Как подавать нулевую отчетность в налоговую: Нулевые отчеты в налоговую | Нулевая отчетность в налоговую — Контур.Экстерн

Как подавать нулевую отчетность в налоговую: Нулевые отчеты в налоговую | Нулевая отчетность в налоговую — Контур.Экстерн

Нулевая отчетность ИП — Контур.Экстерн — СКБ Контур

При отсутствии оборотов или отдельных показателей ИП должен сдавать нулевую отчетность. Как сдавать отчетность ИП при нулевых показателях, рассказываем в статье.

Нулевая отчетность ИП по НДФЛ

ИП без работников отчетность по НДФЛ не сдает в принципе.

Если у бизнесмена трудятся люди и им выплачивается доход, ИП должен сдавать форму 6-НДФЛ. Раньше сдавали еще справку 2-НДФЛ, но теперь ее включили в состав расчета 6-НДФЛ как приложение.

Если в отчетном периоде (квартале, полугодии, 9 месяцах или календарном году) работникам ни разу не был выплачен доход, значит, ИП не является налоговым агентом. Поэтому сдавать пустую форму 6-НДФЛ не нужно. Таким образом, нулевых отчетов 6-НДФЛ просто не существует. Но специалисты рекомендуют направлять в ИФНС письмо об отсутствии выплат в отчетном периоде.

Иначе обстоит дело с декларацией 3-НДФЛ. Если ИП в течение года не вел деятельность и, как следствие, не получал доходы, ему потребуется сдать нулевую 3-НДФЛ.

В состав нулевой декларации входит титульный лист, разделы 1 и 2.

Срок сдачи нулевой 3-НДФЛ совпадает со сроком сдачи стандартной декларации — 30 апреля.

Нулевая отчетность по страховым взносам

Всю отчетность по страховым взносам ИП сдает только при наличии работников. Если работников нет в течение всего года, то и нулевую отчетность сдавать не нужно.

Отчетность ИП в ПФР состоит из трех форм — СЗВ-М, СЗВ-ТД и СЗВ-СТАЖ. Они подаются на сотрудников. Если у ИП есть сотрудники, он сдает эти формы. Если сотрудников нет — не сдает. Нулевых отчетов быть не может.

В ФНС бизнесмены с работниками подают нулевой расчет по страховым взносам, если в отчетном периоде сотрудники ИП не получали денег. В нулевой расчет нужно добавить титульный лист, раздел 1, подразделы 1.1 и 1.2 приложения № 1 к разделу 1, приложение № 2 к разделу 1, раздел 3.

В ФСС при наличии сотрудников и отсутствии выплат нужно подать нулевую форму 4-ФСС.

Сдать 4-ФСС с нулевыми значениями нужно успеть до 20-го или 25-го числа первого месяца I, II, III, IV кварталов. Нулевой 4-ФСС включает титульный лист, таблицы 1, 2 и 5.

Сдавайте нулевую отчетность через Контур.Экстерн

Отправить заявку

Прочая нулевая отчетность ИП

Если ИП является плательщиком НДС (ИП на ОСНО), при отсутствии операций купли-продажи нужно подать нулевую декларацию по НДС. Нулевка по НДС включает титульный лист и раздел 1.

Упрощенцы должны направить налоговикам нулевую декларацию по УСН при отсутствии доходов.

Если у ИП объект налогообложения — «Доходы», в нулевую декларацию по упрощенке нужно включить титульный лист, разделы 1.1 и 2.1.1.

При объекте «Доходы минус расходы» в нулевую декларацию по УСН бизнесмен должен включить титульный лист, разделы 1.2 и 2.2.

В зависимости от нюансов деятельности некоторым ИП на УСН придется включить в нулевую декларацию разделы 3 и 2.

1.2.

Таким образом, отчетность ИП на ОСНО и УСН может быть нулевой лишь по некоторым налогам.

Отчитывайтесь во все

контролирующие органы

Нулевая отчетность ИП на УСН, ПСН и ОСНО — Контур.Бухгалтерия

ИП не всегда закрывают бизнес при простое. В законе нет понятия «приостановление деятельности по желанию предпринимателя», так что приходится подавать отчеты для подтверждения отсутствия доходов.

Почему отчетность «нулевая»

«Нулевая» отчетность, или «нулевка» — это обиходное понятие, в законодательстве его нет. Также нет отдельной формы для «нулевых» деклараций. Предприниматель с перерывом в бизнесе заполняет стандартные формы отчетов, разница касается только полей о доходах и убытках: в нулевках эти разделы заполняются нулями или прочерками. Нулевой отчетностью предприниматель показывает государству, что у него нет дохода и базы для начисления налогов.

ИП с сотрудниками сдает нулевые отчеты в ФНС, ПФР, ФСС и пишет письма об отсутствии выплат сотрудникам, если они ушли в отпуск без содержания.

Сроки сдачи нулевки

Для нулевок и «полновесных» отчетов и деклараций применяют одни сроки. При превышении сроков действуют штрафы и другие санкции.

Рассмотрим, какие нулевки сдают ИП без сотрудников. Форма отчета зависит от налогового режима. 

Нулевки на УСН

ИП на УСН сдают один отчет — налоговую декларацию за прошедший календарный год. Нулевка подается до 30 апреля текущего года. Если бизнес идет, но расходы превысили доходы — это другая ситуация. При таком варианте декларация будет содержать суммы о поступлениях и списаниях, а предприниматель уплатит 1 % налога со своих доходов.

Нулевки на патенте

Предприниматель на патенте не сдает налоговую отчетность, а значит и нулевок на патенте нет. Но если ИП пропустил очередной платеж за патент, он лишается права применять ПСН и автоматически переводится на ОСНО. В результате ему придется сдавать отчеты по налогу на имущество, НДФЛ и НДС в установленные сроки.

Нулевки на ОСНО

ИП на ОСНО может сдавать нулевые отчеты, если нет движения по расчетному счету, нет выдачи чеков, накладных, актов и счетов-фактур. В таком случае из нулевок сдают:

• декларацию по НДС — ежеквартально в течение 20 дней после отчетного квартала;
• декларацию 3-НДФЛ — раз в год до 30 апреля года.

ИП с работниками: отчеты в ФНС, ПФР и ФСС

ИП-работодатель, приостановивший бизнес, сдает нулевые отчеты в фонды:

• отчет РСВ ежеквартально до 30 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
• отчет 4-ФСС ежеквартально, до 20 числа последующего месяца на бумаге и до 25 числа электронно; 
• ежемесячные сведения о работниках СЗВ-М — в течение 15 дней после отчетного месяца;
• СЗВ-ТД при приеме на работу или увольнении сотрудника, переводе внутри компании или смене должности.
• расчет 6-НДФЛ — ежеквартально, в течение месяца после отчетного квартала. При отсутствии выплат физлицам в отчетном периоде можно не сдавать совсем, но рекомендуем в этом случае заменить отчет письмом или подать нулевую форму, чтобы избежать лишних вопросов от налоговой.

Если ИП больше не планирует нанимать сотрудников, то после расторжения последнего трудового или гражданско-правового договора может подать в ФСС заявление о снятии с учета в качестве работодателя, чтобы не сдавать отчеты по сотрудникам

Фиксированные взносы ИП

ИП в простое тоже платят за себя страховые взносы в ФНС. Но иногда этого можно не делать

• если во время простоя ИП ухаживает за ребенком до полутора лет;
• если ИП проходит срочную армейскую службу;
• если ИП ухаживает за инвалидом I группы, пожилым человеком старше 80 лет или ребенком-инвалидом;
• если ИП проживает за границей вместе с супругом — работником дипломатической миссии;
• если ИП проживает вместе с супругом-военнослужащим в местности, где нет возможности продолжать работу.

Предоставьте в налоговую документы и нулевые отчеты, которые подтвердят право ИП на освобождение от взносов. 

Попробовать бесплатно 14 дней

Зарегистрироваться

Регистрируясь, вы принимаете условия лицензионного договора, соглашаетесь на  обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.

Налоговая декларация за 2021 год с нулевым доходом в 2022 году

Вопрос:
Как подготовить и подать в электронном виде налоговую декларацию за 2021 год с нулевым налогооблагаемым доходом.

Статья, решение:

Инструкции по подготовке и подаче в электронном виде налоговой декларации за 2021 год для лиц, которые обычно не обязаны подавать налоговые декларации, но имеют право на стимулирующие платежи в виде возвращаемой налоговой скидки на восстановление. Важно: Используйте этот инструмент, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение третьего стимулирующего платежа.

Примечание : Запросите стимулы 1 и 2, заполнив декларацию за 2020 год, а НЕ декларацию за 2021 год!

Пожалуйста, следуйте приведенным ниже инструкциям, чтобы подать налоговую декларацию за 2021 год в электронном виде, ТОЛЬКО если у вас был нулевой доход в 2021 году или если вы обычно не обязаны подавать налоговую декларацию. Вы можете сделать это, чтобы получить третий стимул, а также налоговый кредит на ребенка. В некоторых случаях вы также можете использовать эти инструкции для подачи декларации, если у вас был нулевой доход в 2021 году и если ваш супруг (супруга) подал налоговую декларацию как женатый, подающий отдельно. Инструкции ниже сделать NOT применяется для получателей дохода по социальному обеспечению и т. д. Все получатели социального обеспечения, пожалуйста, следуйте этим инструкциям.

• Внимание: Очень важно знать, что
  нулевой доход налоговая декларация за 2021 год НЕ ДОЛЖНА БЫТЬ использована, если у вас действительно был налогооблагаемый доход или доход социального обеспечения за 2021 год, чтобы получить третий стимулирующий платеж через возмещаемый Налоговый кредит. Следуйте этим инструкциям, только если у вас действительно был нулевой доход в 2021 году . Все остальные должны следовать этим инструкциям.

Если у вас был нулевой доход в 2021 году и вы обычно не подаете декларацию :

1. Создайте бесплатную учетную запись eFile.com или войдите в свою учетную запись eFile.com.
2. Начните процесс налогового собеседования, введя свои личные данные на экране « Имя и адрес » (не показано ниже). В конце нажмите « Сохранить »
3. Затем нажмите Справка в верхнем разделе меню, как показано ниже.
   
4. Введите « Возвратный кредит на восстановление » в поле поиска справки, нажмите « Добавить форму » рядом с Восстановительный возвратный кредит.
   
    

5. Экран ввода скидки на восстановление для 3-го стимулирующего платежа

   Если вы получили 3. Стимулирующий платеж в 2021 году, введите сумму, которую вы получили, или сумму, указанную в уведомлении 1444-C и отправленном вам по почте от IRS. Если вы НЕ получили платеж, введите «0» (ноль). Если вы не получили уведомление 1444-C или отказались от него, укажите сумму, которую вы получили в качестве третьего стимулирующего платежа.

   Обязательно сохраните письмо от IRS вместе с записями налоговой декларации за 2021 год. Вам потребуется сумма платежа за экономические последствия, которую вы получили, как указано в письме из уведомления IRS 1444-C для вашего стимула. Кроме того, запишите Уведомление 1444 для вашего 1. Стимулирующего платежа и/или 1444-B для 2. Стимулирующего платежа. если вы НЕ НЕ получили по какой-либо причине 3-й стимулирующий платеж, введите 0 — как в цифре ноль — на страницах возврата льгот в вашей налоговой декларации за 2021 год.

6. Нажмите «Да» или «Нет», чтобы ответить на вопрос о том, были ли вы или ваш супруг (супруга) военнослужащим вооруженных сил США в любое время в течение 2021 года.
   
7. Нажмите Сохранить.
   
8. Нажмите на Федеральные налоги в левом зеленом меню. Затем нажмите , просмотрите в разделе «Федеральные налоги».
   
9. Ответьте на два оставшихся вопроса в разделе обзора федеральных налогов.
   
   
10. Нажмите кнопку «Готово с Federal».
    
11. Щелкните ссылку « Нет, спасибо «, чтобы пропустить процесс подготовки государственной налоговой декларации.
    
12. Теперь вы находитесь на экране «Файл» и можете приступить к электронной подаче налоговой декларации за 2021 год. См. шаги по efile.

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
. H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

ВОТ как (и почему) вы можете подавать налоги без дохода [2022]

Отправленный Франком Гоголем в Налоги | Обновлено 17 октября 2022 г.

Если вы не получили никакого дохода за последний год, вам может быть интересно, как вы можете подать налоговую декларацию. Мы все знаем, что подачи налоговой декларации нельзя избежать, поэтому вы всегда должны делать это вовремя.

Таким образом, вместо того, чтобы пропускать декларацию только потому, что у вас нет дохода, вы должны знать, как подать налоговую декларацию при отсутствии дохода. Эта статья научит вас, что делать в этой ситуации.

Содержание

Могу ли я подать декларацию о подоходном налоге, если у меня нет дохода?

Подача налоговой декларации всегда важна, поэтому вы должны сделать это до установленного срока. Но какова процедура, если у вас не было никакого дохода в прошлом году?

Хорошей новостью является то, что вы не обязаны подавать декларацию, если вы не получали никакого дохода в прошлом налоговом году. Каждый год Налоговое управление США предъявляет некоторые требования к минимальному доходу — они ежегодно меняются в зависимости от вашего налогового статуса или инфляции.

Таким образом, ваши требования могут меняться в зависимости от того, подаете ли вы документы совместно, состоите ли вы в браке, но подаете ли документы раздельно, одиноки ли вы и т. д. Таким образом, налоговая декларация не является обязательной, если у вас нет дохода. Тем не менее, вы можете захотеть сделать это в любом случае, потому что для этого есть несколько веских причин.

Подача заявления, несмотря на отсутствие дохода за последний налоговый год, позволит вам потребовать некоторые возмещаемые налоговые льготы, которые затем могут предложить вам возмещение налога. Это применимо, даже если у вас нет работы. Таким образом, вы можете претендовать на дополнительный налоговый кредит на детей или налоговый кредит на заработанный доход. Оба они являются возмещаемыми налоговыми льготами.

Кроме того, вы также можете подать заявление, если в прошлом году вы заработали очень мало. Это позволяет вам вернуть налоги, которые были удержаны с момента последней оплаты. Это сценарий, который происходит, когда вы работали, но только в течение небольшой части прошлого года.

Однако это возможно и в случаях, когда человек учится в колледже и имеет очень небольшой доход. Таким образом, подача декларации даст человеку возможность использовать кредит American Opportunity.

Между тем, для людей, которые работают не по найму или имеют малый бизнес, все обстоит иначе. По сути, если вы заработали на этом более 400 долларов, вы должны подать налоговую декларацию. Некоторую путаницу вызывает такая ситуация несколько раз, когда уровень дохода подрядчика превышает 400 долларов, но меньше порогового значения, при котором сотрудники W2 должны подавать документы.

Вам также придется подать налоговую декларацию, если вы получали какие-либо налоговые льготы или субсидии на здравоохранение за последний год. Это позволяет вам получать их и впредь.

Требования для подачи подоходного налога?

Что касается того, кто должен подавать налоги, а кто нет, хорошо то, что есть люди, которым это не нужно.

Если вы получили доход в предыдущем налоговом году, но он был меньше минимума IRS, подавать налоговую декларацию не нужно. Независимо от того, являетесь ли вы главой семьи, одиноким, заявляете, что являетесь иждивенцем по налогам другого лица, или подаете декларацию совместно с супругом/супругой, минимальный размер зависит от вашего статуса подачи и возраста.

Ежегодно налоговая служба США корректирует минимальный трудовой доход с учетом инфляции. Таким образом, люди, которые находятся под минимумом, по-прежнему будут обязаны подавать налоговые декларации, если этого потребуют новые обстоятельства.

Подача и уплата налога на самозанятость потребуется, например, если вы получили 400 долларов дохода от самозанятости.

Между тем, если доход не был получен, подача налогов не является обязательной.

Получение возмещения за счет налоговых кредитов

Можно получить возмещение с помощью налогового кредита. Есть несколько налоговых льгот, предлагаемых IRS, которые могут быть сняты с ваших налогов, а не с вашего дохода. Если кредит, который вы получаете, превышает сумму, которую вы должны заплатить в виде налогов, иногда вы можете потребовать этот дополнительный кредит в качестве возмещения.

Кроме того, даже если ваш налог равен 0 долларов США, у вас есть шанс претендовать на различные налоговые льготы, такие как дополнительный налоговый кредит на ребенка или налоговый кредит на заработанный доход, которые затем позволят вам получить возмещение. Просто имейте в виду, что подача формы 1040 и других налоговых форм необходима, если вы хотите иметь возможность претендовать на кредиты.

Кроме того, в зависимости от возраста вашего ребенка, план American Rescue Plan увеличит кредит на ребенка до 3000 или 3600 долларов США, а также увеличит налоговый кредит на ребенка.

Таким образом, вы должны учитывать это для налоговой декларации за 2021 год, которую вам нужно будет подготовить в следующем году. Вы можете получить возмещение кредита за 2021 год, и IRS может отправлять авансовые платежи для этого, начиная с июля, гарантируя, что люди смогут получить свои деньги довольно быстро.

Подать заявку сейчас, чтобы потом вычесть

Вы не можете требовать столько, сколько хотите. Все зависит от налоговой. Это связано с тем, что IRS устанавливает ограничения на сумму, которую вы можете требовать с определенными кредитами и вычетами.

Например, если вычет из домашнего офиса приведет к тому, что ваш бизнес окажется в долгах, вы не сможете претендовать на вычет из домашнего офиса, поскольку он слишком велик. Вместо этого вы сможете претендовать на нулевой доход от бизнеса за этот год, что позволит вам перейти в следующий год, неся оставшиеся вычеты.

Кроме того, вы не можете требовать свои кредиты или вычеты, которые переносятся, если у вас нет дохода. Тем не менее, вам нужно будет подать свои налоги, чтобы иметь возможность требовать их в следующем году, когда вы получаете доход.

Защита от будущих проверок

Последнее, что вы хотите, это аудит.

Что касается проверки старых налоговых деклараций, IRS действует в соответствии со сроком давности. Когда вы убедитесь, что вы точно сообщаете свою информацию, в целом они могут вернуться только на три года назад. Но за текущий год все начинается только тогда, когда вы подаете налоговую декларацию.

Неподача налоговой декларации подвергает вас риску проведения аудита IRS. Итак, IRS говорит, что в ситуациях, когда вы не хотите подавать документы, важно вести все важные финансовые записи.

В противном случае вы рискуете столкнуться с серьезными проблемами, причем неприятными они могут стать мгновенно.

Часто задаваемые вопросы о подаче налогов при отсутствии дохода

Должны ли вы подавать налоги, если у вас нет дохода?
Вы должны подавать налоговую декларацию только в том случае, если ваш доход превышает пороговые значения, установленные IRS, которые варьируются в зависимости от вашего статуса (холост, женат и т. д.). Вы все равно можете подать налоговую декларацию, даже если у вас нет дохода, если вы захотите.

Можете ли вы подать налоговую декларацию, не имея дохода, но имея ребенка или иждивенца?
Если у вас нет дохода, но есть ребенок/иждивенец, вы все равно можете подать налоговую декларацию. Это может позволить вам получить возмещение, если налоговые льготы, на которые вы имеете право, превышают ваш доход.

Должны ли вы платить налоги, если у вас нет работы?
Если у вас нет работы, вам придется подать налоговую декларацию, если вы соответствуете пороговым значениям минимального дохода IRS. Если у вас нет дохода, вы не обязаны подавать налоговую декларацию, но это может быть выгодно.

Как я могу подать декларацию о нулевом подоходном налоге?
Вы можете подать декларацию о нулевом подоходном налоге точно так же, как и любую другую налоговую декларацию — по почте или через Интернет.

Как подать онлайн-декларацию о нулевом подоходном налоге?
Вы можете подать декларацию о нулевом подоходном налоге онлайн, используя бесплатную файловую систему IRS или онлайн-инструмент, такой как TurboTax.

Какая польза от подачи налоговой декларации, даже если у вас недостаточно денег?
Даже если у вас нет дохода или он низкий, подача налоговой декларации может привести к тому, что вы получите возмещение, если ваши налоговые льготы превышают ваш доход.

Подробнее

• Почему из моей зарплаты не был удержан федеральный подоходный налог?
• Почему я должен платить налоги?
• Почему я должен платить государственные налоги?
• Освобождены ли вы от федерального удержания?
• Можно ли подавать налоги без формы W2?
• Налоги h2B: все, что вам нужно знать

Заключение

Отсутствие дохода делает вещи очень запутанными для лиц, которые подавали налоги в прошлом, и если вы находитесь в такой ситуации, вы можете не знать, как подать свои налоги прямо сейчас.

Хотя подача налоговых деклараций при отсутствии дохода не является обязательной, это дает некоторые преимущества, например, возможность требовать возмещаемых налоговых льгот.

Итак, если вы находитесь в такой ситуации, вы можете узнать, как подать налоговую декларацию без дохода.

Обязательно следуйте информации в этой статье, и вы должны успешно начать процесс регистрации.

---

Нужен кредит? Получите один за 3 простых шага

Если вы рассматриваете возможность подачи заявки на личный кредит, просто выполните эти 3 простых шага.

Применить

Подать заявку онлайн на сумму кредита вам нужно. Отправьте необходимую документацию и предоставьте наилучшую заявку. Более сильные заявки получают лучшие кредитные предложения.

Принять

Если ваше заявление соответствует критериям приемлемости, кредитор свяжется с вами по поводу вашего заявления. При необходимости укажите любую дополнительную информацию. Вскоре вы получите предложение по кредиту. Некоторые кредиторы посылают векселя с вашим предложением кредита. Подпишите и верните эту записку, если вы хотите принять предложение о кредите.

Погасить

Затем ссуда перечисляется на ваш банковский счет в США в течение разумного количества дней (некоторые кредиторы делают это всего за 2-3 рабочих дня). Теперь вам нужно настроить способ погашения. Вы можете выбрать метод автоплатежа онлайн, чтобы помочь вам платить вовремя каждый месяц.

О ходулях

Stilt предоставляет кредиты иностранным студентам и работающим специалистам в США (владельцам виз F-1, OPT, H-1B, O-1, L-1, TN) по ставкам ниже, чем у любого другого кредитора. Стилт стремится помочь иммигрантам построить лучшее финансовое будущее.

Мы используем целостный подход к страхованию, чтобы определить ваши процентные ставки и убедиться, что вы получите самую низкую возможную ставку.

Узнайте, что другие говорят о нас в Google, Yelp и Facebook, или посетите наш сайт https://www.stilt.com. Если у вас есть какие-либо вопросы, отправьте нам электронное письмо по адресу [email protected]

.

---

Франк Гоголь

Я твердо верю, что информация — это ключ к финансовой свободе. В блоге Stilt я пишу на сложные темы, такие как финансы, иммиграция и технологии, чтобы помочь иммигрантам максимально использовать свою жизнь в США.