Какой налог платится с выигрыша в лотерею: Выиграли в лотерею или получили подарок – уплатите налог

Какой налог платится с выигрыша в лотерею: Выиграли в лотерею или получили подарок – уплатите налог

Налог на доходы от осуществления лотерейной деятельности

Лотерейная деятельность в Республике Беларусь регулируется Указом Президента РБ от 4 мая 2007 г. N 209 «О лотерейной деятельности на территории Республики Беларусь» и НК РБ (статьи 310-313)

Лотереи, проводимые на территории Республики Беларусь, подлежат включению в государственный реестр лотерей, который ведется Министерством финансов.

Договор между организатором лотереи и участником лотереи заключается на добровольной основе и оформляется выдачей лотерейного билета, квитанции, другого документа или иным предусмотренным условиями лотереи способом. При этом заключение и оформление данного договора от имени организатора лотереи может осуществлять реализатор лотереи в соответствии с законодательством и договором с организатором лотереи.

Лотерейные билеты изготавливаются юридическими лицами — резидентами Республики Беларусь, имеющими специальное разрешение (лицензию)

на осуществление деятельности по разработке и производству бланков строгой отчетности, а также специальных материалов для защиты их от подделки.

Реализация лотерейных билетов допускается при наличии положительного заключения экспертизы о защищенности лотерейных билетов от подделки и преждевременного установления выигрыша, проводимой в порядке, определенном Советом Министров Республики Беларусь.

Плательщики налога на доходы от осуществления лотерейной деятельности — организации, являющиеся организаторами лотерей.

Доходы от осуществления деятельности по организации и проведению лотерей и обороты по реализации лотерейных билетов (по приему лотерейных ставок) не признаются объектами налогообложения соответственно налогом на прибыль и налогом на добавленную стоимость.
При осуществлении видов деятельности, не относящихся к организации и проведению лотерей,

плательщики уплачивают по этим видам деятельности налоги, сборы (пошлины) в порядке, установленном НК РБ.

Плательщики ведут учет доходов и расходов по каждой проводимой лотерее.

Ставка налога на доходы — 8 процентов.

Налоговый период — календарный месяц.

Сумма налога на доходы = НАЛОГОВАЯ БАЗА Х 8% (ставка)

Налоговая база налога на доходы = сумма доходов, полученных от организации и проведения лотерей**  минус  начисленный призовой фонд.

Налоговая декларация по налогу от лотерейной деятельности и интерактивных игр

**Доходы, полученные от организации и проведения лотерей — общая сумма от продажи лотерейных билетов (приема лотерейных ставок).

Призовой фонд лотереи — предназначенная для выдачи выигрышей сумма денежных средств или иное имущество, приобретенное организатором лотереи для этой цели. Согласно пункту 37 Указа № 209 призовой фонд лотереи:

• не является доходом организатора лотереи и не может быть использован на другие цели, кроме выдачи выигрышей участникам лотереи;
• формируется в размере не менее 45 процентов и не более 50 процентов от общего объема реализации лотерейных билетов (принятых лотерейных ставок), определенного условиями проведения лотереи.
  Объем призового фонда лотереи с учетом производимых отчислений на формирование переходящих из тиража в тираж призовых фондов лотерей не должен превышать 50 процентов от общего объема реализации лотерейных билетов (принятых лотерейных ставок), а объем призового фонда, разыгранного в пределах тиража лотереи (без учета переходящих из тиража в тираж призовых фондов лотерей и отчислений на их формирование), должен составлять не менее 40 процентов от общего объема реализации лотерейных билетов (принятых лотерейных ставок). Конкретный размер призового фонда лотереи, выраженный в процентном отношении к общему объему реализации лотерейных билетов (принятых лотерейных ставок), устанавливается для каждой лотереи в соответствии с условиями ее проведения.

Декларация в ИМНС 20-го числа месяца, следующего за истекшим  месяцем. Уплата — не позднее 22-го числа месяца, следующего за истекшим месяцем.

Некоторые понятия лотерейной деятельности (определены в Указе 209):

• выигрыш — часть призового фонда лотереи в виде денежных средств либо иного имущества, выдаваемых участнику лотереи, лотерейный билет (лотерейная ставка) которого определен выигравшим в соответствии с условиями проведения лотереи;
• субъекты лотерейной деятельности — учредитель, организатор, реализатор и участник лотереи, а также члены тиражной комиссии;
• учредитель лотереи — республиканский орган государственного управления либо местный исполнительный и распорядительный орган, принявший решение об учреждении соответственно республиканской или местной лотереи и утвердивший условия ее проведени
• организатор лотереи — осуществляющее организацию и проведение лотереи государственное юридическое лицо, действующее в соответствии с решением учредителя лотереи

Налог на выигрыш в лотерею

Все о налогах на лотерею. Рассматриваются налоги на выигрыш в лотерею в России и других странах. Налогооблажение серьезно различается в зависимости от страны, есть даже страны, где лотерейные выигрыши вообще не облагаются налогом. 

Налоги с лотереи в России

Играя в лотерею, каждый игрок, разумеется, стремится сорвать джекпот. Но всегда необходимо помнить, что в соответствии с текущим законодательством России он обязан заплатить налог. Вкратце говоря, каждый гражданин РФ, выигравший в обычную (не стимулирующую – это принципиально!) лотерею, обязан заплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от сумы выигрыша. При этом он обязан самостоятельно представить декларацию о доходах с указанием своего выигрыша до 30 апреля следующего года в налоговую инспекцию по месту прописки, и самостоятельно же до 15 июля заплатить эти самые 13%. Если же этого не сделать, то Вас могут оштрафовать, и в конечно счете арестовать Ваше имущество. А в случаи больших сумм, может наступить и уголовная ответственность. Таким образом, выигрыш в лотерею облагается налогом и этот налог разумнее заплатить

.

 

Вышеприведенное справедливо так же и для случая, когда гражданин России играет в иностранную лотерею, причем не важно, покупает он билеты самостоятельно либо играет через лотерейных посредников. В некоторых случаях существует опасность двойного налогообложения, то есть когда Вы заплатите налог с выигрыша в лотерею и в стране, в которой выиграли, и в России. Если Вы налоговый резидент в России, то есть проживаете, грубо говоря, в стране больше полугода, то обязаны заплатить подоходный налог, в том числе и с лотерей, даже с дохода, полученного за пределами страны.

Но, вместе с тем, такие случаи редки. Дело в том, что Россия заключила договоры о двойном налогообложении практически со всеми развитыми странами. А это значит, что налог платится только один раз – либо в стране, где Вы выиграли, либо в РФ. Есть и еще одна возможность, дело в том, что в некоторых странах налоги с лотерейных выигрышей отсутствуют.

О лотерейных налогах в других странах читайте во второй части этой статьи.

Разъяснения по вопросу двойного налогообложения лотерейных выигрышей освещены в письме Управления Федеральной налоговой службы по г. Москва №20-14/38701 от 2 мая 2012 года. Так как этот документ не всегда можно легко найти в свободно доступе, то мы выложили его на сайт. Вот ссылка.

Если Вы хотите ознакомиться с темой налогообложения лотерей подробнее, с юридической точки зрения, то читайте ниже:

Основным законом, регулирующим лотереи в России является ФЗ №138 от 11.11.2003 года, который так и называется – «О лотереях». Основными субъектами правовых отношений, прописанными в нем, считаются организатор, оператор и участник лотереи. Организатор – это организация, имеющая право проводить лотерею на территории РФ либо самостоятельно, либо с помощью сторонней организации – оператора.

Под проведением лотереи понимается распространение лотерейных билетов и заключение договоров с участниками, розыгрыш призового фонда, а так же заключение договоров при необходимости соответственно с оператором, производителями билетов, необходимого оборудования и так далее. Проведение лотереи предполагает также выплату или предоставление выигрышей участникам лотереи.

В законе прописано два вида лотерей:

Обычная, когда для участия нужно заплатить (купив лотерейной билет). Призовой фонд в этом случае формируется из этих средств. И стимулирующая, когда оплата за участие не требуется и призовой фонд формируется отдельно (такие лотереи часто проводятся крупными магазинами в рекламных целей. Так же этот вид лотерей используют в целях легализации своей деятельности владельцы игорного бизнеса).

Налогообложение выигрышей в лотереи регламентируется 23-й статьей Налогового кодекса «Налог на доходы физических лиц». Иными словами, это подоходный налог с лотереи.

В соответствии с 32-й главой Налогового кодекса, и платить и отчитываться по доходам от лотерейных выигрышей обязаны получатели дохода, то есть физические лица, и делать это они должны самостоятельно. Это следует из пп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ, в которой сказано, что самостоятельно исчисление и уплату налогов производят физические лица, получающие выигрыши, выплачиваемые организаторами лотерей, тотализаторов и других, основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов).

Сумма выигранных денежных средств и является налоговой базой. Ставка налога стандартная – 13%. В инспекцию ФНС по месту учета физическое лицо обязано подать декларацию до 30 апреля года, следующего за отчетным. Уплатить же налог нужно не позднее 15 июля. Следует отметить, что налог на выигрыш в лотерею далеко не самый высокий в мире. Однако лотерейные налоги в других странах мы обсудим ниже.

Возвращаясь к 23-й главе НК, ни организаторы, ни операторы не должны ни считать, не уплачивать налоги, с выигрышей. То есть, иными словами, подоходный налог с лотереи рассчитывает и платить непосредственно сам выигравший.

Вопрос налога на лотерею в случае стимулирующих лотерей сложнее. Как мы уже отмечали ранее, подобные лотереи часто проводятся рекламными целями.

По мнению Налоговой службы, стимулирующая лотерея не является игрой, основанной на риске, то организатор таких лотерей фактически является налоговым агентом, и должна сама удержать налог с выигрышей (Письма Минфина №03-04-05-01/181, 03-04-06-01/37). Налоговая ставка по данной категории доходов, в соответствии с п.2 ст. 224 НК равна 35% процентов. Помимо этого, если выигрыш — это не денежная сумма, а некий вещественный приз, то организатор обязан сообщить о невозможности удержания налога в ФНС, а так же победителю.

Что касается ответственности за неуплату лотерейных налогов, то с точки зрения НК РФ это статья 122: в соответствии с п. 1 за неуплату или неполную уплату налога в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога или других неправомерных действий или бездействия налагается штраф до 20% от невыплаченных сумм налога. Необходимо отметить, что штрафуются только те, кто подал неверную налоговую декларацию о доходах. Но если декларация подана правильной и с соблюдением сроков, то штрафа нет. В этом случае надо выплатить недоимку и, возможно, пеню. Если же декларация не подавалась вовсе, то уплачивается штраф в 5% от неуплаченной суммы.

При обнаружении неуплаты либо не полной уплаты налогов ФНС отправляет требование, в котором указывается сумма и сроки оплаты. При дальнейшей неуплате начинается процесс взыскания, при котором в первую очередь списываются средства должника, находящиеся на банковских счетах. Если их недостаточно, то арестовывается имущество. Естественно, в случае взыскания на счет имущества, в первую очередь арестуют автомобили, недвижимость и т.д. Вместе с тем, следует помнить, что если квартира является единственным жильем должника, то она не подлежит аресту.

При крупных задолженностях по налогам, ФНС передает материалы в МВД, которая, после доследственной проверки, может уже передать их в Следственный комитет для возбуждения уголовного дела. В Уголовном кодексе есть три статьи, которые касаются неуплаты налогов – 198, 199, 199-1.

Поэтому, еще раз подчеркнем, что налог на выигрыш в лотерею лучше заплатить, и сделать это своевременно.
О других законах, касающихся лотерей, читайте в статье лотерейное законодательство.

Лотерейные налоги в других странах

Начнем с Европейских лотерей. В разных странах Евросоюза налоговое законодательство в отношении выигрыша в лотереи различается. Ниже кратко приведены налоговые ставки на лотерейные выигрыши.

В Испании до 2013 года выигрыши в лотерею налогом вообще не облагались. Однако под влиянием кризиса, с 1 января 2013 года налог был введен. Следует отметить, что выигрыши меньше 2500 евро не облагаются налогом. В противном случае налоговая ставка составит двадцать процентов. Это касается всех, а не только граждан Испании. То есть если Вы выиграете через интернет, то платить все равно придется.

В Великобритании и Германии лотерейный выигрыш не облагается налогом. Так же нулевая ставка налога на лотерейный выигрыш в Финляндии.

В Италии налог на лотерейные призы равен шести процентам. Сумма при этом должна превышать пятьсот евро. В Болгарии победители лотерей платят десять процентов, в Чехии – двадцать процентов.

Вообще, попытаемся ниже ответить на вопрос, какой налог придется платить россиянам, которые решили сыграть не в российские лотереи, а в иностранные.

Повторимся, что если между Россией и страной, где был куплен билет, существует договор об избежании двойного налогообложения, то выигравший платит налог только в той стране, где выиграл. А вот если такого договора нет, то налог необходимо платить два раза.

В Австралии так же нет налогов на лотерейные выигрыши.

И в заключении об одной из самых лотерейных стран – США. Самый высокий налог на выигрыш платится с американских лотерей. Он зависит от штата, где был куплен билет. Минимум – это двадцать пять процентов, что является ставкой федерального налога. К нему может прибавится локальный – налог штата, или даже отдельного города. Например в Мичигане дополнительный налог на выигрыш в лотерею — 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%, а в штатах Калифорния, Техас и Невада он вообще отсутствует.

В итоге, учитывая все налоги, счастливчик может лишиться почти сорока процентов от суммы выигрыша. Если Вы — гражданин России выиграли в Американскую лотерею, причем не важно, покупая билеты лично, либо через интернет, то Вы заплатите по максимуму – 35 процентов — это прописано в Американском законодательстве.

Например, Вы единолично выиграли 640 миллионов долларов в мегамиллионы. Из 42 штатов – участников этой лотереи, в пяти – Нью Хемпшир, Теннесси, Техас, Вашингтон и Южная Дакота налогов на лотерейный выигрыш штата вообще нет. Остается федеральный налог – 35%. Т.е. со свих 640 Вы отдадите 161 миллион долларов. А если вы, например житель Нью-Йорка, то 8,8% уйдут с бюджет штата, 3,9 – в бюджет города. Федеральный налог так же придется платить. Таким образом, Вы лишитесь уже 199 миллионов долларов.

5 советов, как избежать уплаты налогов на выигрыш в лотерею

Покупка лотерейных билетов — не всегда лучший способ потратить свои деньги, потому что шансы против вас. Но это весело, и кто-то должен победить. Если вы в конечном итоге станете человеком, который сорвет джек-пот, вы не должны забывать о своих обязательствах перед государством.

Вы будете платить федеральный подоходный налог с выигрышей в лотерею, и в зависимости от того, где вы живете, ваш штат также может потребовать часть ваших денег.

Хорошей новостью является то, что у вас могут быть варианты оставить себе больше денег и отдать меньше в IRS. Вам просто нужно быть умным в отношении методов, которые вы используете для снижения налогов на лотерейные выигрыши.

9 вещей, которые вы должны сделать перед следующей рецессией

В этой статье

• Как федеральное правительство облагает налогом выигрыши в лотерее?
• Каким образом выигрыши в лотерею облагаются налогом на уровне штата и на местном уровне?
• 5 способов избежать уплаты налогов на выигрыш в лотерею
• Часто задаваемые вопросы
• Нижняя строка

Как федеральное правительство облагает налогом выигрыши в лотерее?

Служба внутренних доходов считает выигрыш в лотерею формой выигрыша в азартных играх. Вы получите форму W-2G с отчетом о своем выигрыше, и вы должны указать деньги, которые вы получили от лотерейной выплаты, как «Другой доход» в своей форме 1040.

Если ваш выигрыш в лотерею превышает 5000 долларов, он облагается федеральным налогом у источника по ставке 24%. Это означает, что налоги взимаются непосредственно с вашего выигрыша, и вам, возможно, придется требовать возмещения, если удерживается слишком много (или платить больше, если удерживается слишком мало).

Ваш выигрыш в лотерею облагается налогом как обычный доход. Это означает, что сумма, которую вы будете платить, зависит от вашей налоговой категории. Налоговая шкала является прогрессивной, и чем больше денег вы зарабатываете, тем выше ваша планка. Однако налогоплательщики не платят налоги по самой высокой ставке с каждых долларов, которые они зарабатывают, а только с дохода, который попадает в порог для этой налоговой категории.

В некоторых случаях выигрыш в лотерею может подтолкнуть вас к более высокой сетке. Это означает, что в конечном итоге вы должны больше налогов на него.

Например, в 2023 году предельные налоговые ставки, применимые к доходам, следующие:

• 37%, для доходов свыше 578 125 долларов США (693 750 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
• 35 %, для доходов свыше 231 250 долларов США (462 500 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
• 32% для доходов свыше 182 100 долларов США (364 200 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
• 24% для доходов свыше 95 375 долларов США (190 750 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
• 22% для доходов свыше 44 725 долларов США (89 450 долларов США для супружеских пар, подающих совместную регистрацию)
• 12% для доходов свыше 11 000 долларов США (22 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)
• 10 % для доходов в размере 11 000 долларов США или менее (22 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию)

Чтобы понять, как это работает, давайте рассмотрим простой пример:

• Если вы обычно зарабатываете 49 725 долларов США в качестве налогоплательщика, всего 5 000 долларов вашего дохода будут облагаться налогом по ставке 22%. Ваш доход от 11 000 до 44 725 долларов США будет облагаться налогом по ставке 12%, а доход ниже 11 000 долларов США будет облагаться налогом по ставке 10%.
• Но если бы у вас был выигрышный билет на 100 000 долларов, ваш общий доход увеличился бы до 149 725 долларов. Вы будете переведены в налоговую категорию 24% для всего дохода, который у вас есть свыше 95 375 долларов, а также будете платить 22% за гораздо большие деньги — каждый доллар выигрыша, попадающий в диапазон дохода, к которому применяется эта группа.

Если вы имеете право на получение налоговых льгот или вычетов с проверкой нуждаемости, таких как налоговая скидка на заработанный доход, выигрыш в лотерею может в конечном итоге привести к тому, что вы потеряете эти возможности экономии налогов в течение года.

Хотя федеральные налоговые правила применяются на всей территории США, налоги штата и местные налоги намного сложнее. Это потому, что каждый штат и местное правительство устанавливают свои собственные правила налогообложения выигрышей в лотерею.

В штатах без подоходного налога, включая Аляску, Флориду, Неваду, Нью-Гэмпшир, Южную Дакоту, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг, вам не придется беспокоиться о налогах штата на выигрыш в лотерею. В некоторых штатах, например в Калифорнии, выигрыши в лотерею не облагаются налогом. Но для других государственных лотерей вы будете облагаться налогом по обычной ставке подоходного налога.

В большинстве штатов, которые взимают налоги с ваших выигрышей, требуется, чтобы эти налоги удерживались авансом до того, как вы получите свой выигрыш. Например, Налоговый фонд сообщает, что Аризона требует удержания 5% приза для резидентов и 6% для нерезидентов. В Нью-Йорке ставка удержания составляет более 12%.

Посетите веб-сайт налогового управления штата и местного департамента, чтобы узнать его правила в отношении налогов на лотереи.

5 способов избежать уплаты налогов на выигрыш в лотерею

После того, как вы выиграли в лотерею джекпот, стоит изучить эти пять методов, чтобы уменьшить или избежать налогов, которые вы могли бы заплатить за деньги, которые вы заработали.

1. Рассмотреть паушальные и аннуитетные платежи

У победителей лотереи обычно есть два варианта получения приза в зависимости от того, сколько они выиграли и каковы налоговые правила штата.

Обычно есть два варианта получения лотерейных призов:

• Единовременная выплата, которая поступает сразу
• Аннуитетный платеж, который выплачивается с течением времени ежегодными платежами

Единовременная выплата обычно намного меньше, чем реальный джекпот. Например, если джекпот Powerball составляет 228,4 миллиона долларов, победитель обычно получает единовременную выплату в размере около 134 миллионов долларов. Но если они выберут аннуитет, они получат полные 228,4 миллиона долларов, но они будут выплачиваться в течение 30 лет.

Когда победитель лотереи выбирает единовременную выплату, он заботится об уплате всех налогов сразу в год получения платежа. Это, очевидно, будет означать, что огромная часть денег облагается налогом по самой высокой налоговой ставке, потому что они получают большую сумму сразу. Но преимущество такого подхода — определенность. Они точно знают, по какой ставке они облагаются налогом.

Если победитель лотереи выбирает аннуитет, он получает ежегодные платежи с течением времени. Они могут не облагаться налогом по самой высокой ставке, в зависимости от того, сколько они получают каждый год. Но недостатком является то, что они сталкиваются с неопределенностью, не зная, какими будут их будущие налоги. Если налоговые ставки повысятся, они могут в конечном итоге платить налоги на большую часть денег по более высокой ставке.

2. Благотворительные пожертвования

Пожертвование части лотерейных денег на благотворительность уменьшит ваш налоговый счет, когда вы станете крупным победителем. Это потому, что вы обычно можете вычесть благотворительные взносы из вашего налогооблагаемого дохода. Однако существует ограничение на размер вашего благотворительного отчисления относительно вашего скорректированного валового дохода.

Во многих случаях ваш вычет за ваш взнос ограничен 60% вашего скорректированного валового дохода. Однако лимит иногда может быть ниже, если вы вносите имущество, облагаемое долгосрочным налогом на прирост капитала. Если вы достигнете предела суммы, которую вы можете вычесть за свой взнос, вы сможете перенести его на следующий год и потребовать часть вычета в более позднем налоговом году.

Вы также должны перечислить свои налоги, чтобы заявить о благотворительных пожертвованиях в качестве вычета.

3. Проигрыши в азартных играх

Если вы детализируете свои вычеты, вы можете вычесть убытки от азартных игр, чтобы компенсировать доход от азартных игр, который вы указываете в своей налоговой декларации. Вам нужно будет вести записи о своих потерях.

Ваши проигрыши в азартных играх могут быть вычтены из вашего выигрыша только . Если ваши убытки превышают ваши выигрыши, вы не можете применить эти убытки к остальным вашим налогам.

4. Прочие отчисления

Поскольку выигрыши в лотерею являются просто частью вашего дохода, вы можете уменьшить свои налоговые обязательства, сделав другие вычеты. Вы можете претендовать на стандартный вычет, который представляет собой установленную сумму в зависимости от вашего статуса подачи. В 2023 налоговом году это 27 700 долларов для граждан, подающих совместную декларацию, и 13 850 долларов для подателей единого налога.

Или вы можете детализировать вычеты, что означает требование налоговых вычетов для определенных вещей, таких как:

• Проценты по ипотеке
• Уплаченные государственные и местные налоги (до 10 000 долларов США)
• Медицинские счета
• Соответствующие расходы на образование
• Взносы в некоторые пенсионные планы

Использование постатейных вычетов может иметь смысл для многих победителей лотереи, которые становятся владельцами собственности и могут платить большую часть подоходного налога штата. Использование лучшего налогового программного обеспечения может помочь вам определить все потенциальные вычеты, на которые вы можете претендовать, если будете детализировать.

5. Нанять специалиста по налогам

Когда вы выясняете, как распорядиться своими деньгами после выигрыша в лотерею, рекомендуется обратиться к профессионалам.

Налоговый эксперт, такой как CPA, может помочь вам понять последствия различных решений, таких как выбор единовременной выплаты или аннуитета, а также перечисление или требование стандартного вычета. Специалист по налогам может также дать другие советы о том, как вы могли бы сэкономить на лотерейных налогах, в зависимости от специфики вашего финансового положения.

Часто задаваемые вопросы

Что лучше брать единовременно или ежемесячно для участия в лотерее?

Выбор единовременной выплаты или аннуитета зависит от многих факторов, в том числе:

• Считаете ли вы, что налоговые ставки вырастут: Налоговые ставки могут измениться в соответствии с налоговым законодательством. Или вы можете ожидать, что в будущем вы окажетесь в более высокой налоговой категории. Если это так, вы можете принять единовременный платеж сейчас, чтобы вся сумма облагалась налогом по текущей ставке.
• Ожидаете ли вы, что будете ответственно распоряжаться деньгами: Если вы боитесь потратить их слишком быстро, лучшим вариантом может быть аннуитет.
• Хотите ли вы инвестировать деньги самостоятельно: Взятие единовременного платежа позволяет вам инвестировать средства, которые вы могли бы инвестировать. Аннуитет, с другой стороны, означает, что вы будете получать регулярные платежи в течение долгого времени с процентами.

Обязательно взвесьте все «за» и «против» и обсудите варианты со специалистом.

Как лучше всего поделиться своим выигрышем с семьей и друзьями?

Для многих лучший способ поделиться выигрышем с семьей и друзьями — это подарить им подарок. В 2022 году вы можете дарить не облагаемые налогом подарки на сумму до 16 000 долларов США на каждого получателя. Некоторые подарки, такие как оплата обучения или медицинских расходов, не облагаются налогом, даже если они превышают годовое исключение.

Как вы защитите свои деньги, если выиграете в лотерею?

Чтобы защитить свои деньги, если вы выиграете в лотерею, вам следует подумать о том, чтобы поговорить с финансовыми профессионалами, такими как адвокаты и специалисты по налогам. Они могут дать вам совет о том, как защитить ваш выигрыш, например, положив немного денег в траст.

Вы также должны быть осторожны с тем, кому вы говорите, что выиграли деньги. И если вы ожидаете, что вы можете столкнуться с давлением, чтобы потратить их быстро, или вы не знаете, как их инвестировать, вам может быть лучше выбрать выплату денег с течением времени в виде аннуитета, а не получение выплаты в виде единовременной выплаты. .

Обладание выигрышным лотерейным билетом — это здорово, но вам нужно убедиться, что вы защищаете свои деньги, минимизируя налоговое бремя и изучая лучшие инвестиционные приложения и другие варианты, которые могут помочь вам получать разумную прибыль от средств с течением времени.

Получая правильный профессиональный совет и принимая разумные решения о том, как вы получаете и тратите свой приз, вы можете избежать лотерейных ошибок и сделать так, чтобы неожиданный выигрыш длился как можно дольше — возможно, даже сохранить и приумножить свое богатство для будущих поколений.

Упрощенная налоговая льгота

• Устранение налоговой задолженности
• Потенциально уменьшить сумму вашего долга
• Прекратить наложение ареста на заработную плату и банковские сборы
• Общается с IRS от вашего имени

Заполните эту форму, чтобы начать

Сведения об авторе

Кристи Ракоци Кристи Ракоци имеет докторскую степень юридического факультета Калифорнийского университета в Лос-Анджелесе со специализацией в области коммерческого права и сертификат в области делового маркетинга со степенью английского языка Университета Рочестера. Как штатный писатель по личным финансам, она пишет обо всем, что связано с деньгами, но ее особое внимание уделяется кредитным картам, персональным кредитам, студенческим кредитам, ипотеке, разумным стратегиям погашения долгов, а также пенсионному обеспечению и социальному обеспечению. Ее работы были представлены USA Today, MSN Money, CNN Money и другими, и вы можете узнать больше в ее профиле LinkedIn.

Другие сообщения от Christy Rakoczy >

Калькулятор налогов Powerball

Призы Powerball облагаются налогом, поэтому нужно не просто посмотреть на рекламируемые суммы, чтобы узнать, сколько денег вы получите, если выиграете. Ставка удержания зависит от суммы вашего выигрыша и юрисдикции, в которой вы покупаете билет. Федеральный налог взимается со всех победителей призов на сумму более 5000 долларов, в то время как многие штаты-участники взимают дополнительный налог. Кроме того, в некоторых местах, таких как Нью-Йорк, взимается местный налог на выигрыш в лотерею.

Ниже вы можете узнать, сколько налогов вам придется заплатить. Поскольку это такой сложный вопрос, вам следует проконсультироваться с финансовым экспертом в случае крупного выигрыша в лотерею, чтобы вы были полностью осведомлены о своих налоговых обязательствах.

Используйте налоговый калькулятор

Федеральные налоги на выигрыши в лотерею

Выигрыши в лотерею считаются доходом в Соединенных Штатах, поэтому ваш окончательный налоговый счет зависит от того, сколько денег вы заработаете за год, а не только от суммы, которую вы выиграете в лотерее. В следующей таблице показаны федеральные налоговые обязательства победителя Powerball, подающего заявку в качестве единого налогоплательщика. Тарифы, которые вы платите, могут отличаться в зависимости от ваших индивидуальных обстоятельств.

.

Приз	Федеральные налоговые обязательства
0–600 долл. США	Без вычетов
600,01 — 5000 долларов	Выигрыши должны быть указаны в форме федерального подоходного налога
5 000,01 долл. США и выше	24-37%, в зависимости от суммы приза

Федеральные налоговые правила одинаковы на всей территории США. Вы не обязаны платить налог с любого приза до 600 долларов США, но вы должны сообщить о своем выигрыше в Налоговую службу (IRS), если вы выиграете сумму от 600,01 до 5000 долларов США. Вам будет выдана форма W-2G для заполнения ваших налоговых деклараций.

Федеральный налог в размере 24 процентов будет взиматься со всех призов свыше 5000 долларов США (включая джекпот) до того, как вы получите свои призовые деньги. Затем вы можете иметь право на возмещение или вам придется платить больше налога при подаче декларации, в зависимости от вашего общего дохода. Если вы выиграете джекпот, вы будете облагаться максимальной ставкой федерального налога в размере 37 процентов. Игроки, не являющиеся гражданами США, подлежат первоначальному уплате федерального налога в размере 30 процентов, а не 24 процентов.

Вычеты за проигрыши в азартных играх

Игра в лотерею классифицируется Налоговой службой (IRS) как азартная игра, что означает, что вы имеете право на налоговый вычет за любые понесенные убытки. Чтобы подать эти вычеты, вам нужно будет вести точный учет ваших выигрышей и проигрышей, а также любые их доказательства, такие как купленные вами билеты. Вы должны указать вычеты в налоговой форме 1040, которую можно получить на веб-сайте IRS. Убытки, которые вы вычитаете, не могут превышать ваш доход от всех форм азартных игр, включая, помимо прочего, скачки, казино и лотереи.

Если вы выиграете джекпот и получите аннуитетную выплату, ежегодные платежи будут регистрироваться отдельно в каждом налоговом году и учитываться в вашем доходе от азартных игр за этот год. Это следует учитывать при учете выигрышей и проигрышей для целей налогового вычета.

Налоги штата

Помимо федеральных налогов, ваши выигрыши в Powerball также могут облагаться налогами штата. Важно помнить, что налог, взимаемый с вашего приза, зависит не только от штата, но и от ваших индивидуальных обстоятельств.

В следующей таблице показаны ставки удержания для каждой участвующей юрисдикции, а также пороговое значение, при котором призы начинают облагаться налогом на уровне штата.

Удержание штата	Юрисдикция	Порог для государственной пошлины
Нет государственной пошлины на лотерейные призы	Калифорния, Флорида, Нью-Гэмпшир, Пуэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Виргинские острова США, штат Вашингтон, Вайоминг	Н/Д
2,9%	Северная Дакота	5000 долларов
3,07%	Пенсильвания	5000 долларов
3,23%	Индиана	1200 долларов США
4%	Колорадо, Огайо, Оклахома, Вирджиния	5000 долларов США
4%	Миссури	600 долларов
4,25%	Луизиана, Мичиган	5000 долларов
4,8%	Аризона	Не разглашается
4,9%	Арканзас	Не разглашается
4,95%	Иллинойс	1000 долларов
3-5%	Миссисипи	3% для призов от 600 до 5000 долларов США, 4% для призов от 5001 до 10 000 долларов США и 5% для призов свыше 10 000 долларов США
5%	Айова, Канзас, Массачусетс, Небраска	5000 долларов
5%	Кентукки	Не разглашается
5-8%	Нью-Джерси	5% на призы свыше 10 000 долларов США и до 500 000 долларов США. 8% для призов свыше 500 000 долларов США
5,25%	Северная Каролина	Не разглашается
5,75%	Грузия	5000 долларов
5,99%	Род-Айленд	5000 долларов
6%	Нью-Мексико, Вермонт	5000 долларов
6,5%	Айдахо, Западная Вирджиния	5000 долларов
6,5%	Южная Каролина	500 долларов
6,6%	Делавэр	5000 долларов
6,9%	Монтана	5000 долларов
6,99%	Коннектикут	5000 долларов США (или выигрыш в размере 600 долларов США или более, который не менее чем в 300 раз превышает сумму сделанной ставки)
7,15%	Мэн	5000 долларов
7,25%	Миннесота	Не разглашается
7,65%	Висконсин	2000 долларов
8%	Орегон	1500 долларов США
8,5%	Вашингтон, округ Колумбия	5000 долларов
8,95%	Мэриленд	5 001 долл. США
10,9%	Нью-Йорк	5000 долларов

Налоговый калькулятор

Воспользуйтесь налоговым калькулятором ниже, чтобы рассчитать, какую часть вашей выплаты вы заберете домой после вычета соответствующих федеральных налогов и налогов штата. Просто введите сумму, которую вы выиграли, и выберите свой штат. Затем выберите, был ли это джекпот или нет, и если да, то выберите вариант аннуитета или единовременную выплату наличными. Калькулятор лотереи покажет окончательную сумму выплаты после уплаты налогов.

Местные налоги

В дополнение к федеральным налогам и налогам штата многие города, округа и муниципалитеты в США взимают местный подоходный налог. Он может сильно различаться в зависимости от местоположения, но во всех случаях он будет применяться сверх любых других подоходных налогов. Например, в Нью-Йорке применяется местный налог в размере 3,876 процента в дополнение к максимальной ставке подоходного налога штата в размере 10,9 процента и максимальной федеральной ставке в размере 24 процентов.

Это означает, что житель Нью-Йорка, выбравший единовременную выплату стартового джекпота Powerball, получит окончательную выплату в размере примерно 8,4 миллиона долларов, что составляет всего 42 процента от объявленного приза в 20 миллионов долларов. Ознакомление с этими правилами до того, как вы подадите заявку на приз, может защитить вас от шока, когда вы увидите, как миллионы долларов будут урезаны из ваших призовых денег.

Налоги для лотерейных пулов

Если вы выиграете крупный приз в лотерейном пуле, вы все равно должны будете заплатить налоги с вашего выигрыша. Каждый член группы будет обязан платить свою долю налогов, поэтому каждый должен будет сообщать о доходах при подаче декларации. В некоторых штатах это упрощается, поскольку они позволяют каждому участнику лотерейного пула подавать индивидуальные заявки через совместное или множественное владение. В этих случаях призовые деньги будут выплачены непосредственно каждому члену пула, а соответствующие налоги будут удержаны в момент выплаты.