Как вернуть деньги за учебу в налоговой: Налоговый вычет за обучение. Возврат НДФЛ.

Как вернуть деньги за учебу в налоговой: Налоговый вычет за обучение. Возврат НДФЛ.

Как получить налоговый вычет за онлайн-образование

Образование стало доступнее: онлайн можно освоить новую профессию, подтянуть языки, даже поступить в зарубежный вуз. Чаще всего это происходит платно, но с потраченной на обучение суммы вы можете вернуть налоговый вычет.

Возвратить часть средств можно с любого вида учёбы: и офлайн, и онлайн. Но если про эту привилегию для обычного платного образования в вузе многие знают, то про возможность проделать тоже самое с онлайн-курсами не догадываются.  

По данным исследования от Talen-Tech, «Нетологии» и EdMarket в 2019 году объём российского b2c-рынка онлайн-образования достиг 38,5 миллиарда ₽. Тем не менее обучение через интернет всё ещё часто ассоциируется с чем-то эфемерным, что и потрогать нельзя, какие уж тут налоговые вычеты. 

Поэтому мы составили инструкцию, как вернуть 13% c денег, потраченных на офлайн- или онлайн-образование.

Оглавление

• Что за налоговый вычет
• Сколько можно вернуть
• За какое обучение возвращают деньги
• В каком случае вычет вернут
  • Как не проспать сроки
  • Какие документы нужны
• Как подать
  • Как подать через сайт ФНС

Что за налоговый вычет

Налоговый вычет за обучение позволяет частично или полностью вернуть уплаченный налог на доходы физических лиц (НДФЛ). НДФЛ ежегодно перечисляют государству все официально трудоустроенные граждане, а также индивидуальные предприниматели, которые работают на общей системе налогообложения. Он равен 13% от заработка.

Сколько можно вернуть

Налоговый вычет равен 13% от суммы, потраченной на образование. Допустим, в 2019 году вы потратили на курсы графического дизайна 40 000 ₽. Умножаем эту сумму на 0,13, получаем 5 200 ₽ — столько вы сможете вернуть. 

Если в прошлом году вы отучились ещё и на маркетолога на курсах стоимостью 50 000 ₽, то эти суммы можно объединить. Тогда 13% будут рассчитываться от 90 000 ₽, и вы получите вычет 11 700 ₽. 

Но общая сумма, с которой можно вернуть вычет, ограничена. Если вы оплатили обучение для себя или за своих братьев и сестёр, максимальная сумма вычета рассчитывается от 120 000 ₽. Если вы оплатили учёбу своих детей — от 50 000 ₽.

То есть если вы потратили на своё обучение 200 000 ₽ за раз, вам всё равно максимально могут вернуть 13% в расчёте от 120 000 ₽ — 15 600 ₽.

Поэтому за длительное и дорогое обучение выгоднее платить частями, а не сразу за всё время. Тогда можно будет за каждый год обучения получать налоговый вычет.

Например, за 2 года обучения вы сразу оплатите 200 000 ₽. Тогда налоговый вычет будет рассчитываться за 1 год и составит максимально возможный — 15 600 ₽. Если же разобьёте эту сумму и 2 года будете платить по 100 000 ₽, то сможете получать каждый год по 13 000 ₽, а в сумме 26 000 ₽ вместо 15 600 ₽. 

Вычет за год не может превышать размер НДФЛ, уплаченного за год в бюджет.

Допустим, вы работали только 1 месяц в году, получили за него зарплату 30 000 ₽, уплатили с неё НДФЛ 0,13*30 000 = 3 900 ₽. В этом же году вы прошли обучение за 40 000 ₽. Вы могли бы получить с него налоговый вычет 0,13*40 000 =5 200 ₽. Но получите только 3 900 ₽.

За какое обучение возвращают деньги

Получить вычет можно, если вы оплатили любое своё обучение: очное, заочное, онлайн. 

А если вы оплачиваете учёбу своих детей (в том числе опекаемых), братьев или сестёр, то вычет полагается, только если они учатся очно. Важен и возраст родственников  — всем им должно быть меньше 24 лет.

В каком случае вычет вернут

1. Получить вычет можно, если вы платите НДФЛ. То есть вы должны быть официально трудоустроены или быть индивидуальным предпринимателем, работающим на общей системе налогообложения.
2. Вычет можно получить только при условии, что у обучающего вас учреждения есть лицензия на осуществление образовательной деятельности. Её нужно спрашивать перед тем, как подписывать договор.

 

Если вы проходите «марафон» у блогера в соцсетях, вычета ждать не стоит. Если только блогер не индивидуальный предприниматель, который ещё и преподаёт. Ему лицензия не нужна, но в ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) должна быть запись об образовательной деятельности этого ИП.

Как не проспать сроки

Получить налоговый вычет можно в течение 3 лет с момента оплаты обучения. 

Если вы учились в 2017 году, то в 2020 году ещё могли успеть оформить налоговый вычет.  

Необходимый пакет документов подается стандартно до 30 апреля.

Какие документы нужны

1. Копия лицензии учреждения на осуществление образовательной деятельности или копия записи об образовательной деятельности ИП из ЕГРИП.

2. Официальный договор с образовательным учреждением или индивидуальным предпринимателем и все платёжные документы (чеки, квитанции), подтверждающие вашу оплату.

3. Справка о доходах 2-НДФЛ.

 

4. Декларация 3-НДФЛ.

 

5. Заявление о возврате НДФЛ.

 

6. Документы, подтверждающие личность.

Как подать

1. Через работодателя — для этого обратитесь в бухгалтерию.
2. Через налоговую инспекцию. Это можно сделать лично, посетив налоговую, или дистанционно — в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Как подать через сайт ФНС

Зайдите в в личный кабинет. Для этого вам потребуются логин (ваш ИНН) и пароль, который нужно заранее получить в налоговой инспекции, не забыв паспорт.

1. Выберите раздел «Жизненные ситуации»

 

2. Выберите пункт «Подача заявления на налоговые вычеты».

 

3. Выберите раздел «При оплате образования»

 

4. Будьте готовы, что вам потребуется электронная подпись (ЭП). Если её ещё нет, сервис сам напомнит вам об этом и направит на нужную страницу. Там неквалифицированную ЭП можно сгенерировать самостоятельно. 

Существует также квалифицированная ЭП, которую нужно получать лично в аккредитованных удостоверяющих центрах Минкомсвязи России. Такая подпись нужна юридическим лицам, например, для сдачи документов в контролирующие органы. Также её могут использовать физические лица для серьёзных электронных операций, например, для участия в торгах. Для подачи заявления на налоговый вычет за образование неквалифицированной ЭП будет достаточно.

Страница оформления ЭП на сайте nalog.ru

5. Вернитесь в раздел «Налоговые вычеты»/«При оплате образования». Попадаем непосредственно на страницу оформления налогового вычета. Вносим все необходимые данные из собранных заранее документов. 

 

6. Ждите уведомления, что документы приняты, и потом от 1 до 4 месяцев до зачисления денег на ваш расчётный счет.

Возвращённые деньги можно вложить в следующее образование, а потом вновь оформить вычет. И так до бесконечности, ведь ограничений по количеству вычетов нет, а учиться чему-то новому всегда увлекательно и полезно.

Читайте также:

Проект «Цифровые профессии»: как получить IT-профессию со скидкой 50% от государства

Инна Романович

8 мин.

как осуществить возврат 18% оплаты?

49181

24.09.21

0 Комментировать

В Украине можно получить возврат средств за обучение на 2022 год. Выполнение процедуры не требует много времени; чтобы получить скидку, нужно собрать определенный пакет документов, не иметь налоговых задолженностей. Скидка действует для официально трудоустроенных граждан.

Содержание

• 1 Что такое налоговая скидка на обучение?
  • 1.1 К каким учебным заведениям относится скидка?
  • 1.2 Для кого действует такая компенсация?
  • 1.3 Как это работает?
• 2 Список необходимых документов
• 3 Сроки возврата налога за обучение
• 4 Размер компенсации
  • 4.1 Какое значение имеет официальная зарплата?
  • 4.2 Сколько раз можно получить возврат?

Что такое налоговая скидка на обучение?

Эта сумма формируется из подоходного налога, который выплачивают трудоспособные граждане. Плательщик имеет право требовать от госорганов возврата части суммы, затраченной на обучение за предыдущий год, согласно ст. 166 НК Украины. Полученные деньги физические лица смогут потратить на оплату обучения, погашения кредитов, оплату жилья или покупку лекарств.

К каким учебным заведениям относится скидка?

Возврат средств за обучение возможен для следующих учреждений:

• Вузы.
• Аккредитованные частные учебные заведения.
• Школы.
• Дошкольные организации.
• Аспирантура.

Исключением является только военная кафедра, за нее налоговая деньги не вернет.

Для кого действует такая компенсация?

Налоговый вычет действует не только для граждан Украины, проживающих на территории страны постоянно, но и для внутренних переселенцев, например, с Донбасса. Подать заявление в налоговый орган смогут следующие кандидаты:

• Официально трудоустроенное физическое лицо вне зависимости от гражданства.
• Юридическое лицо, оплачивающее подоходный налог.

В обоих случаях у заявителей не должно быть задолженностей по налоговым сборам.

Как это работает?

Заявление в налоговую подается по месту жительства заявителя. Для того чтобы можно было получить выплату, потребуется предоставить договор между заявителем и учебным заведением, а также чеки об оплате обучения. Долгов быть не должно.

Имеет значение то, кто вносит оплату за обучение. Например, если студент оплачивает свое обучение сам, он должен подать заявление от своего имени, а если на его учебу выделяют средства родители, заявление должны подавать они. Налоговый возврат распространяется не только на собственные средства заявителя, затраченные на обучения, но и деньги, полученные по кредитной программе в банке или МФО. Если имел место кредит, к документам потребуется приложить договор с банком и чеки, если оплата по договору о кредитовании уже вносилась.

Список необходимых документов

Для того чтобы получить возврат средств за обучение в 2022 году, документы потребуются следующие:

• Чеки за внесенную оплату учебному заведению.
• Копии документов, удостоверяющих личность (паспорт, студенческий билет, ИНН и т.д.).
• Договор между учащимся и учебным заведением.
• Заполненная налоговая декларация.
• Справка о зарплате за последние 6 месяцев.
• Заявление на налоговую скидку.

Все документы подаются в налоговый орган, после чего он рассматривает возможность возвращения средств. Обычно на это уходит около двух месяцев.

Сроки возврата налога за обучение

Стоит обратить внимание на то, что согласно НК Украины возврат НДС за обучение предусмотрен только за предыдущий год, то есть в 2022 году можно получить деньги за 2020 год обучения. При этом заявление должно быть подано не позднее декабря 2022 года. Если срок подачи документов будет пропущен, возможность вернуть вычет пропадает. Суммы не складываются и не продляются на следующий год.

Размер компенсации

Компенсация за обучение будет не полной, Налоговый Кодекс предусматривает возврат не более 18% средств, затраченных на обучение. Таким образом, при затратах 20 000 гривен можно рассчитывать получить от государства 3600 гривен.

Какое значение имеет официальная зарплата?

18% – это максимальная сумма выплаты, на которую можно рассчитывать, однако процент меняется в зависимости от величины зарплаты заявителя. Если заявитель в прошлом году заплатил налоги на сумму ниже рассчитанной, то величина компенсации уменьшится. Процент удержанных налогов высчитывается именно благодаря справке с места работы. Изучив данные, налоговая служба скажет, на какой процент вы можете претендовать.

На заметку: если ваш оклад минимальный, то вы можете рассчитывать на льготу 18%.

После того как в налоговую инспекцию будут поданы все документы и заявление, заявитель должен будет указать номер расчетного счета. На него налоговый орган перечислит компенсацию. Потребуется указать номер счета в форме IBAN, номер карты не подойдет. Такую услугу может предоставить любой банк, уточнить вы можете в своей финансовой организации, дозвонившись туда или посетив отделение.

Сколько раз можно получить возврат?

При условии добросовестной выплаты налогов гражданином и своевременную подачу документов он может рассчитывать на ежегодную компенсацию. Стоит отметить, что если в семье несколько детей, и родители оплачивают их обучение, можно рассчитывать на выплату за каждого студента. Это правило распространяется и на многодетные семьи. При этом не нужно подавать документы на каждого учащегося отдельно. Достаточно собрать только один пакет документов, но приложить два договора с учебным заведением.

Если вы не знаете, как правильно составить документы, обратитесь в фискальную службу по месту прописки. Инспектор поможет составить декларацию о доходах, объяснит, какие документы нужны и каких не хватает, сможет сразу назвать ваш личный процент возврата. Если все в порядке, ждать потребуется около 60 дней, после этого деньги поступят на указанный вами расчетный счет.

В некоторых случаях налоговая инспекция может отказать заявителю, причину они должны обязательно указать в письменном виде. Вы можете исправить недочеты, если, например, отказ связан с неправильно заполненными документами, и подать заявку повторно. Если вы подадите документы до 31 декабря текущего года, вы сможете получить выплату за 2020 год, если документы будут поданы в 2022, то вычет за 2020 будет получить уже нельзя. Тем не менее, можно подать на возврат средств за 2022 год, если обучение к этому моменту не прекратилось.

Варианты оплаты возврата налога и сборы за подготовку налоговой декларации

Получить возврат налога должно быть легко. И с H&R Block это так. Просто выберите, как вы хотите получить возмещение. Задолженность по налогам или налоговым сборам? Мы также поможем с вариантами оплаты.

Способы получения возврата налога.

Ель

Мобильный банкинг для людей, которые хотят хорошо обращаться с деньгами.

Откройте для себя ель

Прямой депозит

Переведите возврат налога прямо на свой расчетный или сберегательный счет.

Чек

Попросите Налоговое управление США отправить вам чек на возврат налога. Это просто.

Возвратный перевод

Ничего не платите из своего кармана в день, когда вы подаете налоговую отчетность и другие сборы с возвратным переводом.

Узнать о переводе возмещения

Где мой возврат?

Самое сложное в получении возмещения налога – дождаться его поступления. Но не волнуйтесь — вы можете проверить статус вашего возврата. Нажмите эту кнопку обновления столько раз, сколько хотите. Мы не будем судить.

Проверить статус возврата

Должен IRS?

Не волнуйтесь, мы можем помочь. Вы можете оплатить несколькими способами. Просто убедитесь, что это сделано в срок, чтобы избежать штрафов и сборов.

Посмотреть варианты оплаты

Как оплатить налоговую отчетность.

Налоговая помощь, в которой вы нуждаетесь, и максимально возможный возврат гарантированы.

Гарантия максимального возврата

Получите все кредиты и вычеты, которых вы заслуживаете. Найти больший возврат в другом месте? Ваша налоговая подготовка бесплатна.

Опытные специалисты по налогам

Наши специалисты по налогам имеют в среднем 10-летний опыт работы. Мы здесь для вас, когда вы нуждаетесь в нас.

Множество способов подачи документов

Получите налоговую декларацию от специалиста по налогам в офисе, по видеосвязи или по телефону.

Или сделайте свое собственное с экспертной помощью по запросу.

Предварительное прозрачное ценообразование

Узнайте стоимость налоговой подготовки, прежде чем начать, в рамках нашей гарантии отсутствия сюрпризов.

Другие материалы от H&R Block.

Кредитный рейтинг LendingTree Кредитный рейтинг LendingTree

Знаете ли вы свой кредитный рейтинг? Узнайте прямо сейчас.

Получить кредитный рейтинг получить кредитный рейтинг

Щит налоговой идентификации Щит налоговой идентификации

Следите за своей налоговой информацией, чтобы получить возмещение.

Щит налоговой идентификации $ 19,99 долларов США

Откройте для себя программу Tax Identity Shield Откройте для себя программу Tax Identity Shield

Банковские продукты и услуги предоставляются компанией Pathward, N.A., членом FDIC.

Spruce* Расходные и сберегательные счета открыты в Pathward, N.A., члене FDIC, и дебетовая карта Spruce выдается в соответствии с лицензией Mastercard International Incorporated. Mastercard® и дизайн кругов являются зарегистрированными товарными знаками Mastercard International Incorporated.

Apple и логотип Apple являются зарегистрированными товарными знаками Apple Inc. Google Play и логотип Google Play являются товарными знаками Google LLC. Могут применяться тарифы на передачу сообщений и данных.

Американский налоговый кредит на возможность | H&R Block

Высшее образование может быть достойным, хотя и дорогостоящим занятием. Американский налоговый кредит на возможности (AOTC) — это один из способов помочь сделать колледж более доступным. Как для студентов, так и для родителей, которые платят налоги, AOTC разрешает максимальный кредит в размере 2500 долларов США на стоимость обучения, сборов и учебных материалов, уплаченных в течение налогового года.

Более того, American Opportunity Credit подлежит частичному возврату. Это означает, что если вы заплатили применимые налоги и осталась некоторая часть кредита, вы можете получить деньги обратно в качестве возмещения. Мы вернемся к этим особенностям чуть позже.

Есть другие вопросы по налоговым декларациям учащихся?   Обязательно ознакомьтесь с нашим Справочником по налогам для студентов колледжей и узнайте о студенческих формах, которые можно заполнить бесплатно.

Правила программы American Opportunity Credit

В дополнение к плате за обучение книги и расходные материалы (включая компьютер) считаются приемлемыми расходами. Однако одни и те же расходы на обучение не могут использоваться для получения каких-либо других налоговых льгот, вычетов или исключений на образование.

Вместо того, чтобы применять кредит непосредственно к квалифицированным расходам в размере 2500 долларов США, правила American Opportunity Credit работают несколько иначе. Расчет расходов разбит на две части.

Вот как это выглядит. Если вы являетесь подходящим студентом, вы можете применить AOTC к:

• 100% от первых 2000 долларов квалифицированных расходов и
• 25% от следующих 2000 долларов квалифицированных расходов

Как упоминалось выше, Американский налог на возможности Кредит подлежит возврату. Если у вас нет налоговых обязательств за год, вы можете вернуть до 40% (1000 долларов США).

Давайте рассмотрим пример, чтобы увидеть это в действии:

Стив и Кэрол платят 8000 долларов США на соответствующие расходы на образование в течение налогового года за первый год обучения их дочери в колледже. Их налоговые обязательства за налоговый год составляют 1000 долларов. В соответствии с American Opportunity Credit они имеют право на получение кредита в размере 2500 долларов, из которых 1000 долларов подлежат возврату.

Освобождение от уплаты налога на детей —  Если заявление на получение AOTC подает ребенок, который облагается налогом на детей, кредит не возвращается. Обратите внимание, что учащемуся на самом деле не нужно уплачивать налог на детей, который будет считаться подлежащим уплате налога на детей.

American Opportunity Credit поэтапный отказ — если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает 80 000 долларов США (160 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем совместную регистрацию), ваше право на участие в программе начнет «постепенно прекращаться» — это означает, что вы можете только соответствовать критериям частичного кредита или вообще никакого.

Требования и право на участие в программе American Opportunity Credit

Чтобы претендовать на получение American Opportunity Tax Credit, вам необходимо выполнить несколько требований.

Зачисление – Вы должны быть зачислены как минимум на один академический период, который начинается в налоговом году. Вы также должны быть:

• Зачислены хотя бы на неполный рабочий день.
• Зачислен на послесреднюю программу бакалавриата, ведущую к одной из следующих:
  • Степень
  • Сертификат
  • Другие признанные документы об образовании

Школа решает, что считать зачислением на полный или неполный рабочий день. Хотя это число может быть больше или меньше, большинство учебных заведений рассматривают 12 кредитных часов в одном семестре как полный рабочий день.

Однако норматив неполной занятости не может быть ниже норматива, установленного Департаментом образования.

Годы обучения – Учащийся не должен закончить первые четыре года  послесреднего образования на начало налогового года. Это определение также определяется школой.

Подача заявки на получение AOTC ранее . Вы можете подать заявку на американский налоговый кредит на возможности только четыре раза.

Что может повлиять на ваше право на получение American Opportunity Credit?

Есть несколько ситуаций, которые могут исключить вас из получения кредита. Вы не можете сдать AOTC, если применимо любое из следующих условий:

• Ваш статус подачи документов — «Женаты и подаете документы раздельно» (MFS).
• Вы заявлены как иждивенец в налоговой декларации другого лица (например, в декларации родителей налогоплательщика).
• Вы (или ваш супруг) были иностранцем-нерезидентом в течение какой-либо части года, и иностранец-нерезидент не решил, что для целей налогообложения он будет считаться иностранцем-резидентом.
• Вы использовали те же расходы, чтобы получить вычет за обучение и сборы или пожизненный кредит на обучение.
• Вы использовали те же расходы, чтобы считать стипендию, грант или помощь в образовании, предоставляемую работодателем, не облагаемой налогом.
• Вам возместили все расходы.
• Подходящий учащийся не имел SSN или ITIN на дату или до даты подачи налоговой декларации за налоговый год.

Если что-то из вышеперечисленного дисквалифицировало вас, не отчаивайтесь. Пожизненный кредит на обучение предоставляется учащимся, которые не соответствуют требованиям программы American Opportunity Credit. Сюда могут входить учащиеся, которые зачислены в колледж для получения кредита менее чем на полставки или уже закончили четыре года послесреднего образования.

Налоговая форма для кредита American Opportunity Credit

Если вы оплатили квалифицированные образовательные расходы в течение определенного налогового года соответствующей программе, вы получите форму 1098-T. Колледжи обязаны отправлять форму до 31 января каждого года, поэтому вы должны получить ее вскоре после этого. Некоторые колледжи могут сделать его доступным для вас в электронном виде.

Заявление на получение American Opportunity Credit

Вы можете бесплатно заполнить формы, связанные с American Opportunity Credit, с помощью H&R Block Free Online.