Как рассчитать вычет на детей: Стандартный налоговый вычет на детей: рассчитать, оформить, сэкономить

Как рассчитать вычет на детей: Стандартный налоговый вычет на детей: рассчитать, оформить, сэкономить

Скорректированный валовой доход (AGI): что это такое, как определить

Вы – наш главный приоритет.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Скорректированный валовой доход — это ваш валовой доход за вычетом определенных платежей, которые вы сделали в течение года.

By

Тина Орем

Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.

Узнайте больше

и

Рамона Паден

Обновлен марта 28, 2023

Под редакцией Ариэль О’Ши

Ариэль О’Ши
Редактор назначения ведущего назначения | Пенсионное планирование, управление инвестициями, инвестиционные счета

Ариэль О’Ши возглавляет команду по инвестициям и налогам в NerdWallet. Она занимается личными финансами и инвестициями более 15 лет и до того, как стать ответственным редактором, была старшим писателем и представителем NerdWallet. Ранее она была исследователем и репортером у ведущего журналиста и писателя по личным финансам Жана Чацки, в эту роль входила разработка программ финансового образования, интервьюирование экспертов в данной области и помощь в создании теле- и радиосегментов. Ариэль появлялась в качестве финансового эксперта в шоу «Сегодня», NBC News и ABC «World News Tonight», а также цитировалась в национальных изданиях, включая The New York Times, MarketWatch и Bloomberg News. Она живет в Шарлоттсвилле, штат Вирджиния.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Ботанические выносы

• Ваш AGI играет роль в расчете вашего налогооблагаемого дохода.

• Скорректированный валовой доход может помочь определить ваше право на получение определенных налоговых льгот.

• Чтобы рассчитать свой AGI, вы уменьшаете свой валовой доход, вычитая определенные квалифицированные платежи, такие как проценты по студенческому кредиту.

Что такое скорректированный валовой доход (AGI)?

Скорректированный валовой доход, или AGI, является важным числом, которое IRS использует в качестве основы для расчета размера вашей задолженности по налогам.

IRS определяет AGI как валовой доход за вычетом определенных корректировок этого дохода.

IRS

. Определение скорректированного валового дохода.

Проверено 28 марта 2023 г.

Просмотреть все источники

 Вы можете определить свой AGI, рассчитав свой годовой доход от заработной платы и других источников, а затем вычтя определенные виды платежей, которые вы сделали в течение года. Эти корректировки могут включать проценты по студенческому кредиту, пенсионные сбережения или взносы на сберегательный счет.

Получив скорректированный валовой доход, вы можете использовать это число для определения налогооблагаемого дохода путем определения вычетов, которые могут еще больше уменьшить вашу ответственность. Ваш AGI также может помочь вам выяснить, какие налоговые льготы могут помочь вам сэкономить деньги.

Как рассчитывается скорректированный валовой доход?

В общем случае формула расчета AGI включает доход от:

• Работа.

• Инвестиции.

• Социальное обеспечение.

• Пенсии.

• Предприятия.

• Недвижимость.

• Фермы.

• Безработица.

И затем вычесть:

• Расходы преподавателей.

• Некоторые деловые расходы.

• Вычитаемые взносы HSA.

• Расходы на переезд для военных.

• Вычитаемые налоги на самозанятость.

• Взносы в пенсионные планы или медицинское страхование для самозанятых.

• Штрафы за досрочное снятие сбережений.

• Алименты выплачены.

• Вычитаемые взносы IRA.

• Проценты по студенческому кредиту.

• Вычитаемая плата за обучение.

Налоговая программа или ваш налоговый агент рассчитает ваш скорректированный валовой доход в рамках процесса подготовки вашей налоговой декларации.

Где указывается AGI в налоговой декларации?

Вы можете найти свой скорректированный валовой доход прямо в форме 1040 IRS. В вашей федеральной налоговой декларации ваш AGI обычно указывается в строке 11 формы 1040.

Значение скорректированного валового дохода

Ваш AGI часто является отправной точкой для расчета вашего налогового счета. Оттуда вы будете вносить различные корректировки и вычитать допустимые вычеты, чтобы найти сумму, с которой вы будете платить налог: это ваш налогооблагаемый доход. Вы увидите термин «скорректированный валовой доход (AGI)», повторяющийся во всех ваших налоговых формах.

AGI также является основанием для получения многих вычетов и кредитов. Например, вы можете вычесть невозмещенные медицинские расходы, но только если они превышают 7,5% вашего AGI. Таким образом, чем ниже ваш AGI, тем больше вычет.

В вашей налоговой декларации штата в качестве отправной точки может также использоваться федеральный AGI. Если вы подаете налоговую декларацию онлайн, ваше программное обеспечение рассчитает ваш AGI.

Каков ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI)?

По данным IRS, для большинства налогоплательщиков модифицированный скорректированный валовой доход, или MAGI, представляет собой просто скорректированный валовой доход до вычета вычитаемых процентов по студенческому кредиту.

Если вы заполняете форму 1040 и перечисляете данные, чтобы иметь возможность делать определенные вычеты, вам, возможно, придется рассчитать свой MAGI. Это также может быть базой для определения уровня поэтапного отказа от некоторых кредитов и стратегий экономии налогов, а иногда формула для MAGI может зависеть от типа налоговой льготы, к которой она применяется.

Об авторе: Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Подробнее

В том же духе…

Получите больше умных денежных переводов — прямо на ваш почтовый ящик больше от ваших денег.

Кредит на уход за детьми и иждивенцами: определение, как получить

Вы наш главный приоритет.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Если вы оплатили расходы на детский сад, дошкольное учреждение или другую форму ухода, возможно, вы захотите узнать о налоговых льготах.

By

Сабрина Пэрис

Сабрина Пэрис
Специалист по управлению контентом | Налоги, инвестиции

Сабрина Пэрис — специалист по управлению контентом в команде по налогам и инвестициям. Ее предыдущий опыт включает пять лет работы менеджером проектов, редактором и помощником редактора в академических и учебных изданиях. Она написала несколько научно-популярных книг для молодежи на такие темы, как психическое здоровье и социальная справедливость. Она живет в Бруклине, Нью-Йорк.

Подробнее

Опубликовано 16 февраля 2023 г., 8:36 PST

Отредактировано Pamela de la Fuente

Pamela de la Fuente
Назначенный редактор | Выход на пенсию, инвестирование, недопредставленные сообщества

Памела де ла Фуэнте — ответственный редактор отдела инвестиций и налогов NerdWallet. Она была писателем и редактором более 20 лет. Ее команда занимается выходом на пенсию, акциями, фондами и другими общими темами инвестирования.

Памела присоединилась к NerdWallet после работы в таких компаниях, как Hallmark Cards, Sprint и The Kansas City Star.

Она является идейным лидером в области разнообразия контента, справедливости и инклюзивности, а также находит способы сделать каждую часть контента общедоступной и доступной для всех. В своей должности в Hallmark, после работы в качестве старшего редактора линейки карт из красного дерева, Памела была повышена до директора редакции, и ей было поручено сделать флагманскую линейку карт компании более доступной для большего числа потребителей.

Она является двукратным лауреатом Премии Президента Ассоциации чернокожих журналистов Канзас-Сити за ее работу по редактированию и оформлению страниц. Памела твердо верит в финансовое образование и сокращение разрыва в уровне благосостояния между поколениями. Она также является сопредседателем ресурсной группы сотрудников NerdWallet Nerds of Color.

Она начала заниматься журналистикой, чтобы рассказывать истории, которые меняют мир в больших и малых сферах. В своей работе в NerdWallet она стремится сделать именно это.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Легко перепутать налоговую льготу на детей и иждивенцев с ее популярным родственником — налоговой льготой на детей. Однако налоговая льгота по уходу за детьми и иждивенцами отличается тем, что она предназначена для помощи людям, которые работают или ищут работу, с расходами, связанными с уходом.

Вот подробная информация о том, как работает кредит, кто соответствует требованиям и как его получить.

Что такое налоговая льгота по уходу за детьми и иждивенцами?

Кредит на уход за детьми и иждивенцами, или CDCC, представляет собой налоговый кредит для родителей или опекунов, чтобы помочь покрыть расходы на квалифицированный уход, например, дневной уход за ребенком до 13 лет, супругом или родителем, неспособным заботиться о себя или другого иждивенца.

Если вы планируете получить кредит в своей налоговой декларации, вы должны получать доход в течение года и оплачивать расходы на уход, чтобы вы могли либо работать, либо искать работу.

CDCC наиболее удобен для тех, кто ожидает задолженность по налогам при подаче заявления, потому что кредит не подлежит возврату. Это означает, что любые причитающиеся налоги будут уменьшены на сумму кредита, но налогоплательщики не получат никаких излишков в виде возмещения.

Сколько стоит кредит на уход за детьми и иждивенцами?

Кредит на уход за детьми и иждивенцами составляет от 20% до 35% до 3000 долларов США (для одного иждивенца, отвечающего требованиям) или 6000 долларов США (для двух или более иждивенцев, отвечающих требованиям). Это означает, что в 2022 налоговом году максимальный кредит по уходу за ребенком и иждивенцем составляет 1050 долларов США на одного иждивенца или 2100 долларов США на двух или более иждивенцев.

Размер кредита, на который вы имеете право, зависит от вашего скорректированного валового дохода, который определяет процент квалифицируемых расходов, который вы можете вычесть. Обратите внимание, что в CDCC нет ограничений по доходу — если вы зарабатываете более 43 000 долларов, вы все равно можете претендовать на компенсацию до 20% расходов.

Процент разрешенных расходов AGI

Кто является иждивенцем, имеющим право на получение кредита по уходу за ребенком и иждивенцем?

Как правило, чтобы иметь право на получение кредита, лицо, за которого вы оплачиваете расходы по уходу, должно числиться в налоговой декларации как иждивенец и быть либо:

• Ребенок в возрасте до 13 лет.

• Супруг, который умственно или физически не в состоянии позаботиться о себе и живет с вами более полугода.

• Лицо, которое умственно или физически не способно позаботиться о себе, которое проживает с вами более полугода и которого вы можете потребовать по возвращении в качестве иждивенца (например, родителя).

Вы также можете подать заявку на кого-то, кто соответствует всем предыдущим требованиям, но вы не можете подать заявку в качестве иждивенца, потому что:

• Их валовой доход составляет 4400 долларов или более.

• Они подали совместную декларацию.

• Вы или ваш супруг (если подаете заявление совместно) могут быть заявлены как иждивенцы по чьему-либо возвращению.

Существуют особые правила для детей, которым в течение налогового года исполняется 13 лет, новорожденных и людей, проживающих отдельно или разведенных. Дополнительную информацию см. в публикации IRS 503.

Какие расходы по уходу засчитываются для кредита по уходу за ребенком и иждивенцем?

Прежде чем подать заявку на получение кредита, вы должны убедиться, что расходы на уход, которые вы оплачивали в течение года, соответствуют требованиям или одобрены IRS.

Что квалифицируется:

• Детский сад.

• Дошкольные или эквивалентные программы ухода за детьми дошкольного возраста.

• Присмотр за детьми до и после школы.

• Поставщик услуг по уходу, который присматривает за вашим иждивенцем вне вашего дома (например, за соседом).

• Транспорт, которым поставщик услуг пользуется для вашего иждивенца (например, автобус, метро, ​​такси).

• Центр иждивенцев.

• Лагерь дневного пребывания.

• Сборы, определенные депозиты и сборы за подачу заявления, уплачиваемые поставщикам услуг по уходу или службам по уходу.

Что не соответствует требованиям:

• Выплаты алиментов.

• Расходы на посещение детского сада и старшеклассников.

• Летняя школа.

• Репетиторство.

• Ночной лагерь.

• Питание, жилье, одежда, образование или развлечения (если только эти расходы не являются небольшими, непредвиденными и не являются частью программы обслуживания).

Кроме того, если ваш работодатель оплачивает ваши расходы на уход, у вас есть счет для гибкого ухода за иждивенцами или если вы пользуетесь преимуществами учреждения по уходу, спонсируемого работодателем, вам может потребоваться вычесть сумму, внесенную на эти пособия, из вашей общей суммы. квалификационные расходы. Чтобы увидеть полный список квалифицируемых расходов и применимых правил и положений, см. Публикацию IRS 503.

Налоговая служба

. Публикация 503 (2022 г.), Расходы на уход за детьми и иждивенцами.

По состоянию на 8 февраля 2023 г.

Просмотреть все источники

Кто считается квалифицированным поставщиком медицинских услуг?

Налоговое управление США очень внимательно относится к тому, как оно определяет термин «поставщик медицинских услуг» при подаче заявки на CDCC. Не каждый подходит. Например, недопустимо платить определенным членам семьи, таким как ваш супруг (супруга), за уход за вашим иждивенцем. Существуют также дополнительные правила для людей, которые считаются домашними работниками.

К другим лицам, которые могут не иметь права на предоставление оплачиваемого ухода, относятся:

• Родитель ребенка/иждивенца (если вашим правомочным лицом является ваш ребенок младше 13 лет).

• Другой иждивенец, которого вы или ваш супруг можете указать в своей налоговой декларации.

• Ваш ребенок в возрасте до 19 лет. 

Когда вы подаете заявку на кредит, IRS также попросит вас указать информацию о поставщике медицинских услуг, включая его имя, адрес и идентификационный номер налогоплательщика. Если вы нанимаете человека в качестве поставщика услуг по уходу, его ИНН является номером социального страхования; для предприятий это идентификационный номер сотрудника или EIN.

Дополнительные требования к кредиту по уходу за детьми и иждивенцами файл женатый подачи совместно. Тем не менее, основной родитель-опекун может претендовать на кредит, если пара юридически раздельно, не живет вместе или не разведена. Кроме того, если имеется совместная опека и соответствующий иждивенец проживает с каждой стороной равное количество ночей в течение года, сторона с более высоким доходом может претендовать на кредит.

Как получить налоговый вычет на ребенка и иждивенца

Налоговый вычет на уход за ребенком и иждивенцем можно запросить в налоговых декларациях, поданных в 2023 году, с использованием квалификационных расходов с 2022 года. Вам нужно будет приложить две формы к стандарту 1040. : Форма 2441 и Приложение 3. 

Форма IRS 2441 содержит рабочий лист, который поможет вам определить точную сумму кредита, на которую вы имеете право. Затем вы введете результат в строку 2 расписания 3. Не волнуйтесь, если это звучит как много бумажной работы, за которой нужно следить. Хорошей новостью является то, что большинство хороших программ для подготовки налогов могут автоматически рассчитывать и регистрировать кредит от вашего имени.

🤓Nerdy Tip

Как правило, вы можете заявлять только о расходах, понесенных в течение налогового года, но если вам нужно заявить о расходах с 2021 года, которые вы оплатили в 2022 году, вы можете увеличить сумму своего кредита. Используйте Рабочий лист A формы 2441, чтобы рассчитать сумму вашего кредита, и запишите сумму в строке 9b формы 2441.

При подаче заявки на кредит вы должны указать номер социального страхования вашего иждивенца, индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика или идентификационный номер усыновления.

Итог: стоит ли требовать налоговый кредит на ребенка и иждивенца?

Это зависит от вашей ситуации. CDCC не подлежит возврату, поэтому он может иметь значение, если вы ожидаете налоговый счет. Однако, если вы предвидите возмещение, кредит не дает никакой выгоды.

Возможно, стоит рассмотреть другие варианты в дополнение к налоговому кредиту на детей и иждивенцев. Например, спонсируемые работодателем гибкие счета расходов на уход за иждивенцами позволяют вам перенаправлять деньги до вычета налогов из вашей зарплаты на счет расходов на квалифицированный уход. В 2023 налоговом году вы можете внести до 5000 долларов.

Поскольку взносы являются налоговыми льготами, вы уменьшите свой налогооблагаемый доход на соответствующую сумму, которую вы внесете, что может означать большую экономию налогов, чем использование только кредита CDCC.