Пусть известна сумма S. Надо вычислить сумму НДС, составляющую 18 процентов от S.
НДС= S * 18 / 100.
Пусть известна сумма S. Надо вычислить Sн — сумму с НДС. Используя формулу расчета процента от числа, получаем:
Sн= S + S * 18 / 100.
или
Sн= S * (1 + 18 / 100) = S * 1.18.
Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить S — сумму без НДС. Запишем сначала формулу вычисления суммы с НДС, а потом получим из нее формулу расчета суммы без НДС.
Обозначим N = 18 / 100, тогда:
Sн = S + N * S
или
Sн = S * (1 + N)
тогда
S = Sн / (1 + N) = Sн / (1+0.18) =
Sн / 1.18
Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить сумму НДС.
НДС = Sн — S
Используем формулу расчета суммы без НДС.
НДС = Sн — Sн / 1.18 =
Sн * (1 — 1/1.18)
Практически каждое предприятие, находящееся на общей налогооблагаемой системе, сталкивается с таким понятием, как налог на добавленную стоимость. Собой он представляет форму взимания в государственный бюджет добавленной стоимости, возникающей на каждой стадии производственного процесса товара либо услуги. Порядок проведения расчёта НДС прописан в НК РФ. Данную процедуру можно проводить самостоятельно или воспользоваться специальными бухгалтерскими онлайн-программами.
Итак, для того чтобы подсчитать НДС:
Прежде чем рассмотреть вопрос, как выделить НДС 18 от суммы, следует рассмотреть само понятие налога на добавленную стоимость (НДС).
Данный налог чаще всего составляет 18 % от стоимости продукции и вносится в бюджет страны по мере ее продажи.
Используя такой налог, как НДС, конечные потребители продукции уплачивают производителям (продавцам) налоги со всей стоимости покупаемых благ.
По положениям Налогового Кодекса (статья 164) на территории Российской Федерации действуют три ставки НДС – нулевая, в размере 10 и 18%.
Формула как выделить НДС 18 от суммы помогает рассчитать размер данного налога при соответствующей налоговой ставке в 18 процентов.
В процессе расчета по формулеНДС, важно выполнить три основных действия:
Величину налога, получаемую при проведении математических расчетов, обязательно необходимо внести в счет-фактуру, которая должна передаваться заказчикам (покупателям) в соответствии со способом реализации товара (оказания услуг).
По действующемузаконодательству (ст. 168 Налогового Кодекса РФ) налог на добавленную стоимость предъявляетсяконтрагентам в качестве дополненияк ценамреализации продукции.
Для того, что бы определить общую сумму по счету,выставленному покупателю, необходимо использовать следующую формулу НДС:
НДС = Стоимость продукции (без НДС) * Ставка НДС/100%
НДС = Ст * 18 / 100
Если же у бухгалтера нет необходимости рассчитывать размер налога, то цена товара,предъявляемая клиенту, рассчитывается следующим образом:
Окончательная сумма (при ставке 18 %) = Начальная цена продукции *1,18
Формула (как выделить НДС 18 % от суммы) может быть рассчитана на калькуляторе, в таблицах Excel, а также в специальном онлайн приложении, предназначенном для автоматизации бухгалтерской работы.
Все коммерческие предприятия, работающие на общей системе налогообложения, должны правильно рассчитывать налог на добавленную стоимость, при этом своевременно отчисляя его в государственный бюджет.
Вопрос (формула), как выделить НДС 18 % от суммы, является актуальным для специалистов различных областей деятельности:
Ошибки, допущенные при расчете НДС, могут явиться основанием нарушения действующих Законов, что может привести к наложению штрафных санкций.
Удобным инструментом бухгалтера и руководителей бизнеса, полученный доход от которого облагается налогами по общей системе, является калькулятор НДС. Его отличительная особенность – многофункциональность, что выражено в возможности проведения вычислительных операций для определения:
Онлайн калькулятор на сайте нашей компании помогает рассчитать искомое значение, имеющее отношение к налоговым обязательствам без проведения промежуточных вычислений и необходимости ввода дополнительных данных, таких как стоимость отгрузки. Для получения результата, в калькулятор достаточно ввести данные стоимости товара и применяемую к субъекту предпринимательской деятельности ставку.
Чтобы рассчитать величину налогового обязательства в формате НДС, пользователю необходимо откорректировать стоимость без учета этого параметра на регламентированный для конкретного предприятия процент, и к полученной величине прибавить цену без НДС. Для получения корректных данных, нужно выбрать тип расчета, необходимый для конкретной ситуации и цели.
Результаты расчета не нужно проверять, поскольку многофункциональный инструмент с официального сайта нашей компании выдает корректные данные. Чтобы выделить НДС в поля его формы необходимо вводить сумму и актуальную для предприятия процентную ставку. Через несколько секунд вычисления программным сервисом на экран выводится результат.
Онлайн калькулятор позволяет проводить разноплановые операции. Для того чтобы начислить с его помощью НДС, в формулу следует включить сумму без НДС и процентную ставку. Чтобы найти искомое значение, параметры нужно перемножить. Полученная величина – сумма без учета налога. Чтобы его включить в значение нужно добавить НДС.
Пользуйтесь функциональными возможностями онлайн калькулятора НДС с официального сайта нашей компании. Инструмент позволяет быстро посчитать параметры налоговых обязательств без знания основ порядка проведения операции в ручном формате. Его интерфейс простой, интуитивно понятный и не требует инструкций. Калькулятор может быть использован без подключения к интернету.
Нашим клиентам не нужно разбираться в нюансах вычислений, поскольку программный сервис автоматически определяет, по какой формуле их нужно производить. При использовании технологического инструмента исключаются ошибки, и экономится время. А также, вы можете воспользоваться услугой нашей компании — регистрация ИП под ключ.
В Microsoft Office Excel есть возможность расчета нескольких вариаций налога на добавленную стоимость посредством применения соответствующих формул. Подробности вычислений НДС будут рассмотрены в данной статье.
Прежде чем переходить к расчету величины в Excel, необходимо понять, что такое НДС. В общем виде НДС можно найти по следующей формуле: Сумма без НДС*Ставку/100%.
Обратите внимание! У каждой страны разная налоговая ставка.
Например, в России она составляет 18%. Далее будут рассмотрены основные методы расчета.
Налог на добавленную стоимость от налоговой базы в Excel находится по алгоритму:
Важно! При выборе денежного формата в ячейках после числа автоматически будет ставиться буква Р, которая указывает на действующую валюту в России.
Иногда для составления отчетности за определенный период требуется найти НДС от суммы, в которую он входит изначально. В этой ситуации нужная формула выглядит так: НДС = Сумма с НДС/118%*18%. С применением программы Excel такое вычисление производится следующим образом:
Дополнительная информация! Если результат не выводится в выделенную ячейку, то пользователю потребуется проверить правильность написания формулы.
При решении такой задачи в Excel нужно пользоваться следующей формулой: Стоимость с учетом НДС = База налогообложения * 118%. Далее в качестве примера будет приведена таблица из предыдущих способов, но только без столбика с показателем НДС. Для нахождения конечной суммы с НДС потребуется проделать следующие манипуляции:
Часто пользователям Excel при составлении финансовой отчетности требуется решить задачу, обратную той, что была рассмотрена в предыдущем методе. Формулу, по которой производятся вычисления, можно упростить до выражения: = Конечная сумма с включенным налогом на добавленную стоимость / 118%.
На практике алгоритм выполнения поставленной задачи можно разделить на несколько простых этапов, каждый из которых заслуживает подробного изучения для полного понимания темы:
Обратите внимание! В MS Excel есть стандартная формула для расчета НДС. Ее можно найти в списке встроенный в программу математических функций.
Так, в Excel довольно просто рассчитать НДС, воспользовавшись специальными формулами. При этом пользователь сможет сэкономить собственное время, которое уйдет на нахождение НДС с помощью обычного калькулятора. Выше были рассмотрены основные способы расчета налога. Чтобы разбираться в теме, необходимо ознакомиться с изложенной информацией.
Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:
Калькулятор НДС в Танзании предназначен для бесплатных онлайн-расчетов товаров, услуг и продуктов, облагаемых НДС (налогом на добавленную стоимость) в Танзании. Калькулятор позволяет быстро рассчитывать НДС и более подробные расчеты НДС для нескольких позиций, описания продуктов / услуг с промежуточной суммой, чтобы вы могли видеть НДС, подлежащий уплате по каждому продукту / услуге, и общую сумму НДС, подлежащую оплате в Танзании в 2020 году. НДС, подлежащий уплате, вы можете распечатать документ или отправить его себе по электронной почте для дальнейшего использования.
Цена продукта / услуги | ||
& plus; | К уплате НДС | |
= | Итоговая цена вкл. НДС |
Описание | Цена | Ставка | НДС | Итого | Удалить |
---|---|---|---|---|---|
Итого | Цена | НДС | Итого |
Если вы нашли Калькулятор НДС в Танзании полезным, мы убедительно просим вас оценить его. Если вы хотите добавить отзыв, это очень приветствуется.Мы также были бы благодарны, если бы вы могли поделиться этим инструментом на своей любимой платформе в социальных сетях, совместное использование поможет нам в дальнейшем развитии и совершенствовании калькуляторов в iCalculator и сделать их бесплатными для всех, без вашей поддержки, нам может потребоваться закрыть это или взимать плату за нее в будущем, пожалуйста, помогите нам сделать это бесплатным для всех.
★ ★ ★ ★ ★ [5 голосов]
Вы можете рассчитать НДС в Танзании, умножив цену продукта или услуги на соответствующую ставку НДС. Мы включили формулу НДС для Танзании, чтобы вы могли рассчитать НДС вручную или обновить свои системы, указав соответствующие ставки НДС в Танзании. Последние ставки НДС в Танзании на 2020 год показаны в таблице под формулой НДС. Для тех, кто предпочитает использовать калькулятор НДС в Танзании, а не рассчитывать НДС вручную, мы включили пошаговое руководство по использованию калькулятора для быстрого расчета НДС и более подробных расчетов НДС, которые включают несколько продуктов и / или услуг (см. Руководства в разделе «Как пользоваться калькулятором НДС в Танзании»).
Налог на добавленную стоимость в Танзании рассчитывается по следующей формуле НДС:
НДС = ax (b / 100)
Где:
В таблице ниже указаны соответствующие ставки НДС, применимые в Танзании, последний раз они обновлялись в соответствии с опубликованными ставками НДС в 2020 году.
Ставка НДС | Описание НДС |
---|---|
18% | Стандартная ставка |
Вы можете просмотреть калькулятор в режиме онлайн или в полноэкранном режиме. Во встроенном представлении калькулятор отображается в окружении обычных меню и ссылок на другие инструменты и вспомогательную информацию. В полноэкранном режиме удаляется ненужная информация, поэтому вы можете сосредоточиться исключительно на калькуляторе НДС Танзании.Следующие пошаговые инструкции по расчету НДС онлайн с помощью калькулятора НДС Танзании охватывают все функции калькулятора НДС:
Калькулятор НДС в Танзании предоставит таблицу, в которой указаны цена продукта / услуги, сумма НДС, подлежащая уплате, и общая стоимость продукта или услуги в Танзании. При необходимости вы можете распечатать / отправить по электронной почте эту таблицу.
Калькулятор НДС в Танзании добавит ваш продукт / услугу в Таблицу НДС в Танзании. Затем вы можете добавить дополнительные продукты и / или услуги по мере необходимости. Каждый раз, когда вы добавляете новую информацию, общая сумма будет обновляться, чтобы вы могли увидеть общую стоимость товаров, продуктов и услуг в Танзании с учетом и без учета НДС.
Если вы допустили ошибку или просто хотите удалить запись из Таблицы НДС Танзании, нажмите кнопку «Удалить» рядом с записью строки, которую вы хотите удалить.Когда товары удаляются из таблицы НДС, калькулятор автоматически обновляет связанные цифры и пересчитывает НДС, общую стоимость товаров и т. Д.
Обратите внимание, что Калькулятор НДС в Танзании позволяет вам переключаться между быстрым и подробным расчетом без потерь. любые данные, которые вы добавляете в подробную таблицу НДС. Это полезно, если вам нужно проверить индивидуальную сумму НДС по одной единице (отдельному продукту или услуге) перед добавлением ее в список позиций в таблице НДС.
Если вы нашли эту информацию о НДС в Танзании полезной и вам понравился наш бесплатный онлайн-калькулятор НДС для Танзании, то, вероятно, вы найдете полезными следующие калькуляторы и вспомогательные таблицы налоговой отчетности Танзании.
Чтобы рассчитать налог с продаж, который включается в квитанции компании, разделите полученную общую сумму (для товаров, облагаемых налогом с продаж) на «1 + ставка налога с продаж». Другими словами, если ставка налога с продаж составляет 6%, разделите налоговые поступления с продаж на 1,06. Если ставка налога с продаж составляет 7,25%, разделите налоговые поступления с продаж на 1,0725.
В качестве примера предположим, что все товары в торговом автомате облагаются налогом с продаж в размере 7%. В последний месяц выручка торговых автоматов составила 481,50 доллара. Следовательно, 481,50 доллара США включают суммы, полученные от продажи продуктов, и налог с продаж на эти продукты.Использование алгебры позволяет нам вычислить, какая часть из 481,50 доллара США является истинной суммой продаж и сколько составляет налог с продаж на эти продукты:
Пусть S = истинные продажи продуктов (без налога с продаж), и пусть 0,07S = налог с продаж с истинных продаж. Поскольку истинные продажи + налог с продаж = 481,50 доллара, мы можем указать это как S + 0,07S = 1,07S = 481,50 доллара. Мы решаем S, разделив 481,50 доллара на 1,07. В результате реальный объем продаж продукции составил 450 долларов. Налог с продаж в размере 7% от реальных продаж составляет 31 доллар.50 (450 долларов X 0,07). Теперь давайте убедимся, что в сумме получается: 450 долларов продаж продукта + 31,50 доллара США налога с продаж = 481,50 доллара, что составляет общую сумму квитанций торговых автоматов.
Теперь предположим, что общая сумма выручки компании, включая 7% налог с продаж, составляет 32 100 долларов. Истинные продажи будут S, а налог с продаж — 0,07S. Следовательно, S + 0,07S = 1,07S = 32 100 долларов США. Реальный объем продаж S составит 30 000 долларов (32 100 долларов разделить на 1,07).Налог с продаж на реальные продажи составит 0,07 X 30 000 долларов США = 2100 долларов США. Наше доказательство: 30 000 долларов США продаж + 2100 долларов США налога с продаж = 32 100 долларов США. В общем журнале бухгалтерская запись для записи этой информации выглядит так: дебет Наличные 32 100 долларов США; кредит Продажи 30 000 долл. США; Кредит Налог с продаж 2100 долларов США.
Налог на добавленную стоимость или НДС — это налог, который применяется к продаже товаров и услуг. Теоретически, как это работает, кажется простым. Предприятия взимают со своих клиентов НДС, а затем платят налог государству.
Для всех предприятий, кроме самых мелких, НДС — это учетная реальность, которая требует строгого подхода к ведению учета и точных расчетов при определении суммы НДС, которую вы должны взимать и уплачивать в HMRC.
Существует несколько расчетов НДС, которые необходимо понимать:
Взыскание НДС — Размер НДС, который должен взимать ваш бизнес, зависит от типа товаров и услуг, которые продает ваша компания.
Альтернативные схемы НДС — Различные схемы имеют разные ставки НДС, которые применяются к вашему бизнесу, что может повлиять на размер НДС, который вы впоследствии будете платить в HMRC.
Расчеты декларации по НДС — Как заполнить и подать декларацию по НДС с расчетом суммы НДС, которую вы должны уплатить или потребовать обратно в HMRC.
Регистрация в качестве плательщика НДС необходима для любого бизнеса, годовой оборот которого превышает 85 000 фунтов стерлингов. Когда ваш оборот превышает этот порог, вы должны зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в HMRC и начать взимать НДС с товаров и услуг, которые продает ваш бизнес. Хорошая новость заключается в том, что вы также сможете требовать возврата НДС, уплаченного вашей компанией за товары и услуги, которые она покупает.
Система НДС означает, что ваш бизнес действует как сборщик налогов.Вы собираете НДС, взимаемый с ваших продуктов и услуг, а затем передаете его в HMRC. Собираемый вами НДС обычно выплачивается в HMRC каждые три месяца, когда вам необходимо подать декларацию по НДС. Из этого правила есть некоторые исключения, в зависимости от выбранной вами схемы учета НДС.
НДС взимается с различных товаров и услуг, а не только с продаж бизнеса. Вам нужно будет взимать НДС с таких товаров, как оборудование и помещения, которые ваша компания сдает в аренду другим лицам, и даже с товаров, проданных персоналу, таких как товары со скидкой или обеды, продаваемые в ресторане для персонала.Взятые вместе, предметы, с которых необходимо начислить НДС, известны как «налогооблагаемые поставки».
Чтобы правильно рассчитать свою декларацию по НДС, вам необходимо знать, на какие товары и услуги вы должны взимать НДС и какой НДС вы должны взимать. Хотя стандартная ставка НДС составляет 20%, для многих товаров и услуг ставка НДС снижена. Например, для детских автокресел ставка НДС составляет всего 5%.
Вы должны рассчитать, сколько НДС взимать с продаваемых вами товаров и услуг, и указать правильный НДС во всех квитанциях или счетах.
Существует три различных ставки НДС:
Стандартная ставка — Стандартная ставка НДС 20% применяется к большинству предприятий и большинству товаров и услуг.
Пониженная ставка — Некоторые товары и услуги облагаются пониженной ставкой НДС в размере 5%, например, продукты для прекращения курения, дома на колесах и некоторые энергосберегающие материалы. В правительстве есть справочник, в котором указаны ставки НДС на различные товары и услуги. Используйте это, чтобы узнать, должно ли что-либо, что продает ваш бизнес, добавлять НДС по сниженной ставке.
Нулевая ставка — Некоторые товары и услуги имеют ставку НДС 0%, в том числе детская одежда и обувь, книги, журналы и оборудование для людей с ограниченными возможностями. Вам по-прежнему необходимо включать ставку НДС 0% во все счета и квитанции, выставленные вашим бизнесом.
Если товары или услуги облагаются 20% стандартной ставкой НДС:
Вы должны добавить 20% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги. Вы можете сделать это, умножив цену, которую вы взимаете, на 1.2.
Например, если ваша компания продает спортивное снаряжение за 50 фунтов стерлингов, вы умножаете 50 фунтов стерлингов на 1,2, чтобы получить общую цену с учетом НДС в размере 60 фунтов стерлингов.
В квитанции или счете вы указываете цену товара (50 фунтов стерлингов), НДС (10 фунтов стерлингов) и цену, включая НДС (60 фунтов стерлингов).
Если товары или услуги облагаются 5% сниженной ставкой НДС:
Вы должны добавить 5% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги. Вы можете сделать это, умножив цену, которую вы взимаете, на 1,05.
Например, если ваша компания продает радиаторы по цене 50 фунтов стерлингов, вы умножаете 50 фунтов стерлингов на 1.05 на общую сумму 52,50 фунта стерлингов с учетом НДС.
В квитанции или счете вы указываете цену товара (50 фунтов стерлингов), НДС (2,50 фунта стерлингов) и цену, включая НДС (52,50 фунта стерлингов).
Если товары или услуги облагаются 0% нулевой ставкой НДС:
Вы должны добавить 0% к цене, которую вы взимаете за товары или услуги. Вы можете сделать это, умножив цену, которую вы взимаете, на 1 — фактически оставив цену неизменной.
Например, если ваша компания продает журнал за 5 фунтов стерлингов, вы умножаете 5 фунтов стерлингов на 1, чтобы получить общую цену с учетом НДС в размере 5 фунтов стерлингов.
В квитанции или счете вы указываете цену товара (5 фунтов стерлингов), НДС (0 фунтов стерлингов) и цену, включая НДС (5 фунтов стерлингов).
Расчет суммы НДС для уплаты HMRC довольно прост. Обычно это разница между счетами-фактурами, выставленными вашим предприятием на продаваемые товары и услуги, и НДС, уплаченным на приобретаемые товары и услуги. Обычно вы можете требовать полную сумму НДС на все товары и услуги, но есть исключения.
Сумма НДС, полученная вами от продажи товаров и услуг, называется выходным НДС , а сумма НДС, взимаемая вашим предприятием, известна как входящий НДС .
Пример формулы расчета НДС:
При расчете декларации по НДС вы должны определить разницу между суммой НДС, взимаемой вашим предприятием, и суммой уплаченного НДС.
Например, если ваша компания взимает НДС в сумме 12 000 фунтов стерлингов с проданных товаров и услуг (исходящий НДС) и уплачивает 2000 фунтов стерлингов НДС на приобретенные продукты и услуги (входящий НДС), расчет НДС будет следующим:
12 000 фунтов стерлингов (исходящий НДС) — 2 000 фунтов стерлингов (входящий НДС) = 10 000 фунтов стерлингов НДС для оплаты HMRC.
Однако, если ваша компания взимает 12 000 фунтов стерлингов НДС на товары и услуги, но платит 20 000 фунтов стерлингов в виде НДС на приобретенные товары и услуги, расчет НДС будет следующим:
20 000 фунтов стерлингов (входящий НДС) — 12 000 фунтов стерлингов (исходящий НДС). = 8 000 фунтов стерлингов НДС, который ваша компания должна потребовать обратно в HMRC.
Вам нужно будет удалить все исключения НДС из своих расчетов и понять правильный отчетный период для применения НДС.
Исключения по НДС — Существует множество исключений, регулирующих возврат НДС, например расходы на развлечения. Некоторые связанные с автомобилем расходы, такие как аренда автомобиля и топливо, имеют разные правила в отношении суммы НДС, которую вы можете требовать. У правительства есть удобное руководство по возврату НДС на автомобили.
Отчетный период — НДС подлежит уплате в HMRC за отчетный период, в котором был продан продукт или предоставлена услуга, а не просто когда ваша компания выставила счет. Например, вы могли оказать такую услугу, как консультационные услуги, в конце одного отчетного периода, но выставили счет только в начале следующего отчетного периода.Вы должны рассчитать возврат НДС на основании периода, когда была оказана услуга. Есть некоторые исключения из этого, например, если вы используете схему НДС для кассового учета.
Подача декларации по НДС должна быть заполнена онлайн с использованием онлайн-сервисов НДС, за некоторыми исключениями. Использование онлайн-формы — это самый быстрый способ рассчитать НДС, поскольку многие расчеты создаются автоматически. Вы должны убедиться, что ввели правильные расчеты в каждое из девяти полей:
Поле 1 — Введите сумму НДС, которую ваша компания взимает с товаров и услуг, за вычетом всех кредитовых авизо и убедившись, что вы взимаете правильную ставку НДС.
Поле 2 — Введите сумму НДС, подлежащего уплате за все товары и услуги, приобретенные вашим бизнесом у поставщиков, зарегистрированных в качестве плательщиков НДС в других странах-членах ЕС. Вы можете вернуть эту сумму в качестве входящего НДС в поле 4, но ознакомьтесь с правилами возврата входящего НДС.
Поле 3 — Общая сумма подлежащего уплате НДС, известная как исходящий НДС, и сумма полей 1 и 2.
Поле 4 — Введите сумму НДС, взимаемую вашим предприятием с приобретенных товаров и услуг. , известный как входящий НДС, за вычетом любых кредитных авизо, расходов на развлечения и любых особых исключений по НДС, таких как покупка подержанного оборудования по схеме маржи подержанного НДС. Вы можете потребовать возмещения НДС на товары у поставщиков, зарегистрированных в качестве плательщиков НДС в других странах-членах ЕС — это должно соответствовать сумме в графе 2.
Поле 5 — Это чистая сумма НДС, подлежащая уплате или возмещению от HMRC, рассчитанная путем вычета суммы НДС. меньший номер из большего числа в полях 3 и 4. Если число в графе 3 больше, чем в графе 4, то разница составляет сумму НДС, которую вы должны заплатить в HMRC. Если число в поле 4 больше числа в поле 3, это сумма, которую вы можете потребовать обратно в HMRC.
Графы 6–9 — Они относятся к стоимости продаж и покупок без элемента НДС.
Некоторые малые предприятия имеют право на регистрацию по схеме фиксированной ставки. Разработанный для упрощения учета НДС для малых предприятий, вы можете присоединиться, если ваш бизнес имеет оборот менее 150 000 фунтов стерлингов.
Он назначает более низкую ставку НДС для вашего бизнеса, например 10%, то есть ставку, с которой вы должны платить НДС в HMRC. Ваш бизнес по-прежнему может взимать НДС по стандартной ставке, что означает, что вы получаете выгоду, сохраняя часть собранного вами НДС.
Однако ваша компания не может требовать возврата НДС с покупок, которые она совершает, за исключением некоторых капитальных затрат на сумму более 2 000 фунтов стерлингов.
Для расчета НДС для уплаты HMRC при использовании схемы фиксированной ставки:
Для различных типов бизнеса применяются разные ставки НДС по схеме фиксированной ставки, например ставка 4% для розничной торговли продуктами питания и 14,5% для консультационных услуг по компьютерам и ИТ.
ИТ-консультант выставляет счет клиенту на сумму 10 000 фунтов стерлингов. Он определяет размер НДС, умножая 10000 фунтов стерлингов на 1.2, чтобы указать общий счет с НДС в размере 12 000 фунтов стерлингов с элементом НДС в размере 2 000 фунтов стерлингов.
Обычно НДС в размере 2 000 фунтов стерлингов выплачивается HMRC. Однако, поскольку ИТ-консалтинг работает по схеме фиксированной ставки, она рассчитывает 14,5% включенной суммы НДС путем деления 12 000 фунтов стерлингов на 100 и умножения результата на 14,5, в результате чего сумма НДС составляет 1740 фунтов стерлингов.
Затем ИТ-консультант платит HMRC 1 740 фунтов стерлингов и удерживает 260 фунтов стерлингов из первоначальных 2 000 фунтов стерлингов НДС, которые она взимала.
Вы можете использовать наш инструмент, чтобы рассчитать окончательную цену или узнать, сколько НДС содержится в продукте.Просто выберите один из калькуляторов ниже.
Добавить НДС Процент СкидкаВажное примечание: Таблица ниже предназначена только для информации. Вы должны заранее узнать значения, применяемые к вашей ситуации, прежде чем использовать наш калькулятор.
Чтобы получить подробную информацию о НДС (налоге на добавленную стоимость), посетите: НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ И ТАМОЖЕННЫЙ СОЮЗ
Страна | Сверхнизкая ставка (%) | Сниженная ставка (%) | Стандартная ставка (%) |
---|---|---|---|
Соединенное Королевство | — | 5 | 20 |
Австрия | — | 10/13 | 20 |
Бельгия | — | 6/12 | 21 |
Болгария | — | 9 | 20 |
Хорватия | — | 5/13 | 25 |
Кипр | — | 5/9 | 19 |
Чешская Республика | — | 10/15 | 21 |
Дания | — | — | 25 |
Эстония | — | 9 | 20 |
Финляндия | — | 10/14 | 24 |
Франция | 2. 1 | 5.5 / 10 | 20 |
Германия | — | 7 | 19 |
Греция | — | 6/13 | 24 |
Венгрия | — | 5 / 18 | 27 |
Страна | Сверхнизкая ставка (%) | Сниженная ставка (%) | Стандартная ставка (%) |
---|---|---|---|
Ирландия | 4,8 | 9/13.5 | 23 |
Италия | 4 | 5/10 | 22 |
Латвия | — | 12 | 21 |
Литва | — | 5/9 | 21 |
Люксембург | 3 | 8 | 17 |
Мальта | — | 5/7 | 18 |
Нидерланды | — | 6 | 21 |
Польша | — | 5/8 | 23 |
Португалия | — | 6/13 | 23 |
Румыния | — | 5/9 | 19 |
Словакия | — | 10 | 20 |
Словения | — | 9.5 | 22 |
Испания | 4 | 10 | 21 |
Швеция | — | 6/12 | 25 |
Оценить | % НДС | Какая ставка применяется к |
---|---|---|
Стандартный | 20% | Большинство товаров и услуг |
Пониженная ставка | 5% | Некоторые товары и услуги, например детские автокресла и энергия для дома |
Нулевая ставка | 0% | Товары и услуги с нулевой ставкой, например большая часть продуктов питания и детская одежда |
Некоторые вещи освобождены от НДС, например, почтовые марки, финансовые операции и операции с недвижимостью.Европейские государства-члены могут реклассифицировать товары с пониженным или стандартным рейтингом, и важно знать обо всех происходящих изменениях. Этот список составлен только для общих ознакомительных целей.
Узнайте, как это работает, следуя этим примерам:
Окончательная цена с НДС = цена без НДС × (1 + Ставка НДС (%) / 100 )
или,Окончательная цена с НДС = цена без НДС × (1 + ставка НДС)
(налог в десятичной дроби)а) Цена без НДС
б) Сумма НДС
Цена без НДС (£) = Окончательная цена / (1 + Ставка НДС (%) / 100 )
или,Цена без НДС (£) = Окончательная цена / (1 + ставка НДС)
(НДС выражен в десятичной дроби)Дополнительные примеры расчета НДС см. Внизу этой страницы.
НДС — это аббревиатура от «Налог на добавленную стоимость», который представляет собой потребительский налог в размере до 25%, применяемый как к товарам , так и к услугам во многих странах мира. Процент зависит от национальной налоговой системы каждой страны.
Возврат этого налога нерезидентам по всему миру часто разрешается национальными налоговыми системами Европы, Австралии и других стран.Обратите внимание, что для получения возмещения вам может быть предложено зарегистрироваться по этому тарифу до совершения некоторых транзакций, которые не относятся к командировочным расходам или развлечениям.
Калькулятор НДС позволяет производить два вида расчетов:
Важно знать, что форма позволяет редактировать процент вне зависимости от выбранного состояния.
Простой расчет НДС в Великобритании, показывающий, как это работает, представлен ниже с денежным потоком:
Предположим, что британская компания под названием «Компания 1» покупает и продает продукт X у других британских компаний.Расчет, представленный далее, является описанием того, как налог на НДС работает для Компании 1:
.Пример 1:
Приобретите продукт X у поставщика из Великобритании под названием Company 3:
Продукт X: 1000,00 £
НДС 20%: 200,00 £
Итого, выплаченная Компании 3 : 1200,00 фунтов стерлингов
Пример 2:
Продажа клиенту из Великобритании по имени Клиент 2 / Компания 2:
Продукт X: 1400 фунтов стерлингов.00
НДС 20%: 280,00 £
Всего получено от Заказчика 2 / компании 2 : 1,680,00 £
Примечания:
— В случае Примера 1 НДС не является расходом для Компании 1.
— В случае Примера 2 Клиент 2 / Компания 2 может вычесть НДС, если они являются компанией, зарегистрированной для уплаты налога на добавленную стоимость. , что означает, что их эффективная стоимость составила 1400 фунтов стерлингов.
Пример 3 — на основе примера 1 и примера 2:
Декларация по НДС, поданная в налоговые органы Великобритании — Компания 1 отчитывается в налоговые органы Великобритании:
НДС, взимаемый с Заказчика 2 / компании 2: 280 фунтов стерлингов.00
Минус НДС, уплаченный Компании 3: 200,00 £
НДС, подлежащий уплате налоговыми органами Великобритании : 80,00 £
Пример 4 — Расчет маржи компании 1 на основе приведенных выше примеров:
Выручка от клиента 2 / компании 2 (без НДС): 1400,00 фунтов стерлингов
Минус выплачено компании-поставщику 3 (без НДС): 1000,00 фунтов стерлингов
Маржа : £ 400,00
Главный вывод о повышении заключается в том, что на прибыль и убыток Компании 1 не влияет расчет и удержание налога на добавленную стоимость.
Эти налоговые ставки, выраженные в процентах, варьируются от страны к стране. Например, в Соединенном Королевстве на сегодня / 2015 его уровень представлен ниже (обратите внимание, что эти проценты могут меняться со временем):
Тип тарифа | НДС в процентах | Ставка НДС применяется к |
Стандартный | 20% | Большинство товаров и услуг |
Пониженная ставка | 5% | Некоторые товары и услуги, т.е.детские автокресла home energy |
Нулевая ставка | 0% | Товары и услуги с нулевой ставкой, т. Е. Большая часть продуктов питания, детская одежда |
Источник таблицы: UK Gov
Сумма налога на добавленную стоимость для всех стран мира по состоянию на 2015 год указана в следующей области, где вам просто нужно перейти к желаемому состоянию.
Большое спасибо нашим участникам, которые помогли нам собрать эту информацию.
Обратите внимание, что указанные выше ставки могут изменяться в рамках вышеупомянутых состояний, поэтому они могут не отражать со 100% точностью реальность в определенный момент, поскольку они могут меняться со временем.
НДС / налог на товары и услуги / аналогичные налоги на потребление во всем мире в 2015 году
— Альберта имеет 0% PST плюс 5% GST, что означает 5% HST.
— Британская Колумбия имеет 7% PST плюс 5% GST, что означает HST в размере 12%.
— В Манитобе 8% PST плюс 5% GST, что означает 13% HST.
— В Нью-Брансуике 8% PST плюс 5% GST, что означает 13% HST.
— Ньюфаундленд имеет 8% PST плюс 5% GST, что означает 13% HST.
— Северо-Западные территории имеют только 5% НДС.
— Новая Шотландия имеет 10% PST плюс 5% GST, что означает 15% HST.
— Онтарио имеет 8% PST плюс 5% GST, что означает 13% HST.
— Остров Принца Эдуарда имеет 9% PST плюс 5% GST, что означает 14% HST.
— Квебек имеет 9,975% PST плюс 5% GST, что означает HST 14,975%.
— Саскачеван имеет 5% PST плюс 5% GST, что означает 10% HST.
— Юкон имеет только 5% НДС.
Чтобы рассчитать налог с продаж на предмет, нам нужно сначала умножить стоимость предмета до налогообложения на процент налога с продаж после того, как он был преобразован в десятичное число.После расчета налога с продаж его необходимо добавить к сумме до налогообложения, чтобы определить общую стоимость товара. Начнем с примера. Если журнал стоит 2,35 доллара и имеет налог с продаж в размере 6%, то какова его общая стоимость. Во-первых, нам нужно преобразовать процент налога с продаж в десятичное число, сдвинув точку на два пробела влево.
Теперь нам нужно умножить стоимость этого товара до вычета налогов на это значение, чтобы рассчитать стоимость налога с продаж.
Округляем до двух десятичных знаков, так как наша сумма выражается в долларах и центах.
Наконец, добавьте это значение к стоимости товара до вычета налогов, чтобы найти общую стоимость.
Если нам дана общая стоимость предмета или группы предметов и стоимость товара (ов) до налогообложения, то мы можем рассчитать процент налога с продаж от общей стоимости.Во-первых, нам нужно вычесть стоимость до вычета налогов из общей стоимости покупки. Затем нам нужно создать соотношение налога с продаж к стоимости товаров до налогообложения. Наконец, нам нужно создать пропорцию, в которой затраты до налогообложения относятся к 100%, и найти процент от налога с продаж. Начнем с примера. Если человек платит 245,64 доллара за продукты, которые стоят 220 долларов до вычета налогов, то каков будет процент налога с продаж для этих товаров.
Во-первых, вычтите стоимость до вычета налогов из общей стоимости товаров, чтобы найти стоимость налога с продаж.
Затем создайте отношение налога с продаж к стоимости товаров до налогообложения.
Наконец, создайте пропорцию, в которой значение до налогообложения пропорционально 100%, и решите процент налога с продаж.
Крест умножить и решить.
Выделите процент налога с продаж в левой части уравнения, разделив каждую сторону на значение до налогообложения.
Округляем до двух десятичных знаков, так как наш ответ выражается в долларах и центах.
Наконец, мы можем проверить этот ответ, вычислив процент налога с продаж от общей суммы, как было показано ранее.
Во-первых, нам нужно преобразовать процент налога с продаж в десятичное число, сдвинув точку на два пробела влево.
Теперь нам нужно умножить стоимость этого товара до вычета налогов на это значение, чтобы рассчитать стоимость налога с продаж.
Округляем до двух десятичных знаков, так как наша сумма выражается в долларах и центах.
Наконец, добавьте это значение к стоимости товара до вычета налогов, чтобы найти общую стоимость.
Наши ответы проверяются; следовательно, они верны. Теперь давайте воспользуемся этой информацией для решения данной проблемы.
Есть два способа решить эту проблему. В первом случае вы спросите себя: «76,96 доллара США — это 104% от первоначальной цены?» Это будет представлено как:
Аналогичным образом, вы можете начать с вопроса: «Повышение цены на 4% в конечном итоге составит 76 долларов.96? «Это можно перевести как:
Обратите внимание, что это то же самое, что и в приведенном выше уравнении.
Решите первое уравнение, разделив обе части на 1,04. Это дает вам 74 доллара.
В различных видах деятельности необходимо рассчитывать проценты. Мы должны понимать, как мы их «получаем». Торговые надбавки, НДС, скидки, доходность вкладов, ценные бумаги и даже чаевые — все это рассчитывается в виде какой-то части от целого.
Разберемся, как работать с процентами в Excel. Эта программа рассчитывает автоматически и допускает разные варианты одной и той же формулы.
Взаимодействие с другими людьмиПосчитать процентное соотношение числа, сложить и взять проценты на современном калькуляторе несложно. Главное условие — соответствующий значок (%) на клавиатуре. И только потом дело в технике и внимательности.
Например 25 + 5%. Чтобы найти значение выражения, нужно набрать на калькуляторе заданную последовательность чисел и знаков.Результат — 26,25. С такой техникой не нужен большой интеллект.
Чтобы формулировать формулы в Excel, вспомним школьные азы:
Процент — одна сотая часть целого.
Чтобы найти процент от целого числа, нужно разделить требуемую дробь на целое число и умножить на 100.
Пример: было куплено 30 штук товара. В первый день было продано 5 единиц. Сколько процентов товаров было продано?
5 — это часть.30 — целое число. Подставляем данные в формулу:
(5/30) * 100 = 16,7%
Чтобы добавить процент к числу в Excel (25 + 5%), вы должны сначала найти 5% от 25. В школе была пропорция:
Х = (25 * 5) / 100 = 1,25
После этого можно выполнять сложение. Когда базовые навыки работы с компьютером восстановлены, формулы легко понять.
Взаимодействие с другими людьмиЕсть несколько способов.
Адаптируйте математическую формулу к программе: (Часть / Целое) * 100.
Внимательно посмотрите на строку формулы и результат. Результат оказался верным. Но мы не умножили на 100. Почему?
В Excel формат ячеек меняется. Для С1 мы назначили формат «Процент». Это означает умножение значения на 100 и вывод его на экран со знаком%. При необходимости вы можете установить определенное количество цифр после десятичной точки.
Теперь посчитаем, сколько будет 5% от 25.Для этого введите в ячейку формулу: = (25 * 5) / 100. Результат:
Другой вариант = (25/100) * 5. Результат будет таким же.
Давайте рассмотрим пример другим способом, используя знак% на клавиатуре:
Применим полученные знания на практике.
Стоимость товара и ставка НДС (18%) известны. Нам нужно рассчитать сумму НДС.
Умножаем стоимость товара на 18%. Скопируйте формулу для всего столбца. Для этого ловим мышку правым нижним углом ячейки и тянем вниз.
Сумма НДС, ставка известна. Мы должны определить стоимость товара. Формула расчета: = (B1 * 100) / 18. Результат:
Количество проданного товара известно, отдельно и целиком. Необходимо найти долю продаж каждой единицы относительно целого. Формула расчета остается прежней: Часть / Целое * 100. Только в этом примере мы делаем ссылку на ячейку в знаменателе абсолютной дроби. Используйте знак $ перед именем строки и именем столбца: $ B $ 7.
Задача решается в двух действиях:
И здесь мы выполнили собственно сложение. Опустите промежуточный эффект.
Ставка НДС 18%. Нам нужно найти сумму НДС и прибавить ее к цене товара.Формула: = цена + (цена * 18%).
Не забываем про кронштейны! С его помощью устанавливаем порядок расчета.
Чтобы удалить процентное значение из числа в Excel, вы должны выполнить ту же процедуру. Мы выполняем вычитание вместо сложения.
Какова величина изменения значения в процентах между двумя значениями?
Во-первых, давайте абстрагируемся от Excel. Месяц назад в магазин привезли столы по цене 100 $ за единицу.Сегодня цена покупки 150 $.
Разница в процентах: = (Новая цена — Старая цена) / Старая цена * 100%.
В нашем примере закупочная цена за единицу товара увеличилась на 50%.
Давайте посчитаем процентную разницу между данными в двух столбцах:
Не забудьте выставить формат ячеек «Процент». Рассчитайте процентную разницу между строками:
Формула имеет следующий вид: = (следующее значение — предыдущее значение) / предыдущее значение.
При таком расположении данных первая строка пропускается!
Если вы хотите сравнить данные за все месяцы с январем, например, используйте абсолютную ссылку на ячейку с желаемым значением (знак $).
Первый вариант — сделать столбец в таблице данных. Выберите 2 диапазона ячеек A2: A6 и C2: C6 (удерживая нажатой клавишу CTRL). Затем используйте эти данные для построения диаграммы. Выделите ячейки с процентами и скопируйте — нажмите «ВСТАВИТЬ» — выберите тип диаграммы (например «2D Pie») — ОК.
Вариант второй: указать формат подписи данных в виде доли. В мае 22 смены. Вам нужно посчитать процент: объем работы, проделанной каждым рабочим. Составляем таблицу, где в первом столбце указано количество рабочих дней; второй — количество выходных.
Составляем круговую диаграмму. Выберите данные в диапазонах ячеек A2: C6. «ВСТАВИТЬ» — «Вставить круговую или кольцевую диаграмму» — «2D-круговая диаграмма».
Щелкните по ним правой кнопкой мыши — «Добавить метки данных» и «Форматировать метки данных»:
Выберите «Поделиться».
Об авторе