

При подготовке своих налоговых деклараций за 2020 год правомочные налогоплательщики должны рассчитать и сравнить суммы налогового кредита на ребенка на основе их заработанного дохода за 2019 и 2020 годы, чтобы определить, какой год дает большую выгоду. Возмещаемая часть кредита 2020 года, называемая «дополнительным детским кредитом» или «ACT», учитывает годовой доход налогоплательщика. Поскольку в результате пандемии у многих в 2020 году доходы были ниже, чем в 2019 году, специальное правило «ретроспективного анализа» позволяет налогоплательщикам определять сумму своего кредита на 2020 год на основе своих доходов за 2019 год.

К 2021 году налогоплательщики должны знать о важном изменении: о существенной немедленной выгоде в виде авансовых платежей. В течение 2021 года IRS планирует начать авансовые выплаты налоговых льгот на детей в 2021 году в размере до 250 долларов (до 18 лет) или 300 долларов (до шести лет) на ребенка, возможно, ежемесячно, начиная с июля 2021 года. Налогоплательщики, имеющие право на получение кредит на 2021 год и хотите получить авансовые платежи как можно раньше, должны подтвердить, что IRS имеет прямую информацию о депозите для своих банковских счетов.

Налогоплательщики могут включать информацию о своих счетах в свои налоговые декларации за 2020 год, чтобы воспользоваться преимуществами прямого электронного зачисления авансовых платежей, что будет быстрее, чем бумажные чеки. Они также могут использовать онлайн-портал, запланированный IRS, для сбора и обновления информации о налогоплательщиках для программы авансовых платежей 2021 года.

Признавая работу, связанную с настройкой программы авансовых платежей и созданием портала, закон предоставляет Министерству финансов значительное финансирование для этих разработок, но также принимает во внимание осуществимость и допускает гибкость при планировании их внедрения.

Ключевые выводы

• На 2020 год налоговый кредит на ребенка представляет собой налоговый кредит в размере до 2000 долларов США на ребенка (младше 17 лет), который может быть частично возмещен.
• На 2021 год кредит составляет 3000 долларов США (дети до 18 лет) или 3600 долларов США (дети до 6 лет) на ребенка, имеющего право на получение помощи, для американских налогоплательщиков на 2021 год; он полностью возвращается и может быть получен в качестве предоплаты.
• Правомочные дети являются законными иждивенцами, которые являются гражданами США, США или США.С. проживающие иностранцы.
• Этот налоговый кредит предназначен для помощи налогоплательщикам с низким и средним уровнем дохода и поэтому постепенно отменяется для семей с высоким доходом.
• Увеличенные, полностью возвращаемые годовые кредиты в размере 3000/3600 долларов США в настоящее время предоставляются только на 2021 год. Если они не будут продлены будущим законодательством, в 2022 году налоговый кредит на детей вернется к своим суммам и правилам 2020 года.
• Предложенный Байденом план американских семей продлит кредит до 2025 года и сделает его постоянно полностью возмещаемым.

Как работает детский налоговый кредит

Как отмечалось выше, налоговая льгота на детей будет работать по-разному для налогов на прибыль 2020 года — тех, которые должны быть внесены в новую дату подачи налоговой декларации 2020 года 17 мая 2021 года, — и для налогов 2021 года. Изменения 2021 года, предусмотренные Американским планом спасения, касаются только 2021 года. После этого года — если дальнейшие изменения не будут внесены в законодательство — кредит вернется к правилам, действующим на 2020 год, с некоторыми поправками на инфляцию. Вот как проявляются различия.

В 2020 году

В 2020 году правомочные налогоплательщики могут потребовать налоговую льготу в размере 2000 долларов на каждого ребенка-иждивенца младше 17 лет. Если сумма кредита превышает причитающийся налог, налогоплательщик обычно имеет право на возмещение избыточной суммы кредита в размере до 1400 долларов за каждого ребенка. квалифицированный ребенок. Возмещаемая часть кредита, то есть «дополнительный налоговый кредит на детей» или ACT, была разработана, чтобы помочь налогоплательщикам, чьи налоговые обязательства были слишком низкими, чтобы воспользоваться частично или полностью льготным кредитом.

На 2020 год специальное правило «ретроспективного анализа» позволяет налогоплательщикам определять сумму своих кредитов на основе своего дохода за 2019 год. Это специальное положение особенно важно для налогоплательщиков, разница в доходах которых между 2019 и 2020 годами может повлиять на их право на получение возвращаемой части кредита 2020 года.

Кредит 2020 подлежит поэтапному отказу по ставке 50 долларов США за каждую дополнительную 1000 долларов США (или их часть) сверх высокого порогового значения модифицированного скорректированного валового дохода или MAGI.MAGI определяется как скорректированный валовой доход (AGI) плюс сумма любого исключенного иностранного дохода. Пороговый уровень установлен в размере 400 000 долларов США для совместного дохода и 200 000 долларов США в других случаях. Налогоплательщикам, имеющим право требовать налоговую льготу на ребенка, разрешено корректировать размер удерживаемого подоходного налога и / или рассчитывать свои платежи по налогу в рассрочку, чтобы отразить разрешенные суммы кредита.

на 2021 год

В 2021 году размер кредита увеличивается, а возраст ребенка, отвечающего требованиям, увеличивается до 17 лет.Сумма кредита увеличивается до 3000 долларов США (дети до 18 лет) или 3600 долларов США (дети до 6 лет) и полностью возвращается, если она превышает причитающиеся налоги.

Поэтапный отказ от кредита обычно составляет 50 долларов за каждую 1000 долларов (или их часть) модифицированного скорректированного валового дохода, превышающего пороговое значение MAGI. Однако на 2021 год пороговые суммы существенно снижаются. Для совместного возвращения или пережившего супруга порог составляет 150 000 долларов; для глав домохозяйств — 112 500 долларов США; а для всех остальных — 75 000 долларов.Таким образом, семья с годовым MAGI в размере 150 000 долларов США и тремя детьми в возрасте 2, 5 и 11 лет будет иметь право в 2021 году на общую сумму налоговых льгот на детей в размере 10 200 долларов США, подлежащую уплате авансовыми платежами в размере 850 долларов США в месяц.

Детский налоговый кредит на 2021 год вводит новую функцию: авансовые платежи. Налогоплательщики могут получать прямые авансовые платежи в счет налоговых льгот на детей в размере 250 или 300 долларов на каждого ребенка, отвечающего требованиям, в зависимости от возраста. Казначейство США планирует начать распределение платежей, возможно, ежемесячно, уже в июле 2021 года, если это будет возможно.Программа авансовых платежей позволит налогоплательщикам пользоваться своими льготами в течение года.

Предполагая, что правомочные налогоплательщики получат авансовые платежи за последние шесть месяцев 2021 года, они будут иметь право требовать остаток своих годовых кредитов в своих налоговых декларациях за 2021 год. Поскольку авансовые платежи будут представлять собой досрочное получение налоговых льгот по кредитам, авансовые платежи не являются налогооблагаемым доходом.

Недоплата или переплата авансовых платежей будут сверяться с суммой кредита и возмещением, если таковые имеются, заявленными в налоговых декларациях за год.Налогоплательщики, авансовые платежи которых превышают допустимый кредит, обычно должны выплатить излишек в своих налоговых декларациях. Однако для налогоплательщиков с низкими доходами «безопасная сумма» их выплаты будет отменена или уменьшена.

Налогоплательщики, получающие чрезмерные или слишком низкие авансовые платежи, смогут скорректировать свои платежи, предоставив исправленную и обновленную информацию, например, об изменении семейного положения или количества квалифицированных детей, через информационный онлайн-портал, вероятно, обновленную версию текущий нефилерный портал, созданный U.S. Департамент казначейства. Удержание из заработной платы может быть скорректировано с учетом налоговых вычетов на детей и авансовых платежей. Кроме того, налогоплательщики могут отказаться от получения авансовых платежей и дождаться подачи налоговой декларации, чтобы потребовать сумму кредита.

После 2021 года

В настоящее время правила 2021 года для детской налоговой скидки применяются только для этого года. Если правила 2021 года не будут расширены дополнительным законодательством, правила, обычно действующие в 2020 году, снова вступят в силу с некоторыми корректировками на инфляцию с 2022 по 2025 год.

Налоговые вычеты Vs. Налоговые льготы

Право на получение кредита

Требование налоговой льготы на ребенка требует двух квалификационных требований: лицо, получающее кредит, должно быть квалифицированным налогоплательщиком, а ребенок-иждивенец также должен соответствовать требованиям налогового законодательства.

Соответствующий налогоплательщик

Хотя большинство налогоплательщиков имеют право на получение налоговой льготы на детей, запрашивая кредиты в отношении своих детей или приемных детей, другие члены семьи также могут иметь право на получение налоговой льготы, если налогоплательщик предоставил более половины своей финансовой поддержки в течение налогового года.Налогоплательщик может иметь право на получение кредита в отношении братьев и сестер, внуков, племянниц и племянников, если они соответствуют требованиям по иждивенчеству, возрасту, гражданству и месту жительства. Усыновленные и приемные дети также могут претендовать на получение кредита.

Только один налогоплательщик может потребовать налоговую льготу на ребенка, даже если ребенок, отвечающий критериям, делит время между более чем одним домохозяйством в течение налогового года. Если один из родителей имел основную опеку над ребенком, этот родитель обычно получает налоговую скидку. В случае совместной опеки родители должны прийти к соглашению о том, когда каждый из них будет требовать кредита — через год или в соответствии с какой-либо другой формулой.

Помимо соответствия применимым критериям дохода и родства для получения налоговой льготы на ребенка, налогоплательщик и соответствующий иждивенец должны иметь номера социального страхования до срока подачи налоговой декларации налогоплательщика и указать их в декларации. Налогоплательщики, которые подают мошеннические требования в отношении налоговых льгот на детей, не имеют права требовать такие льготы в течение 10 лет. Налогоплательщику, который определен в подаче неправомерного требования из-за неосторожного или преднамеренного несоблюдения правил и положений (но не мошенничества), будет отказано в кредитовании на два года.

Соответствующий ребенок / иждивенец

Налоговое законодательство устанавливает несколько факторов, определяющих право ребенка на налоговую льготу на ребенка. Для участия в программе физические лица должны быть гражданами США, гражданами США или иностранцами, постоянно проживающими в США, и соответствовать требованиям по зависимости, возрасту и месту жительства. Они также должны проживать с лицом, претендующим на налоговую льготу, более половины налогового года и считаться иждивенцами по декларации этого налогоплательщика. Ребенок не должен обеспечивать более половины своей поддержки в течение года.

Как в 2020, так и в 2021 году правомочные налогоплательщики могут потребовать невозмещаемый налоговый кредит в размере 500 долларов США на каждого иждивенца, кроме правомочного ребенка.

Налоговая служба (IRS) предлагает полезный инструмент, помогающий налогоплательщикам выяснить, имеет ли их ребенок или иждивенец право на получение налогового кредита на ребенка.

Детский налоговый кредит: влияние на политику и бедность

Расширение налоговой скидки на детей в 2021 году имеет важные политические и экономические последствия.Когда впервые была введена налоговая льгота на детей, она предназначалась для семей с низким и средним доходом. И с момента его принятия в 1997 году принесла пользу этим налогоплательщикам. При более высоких уровнях дохода кредитование постепенно прекращалось. Тем не менее, налоговая льгота на детей регулярно подвергается критике за то, что она не приносит или почти не приносит пользы беднейшим семьям, многие из которых не являются налогоплательщиками и не подают налоговые декларации.

На протяжении многих лет частые поправки увеличивали сумму кредита и предусматривали возмещение, которое было ограничено по сумме и объему; в свое время возмещение было ограничено налогоплательщиками с тремя и более детьми.Поэтапный отказ от услуг для людей с высоким доходом продолжался, и правила отказа в предоставлении кредита рассматривали мошеннические, необдуманные или неправомерные претензии. Но до беднейших семей кредит не дошел.

В 2021 году впервые благодаря значительному увеличению суммы кредита и предоставлению полной возмещаемой суммы льготы получили самые нуждающиеся семьи. Согласно прогнозам воздействия налоговой льготы на детей на 2021 год, она сократит детскую бедность на 45%. Вместе с другими положениями Закона об американском плане спасения ожидается, что сокращение бедности достигнет более 50%.Для максимального увеличения использования и преимуществ этого кредита потребуется эффективная общественная образовательная и рекламная программа.

Расширенная и полностью возмещаемая налоговая скидка на детей была введена в действие в рамках Закона об американском плане спасения — закона, официально направленного на облегчение экономических проблем, вызванных пандемией COVID. Он также устраняет многие ограничения, которые считались проблемными в более ранних версиях налоговой льготы на детей. Тем не менее, пересмотренная льгота с функцией предоплаты представляет собой более широкое признание важности и существенных затрат на воспитание детей и той роли, которую может сыграть правительство. в поддержке семей.

Увеличение кредита представляет собой огромное финансовое обязательство и предполагает, что Соединенные Штаты впервые могут быть открыты для разработки политики базового дохода, подобной той, которая предусмотрена для семей в Канаде и многих других развитых странах. Демократы Конгресса решительно поддержали увеличение налоговой скидки на детей. Хотя республиканцы в целом выступали за некоторые расширенные льготы для детей, они раскритиковали введенную версию налоговой скидки на детей за ее стоимость и отсутствие каких-либо требований к работе.Взаимодействие с другими людьми

Поскольку срок действия расширенного кредита истекает в конце 2021 года, его более широкие последствия для экономической политики, помимо восстановления после пандемии, могут быть обсуждены в будущем предложении о продлении его на 2022 год и последующие годы.

Преимущества открытия IRA для вашего ребенка

Молодые люди часто открывают индивидуальные пенсионные счета (ИРА), когда начинают получать зарплату на своей первой работе. Но на самом деле IRA — отличные средства сбережения для людей еще более молодого возраста.Благодаря юным годам и десятилетиям, которые у них впереди, дети готовы в полной мере использовать время и возможности накопления процентов в рамках этого типа льготной с точки зрения налогообложения системы сбережений.

Ваш ребенок, независимо от возраста, может внести свой вклад в IRA при условии, что он заработал доход, определяемый IRS как «весь налогооблагаемый доход и заработная плата, которые вы получаете от работы… для того, кто платит вам или в бизнесе, которым вы владеете».

Ниже мы рассмотрим два типа IRA для детей, преимущества, которые предлагают эти инвестиционные инструменты с льготным налогообложением, и то, как открывать IRA для детей и делать взносы в них.

Ключевые выводы

• IRA может помочь вашему ребенку (или внуку) откладывать на пенсию, первый дом или расходы на образование.
• Хотя возможны как традиционные ИРА Рота, так и ИРА Рота, разновидность Рота часто предпочтительнее, поскольку она благоприятствует тем, кто в более позднем возрасте окажется в более высокой налоговой категории.
• Любой ребенок, независимо от возраста, может внести свой вклад в IRA при условии, что он заработал; другие тоже могут вносить свой вклад, если они не превышают размер заработка ребенка.
• IRA ребенка должен быть настроен в качестве попечительского счета одним из родителей или другим взрослым.

Типы IRA для детей

Для детей подходят два разных типа IRA: традиционный и Roth. Основное различие между традиционными IRA и Roth заключается в том, когда вы платите налоги на деньги, которые вы вносите в план. В традиционном IRA вы платите налоги, когда снимаете деньги при выходе на пенсию (по действующей на тот момент налоговой ставке). Все средства, как ваши взносы, так и любые накопленные ими доходы, считаются до налогообложения в традиционной IRA.

С Roth IRA вы платите налоги, когда кладете деньги на счет, поэтому средства — взносы и их доходы — считаются деньгами после уплаты налогов.

Деньги растут без уплаты налогов, пока они находятся либо в традиционной ИРА, либо в Roth IRA. Но преимущество Roth в том, что когда ребенок снимает деньги много десятилетий спустя, ему не нужно будет платить с них подоходный налог. Более того, нет никаких обязательных минимальных распределений (RMD) по деньгам. Конечно, эти правила могут измениться в ближайшие 40 лет, но это то, где они находятся сейчас.

Даже если вы заявляете, что ваш ребенок находится на иждивении, от них могут потребовать подать собственную налоговую декларацию, если их валовой доход превышает определенную сумму, установленную IRS. Если ваш ребенок зарабатывает меньше этой суммы, они, скорее всего, быть в группе подоходного налога 0%, и они, вероятно, не получат выгоды от авансового налогового вычета, связанного с традиционными IRA.

Преимущества IRA Roth для детей

Поскольку многие дети не зарабатывают достаточно денег, чтобы воспользоваться авансовым налоговым вычетом, связанным с традиционными IRA, в большинстве случаев имеет смысл сосредоточиться на IRA Roth.В целом, Roth IRA — это IRA выбора для несовершеннолетних, у которых сейчас ограниченный доход, поскольку он рекомендуется для тех, кто, вероятно, попадет в более высокую налоговую категорию в будущем.

«Если ребенок остается [Roth] до возраста 59,5 лет (согласно сегодняшним правилам), любое изъятие не будет облагаться налогом. Выйдя на пенсию, он, вероятно, будет находиться в гораздо более высокой группе, поэтому фактически будет хранить большую часть своих денег», говорит Аллан Кац, президент Comprehensive Wealth Management Group, LLC, в Стейтен-Айленде, штат Нью-Йорк.

Даже если бы ребенок захотел использовать средства раньше, счет был бы выгоден: IRA Roth созданы специально для людей, чья налоговая категория, вероятно, будет выше, когда им нужно забрать деньги, а не тогда, когда они ». повторно вставьте его.

Как открыть IRA для ребенка

Хотя вы можете видеть, как брокеры трубят «ИРА Рота для детей» (как это делает Fidelity Investments) или что-то в этом роде, в том, как работает ИРА ребенка, нет ничего особенного, по крайней мере, в том, что касается IRS. Начальная сумма составляет Invest может быть меньше обычного минимума брокера. В остальном, основное отличие этих IRA от обычных заключается в том, что они являются кастодиальными или опекунскими счетами.

По закону банки, брокеры и инвестиционные компании требуют наличия попечительских или опекунских счетов, если ваш ребенок несовершеннолетний (младше 18 лет в большинстве штатов; младше 19 лет и 21 года в других).Как хранитель, вы (взрослый) контролируете активы в IRA, принимая все инвестиционные решения, пока ваш ребенок не достигнет совершеннолетия, после чего они передаются им.

IRA открывается на имя вашего ребенка, и вам нужно будет указать его номер социального страхования при открытии учетной записи.

Имейте в виду, что не все финансовые учреждения проводят кастодиальные IRA. Фирмы, которые в настоящее время открывают счета для несовершеннолетних, включают следующее:

Investopedia составила список лучших брокеров для IRA, где вы можете сравнить лучших брокеров бок о бок.

Как финансировать IRA ребенка

Дети любого возраста могут вносить вклад в IRA, если они получают доход от работы, будь то от работодателя (например, бумажный маршрут или спасатель) или от собственного небольшого бизнеса.

На 2021 год максимальный взнос, который ваш ребенок может внести в IRA (традиционный или Roth), составляет меньшую из 6000 долларов США или их налогооблагаемый доход за год. Например, если ваш младший ребенок зарабатывает 3000 долларов в этом году, они могут внести свой вклад до 3000 долларов в IRA; если ваш старший ребенок зарабатывает 10 000 долларов, он может внести только 6 000 долларов, что является максимальным взносом.Если у вашего ребенка нет заработка, он вообще не может вносить вклад.

Важно помнить, что ваш ребенок должен получать доход в течение года, за который выплачивается взнос. Деньги от пособий или инвестиционного дохода не считаются заработанным доходом и, следовательно, не могут быть использованы для взносов.

В идеале ваш ребенок получит W-2 или форму 1099 за выполненную работу. Но, конечно, этого обычно не происходит с предпринимательскими усилиями, такими как присмотр за детьми, работа во дворе, выгул собак и другие обычные работы для несовершеннолетних.Так что вести чеки или записи — это хорошая идея. Они должны включать следующее:

• Вид работ
• Когда работа была сделана
• Для кого выполнялась работа
• Сколько платили вашему ребенку

Деньги не могут быть денежным пособием (даже если ребенок выполняет за него работу по дому) или денежным подарком, переданным непосредственно ребенку. Тем не менее, хотя пособия не разрешены, вы можете платить своему ребенку за работу, выполняемую по дому, при условии, что это законно и оплата будет по текущему рыночному курсу.(Например, вы не можете заплатить 1000 долларов за ночь присмотра за детьми.)

Будет полезно, если ребенок будет выполнять аналогичную работу для посторонних — например, косить не только семейный газон, но и газоны других людей, живущих по соседству. Или, если у вас есть собственный бизнес, вы можете поручить своему ребенку выполнять соответствующие возрасту задания за разумную плату.

Могут ли другие внести свой вклад в ИРА Рота ребенка?

Да. Прямые пожертвования в Roth IRA ребенка могут быть подарком от вас или кого-то еще.И они действительно дары, которые продолжают дарить. Поскольку IRA Roth можно инвестировать практически в любой вид активов, они, вероятно, будут работать намного лучше, чем старые добрые сберегательные облигации или банковский счет.

Многие родители предпочитают «соответствовать» заработку своего ребенка и сами вносить взнос в IRA. Например, если ваш ребенок зарабатывает 3000 долларов на летней работе, вы можете позволить ему тратить свои деньги по своему усмотрению и внести 3000 долларов IRA на свои собственные деньги. Вы также можете предложить внести процент от заработка вашего ребенка, например, 50%.(Ваш ребенок зарабатывает 3000 долларов, а вы вносите 1500 долларов).

Не забудьте принять во внимание правила налога на дарение. Взносы, которые вы вносите в Roth IRA для своего ребенка, будут учитываться при учете лимита на безналоговые подарки, которые вы можете сделать одному человеку, который составляет 15 000 долларов на 2021 год.

Какой бы подход вы ни выбрали, IRS не волнует, кто делает взнос, если он не превышает годовой доход вашего ребенка. Если Сэм однажды летом заработал 2000 долларов на своем лимонадном киоске, 2000 долларов — это все, что вам нужно. или Сэм может инвестировать в ИРА.Поскольку взнос вносится в IRA вашего ребенка, ваш ребенок, а не вы, получает налоговые вычеты.

Преимущества IRA для детей

Наряду с очевидной мотивацией — постройкой «птичьего яйца» — IRA предлагают и другие преимущества для детей как в настоящем, так и в будущем.

Финансовая грамотность

Открытие IRA для вашего ребенка дает ему не только фору для накопления на пенсию, но и ценные финансовые уроки. Даже небольшая IRA может предоставить введение в инвестирование и платформу для обучения вашего ребенка деньгам и взаимосвязи между заработком, сбережениями и расходами.Он также может преподать им урок компаундирования, который лучше всего работает, если у него больше всего времени на работу.

Например, один взнос IRA в размере 1000 долларов, сделанный в возрасте 10 лет, например, может вырасти до 11 467 долларов за 50 лет при консервативных среднегодовых темпах роста в 5%. Вносите 50 долларов каждый месяц, и счет может вырасти до 137 076 долларов (с первоначальным взносом в 1000 долларов и тем же гипотетическим темпом роста в 5%). Или вы можете удваивать взнос до 100 долларов каждый месяц, и счет может достигнуть 262 685 долларов.

Материальное использование

Еще одно преимущество IRA заключается в том, что ваш ребенок может иметь возможность использовать их для других важных расходов, особенно если это Roths, которые позволяют снимать взносы при условии, что на счету не менее пяти лет. Обычные IRA более жесткие, но при особых обстоятельствах допускают снятие средств без штрафных санкций. Такие потребности могут включать следующее:

• Расходы на образование : Владелец счета может снимать деньги для учебы в колледже, но он будет платить налоги с заработка.Тем не менее, нет 10% штрафа за досрочное снятие средств, если деньги используются для покрытия расходов на квалифицированное образование (обучение, сборы, книги, расходные материалы, оборудование и большинство расходов на проживание и питание).
• Покупка дома : Владелец счета может снять средства для покупки дома до достижения 59½. Деньги должны использоваться в качестве первоначального взноса или для покрытия расходов на закрытие сделки. Вывод ограничен 10 000 долларов. Досрочное снятие средств при покупке дома не облагается штрафами и налогами.
• Для экстренных случаев : Владелец Roth IRA может снять деньги в экстренных случаях.Но вывод будет облагаться налогом на прибыль, а также 10% комиссией за досрочное снятие.

Однако «мы предлагаем сохранить эти средства в целости, если это вообще возможно, а не снимать их, например, при первой покупке дома», — говорит Элис Фостер, CFP®, директор Harbour Wealth Management, Боулдер и Денвер, штат Колорадо.

Итог

Когда дело доходит до инвестирования, молодые люди имеют огромное преимущество, а именно время. «В их молодом возрасте процесс начисления процентов набирает обороты из-за длительного горизонта», — говорит Дэн Стюарт, CFA®, президент и ИТ-директор Revere Asset Management Inc.в Далласе, штат Техас.

Стюарт склонен отдавать предпочтение IRA Рота, поскольку «обычно они будут находиться в низком или даже нулевом налоговом сегменте». Он отмечает, что даже относительно небольшие взносы в IRA со временем могут значительно вырасти. Если вы сделаете одноразовый взнос в размере 6000 долларов в Roth IRA ребенка, когда ему, например, 15 лет, то к 65 годам он может вырасти до более 176 000 долларов, не облагаемых налогом, при условии, что годовой доход составит 7%. Если бы они подождали, пока им исполнится 35 лет, чтобы внести свой первый взнос, им нужно было бы вложить 23000 долларов, чтобы достичь такой же суммы.

В дополнение к холодному увеличению наличных денег на счете IRA, ваш ребенок получит дополнительное преимущество в виде развития здоровых финансовых привычек: многие финансовые эксперты и преподаватели считают, что чем раньше дети начнут узнавать о деньгах, тем выше их шансы на финансовую стабильность в мире.