Как заполняется счет фактура: как его правильно составить и зарегистрировать — Бухонлайн

Как заполняется счет фактура: как его правильно составить и зарегистрировать — Бухонлайн

Содержание

Особенности предоставления электронного счета фактуры

Переход на электронный документооборот – устойчивая тенденция развития, применяемая как в передовых современных корпорациях, так и в небольших организациях, стремящихся оптимизировать свою деятельность, в том числе в части затрат на канцелярию, почтовую доставку и соответствующие расходы.

СодержаниеПоказать

Преимущества электронной формы документа

Сокращение расходов на канцелярию, кстати, не столь незначительное, как может показаться на первый взгляд, далеко не единственное преимущество. Электронная форма удобна как для составления, так и для внесения корректировок, поиска, что ведет к увеличению эффективности работы.

Применение электронного счета-фактуры

Кроме того, заполнение электронной формы способно свести на нет вероятность технических ошибок, зачастую являющихся причиной отказа по вычету со стороны органов налогового контроля.

Налоговый кодекс Российской Федерации в пункте 1 статьи 169 определяет сферу применения предоставления счета-фактуры в электронном виде.

В частности, непременными условиями для использования электронной формы документа является достигнутая между субъектами взаимоотношений

договоренность о его использовании и техническая возможность по созданию и просмотру документа.

Эти же условия предусмотрены постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011г. № 1137.

Согласие оформляется по форме согласно письму Министерства финансов Российской Федерации от 1 августа 2011г. №03-07-09/26.

Электронная подпись

Для принятия покупателем суммы налога на добавочную стоимость к вычету электронная форма счета-фактуры должен, во-первых, соответствовать установленному полномочными органами образцу, а во-вторых, быть подписанным электронной подписью в соответствии с требованием пункта 1.2. порядка, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 апреля 2011г. № 50н. Требования к наличию квалифицированной электронной подписи актуально, в том числе для налоговых агентов и посредников.

Выставление и получение электронных форм счетов-фактур в отношении каждого документа производится отдельно в соответствии с пунктом 1.9. порядка, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 апреля 2011г. № 50н.

Совершение операций разрешается и в зашифрованном виде, и без шифрования. Что касается даты выставления и даты получения, они регулируются подпунктами 1.10. и 1.11. пункта 1 соответствующего порядка, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 апреля 2011г. № 50н.

Дата выставления счета-фактуры в электронном виде – дата поступления файла продавцу, указанная в форме подтверждения от оператора. Наличия этого подтверждение – также обязательное условие выставленного счета-фактуры, полученного посредством ОЭД (оператор электронного доступа).

Дата же получения в таком случае – день направления соответствующего счета-фактуры оператором покупателю, также указанная в подтверждении оператора электронного доступа.

В соответствии с подпунктом 1.13. пункта 1 порядка, утвержденного приказом Минфина от 25 апреля 2011г. № 50н., электронная версия документа должна храниться в течение 4 лет – аналогичном для бумажного носителя сроке.

Особенности заверения электронной формы счетов-фактур

Пункт 6 статьи 19 Налогового кодекса Российской Федерации определяет необходимость заверения электронного счета-фактуры усиленной квалифицированной подписью руководителя или лица, исполняющего его обязанности в соответствии с приказом или выписанной доверенности.

Федеральный закон от 6 апреля 2011г. № 63-ФЗ «Об электронной подписи» определяет электронную подпись в качестве идентифицирующей информации в электронной форме, которая может быть простой или усиленной, квалифицированной и неквалифицированной.

При заверении электронных счетов-фактур должна быть применена усиленная квалифицированная подпись. Она должна отвечать ряду требований, а именно:

  1. быть создана и проверена посредством средств электронной подписи;
  2. быть полученной как результат криптографического преобразования при использовании ключа электронной подписи;
  3. быть способной к идентификации лица-подписанта;
  4. быть защищенной от внесения изменений и дополнений после факта заверения;
  5. быть способной к проверке посредством указанного в квалифицированном сертификате ключа.
Вам будет интересно узнать ответ на  вопрос: может ли муж получать декретные?

Заболели в отпуске?  Хотите оформить больничный? Читайте здесь, как это правильно оформить.

Грамотные советы и нужную вам информацию по расчету декретных вы можете узнать в нашей статье.

Порядок выставления и получения электронных счетов-фактур

Согласно порядку, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 апреля 2011г. № 50н, выставление и получение электронных счетов-фактур происходит посредством ОЭД (оператор электронного документооборота).

К ним относятся специализированные организации, которые обеспечивают обмен как открытой, так и конфиденциальной информации по телекоммуникационным каналам связи.

Полный перечень ОЭД представлен на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

Форматы электронных счетов-фактур определены приказом Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 5 марта 2012 г. № ММВ-7-6/138.

В то же время в соответствии с письмом Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 17 июня 2013 г. № ЕД-4-3/10769 разрешено вносить дополнения в строчную и табличную части счетов-фактур.

Предоставление документов при выставлении получении электронных версий счетов-фактур определяется приказом Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 30 января 2012 г. № ММВ-7-6/36.

Среди них:

  1. информационные сообщения об участниках электронного документооборота;
  2. извещение о получении;
  3. подтверждение даты отправки;
  4. уведомление об уточнении.
Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителей

Как заполняется счет фактура - Всё о бухгалтерии

Правила заполнения счет фактуры

Оформление счета-фактуры при совершении сделок купли-продажи или оказании услуг необходимо для учета НДС, поскольку именно в этом документе отражается сумма налога на проданный товар, благодаря чему появляются основания произвести вычет.

При этом счет-фактура не является первичным документом и не подтверждает факт передачи товара, а выступает лишь в роли сопутствующего документа при совершении сделки.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Это быстро и бесплатно !

Когда необходимо ее оформление

Все поставщики и покупатели, являющиеся плательщиками налога на добавленную стоимость, ведут строгий учет выданных и полученных счетов-фактур и регистрируют их в специальном журнале. Помимо этого, при продаже товаров поставщик регистрирует выписанный документ в книге продаж. покупатель заносит его в книгу покупок. На основании этих записей в конце отчетного периода заполняется налоговая декларация и уплачивается налог.

Что такое счет фактура рассмотрено в следующем видео сюжете:

Счет-фактуру можно не оформлять. если организация не является плательщиком НДС, но в этом случае подразумевается письменное согласие обеих сторон с тем, что подтверждение уплаченного в стоимости товара НДС не требуется.

Однако, если организация не является плательщиком налога, но выступает в сделке с третьими лицами в качестве посредника или налогового агента, то счет-фактуру она все равно обязана выписать.

Сроки. установленные законодательством для оформления счета-фактуры, составляют пять дней с момента отгрузки товара или оказания услуги. Если она выписывается на авансовый платеж. то в течение пяти дней с даты получения аванса.

Под заполненным бланком ставят подписи руководитель организации и главный бухгалтер. Если штатное расписание не предусматривает должности бухгалтера, то вторая подпись не требуется. В случаях, когда документ оформляется в электронном виде, подписывается он посредством электронно-цифровой подписи только руководителем. Поле для второй подписи в этом случае не предусмотрено.

Образец заполнения счет-фактуры

Когда необходимо оформление данного документа рассказано в данном видео уроке:

Законодательное регулирование

Поскольку счет-фактура относится к строго регламентированным формам документов. для нее законодательно предусмотрена специальная форма бланка и правила его заполнения.

Основные требования к ее заполнению перечислены в Ст. 169 НК РФ. Правила заполнения и требования к оформлению регламентированы Постановлением Правительства №1137 от 26.12.2011, в которое были внесены изменения и дополнения Постановлением Правительства №735 от 29.11.2014. Типовая форма бланка предусмотрена Приложением 1 к ПП 1137.

Правила ведения журнала полученных и выписанных счетов фактур, а также книги покупок и книги продаж регламентируются Постановлением Правительства №914 от 02.12.2000. Помимо этого при разрешении спорных вопросов относительно правил заполнения можно руководствоваться разъяснительными письмами МНС и судебной практикой по этому вопросу.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы:

  • для регистрации ИП
  • регистрации ООО

Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн.

  • Ведение бухгалтерии для ИП
  • Ведение бухгалтерии для ООО

Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН. ЕНВД. ПСН. ТС. ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь. как это стало просто!

Порядок и правила оформления

Заполнение бланка счета-фактуры можно условно разделить на две части

– заполнение шапки документа и внесение данных непосредственно в таблицу.

Шапка включает в себя номер документа и информацию о сторонах сделки и состоит из следующих полей:

  • 1 – номер документа. Присваивается в порядке сквозной нумерации в соответствии с принятой учетной политикой. Обычно применяется последовательная нумерация, однако допустимо резервирование номеров. Главной задачей в данном случае является не допустить существования документов с повторяющимися номерами.
  • 1а – предназначено для указания номера исходного документа. в который вносятся изменения. Используется только при оформлении исправительной счет-фактуры, в остальных случаях не заполняется.
  • 2 – наименование продавца. Допустимо указание как полной, так и сокращенной формы названия организации.
  • 2а – юридический адрес продавца, указанный в учредительных документах.
  • 2б – ИНН и КПП (при наличии) продавца.
  • 3 – грузоотправитель и его адрес.
    Если не задействовано обособленное подразделение и адрес совпадает с адресом продавца, допустимо писать «он же». В противном случае указывается адрес подразделения.
  • 4 – грузополучатель и его адрес.
  • 5 – номер платежного документа. на основании которого перечисляются денежные средства.
  • 6 – наименование покупателя (полное или сокращенное).
  • 6а – адрес покупателя .
  • 6б – ИНН и КПП покупателя.
  • 7 – наименование валюты сделки и ее международный код.

Далее следует заполнение табличной части документа, содержащей непосредственно информацию о товаре, его количестве и стоимости, на основании которой рассчитывается сумма налога:

  • 1 – наименование товара или услуги .
  • 2 – единица измерения. указывается в соответствии с Общероссийским классификатором единиц измерения. Для счетов-фактур на авансовые платежи в этой и следующей графе ставится прочерк.
  • 2а – код единицы измерения. Наиболее часто используется измерение в штуках (шт.), для которого установлен код 796.
  • 3 – количество единиц товара. Если в предыдущие два поля был проставлен прочерк, то здесь тоже ставится прочерк.
  • 4 – цена за единицу товара (услуги). Для авансовых счетов ставится прочерк.
  • 5 – цена общего объема товара без налога. Представляет собой произведение значений из полей 3 и 4.
  • 6 – сумма акциза – указывается для подакцизных товаров.
  • 7 – налоговая ставка. установленная для этой категории товаров (0%, 10%, 18%). Если юридическое лицо освобождено от уплаты этого налога, указать «Без НДС», как и в следующем поле.
  • 8 – сумма налога. подлежащая уплате покупателем.
  • 9 – общая стоимость продукции, включая налог.
  • 10 – код страны происхождения товара. Для товаров, произведенных на территории России, не заполняется. Код указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
  • 10а – наименование страны производства товара, указывается только для импортируемых товаров. Если страна-производитель Россия, это поле не заполняется.
  • 11 – номер таможенной декларации. заполняется для импортируемой продукции, исключение составляет ввоз товаров из стран-членов Таможенного Союза. В этом случае поле не заполняется.

В случае освобождения от обязательств по уплате налога или отражении в счете-фактуре товара, облагаемого НДС по ставке 0% в графах 7 и 8 нужно указать «Без НДС».

Следует помнить, что для авансовых платежей также оформляется счет-фактура, даже в тех случаях, когда товар будет отгружен в том же отчетном периоде и, соответственно, появится право на получение вычета. Процедура оформления для авансовых платежей точно такая же, документу присваивается номер в соответствии с принятым порядком нумерации и регистрируется в книге покупок. Сведения о грузополучателе, грузоотправителе, стоимости и количестве товара в этом случае не заполняются.

Внесение исправлений в документ

В случае выявления ошибки в счете-фактуре, необходимо ее исправить путем оформления другого бланка документа, исправительного или корректировочного, в зависимости от вида ошибки.

Если ошибка не подразумевает изменения сути первоначальной сделки, а является арифметической, технической или орфографической, то оформляется исправительная счет-фактура, в графе 1а вписывается номер и дата исходного документа, в который вносятся изменения.

Если технически первоначальный документ оформлен верно, но после его выдачи было принято решение об изменении первоначальных условий сделки, главным образом цены, составляется корректировочная счет-фактура. для которой предусмотрена отдельная форма бланка. При оформлении такого документа потребуется подтверждение согласия обеих сторон на вносимые изменения.

Правилам заполнения корректировочной счет фактуры в 1С посвящен следующий видеоматериал:

Использование счет фактуры индивидуальными предпринимателями

Особенностью заполнения формы бланка для индивидуального предпринимателя является необходимость указывать номер свидетельства государственной регистрации предпринимательской деятельности. Вторая подпись, предусмотренная для главного бухгалтера. в этом случае не обязательна, если предприниматель работает один и не имеет в штате бухгалтера.

Отдельные затруднения могут возникнуть при необходимости оформления документов на основании доверенности. например при организации работы в другом регионе, где предприниматель не имеет возможности лично поставить свою подпись. В этом случае требуется подтверждение его личности посредством указания номера регистрации, однако доверенное лицо не имеет права делать это от его имени. На этом основании налоговая инспекция часто отказывается принимать такие документы. В таких случаях надежнее всего использовать ЭЦП вместо личной подписи, чтобы не прибегать к посредничеству доверенного лица при выдаче счетов-фактур.

Нюансы оформления обособленными подразделениями предприятия

Также свои особенности имеются в заполнении бланка обособленными подразделениями. Поскольку, согласно налоговому законодательству, подразделение не является самостоятельным плательщиком налога, головное отделение централизованно уплачивает его в налоговый орган по месту своей регистрации. Для этого должна быть обеспечена единая последовательная нумерация счетов-фактур всей организации, в том числе и ее обособленных подразделений. Поэтому должен быть организован способ единой нумерации, закрепленный в учетной политике. Подразделение в этом случае может выделять свои номера посредством добавления к порядковому номеру документа номера своего офиса через слэш (/).

По этой же причине в качестве продавца должно быть указано наименование головного отделения, однако грузоотправителем в этом случае будет подразделение. Все реквизиты, необходимые для указания в документе, будут также принадлежать головному отделению, за исключением КПП, поскольку его подразделение может указывать свой.

Остались вопросы? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Это быстро и бесплатно !

Образцы счетов-фактур с 01.07.2017: скачать бланк новой формы

С 1 июля 2017 года бланк счет-фактуры измениться. Образец и бланк смотрите ниже. В новой строке 8 «Идентификатор государственного контракта, договора (соглашения)» с 1.07.2017 года необходимо указывать идентификатор государственного контракта на поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), договора (соглашения) о предоставлении из федерального бюджета юридическому лицу субсидий, бюджетных инвестиций, взносов в уставный капитал.

С 2017 года свидетельства о регистрации не выдают. Вместо реквизитов свидетельства о государственной регистрации этого индивидуального предпринимателя а вносят данные из Листа записи ЕГРИП по форме № Р60009.

Общие требования

Счёт фактура — единственный документ по которому можно заявить вычет НДС(п. 1 ст. 172 НК РФ ). Кассовый чек с выделенной суммой НДС не подойдёт.

Счет-фактуру можно оформить даже по операциям не облагаемым НДС(например при УСН). Ведь НК дает право не оформлять СФ, но и не запрещает этого, только нужно вписать «Без НДС» (письме от 7 ноября 2016 г. № 03-07-14/64908).

В счет-фактуру на товары включать услуги по их перевозке не нужно (Письмо Минфина от 13 апреля 2016 г. № 03-07-09/21127).

Если вам необходимо аннулировать счет-фактуру(например, документ выставили преждевременно) то заказчику необходимо написать письмо о том что выставили счет-фактуру ошибочно. Чтобы аннулировать запись в (корректировочной) счете-фактуре необходимо использовать новые страницы в книге покупок за тот квартал в котором вы сделали неверную запись. (письмо от 26 декабря 2016 г. № 03-07-09/77996).

Если предоплата и отгрузка товара, происходят в течение 5-ти календарных дней, т.е. происходят в один налоговый период, то продавец может не оформлять счет-фактуру на аванс(Минфин России в письме от 10 ноября 2016 г. № 03-07-14/65759).

Можно автоматизировать процесс с помощью онлайн-бухгалтерии, например этой. 30 дней там бесплатно, можно в это время сформировать документы. Сформировать и отчитаться по НДС через интернет.

Для начисления НДС у поставщиков и покупателей разные подходы. Поставщик начисляет НДС по датам когда получены все авансы и произошла отгрузка. Покупатель же отражает НДС по датам указанным в счетах-фактурах(можно также отразить счета-фактуры отчетного квартала полученные после окончания квартала но до подачи декларации).

В электронном виде

С 1 апреля 2016 года подавать счет-фактуру в электронном виде только с помощью усиленной цифровой подписи(например, в этом сервисе) .

Счет-фактуру необходимо выписывать либо обе копии в электронном виде, либо обе копии в бумажном. Недопустимо чтобы у одного была электронная копия, а у другого — бумажная.

Пустой бланк счета фактуры

Образец счет-фактуры

Образец заполнения счета-фактуры

Строка 1 «Номер СФ»

При составлении счетов-фактур обособленными подразделениями (участником товарищества или доверительным управляющим) к порядковому номеру через «/» добавляется код обособленного подразделения, указанный в учредительных документах (код операции, в соответствии с договором товарищества или доверительного управления имущества).

Строка 1 «дата СФ»

Дата составления счета-фактуры должна быть не ранее даты составления первичного документа.

Строка 1а «Номер и дата исправления»

Строка заполняется только в случае составления исправленного счета-фактуры: в строке указывается порядковый номер и дата исправления.

Строка 2 «Продавец»

Полное или сокращенное наименование продавца, согласно учредительным документам.

Строка 2а «Адрес»

Адрес местонахождения продавца.

Строка 3 «Грузоотправитель»

Если Продавец и Грузоотправитель являются одним и тем же лицом, вносится запись «он же». Если счет-фактура составляется налоговым агентом или на выполнение работы (оказание услуги), в этой строке ставится прочерк.

Строка 4 «Грузополучатель»

Полное или сокращенное наименование, адрес, в соответствии с учредительными документами. Если счет-фактура составляется налоговым агентом или на выполнение работы (оказание услуги), в этой строке ставится прочерк.

Строка 5 «К платежно-расчетному документу»

Если счет-фактура составляется при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок с применением безденежной формы расчетов в этой строке ставится прочерк.

Строка 7 «Валюта»

Цифровой код по ОК валют (Постановление Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст). Если оплата по договору предусмотрена в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или у.е. то в качестве наименования валюты указывается рубль и его код. Важно! В у.е. счет-фактуру составлять нельзя.

Графа 2 «Единица измерения»

При отсутствии показателя ставится прочерк. При получении оплаты или частичной оплаты в счет предстоящих поставок ставится прочерк.

Графа 2 и 2а заполняется в соответствии с ОК 015-94 (МК 002-97). «Общероссийский классификатор единиц измерения» (утв. Постановлением Госстандарта РФ от 26.12.1994 N 366).

Графа 3 «Количество (объем)»

При отсутствии показателя ставится прочерк. При получении оплаты или частичной оплаты в счет предстоящих поставок ставится прочерк.

Графа 4 «Цена (тарифа) за единицу измерения»

При отсутствии показателя ставится прочерк. При получении оплаты или частичной оплаты в счет предстоящих поставок ставится прочерк.

Графа 6 «В том числе сумма акциза»

При отсутствии показателя вносится запись «без акциза». При получении оплаты или частичной оплаты в счет предстоящих поставок ставится прочерк.

Графа 7 «Налоговая ставка»

По операциям, указанным в пункте 5 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации, вносится запись «без НДС».

Графа 8 «Сумма налога, предъявляемая покупателю»

По операциям, перечисленным в пункте 5 статьи 168 Налогового кодекса РФ, вносится запись «без НДС».

Графа 10 «Страна происхождения»

Заполняется если страна происхождения не Россия. При получении оплаты или частичной оплаты в счет предстоящих поставок ставится прочерк.

Графа 10 «Цифровой код»

Графа 10 и 10а заполняется в соответствии с ОК стран мира (МК (ИСО 3166) 004-97) 025 – 2001.

Графа 11 «Номер таможенной декларации»

Заполняется если страна происхождения не Россия. При получении оплаты или частичной оплаты в счет предстоящих поставок ставится прочерк.

Новые правила заполнения счета-фактуры (его бумажной формы) регламентируются Постановлением Правительства от 26.12.2011 №1137. которое вступило в силу в январе 2012 года. Это постановление утверждает порядок заполнения счетов-фактур, форму документа, форму корректировочных и исправленных счетов-фактур, форму журнала учета и книг покупок и продаж. Выше мы попытались предоставить исчерпывающий пример заполнения счета-фактуры а также дать полную инструкцию по заполнения счета-фактуры по новым правилам.

В связи с тем, что Постановление было опубликовано в январе 2012 года, в Письме Минфина РФ от 31.01.2012 № 03-07-15/11 указывалось, что до начала очередного налогового периода, то есть до 1 апреля 2012 года, наряду с новыми формами можно было использовать старые формы соответствующих документов, которые были утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря 2000 г. N 914 “Об утверждении Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость”.

Правильное заполнение счета-фактуры — это гарантия возможности своевременно и в полном размере получить налоговый вычет. В связи с тем, что теперь использование старых форм документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, будет незаконным, рекомендуем вам тщательно ознакомиться с новыми формами этих документов и с подробным образцом заполнения счета-фактуры.

Источники: http://www.delasuper.ru/view_post.php?id=4557, http://ipipip.ru/schet-faktura/, http://www.diadoc.ru/docs/e-invoice/example

Счет-фактура

Организации при передаче материальных ценностей по договорам поставки и купли-продажи выписывают целый пакет документов, которые предназначены для самых различных нужд. Для плательщиков НДС в их состав обязательно должен входить счет-фактура, который представляет собой документ о переходе права собственности, составленный для целей налогового учета.

Оглавление статьи

Предназначение счета-фактуры и случаи ее использования

[ads-pc-3] [ads-mob-3]

Обязанность оформлять данный документ закреплена в НК РФ. В соответствии с его нормами налогоплательщики НДС должны по истечении 5 дней после сделки заполнить счет-фактуру.

Он подтверждает право покупателя на применение входящего вычета по соответствующему налогу, а у продавца свидетельствует о появлении обязанности перед бюджетом по уплате обязательного платежа. Главное требование – документ должен быть правильно оформлен.

Счет-фактуры бывают следующих видов:

  • входящие (выписанные поставщиками)
  • исходящими (составленными на предприятии в момент совершения сделки).

На основе них заполняются книги покупок и книги продаж, итоги которых подлежат отражению в декларации по НДС.

Счет-фактуру также необходимо выписывать при получении аванса (полностью или частично) по заключенным договорам. Срок для этого также определен в течение 5 дней. Но тут есть исключение. Если в этот срок производится отгрузка товара, то выписывать отдельно авансовый счет-фактуру не надо. В данном документе можно использовать обобщенные наименования, при этом желательно чтобы оно начиналось «Аванс за …». После выписки обычного счет-фактуры на отгрузку, авансовый регистрируется продавцом в книге покупок.

Существует также корректировочный счет фактура, который оформляется в случае изменения стоимости поставленных товаров. Он составляется при уточнении цены или количества материальных ценностей. В этом документе должны присутствовать показатели до изменения и после, а также строки отклонения с увеличением или уменьшением. Допускается выписка единого документа, который в совокупности корректирует несколько счетов-фактур.

Форма счет фактуры установлена Правительством РФ. В нее можно вносить изменения и дополнения, при условии что все обязательные реквизиты будут сохранены. Счет-фактура может быть составлена в бумажной или электронной форме.

В последнем случае нужно заключить соглашение в письменном виде об этом и проверить технические возможности осуществления передачи электронного документа. К тому же он должен подписываться усиленной электронно-цифровой подписью.

В бумажном варианте составляется два экземпляра для каждой из сторон.

В каких случаях оформлять счет-фактуру не надо

Многие организации применяют льготные режимы налогообложения, например, ЕНВД или УСН. Ст. 169 НК РФ разрешает им при осуществлении продажи (поставки) товара, выполнению работ, оказанию услуг не выставлять счета-фактуры. Бывают ситуации, когда партнеры, находящиеся на ОСНО, просят составить счет-фактуру с выделением НДС.

В этом случае у организации появляется обязанности уплатить его в бюджет и подать декларацию. Счет фактура при УСН может оформляться в добровольном порядке без выделения НДС, при этом в графе вместо ставки пишется «Без НДС». Счет фактура без НДС выписывается также организациями, получившими в соответствии с законодательством освобождение от НДС.

С 1 октября 2014 года предприятия, налогоплательщики НДС, могут на основании заключенных письменных соглашений с контрагентами не оформлять эти документы, если их покупатель применяют ЕНВД, УСН и т. д. Но при этом во всех остальных бланках (накладные, акты выполненных работ, чеки и квитанции к ПКО и другие), необходимо все равно выделять сумму НДС.

Здесь могут возникнуть проблемы у фирм на УСН с режимом «доходы минус расходы», так как они в расходы должны включать раздельно стоимость материальных ценностей и НДС по ним. Основанием для включения этого НДС в затраты считается счет-фактура. Ее отсутствие может привести к исключению их при расчете налогооблагаемой базы. Выход из этой ситуации – использование в качестве подтверждения других документов, например, товарной накладной с выделенным НДС или платежного поручения.

Счет-фактуру не надо выписывать в случае реализации ТМЦ за границу и отсутствия объекта налогообложения (например, вклад в уставный капитал). Он также не составляется при наличном расчете с физическими лицами, если им выдается кассовый чек или БСО за товары, продаваемые в рознице, общепите, услуги, оказываемые населению непосредственно.

Счет фактура образец заполнения

[ads-pc-3] [ads-mob-3] Данный документ заполняется на основании инструкции, которая утверждена Постановлением N 1137 от 26 декабря 2011 г.

При составлении счет-фактуры указывается его порядковый номер и дата оформления. Организации, имеющие структурные подразделения через «/» должны указывать их номера, установленные в приказе об учетной политике.

Нумерация должна быть единой как для счет-фактур на отгрузку, так и для авансовых. Строка «Исправление» заполняется, если составляется корректирующий документ, и должна содержать данные об первоначальном счет-фактуре. В противном случае ставится прочерк.

Далее заполняются наименование (полное или сокращенное) продавца в соответствии с регистрационными данными, его адрес, ИНН и КПП.

В строке «Грузоотправитель и его адрес» заносятся название и адрес грузоотправителя. Если он совпадает с продавцом, то здесь необходимо сделать запись «Он же». В счет-фактурах, выписываемых на выполненные работы и оказанные услуги, в данной строке нужно ставить прочерк.

По аналогии заполняется графа «Грузополучатель и его адрес».

Далее необходимо заполнить сведения о платежных документах, если была осуществлена предоплата. Здесь указывается номер и дата платежного поручения, приходного кассового ордера и т. д. Если аванс был проведен в безденежной форме — в этой графе проставляется прочерк.

В следующем разделе необходимо записать название покупателя (полное или сокращенное), его почтовый адрес, ИНН и КПП.

Законодательство разрешает составлять счет-фактуру в отличной от российской валюте. Поэтому в соответствующей строке надо указать вид валюты и ее код по ОКВ.

В табличной части документа записываются наименование товара, работ, услуг, единица их измерения с указанием кода ОКЕИ, количество с ценой за единицу, общая стоимость, сумма акцизов, ставка и сумма НДС,а также общая сумма с учетом налогов.

Последние столбцы заполняются в случае, если ТМЦ, реализуемые на территории РФ, были произведены за границей. Здесь указывается название и код страны по ОКСМ, а также реквизиты таможенной декларации.

Счет-фактура заполняется в стоимостных показателях с округлением до 2 знаков после запятой.

Документ подписывается директором и главным бухгалтером предприятия. Его могут визировать должностные лица, наделенные такими полномочиями, при этом обязательно должна присутствовать информация об основаниях этого (номер и дата доверенности или приказа).

Если счет-фактуры выписывает индивидуальный предприниматель, то его подписывать должен либо он, либо его доверенное лицо. Здесь же необходимо заполнить данные о свидетельстве о государственной регистрации.

Документы, составленные в электронной форме, должны быть подписаны только усиленной подписью руководителя фирмы.

Счет фактура пример заполнения рассмотрен ниже.

Нюансы оформления некоторых счетов-фактур

При осуществлении поставки в филиал юридического лица, в строке «Грузополучатель» записывается название этого структурного подразделения, в «Покупатель» – головной организации

В авансовых счетах-фактурах должна использоваться только расчетная налоговая ставка, при этом количественные показатели не проставляются.

В силу заключенных договор юридическое лицо может выступать налоговым агентом по НДС. Это договора аренды государственного и муниципального имущества, а также приобретения ТМЦ на территории РФ у иностранных партнеров, нестоящих на учете. В этом случае документ выписывает от имени продавца покупателем, который его же и подписывает.

В строках «Грузополучатель» и «Грузоотправитель» проставляются прочерки, в платежных реквизитах указываются данные документов с прошедшей оплатой. Налоговые агенты от своего имени составляют декларации и уплачивают исчисленный НДС.

В случае если осуществляется реализация безакцизных товаров, или выполнение работ, оказание услуг, в графе «В том числе сумма акциза» указывается «без акциза».

Счет фактура бланк (новая форма)

Бланк счет фактуры скачать бесплатно в Excel.

Счет фактура бланк скачать в Word.

Образец заполнения счет фактуры скачать в формате Excel.

Корректировочный счет-фактура бланк скачать Excel.

Вам также может понадобиться

Счет на оплату.

Товарная накладная торг-12.

Товарно-транспортная накладная 1-Т.

Счет-фактура онлайн заполнение

Образец заполнения счет-фактуры. Счет-фактура на услуги: образец заполнения :: BusinessMan.ru

Регулирование и учет финансовых операций между субъектами хозяйствования и налоговыми органами осуществляют посредством счета-фактуры.

Назначение документа

Счет-фактура – это первичный бухгалтерский хозяйственный документ, который является основанием для осуществления расчетов между покупателем и поставщиком товаров или заказчиком и исполнителем работ, услуг.

Данный документ выдается поставщику с целью обозначить, что конкретная услуга была предоставлена, товар был отгружен, а также для того, чтобы подтвердить сумму НДС, которую в дальнейшем необходимо будет учесть.

Образец заполнения счет-фактуры довольно прост и не представляет никаких трудностей. Этот бухгалтерский документ заполняет продавец товара для отчетности перед налоговыми органами. Еще его могут использовать покупатели в налоговых структурах с целью уменьшения налоговых обязательств.

Как оформить счет-фактуру в программе 1С?

В программе 1С можно без труда выполнить правильное заполнение счет-фактуры. Образец и пошаговый алгоритм описан ниже.

Документ "Счет-фактура " используется для документального оформления предварительных договоренностей на реализацию товаров, услуг клиентам.

При продаже товаров, услуг по выписанному счету оформляется расходная накладная на основании данных, указанных в счете (режим ввода документа на основании). Из справочника "Контрагенты" выбирается конкретный покупатель (его название), валюта, которая будет выписана, и ее курс. После того как будет выбран покупатель, реквизит "Вид торговли" будет установлен в том значении, которое определено по умолчанию для конкретного клиента в справочнике "Контрагенты". Несмотря на это, в любом счете возможно изменить значение реквизита "Вид торговли".

Образец заполнения счет-фактуры продолжается с учетом взаиморасчета покупателей. Если этот учет выполняется по договорам в справочнике "Контрагенты", тогда договор для клиента выставлен по умолчанию, а наименование и реквизиты документа появятся в поле "Заказ". Изменяется значение реквизита посредством выбора другого договора в виде документа-заказа (кнопка "..."). Документ "Счет" можно сделать первым в цепочке взаиморасчетов с клиентами, т. е. документом-заказом (кнопка "х"). Тогда в поле "Заказ" будет видна строчка "Без заказа".

Когда же учет взаиморасчетов ведется в разрезе счет/накладная, выписываемая счет-фактура автоматически становится документом-заказом.

В графе "Срок оплаты" нужно указать дату – конечный срок, по которому выписанный документ будет считаться действительным.

Какие данные необходимо вводить в табличной части счет-фактуры в 1С?

Образец заполнения счет-фактуры в электронном виде состоит из следующих данных:

  • наименование отпускаемого товара;
  • количество единиц отгружаемой продукции, услуг, товаров;
  • единицы измерения;
  • коэффициент пересчета по определенной единице измерения;
  • стоимость товаров в установленной валюте без НДС;
  • сумма за вычетом НДС, в строке без скидки;
  • размер скидки;
  • суммы в графе НДС и с НДС с учетом скидки;
  • отдельно сумма НДС.

Реквизиты "Сумма б/с", "Скидка" отображаются в табличной части документа тогда, когда константа "Использовать скидку" выбрана как "Да", следовательно, итоговая сумма по строкам с НДС и без НДС будет указана с учетом скидки или без.

Табличная часть документа оформляется следующими способами:

  • обычный построчный ввод;
  • множественный подбор из справочника "ТМЦ". Чтобы выполнить такой подбор, используют кнопку "Подбор" в диалоговой форме документа.

Сохранить и провести счет-фактуру можно кнопкой "Ок".

Оформление счет-фактуры при отгрузке товаров

Образец заполнения счет-фактуры начинается с момента составления документа и его порядкового номера. Затем указывается наименование продавца, покупателя, их юридические адреса, КПП или ИНН. Причем адреса и наименование вписываются согласно тем, которые указаны в регистрационных документах, т. е. юридические. Наименование можно указывать и в сокращенной форме. Если продажа товаров осуществляется из обособленных подразделений (ОП) продавца в такие же подразделения покупателя, тогда в счете-фактуре указываются КПП этих ОП.

Далее указывают номер платежного документа, если был получен аванс наличными за будущую поставку, затем вписывают валюту платежа и ее цифровой код, пишут наименование товаров, как указано в накладной, договоре, акте. В соседних графах с наименованием указывается количество, единица измерения, цена за единицу без НДС, сумма НДС с копейками без округления, совокупная стоимость товаров с НДС и без учета НДС.

Образец заполнения счет-фактуры для импортных товаров имеет аналогичный вид, только в графах еще отображают цифровой код товаров, страну происхождения, номер таможенной декларации, с помощью которой товары ввозятся в РФ. В том случае, если импортный товар будет перепродаваться, можно вписать эти данные из документа поставщика.

Счет-фактура, образец заполнения которой представлен на фото, подписывается главным бухгалтером, руководителем организации или лицом, уполномоченным доверенностью, приказом.

Документ может быть составлен в электронной или бумажной форме, заполнен от руки и с помощью компьютера.

Образец заполнения счет-фактуры на услуги

После того как будут оказаны и выполнены в полном объеме работы, продавцом выставляется счет-фактура на услуги. Образец заполнения идентичен счету по отгруженным товарам, только в случае с услугами в наименовании указываются названия произведенных работ, а в графе единицы измерения может отображаться данный параметр, а может – и нет, если договором не определен этот показатель.

Если был оказан большой перечень услуг, который невозможно уместить на одном листе счета, тогда стоит обратиться к положению, описанному в п. 2 ст. 169 Налогового Кодекса.

Как заполняют счет-фактуру ИП?

Аналогично первичной выписанной документации на товары и услуги оформляется счет- фактура ИП. Образец заполнения свидетельствует о том, что подписывать документ предприниматель должен лично, он не имеет возможности, права поручить кому-либо эту обязанность или оформить доверенность для этого. В крайнем случае можно воспользоваться нотариально заверенной доверенностью.

Обязательно необходимо указать все реквизиты поставщика и покупателя: юридическое наименование, регистрационные, банковские данные, систему налогообложения, адрес, по которому была произведена регистрация в налоговых структурах, и статус. Всегда выписывается номерная счет-фактура. Образец заполнения показывает, что ставятся номера не хаотично, а желательно по порядку и без использования буквенных обозначений.

образец заполнения, бланк, а так же корректировочный счет фактура

С января 2012 г. введена новая форма счета-фактуры (действует и до сегодняшнего времени — 2015 год), используемая при расчете НДС, а также новые правила ее заполнения. Настоящая счет-фактура – строго установленный документ, выписываемый продавцом покупателям после отпуска товара, оказания услуг или выполнения работ. Она служит основанием возмещения или принятия к вычету НДС. В соответствии с НК РФ налогоплательщик должен составлять счета-фактуры. На их основе ведутся журналы учета счетов-фактур (выставленных или полученных), книги продаж и покупок, в тех случаях, когда операции подлежат налогообложению.

Содержание статьи

Что нового и образец бланка

Образец заполнения

Счет-фактура 2012 года по форме лишь немного отличается от старого образца. Она содержит некоторые существенные дополнения. В новую форму добавили строку «Исправление». Ее заполняют при обнаружении ошибок в первоначальной версии документа и составлении исправленного экземпляра.

Кроме того, четко определенно указание названия в строке «Продавец»: достаточно указать на основании учредительных документов краткое или полное наименование (на усмотрение составителя). Строка «Валюта» заполняется даже в случаях безденежных расчетов. В документе указывают каждую сумму, не округляя ее: используют центы, копейки, евроценты и т.д.

Дополнили графы табличной части. Графу «Единицы измерения» разделили на две (Код, Условное обозначение). Данные вносятся на основании Общероссийского классификатора. Если показатели отсутствуют, то следуют проставить прочерки. Графу «Страна происхождения» также разделили на две (Код, Краткое наименование). Заполняются лишь для импортной продукции на основании Общероссийского классификатора.

Первичным документом является счет на оплату, правила оформления и образец которого можно скачать здесь.
Простой и удобный расчет НДС с помощью нашего НДС калькулятора онлайн.

Правила заполнения

Строки заполняются следующим образом:

  • 1 – вносят дату составления счета-фактуры, который применяют при расчетах с НДС (далее просто как счет-фактура), и порядковый номер.
  • 1а – пишут порядковый номер внесенного в счет исправления и дату его внесения. Если в счет-фактуру не вносятся исправления, то в этой строке ставят прочерк.
  • 2 – на основании учредительных документов вносят сокращенное или полное наименование юридического лица – продавца, для индивидуального предпринимателя — ФИО.
  • 2а – на основании учредительных документов вносится место нахождения юридического лица – продавца, для индивидуального предпринимателя – место жительства.
  • 2б – вписывают идентификационный номер налогоплательщика, а также код, разъясняющий причину постановки на учет налогоплательщика-продавца.
  • 3 – на основании учредительных документов вносят наименование грузоотправителя (сокращенное или полное). В случаях, когда продавец и грузоотправитель – одно лицо, вписывают «он же». Если разные лица, то указывается почтовый адрес грузоотправителя. В счете-фактуре на имущественные права, выполненные работы или оказанные услуги в соответствии с НК в данной строке ставят прочерк.
  • 4 — на основании учредительных документов вносят наименование (сокращенное или полное) и почтовый адрес грузополучателя. В счете-фактуре на имущественные права, оказанные услуги или выполненные работы в соответствии с НК в данной строке ставят прочерк.
  • 5 – вносят номер и дату составления кассовых чеков или платежно-расчетных документов (при расчете кассовыми чеками и платежно-расчетными документами) в тех случаях, когда имеет место получение авансовых или других платежей.
  • При составлении счета-фактуры и получении частичной или полной оплаты за предстоящую поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), а также при передаче имущественных прав с использованием безденежных форм расчетов в данной строке ставят прочерк.
  • 6 – на основании учредительных документов пишут наименование покупателя (сокращенное или полное).
  • 6а – на основании учредительных документов вносят место нахождения покупателя.
  • 6б – вписывают идентификационный номер налогоплательщика, а также код, разъясняющий причину постановки на учет налогоплательщика-покупателя.
  • 7 – вносят наименование единой валюты для всех имущественных прав, товаров (работ, услуг) в счете-фактуре, а также ее цифровой код (в соответствии с Общероссийским классификатором валют). При договоре о продаже товаров (предоставлении услуг или работ), передаче имущественных прав, оплата которого предусмотрена в рублях РФ в размере определенной суммы иностранной валюты, указывают код и наименование валюты РФ.


Графы заполняются следующим образом:
  • 1 – вносят наименование товара (отгружаемого или поставляемого), описание оказанных услуг или выполненных работ, переданных имущественных прав. Если была получена частичная или полная оплата за предстоящую поставку товара (оказание услуг, выполнение работ), передачу имущественных прав, то пишут наименование поставляемых товаров, описание услуг и работ, имущественных прав.
  • 2 и 2а – вписывают единицу измерения (код и в соответствии с Общероссийским классификатором национальное условное обозначение). Если показатели отсутствуют – ставят прочерк.
  • 3 – по счету-фактуре пишут объем или количество товара (отгруженного или поставляемого), оказанных услуг, выполненных работ или переданных имущественных прав (с учетом принятой единицы измерения). Если показатели отсутствуют – ставят прочерк.
  • 4 – вписывают цену товара, тариф оказанной услуги, выполненной работы или переданного имущественного права за принятую единицу измерения. НДС не учитывается. Сумма налога принимается во внимание при действии регулируемых цен или тарифов (включающих НДС). Если показатели отсутствуют – ставят прочерк.
  • 5 – по счету-фактуре вносят общую стоимость товара (отгружаемого или поставляемого), оказанных услуг, выполненных работ или переданных имущественных прав. НДС не учитывается. В некоторых случаях, предусмотренных НК РФ, необходимо указать налоговую базу.
  • 6 – по подакцизному товару указывают сумму акциза. Если показатели отсутствуют – пишут «без акциза».
  • 7 – указывают налоговую ставку. В НК РФ — статья 168, пункт 5, указанны операции, по которым в данной строке вносят запись «без НДС».
  • 8 – вписывают сумму НДС, которая предъявляется покупателям товара, услуг, работ или имущественных прав. Исчисляется на основании применяемых налоговых ставок. В случае получения частичной или полной оплаты за поставку товара, оказание услуг, выполнение работ или передачу имущественных прав рассчитывается на основании налоговой ставки, указанной в НК РФ – статья 164, пункт 4.
  • 9 – по счету фактуре указывают с учетом НДС общую стоимость товара (отгружаемого или поставляемого), оказанных услуг, выполненных работ или переданных имущественных прав. В случае получения частичной или полной оплаты за поставку товара, оказание услуг, выполнение работ или передачу имущественных прав – полученную сумму частичной или полной оплаты.
  • 10 и 10а – на основании Общероссийского классификатора указывают цифровой код и краткое наименование страны происхождения товара (заполняется, если страна не является РФ).
  • 11 – вписывают номер таможенной декларации (заполняется, если страна не является РФ).

Графы 4-9 (кроме 7). Стоимостные показатели указывают в долларах США и центах, рублях и копейках либо в иной валюте.

Строки 3,4, а также графы 2-6, 10, 11 счета-фактуры, выставляемом при получении частичной или полной оплаты за поставку товара, оказание услуг, выполнение работ или передачу имущественных прав не заполняют, то есть ставят прочерки.

  Бланк счета-фактуры скачать (Размер: 37,5 KiB | Скачиваний: 10 550)

  Бланк корректировочного счета-фактуры скачать (Размер: 41,5 KiB | Скачиваний: 2 867)

❶ Как заполнять счет фактуру 🚩 Налоги

Заполняем шапку.
В первой строчке должны быть указаны номер счета-фактуры и дата его выставления. Нумеруются счета-фактуры в произвольном удобном для фирмы формате, единственное требование – нумерация должна быть упорядоченной. Дата счета-фактуры – непосредственная дата его выписки. Согласно части 2 статьи 269 Налогового Кодекса РФ счет-фактура должен быть выставлен не позднее пяти дней с момента произведенной отгрузки или оказанной услуги, которым он соответствует.
Срока 2 – полное наименование продавца. Это означает, что правовая форма должна быть указана полностью, а не в виде аббревиатуры. Например, Общество с ограниченной ответственностью. Краткое наименование продавца указывается в скобках после полного. В строках 2а и 2б указываются адрес продавца в соответствии с учредительными документами и его идентификационный номер (ИНН) и код причины поставки на учет (КПП) соответственно.
Строки 3 и 4 – информация о грузоотправителе и грузополучателе и их адресах. На практике встречаются случаи, когда, получатель продукции отличается от того, кто его оплачивал, например, завод оплачивает мебель для своего ведомственного детского сада. Если же продавец и покупатель являются также и грузоотправителем/грузополучателем товара, то в данных строчках пишется "он же" или дублируется информация о них. При выставлении счета-фактуры на услугу, в этих строках ставятся прочерки, так как грузом может являться только товар.
Строка 5 заполняется в том случае, если на момент выставления счета-фактуры были получены суммы полной или частичной оплаты товаров, выполненных работ, указанных услуг. В этой ситуации здесь перечисляются номера и даты всех платежных поручений, в которых эти суммы были перечислены.
Строки 6, 6а и 6б заполняются информацией о покупателе. В них соответственно указываются полное или сокращенное наименование покупателя; место нахождения покупателя в соответствии с учредительными документами; ИНН и КПП налогоплательщика-покупателя.

Руководство по выставлению счетов для фрилансеров

Содержание

  • Что такое счет-фактура?
  • Как создавать счета
  • Как отправлять счета
  • Получение оплаты
  • Советы по созданию счетов

Что такое счет?

Учебное пособие: выставление счетов и получение платежей | © LinkedIn Learning Solutions / youtube.com

Счет-фактура - это документ, созданный продавцом или поставщиком услуг и отправленный покупателю или клиенту, всегда связанный с продажей или оказанной услугой.С точки зрения фрилансера счет-фактура - одна из самых важных частей для отслеживания поставленных товаров или услуг. Счет-фактура важна для фрилансера для получения оплаты и содержит все подробности о внештатной задаче или клиентском проекте.

В чем разница между счетом-фактурой и счетом?

Счет-фактура представляет собой запрос на платеж и включает важные данные для проверки, утверждения и перевода платежа фрилансеру. Счета-фактуры обычно включают фирменное наименование фрилансера, зарегистрированный служебный адрес, согласованные условия оплаты, уникальный номер счета-фактуры и налоговую информацию в зависимости от страны.

Банкнота обычно не будет включать ни одной из вышеперечисленных деталей. Основное различие между счетом-фактурой и счетом - это больше вопрос использования и индивидуальной деловой точки зрения.

Зачем фрилансерам нужно отправлять счета?

Если клиент не оплачивает услуги фрилансера заранее, счет является наиболее эффективным способом получения оплаты. Фрилансерам необходимо отправлять счета, чтобы запросить оплату своих услуг. Поэтому счета-фактуры необходимы фрилансерам и клиентам (по крайней мере, их бухгалтерии).

Как создавать счета-фактуры

Как создать счет-фактуру с помощью Freework?

Наш инструмент для выставления счетов Freework специально создан для фрилансеров, цифровых аборигенов и подрядчиков. Просто добавьте клиента (Управление клиентами) и отслеживаемое время (Управление расписанием), чтобы создать счет всего за два шага. Все другие детали (например, дата счета, номер счета, срок оплаты) автоматически присваиваются каждому счету / счету.

Уникальные номера счетов-фактур

Существует одно важное правило счета-фактуры: номер счета-фактуры всегда должен быть уникальным.Не используйте один и тот же номер счета более одного раза.

Будьте проще и начните с цифры 1 в своем первом счете. Номер также не должен содержать пробелов или пробелов. Другой способ создать уникальные и более конкретные номера счетов - это указать год и / или месяц, когда был создан счет (например, ваш первый счет в 2019 году будет 19001, второй счет - 19002 и т. Д.)

Деловая информация

Не забудьте включить в свои счета всю информацию о внештатных сотрудниках и клиентах.Добавьте зарегистрированные названия компаний, адреса для выставления счетов и контактные данные (ссылочное лицо, адрес электронной почты, номер телефона) для обеих сторон.

Поле Описание
Название и адрес компании Зарегистрированное название компании (номер компании) и адрес должны быть добавлены к счету.
Имя и адрес клиента Добавьте к счету название компании, адрес и имя контактного лица.
Номер счета Добавьте уникальный идентификатор в счет внештатного сотрудника (например, номер счета «18001»).
Дата выставления счета Дата выставления счета.
Срок платежа В дополнение к дате выставления счета укажите дату оплаты (например, «В течение 15 дней»).
Платежные реквизиты Как клиенту произвести оплату? Добавьте дополнительную информацию (кредитная карта, PayPal, Stripe) или предоставьте решение для онлайн-платежей.
Сервисная информация Добавьте подробную информацию о выставленных счетах задачах и услугах (например, прикрепите табели учета рабочего времени или список с отработанными часами).
Регистрационный номер плательщика НДС Добавьте идентификационный номер налога на добавленную стоимость (если это связано с законом).
Скидки Используйте скидки для уменьшения общей суммы счета
Банкноты Добавьте дополнительные контекстные примечания для вашего клиента.
Business Footer Используйте нижний колонтитул для получения дополнительной информации (например, варианты оплаты) или простой фразы, например «Спасибо за ваш бизнес!»

Дата выставления счета и срок платежа

Дата выставления счета представляет собой дату, когда счет был выставлен и отправлен клиенту.

Срок оплаты зависит от даты счета-фактуры и определяет крайний срок, когда клиент должен заплатить. Обычно срок оплаты определяется по согласованию с клиентом.Обычные сроки оплаты - «При получении», «В течение 15 дней» или «В течение 30 дней».

Добавить информацию об услуге

Укажите все предоставляемые услуги с подробным описанием, количеством, услугой, проектом или почасовой ставкой, суммой и промежуточным итогом. Убедитесь, что клиент понимает каждую деталь, чтобы получать оплату вовремя.

НДС и скидки

Часто фрилансеры взимают НДС в зависимости от суммы счета. Инструмент выставления счетов от Freework помогает рассчитать общую сумму.Просто введите правильное значение НДС (например, 7%), и приложение рассчитает правильную общую цену.

Скидки помогут фрилансерам быстрее получать деньги. Просто совместите скидку со сроком оплаты (например, если клиент платит в течение 15 дней, фрилансер может предоставить скидку 2%).

Другие примечания и нижний колонтитул

Добавьте эти поля, чтобы включить дополнительную информацию для вашего клиента. Примечания могут включать в себя особые подробности о контракте или предложении между фрилансером и клиентом.Нижний колонтитул можно использовать для обозначения важных деталей об оплате, сроке платежа или просто для нескольких приятных слов, таких как «Спасибо за бизнес!»

Как отправлять счета

Как мне отправить счет моим клиентам?

После того, как все поля заполнены, клиент и расписание прикреплены, есть несколько способов отправить счет-фактуру. С Freework это будет всего лишь один шаг: нажмите кнопку «Отправить счет» (мы также предоставляем тестовую электронную почту, чтобы дважды проверить счет).Другой вариант - отправить счет через ваш почтовый клиент. Преобразуйте счет в формат PDF и загрузите файл в электронное письмо для отправки клиенту.

Получение зарплаты

Как выставлять счета клиентам в качестве фрилансера и получать деньги | © Jess Creatives / youtube.com

Использование онлайн-способов оплаты для получения оплаты

Перед отправкой счета клиенту договоритесь о возможных способах оплаты и предоставьте клиенту несколько вариантов оплаты счета. Включите все возможные варианты оплаты (например,грамм. «Pay Online») и предоставьте информацию о том, как использовать все способы оплаты. Стандартные способы оплаты, помимо банковского перевода, перечислены в следующей таблице:

Способ оплаты Описание
PayPal PayPal - это сервис онлайн-платежей, который позволяет фрилансерам и предприятиям переводить средства электронным способом.
Кредитная карта Фрилансеры, подрядчики или цифровые аборигены могут принимать кредитные карты для получения оплаты.Обычно платежи по кредитным картам принимаются через Stripe, PayPal или других поставщиков онлайн-платежей.
Square Cash Транзакции с Square Cash бесплатны для дебетовых карт (не для кредитных карт!). В целом, он работает аналогично PayPal или Venmo.
Проверки Чеки - это самый дешевый и простой способ получения оплаты в качестве фрилансера. Преимущество в том, что комиссии практически отсутствуют, однако оплата не происходит мгновенно.
Venmo Получайте транзакции или платежи через Venmo и легко переводите деньги на банковский счет.

Фрилансерам часто приходится гоняться за своими деньгами и отправлять клиентам различные напоминания. Кроме того, большие счета обычно оплачиваются позже .. Это отстой! Решайте эти проблемы, создавая и отправляя счета сразу после завершения работы. Не заставляйте клиентов ждать слишком долго - иначе у них может возникнуть ощущение, что с получением платежа не нужно спешить. Freework предоставляет решение для оплаты (с помощью кредитной карты, Apple Pay, Google Pay), позволяющее фрилансерам получать выплаты вовремя.Приложение Freework - это универсальный инструмент для отслеживания задач и времени, управления клиентами, создания и отправки счетов и получения денег - в одном приложении.

Советы по созданию счетов-фактур и своевременной оплате!

  1. Создайте подробный счет со всей информацией, необходимой клиенту
  2. Сохраните все отправленные счета в удобном для управления месте: Google Drive, Dropbox или Freework
  3. Отправляйте счета вовремя
  4. Установите дату платежа и условия оплаты
  5. Отправлять напоминания, если платеж просрочен
  6. Используйте инструменты онлайн-платежей, чтобы упростить процесс оплаты клиента

Счета (Глава 1) R20B

Интегрированная визуализация счетов

Интегрированное решение для визуализации счетов для Oracle Cloud обеспечивает импорт отсканированных изображений, интеллектуальный характер признание и автоматическое создание счетов.Кроме того, решение направляет счета-фактуры за исключением персонала по счетам кредиторской задолженности за обзор и доработка.

На этом рисунке показан интегрированный поток визуализации счетов.

Вот краткое изложение шагов процесса визуализации с последующими подробностями процесса обработки.

  1. Для использования интегрированной обработки счетов-фактур решение, у вас должна быть указанная учетная запись электронной почты для отправки счета изображений.Когда вы подписываетесь на Oracle Cloud Application Service, вам предоставляется один.

  2. После создания учетной записи электронной почты, подготовить счета к обработке.

    • Если ваш бизнес-процесс получать изображения счетов от ваших поставщиков, сообщать им свои требования к изображениям.Затем поставщики могут отправлять изображения счетов по электронной почте. прямо на указанный адрес электронной почты.

    • Если вы получаете бумажные счета, подготовить изображения из счетов-фактур и отправить изображения на электронную почту Счет.

  3. После отправки изображений на электронной почты, решение для обработки изображений извлекает их для дальнейшей обработки.Решение каждую минуту проверяет наличие новых изображений и выставляет счета. из изображений.

  4. Если во время автоматическое создание счета-фактуры, счета помечаются как неполные и направляются персоналу отдела счетов к оплате для проверки и завершения.Неполные счета-фактуры отображаются на плитке отсканированной информации на целевая страница счетов.

  5. После завершения обработки счета-фактуры задачи завершены, такие как проверка и утверждение, счета-фактуры готовы к оплате.

Отсканированные изображения по электронной почте

На основании соглашений с вашими поставщиками вы можете получать бумажные счета в точках получения счетов, или вы можете получать изображения по электронной почте.Вы можете сообщить о требованиях к изображениям вашим поставщикам, например, отправлять изображения в формате TIFF с минимум 300 dpi.

Для изображений, отправленных по электронной почте, специалисты по визуализации могут проверьте качество и правильность форматирования. Для бумажных счетов-фактур визуализация специалисты могут сортировать счета по различным категориям на основе по параметрам, таким как география, тип счета, сумма счета и срок сдачи.Затем они могут сканировать счета, чтобы преобразовать их в изображения.

Специалисты по визуализации пересылают изображения указанным адрес электронной почты. Они могут дополнительно указать атрибуты в электронном письме предмет для маршрутизации и записи.

Импорт изображений

Oracle Imaging извлекает изображения из назначенная учетная запись электронной почты через запланированные промежутки времени.Все счета изображения в электронном письме сгруппированы в пакет.

Распознать изображения

Затем решение для визуализации отправляет пакеты для интеллектуального распознавания данных и извлечения атрибутов счета.

Решение Oracle для обработки изображений предлагает передовые интеллектуальные возможности распознавания для извлечения атрибутов счета из отсканированные изображения.В отличие от других решений, в которых используется шаблоны для извлечения информации, решение Oracle Imaging Solution может интеллектуально найти данные в счете. Данные можно найти независимо от его местонахождение на изображении и обрабатывала ли Imaging счета-фактуры от этого поставщика раньше. По мере добавления поставщиков или существующих поставщик меняет макет счета-фактуры, Imaging может извлекать атрибуты из новых макетов счетов.

Магазин изображений

Oracle Imaging хранит изображения счетов и извлеченная информация. Для оставшейся части жизненного цикла счета любые ссылка на изображение счета указывает на репозиторий изображений. Этот гарантирует, что документы никогда не будут копироваться в дальнейшем во время обработки счета.

Обработка счетов-фактур

Решение для визуализации использует извлеченные атрибуты из изображений для создания счетов-фактур.Если во время обработки, счета помечаются как неполные и направляются на счета оплачиваемый персонал с использованием Oracle Business Process Execution Language (BPEL) рабочие процессы. Правило маршрутизации по умолчанию направляет неполные счета. всем пользователям со Специалистом по счетам к оплате и по счетам к оплате Руководитель должностей .

В отсканированной информации отображаются неполные счета на целевой странице счетов-фактур.Атрибуты и строки заголовка счета-фактуры требующие внимания, выделены на странице "Редактировать счет-фактуру" для быстрого идентификация и разрешение. При установке двух мониторов вы можете просматривайте счет-фактуру и изображение счета одновременно.

Oracle Imaging предоставляет встроенную программу просмотра изображений. в Oracle Fusion Payables. Персонал по счетам к оплате может просматривать и аннотировать изображения с помощью встроенного средства просмотра изображений.

На этом рисунке показана плитка отсканированной информации на целевая страница счетов.

Счета на оплату

После заполнения остальной части счета обработки задач, таких как проверка, утверждение и учет, счета готовы к оплате. Вы можете запланировать процесс платежа , запрос , чтобы выбрать их для оплаты.

Связанные темы

Рекомендации по получению изображений счетов по электронной почте

Интегрированное решение для визуализации счетов обеспечивает для обработки изображений счетов, полученных по электронной почте.

Электронное письмо должно быть отправлено в определенном формате и соответствовать спецификации, приемлемые для решения Oracle Imaging Solution.Изображения специалисты должны сканировать и преобразовывать бумажные счета, полученные от поставщики изображений. В качестве альтернативы, если были получены счета-фактуры как вложения электронной почты специалисты по визуализации проверяют качество и правильность форматирование.

Вы можете дополнительно ввести атрибуты в электронное письмо подлежат записи в счете и маршрутизации, если счета неполные.Предварительно настроенное правило маршрутизации предоставляется для маршрутизации неполные счета всем пользователям со специалистом по кредиторской задолженности и супервайзер по счетам к оплате должности .

Учитывайте следующее при получении изображений счетов по электронной почте.

Изображения счетов-фактур как вложения электронной почты

Изображения счетов-фактур могут быть включены во вложения электронной почты следующими способами:

  • Счет на одну страницу в одном приложении.

  • Многостраничный счет-фактура в одном приложении.

  • Несколько счетов в одном приложении.

  • Счета-фактуры на одной и нескольких страницах во множестве вложений.

    Примечание. Один счет не может быть представлен несколькими вложения.

Совет: в зависимости от размера каждого отсканированного изображения учитывайте группировка изображений в одно электронное письмо для оптимизации количества электронные письма отправлены на обработку. Вы можете иметь несколько вложений на тот же адрес электронной почты.

Информация об атрибуте в теме электронного письма

Вы можете указать до четырех атрибутов в Тема письма. Эти атрибуты могут быть записаны в счете-фактуре или используется для направления неполных счетов персоналу кредиторской задолженности для проверки и завершение. Используйте знак подчеркивания (_) в качестве разделителя, чтобы указать начало информации атрибута маршрутизации.

Примечание. Вы также можете использовать один из этих атрибутов для переопределения подразделение по умолчанию в отсканированном счете без совпадений. Этот атрибут всегда является атрибутом маршрутизации 1.

Например, у вас есть конкретное бизнес-требование. для записи категорий в счете-фактуре. Эти категории включают счет-фактуру приоритет, категория поставщика, номер завода-изготовителя, складское место номер и очередь обработки.Вы можете указать значения для этих категорий в теме письма.

В этой таблице перечислены категории и их возможные ценности.

Приоритет счета

Обычный, Срочно

Категория поставщика

Обычные, связанные с цепочкой поставок

Завод-производитель №

Завод-1, Завод-2, Завод-3

Номер складского места

Ящик № 1, Ячейка № 2, Ячейка № 3

Поставщик отправляет счет с темой электронной почты Счета-фактуры-1234 прилагается.Специалист по визуализации просматривает письмо и предоставляет дополнительную информацию о маршрутизации в теме письма. Измененная тема электронного письма: Invoice-1234 attach_Urgent_Supply chain. related_Plant-1_Bin №1.

В этой таблице показано, как содержимое темы электронного письма сопоставляется с атрибутами маршрутизации.

Как заполнить коммерческий счет-фактуру | Малый бизнес

Коммерческие счета-фактуры представляют собой документацию о проданных товарах и сделке, которая имела место между экспортером и импортером.Эти типы счетов-фактур не только являются счетами, но и используются таможенными служащими для отслеживания того, что отгружается, и для определения стоимости. Счет-фактура является основным документом отгрузки, и все соответствующие документы, вероятно, будут созданы на основе его содержания. Коммерческий счет является обязательным для всех транзакций между международными покупателями и продавцами. Правильное заполнение счета поможет избежать проблем на таможне и ускорить доставку.

1

Напишите название компании и полный адрес грузоотправителя в верхней части коммерческого счета-фактуры.Также укажите контактное имя, номер телефона и идентификационный номер налогоплательщика. Укажите такую ​​же информацию для получателя после данных грузоотправителя.

2

Запишите имя, адрес и контактную информацию покупателя, если это другая компания, чем получатель. Если вы знаете идентификационный номер налогоплательщика покупателя, укажите его вместе с данными.

3

Присвойте отгрузке ссылочный номер или номер счета-фактуры и отметьте его в счете-фактуре. Эти числа очень полезны при отслеживании заказов и платежей.

4

Укажите дату размещения заказа и дату доставки. Заказ мог быть размещен заранее, например, на месяц или даже год раньше. Обращение к обеим датам помогает сохранять ясность информации о покупке и отгрузке.

5

Опишите содержимое посылки. Укажите, что представляют собой продукт или товары и их использование, ценность продукта, материалы, использованные для определения хрупкости и токсичности, размер и вес. Если необходимо, также укажите любые серийные номера, которые есть на продуктах или товарах.Запись серийных номеров может быть полезна в случае кражи.

6

Убедитесь, что информация в коммерческом счете верна, а затем подпишите форму.

Как выставить счет | Выставление счетов Руководство по выживанию

Как выставить счет, к которому отнесутся серьезно

Вы сделали свою работу; пришло время оплаты. Вот где ваш счет-фактура играет ключевую роль. Давайте рассмотрим процесс выставления счета.

Этикет выставления счета

Перед составлением счета убедитесь, что ваш клиент его ожидает.Если ваш счет появляется из ниоткуда, они могут медленно его оплатить или даже раздражаться. Объясните, когда вы будете выставлять счета, прежде чем начинать вести дела с клиентом. Если у вас нет соглашения, по крайней мере, скажите им, когда будет выставлен счет.

Какая информация указывается в счете-фактуре

Необходимо показать продавца, покупателя и то, что было обменено. От вас также могут потребовать показать, взимали ли вы налог с продажи.

Некоторые детали, такие как название вашей компании, будут оставаться неизменными от одного счета к другому.Заблокируйте эти данные в шаблоне счета, чтобы вам не приходилось каждый раз переписывать их.

Как создать номер счета

У вас должен быть уникальный номер счета на каждом отправляемом счете. Это должно помочь вам, клиенту или потенциальным аудиторам отследить конкретные счета.

Номер счета-фактуры может быть любой последовательностью цифр и букв. Вы можете использовать разные подходы для создания номера счета, например:

  • с последовательной нумерацией счетов, например INV00001, INV00002

  • , начиная с уникального кода клиента, например XER00001

  • , включая дату в начале номера счета, например 2019-01-001

  • объединение кода клиента и даты, например XER-2019-01-001

Ваша система нумерации поможет вам быстро упорядочить и найти прошлые счета.

Детали счета - сколько вам нужно внести?

Всегда предоставляйте описание поставляемых товаров или услуг, чтобы покупатель знал, за что он платит. Если вы указали ценовое предложение, используйте тот же язык в счете, чтобы клиент мог видеть, что вы выполняете свое обещание.

Вы хотите, чтобы ваши счета были краткими, но содержали достаточно подробностей, чтобы вашим клиентам не приходилось возвращаться с вопросами. Если возможно, ограничьте счет-фактуру одной страницей.

Если вам нужно предоставить подробный отчет о проделанной работе или разбивку элементов, использованных в работе, вы можете предоставить сводку по счету и добавить детали во вложение.

Используйте шаблон счета

Секрет отличного счета - в отличном шаблоне для начала. Шаблон - или шаблоны - которые вы используете каждый раз, избавляет от большого количества операций копирования, вставки и сложного форматирования.

Рукописные счета-фактуры практически ушли в прошлое, поэтому вы можете выбрать:

  • создать документ Microsoft Word или Google

  • использовать электронную таблицу с простыми формулами для расчета итогов и налогов

  • используйте шаблон, который поставляется с вашим программным обеспечением для выставления счетов или бухгалтерского учета

  • или воспользуйтесь нашим бесплатным шаблоном

Если вы создаете счета в документе Word или электронной таблице, сохраните их в формате PDF перед отправкой.Этот простой шаг может дать вам некоторую защиту от мошенников.

Нерушимое правило выставления счета

Безусловно, самое важное при выставлении счетов - это то, что вы не забываете это делать. Это может показаться смешным, но люди все время забывают.

Найдите подходящее время для выставления счетов. Это может быть конец дня или конец недели. Отложите это время и просто продолжайте.

Если выставить счет быстро и просто, у вас не возникнет соблазна отложить его.Подумайте об использовании мобильного приложения, чтобы вы могли выставлять счета на ходу со своего телефона.

Как может помочь программное обеспечение для выставления счетов?

Программное обеспечение

может ускорить многие процессы, связанные с выставлением счетов.

  • У них есть десятки шаблонов на выбор

  • Вы можете перетащить свой логотип, чтобы обозначить его

  • Они позволяют создавать котировки

  • Вы можете быстро преобразовать предложение в счет-фактуру

  • Счета можно создавать и отправлять по телефону

  • Вы можете предложить вариант «оплатить сейчас» для клиентов с кредитной или дебетовой картой

Узнайте, как легко выставить счет с помощью программного обеспечения.

Как выписать счет

Основы

Счет-фактура - это запись о покупке, которую вы даете своим клиентам в рамках процесса взимания с них оплаты за предоставленные вами товары и услуги. Есть два способа выставить счет:

  • Налоговые накладные: Если ваша компания зарегистрирована для GST, счет-фактура должен включать сумму GST для каждого указанного товара (товара или услуги), за который вы взимаете плату, а также некоторые дополнительные сведения о каждом элементе.Это называется «налоговая накладная».
  • Обычное (неналоговое) выставление счетов: Если ваша компания не зарегистрирована для получения налога на товары и услуги (GST), то ваш счет не будет включать налогооблагаемую составляющую. Это называется «обычный счет» или просто «счет-фактура».

Налоговая накладная должна включать

  • Название вашей компании (вверху)
  • Австралийский номер компании (ABN) или номер австралийской компании (CAN) рядом с названием компании
  • Термин «Налоговая накладная» вверху (а не только «Счет-фактура»)
  • Номер счета рядом со словом «Налоговый счет»
  • Дата выставления счета справа
  • Для товаров и услуг общей стоимостью 1000 долларов США укажите имя лица / компании, получающей ваши товары и услуги.
  • Описание каждого предоставленного товара и / или услуги и проданное количество
  • Либо:
      Цена с включением
    • GST с заявлением о том, что «все цены включают GST»: либо
    • Цена без НДС на товары и услуги с указанием общей суммы товаров и услуг и суммы НДС отдельной строкой
  • Условия оплаты, включая способ и дату оплаты счета.Это может быть банковский счет вашей компании или информация BPAY.

Обычный (неналоговый) счет должен включать

  • Название вашей компании (вверху)
  • Австралийский номер компании (ABN) или номер австралийской компании (CAN) рядом с названием компании
  • Слово «Счет-фактура» заметно вверху
  • Номер счета рядом со словом "Invoice"
  • Дата выставления счета справа
  • Отчет "GST не был списан" на видном месте внизу
  • Условия оплаты, включая способ и дату оплаты счета.Это может быть банковский счет вашей компании или информация BPAY.

Какой тип счета вам следует использовать?

Лучше всего предоставить вашим клиентам налоговый счет, если ваш бизнес зарегистрирован для GST и:

  • Покупка подлежит GST
  • Сумма покупки превышает 82,50 долларов США (включая НДС)

В любом случае, если ваш клиент запрашивает налоговый счет в вышеуказанных обстоятельствах, это необходимо сделать в течение 28 дней.

У ATO (Австралийская налоговая служба) есть список стандартных правил выставления счетов и информационный бюллетень, который поможет вам начать работу.Вы можете найти примеры счетов на веб-сайте правительства Австралии по адресу https://www.business.gov.au

Счет-фактура

- бесплатный шаблон счета-фактуры онлайн

Теперь процесс заполнения счета-фактуры стал быстрее и проще, чем когда-либо прежде. Благодаря универсальному набору инструментов шаблон редактируется за несколько минут. Единственное, что нужно пользователю, это подключенный к Интернету компьютер или мобильное устройство, поскольку инструментарий находится в облаке. После загрузки образца в учетную запись PDFfiller его можно заполнить и снабдить дополнительными заполняемыми полями.Клиент может добавить дату, флажок, раскрывающееся меню и даже фотографию. Подпишите документ юридически обязательной подписью, созданной пальцем, мышью или тачпадом. Наконец, у вас есть возможность защитить информацию, добавив проверку и пароль. Заполните цифровые PDF-файлы и сэкономьте время для более важных дел.

Документ должен ответить на эти основные вопросы

  • Кто голосует ?
  • Где используется счет ?
  • Когда в Amazon создается счет ?
  • Что означает дата выставления счета ?
  • Как выглядит счет ?
  • Являются ли счета юридически обязательными?
  • Почему важна дата выставления счета ?
  • Какой счет выставлен клиентам?
  • Можно ли изменить счет ?
  • Будет ли выставлять счет соответственно?

Другие названия документа:

  • Шаблон счета-фактуры pdf
  • Шаблон счета-фактуры google docs
  • Шаблон счета за услуги
  • Шаблон счета-фактуры docx
  • Шаблон счета-фактуры
  • Пустой шаблон счета-фактуры Excel
  • Шаблон счета-фактуры внештатного сотрудника
  • Шаблон ежемесячного счета
.

Об авторе

alexxlab administrator

Оставить ответ