Калькулятор земельного налога: Налоговый калькулятор — Расчет земельного налога по кадастровой стоимости

Калькулятор земельного налога: Налоговый калькулятор — Расчет земельного налога по кадастровой стоимости

Содержание

Расчет налога на недвижимое имущество физических и юридических лиц в 2018, 2019 году

С 1 января 2017 года на территории РФ начинает действовать новая система налогообложения на жилые объекты недвижимости, сюда входит квартира, дом, коттедж, земельный участок. Если ранее налог насчитывался по методике БТИ, то с этого года налог рассчитывается по рыночной, кадастровой стоимости на основании адреса.

 

Теперь простым гражданам придется отдавать в десять раз больше личных денег государству. Если нет денег, чтобы оплачивать налог, власти предлагают продавать квартиру и искать более доступный вариант или снимать жилье. Конечно, принятие этого закона вызвало волнение среди простых граждан, ведь как должны оплачивать кадастровый налог пенсионеры и малоимущие граждане РФ.

 

УЗНАТЬ КАДАСТРОВУЮ СТОИМОСТЬ ПО НОМЕРУ ИЛИ АДРЕСУ

!

  1. Узнать кадастровую стоимость земельного участка по кадастровому номеру
  2. Узнать кадастровую стоимость квартиры по адресу согласно данным РОСРЕЕСТРА

 

После определения кадастровой стоимости квартиры, участка вы можете прейти к пункту расчета налога, для этого следуйте шагам в форме, ее нужно полностью заполнить.

Расчет налога на недвижимое имущество, налог на квартиру, землю и имущество физических лиц за 2018, 2019, 2017 год.

 

Переход на новую систему налогообложения, буквально, поверг в шок россиян. Если раньше налог начислялся по системе БТИ, то с 1 января 2017 расчет происходит по кадастровой стоимости. Органы местного управления утверждают, что такой налог введен для социального равенства, якобы, так называемый, налог на роскошь. Однако на деле все иначе, первыми кто ощутят значительный удар по карману, станут представители среднего класса, а совсем не люди с достатком. На фоне роста услуг ЖКХ, сокращения рабочих мест и инфляции, такой поворот событий может привести к настоящему апокалипсису.

 

!

 

Как оспорить кадастровую стоимость и снизить налог.

 

 

 

Рассчитывать налог по кадастровой стоимости с начала 2017 года начали в 26 регионах РФ. В ближайшие пять лет планируется полный переход на такую систему налогообложения. Первыми, кто начали платить налог по новой системе стали  жители Москвы, Самарской области, Татарстана, Камчатки, Вологодской области.

 

Если сравнивать налог БТИ и налог кадастровый, то с приходом нового, сумма налога увеличивается в десять раз. Радует одно, что подниматься налог будет постепенно. В первый год он вырастит в 2,5 раза, далее в 1,6 и 1,3, и так включительно до 2020 года.

 

Формула расчета кадастрового налога

Есть ли льготы на уплату налога по кадастровой стоимости ?

Существует категория людей, которая попадает под льготы:

 

  1. Участники ВОВ;
  2. Пенсионеры;
  3. Герои Советского Союза;
  4. Инвалиды 1 и 2 группы;
  5. Чернобыльцы;

 

!

 

Здесь следует сразу сказать, что льгота распространяется на один объект. Если у пенсионера есть вторая квартира или вторая дача, то за последующие объекты налог придется платить в полном объеме.

 

 

Видеоинструкция от Росреестра: как узнать кадастровую стоимость

 

 

Представители властей говорят, что сегодня налог еще сопоставим с суммой уплаты коммунальных услуг, а значит, сумма не так заметна и по карману людям со средним достатком. Но в 2020 году эту сумма станет равна годовой плате за коммунальные услуги, тогда людям придется задумываться над вопросом поиска нового жилья вплотную.

В связи с новым налогом на имущество, застройщики начали значительно уменьшать площадь жилых объектов.

 

Если налог вызывает такое недовольство, возникает вопрос, с какой целью его изменили?

Представители власти говорят, что подобная система начисления налога актуальна во всем мире. Ранее в России расчет на недвижимость исходил из остаточной стоимости, а не из рыночной. Главной целью перехода на кадастровый учет является желание прировнять оценочную стоимость жилого объекта и рыночную.

 

Людей продолжает волновать, насколько прозрачна такая система налогообложения и как она происходит. Оцениваться жилищный объект будет, исходя из места расположения, состояния помещения и ряда других объективных факторов, которые входят в систему рыночной оценки.

 

Учитывая, что стоимость недвижимости значительно падает, предпринимаются меры, которые должны защитить права граждан РФ. В противном случае им придется платить те суммы на недвижимость, которые были актуально в докризисный период.

 

Как обжаловать кадастровую стоимость земельного участка или квартиры ?

Также граждане получили возможность обжаловать кадастровую стоимость в суде, если они посчитают, что она не соответствует действительности.

Такая процедура достаточно трудоемкая и потребует денежных затрат.

В первую очередь, необходимо обратиться  в структуры, которые занимаются исчислением кадастрового расчета, если там гражданин получает отказ, необходимо подавать жалобу в суд.

 

В условиях спада на недвижимость должны быть предложены альтернативы такому закону, иначе человек становится заложником ситуации, ведь часто кадастровая оценка в десятки раз превышает реальную рыночную стоимость. Человек не может избавиться от недвижимости, даже сдача в аренду не способна окупить кадастровой налог.

 

К сожалению, когда в нашей стране принимаются непопулярные законы, власти ссылаются на опыт зарубежных коллег, однако всегда забывают о других зарплатах и пенсиях, которые получают люди в той же Европе и США.

 

 

Калькулятор кадастровой стоимости

Калькулятор земельного налога

Земельный налог – это налог, который уплачивают организации и физические лица, имеющие в собственности земельные участки любой площади. Фактически плата берётся не за само наличие участка, а с доходов, которые он приносит владельцу.

Принимайте во внимание, что земля, налог с которой не выплачивается или выплачивается не вовремя, по законодательству может быть конфискована государством.

Как рассчитывается земельный налог?

Кадастровая стоимость – это величина, существенно влияющая на размер налога. По земельному кодексу формула для расчёта земельного налога выглядит следующим образом: налог = Кс * П * Нс * Д * Кф - Л. Поясняем:

  • Кс – кадастровая стоимость.
  • П – площадь участка земли.
  • Д – доля в совместной недвижимости.
  • Л – льготы, если таковые имеются.
  • Нс – ставка земельного налога.
  • Кф – специальный коэффициент. Используется в том случае, если срок владения землёй был ограничен 1 годом.

Расчёт кадастровой стоимости участка осуществляется сотрудниками налогового контроля. Граждане по месту прописки получают уведомление, где указана итоговая сумма, а также сроки, в которые необходимо осуществить плату. Каждый гражданин имеет право оспорить налог на земельный участок, если при его расчёте была допущена ошибка.

С 2015 года действует закон, по которому гражданин РФ обязан самостоятельно извещать налоговую службу о приобретении новых земельных участков. Если налоговое уведомление не дошло до адресата, это не освобождает его от уплаты налога. В этом случае необходимо самостоятельно явиться в налоговый орган по месту проживания.

Уплата земельного налога может быть произведена 2 способами:

  • Онлайн, через официальный сайт ФНС.
  • Наличными в любом банке.

В течение 3 дней производится зачисление на Вашу землю. Проверить пополнения счёта можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

* онлайн калькулятор земельного налога временно не работает! 

Земельный налог

Плательщики

  • Юридические лица:

Имеющие объект обложения на праве собственности, постоянного землепользования, первичного безвозмездного временного землепользования.

Плательщиком земельного налога может быть признано структурное подразделение по тем объектам, которые соответствуют месту нахождения структурного подразделения.

  • Физические лица 

Имеющие объект обложения на праве собственности, постоянного землепользования, первичного безвозмездного временного землепользования.

Не являются плательщиками налога на землю:

Плательщики единого земельного налога - по земельным участкам, используемым в деятельности по СНР для крестьянских или фермерских хозяйств;
  • Государственные учреждения;
  • Государственные предприятия исправительных учреждений уполномоченного органа в сфере исполнения уголовных наказаний;
  • Религиозные объединения;
  • Физические лица:
    • Участники ВОВ, лица, приравненные к ним, награжденные за самоотверженный труд и воинскую службу в тылу и другие категории, указанные в подпункте 4) пункта 3 статьи 498 – по земельным участкам, занятым жилищным фондом, придомовым земельным участкам, участкам, занятым под гаражи  и  участкам, предоставленным для ведения личного хозяйства, садоводства;
    • Многодетные матери – по земельным участкам, занятым жилищным фондом, придомовым земельным участкам;
    • Пенсионеры (проживающие  отдельно) - по земельным участкам, занятым жилищным фондом, придомовым земельным участкам.

      Объект налогообложения

      Объект обложения - земельный участок (земельная доля). В целях налогообложения земли подразделяются по категориям

      Не являются объектами обложения

      • Земли, относящиеся к следующим категориям: особо охраняемые природные территории, лесного фонда, водного фонда, земли запаса;
      • Земельные участки общего пользования населенных пунктов – площади, улицы, парки, водоемы и т.д;
      • Земельные участки, занятые сетью государственных автомобильных дорог общего пользования – транспортные развязки, путепроводы и т.д;
      • Земляные участки, занятые под объекты, находящиеся на консервации по решению Правительства РК;
      • Земельные участки, приобретенные для содержания арендных домов;
      • Земельные участки, занятые зданиями и сооружениями приобретенные государственной исламской специальной финансовой компанией.

      В конфигурации «Бухгалтерия 8 для Казахстана»  список основных средств, являющихся объектом налогообложения земельным налогом, хранится в регистре сведений Объекты земельного налога (раздел ОС и НМА - Справочники и настройки - Объекты земельного налога).

      Для этого в документе Принятие к учету ОС или Ввод начальных остатков для ОС необходимо установить признак Объект земельного налога.

      Также указать ОС в качестве объекта земельного налога и сделать запись в регистр сведений можно документом Изменение состояния ОС.

      В карточке ОС необходимо указать местонахождение земельного участка и другие данные, влияющие на расчет земельного налога.

      Сведения, вводимые для исчисления земельного налога, можно посмотреть в регистре сведений Параметры расчета земельного налога (раздел ОС и НМА

      - Справочники и настройки - Параметры расчета земельного налога).

      Налоговая база для исчисления земельного налога – площадь земельного участка.

      Налоговые ставки

      Для категорий земель устанавливаются различные ставки для исчисления земельного налога.

      • Земли сельскохозяйственного назначения (в расчете на 1 гектар в зависимости от балла бонитета):
        • земли степной и сухостепной зон – ставки, установленные пунктом 2 статьи 503 НК РК;
        • земли пустынной, полупустынной и предгорно-пустынной зон - ставки, установленные пунктом 3 статьи 503 НК РК;
      1. Земли несельскохозяйственного назначения, земли особо охраняемых природных территорий, лесного и водного фондов, используемые в сельскохозяйственных целях, облагаются налогом по ставкам, предусмотренным для земель сельскохозяйственного назначения.;
      2. Земли сельскохозяйственного назначения, предоставленные физическим лицам (в расчете на 1 гектар) – ставки устанавливаются статьей 504 НК РК;
      3. Земли населенных пунктов (в расчете на 1 м2) - ставки устанавливаются пунктом 1 статьи  505 НК РК:
          • придомовые земельные участки - ставки устанавливаются пунктом 2 статьи  505 НК РК;
          • выделенные под автозаправочные станции, казино - ставки устанавливаются статьей 509 НК РК, увеличенные в 10 раз.
          • Земли промышленности (в расчете на 1 гектар в зависимости от балла бонитета):
            • расположенные вне населенных пунктов - ставки устанавливаются статьей 506 НК РК;
            • расположенные в черте населенных пунктов - ставки устанавливаются статьей 507 НК РК.
            • Земельные участки, выделенные под автостоянки, казино, автозаправочные станции

            Ставки земельного налога могут быть повышены или понижены до 50% от базовых ставок по решению местных представительных органов. Данное положение не распространяется на земельные участки, выделенные под автозаправочные станции, казино и т.д. 

            При исчислении земельного налога к базовым ставкам применяют коэффициент 0,1 следующие налогоплательщики:

            • Оздоровительные детские учреждения;
            • Юридические лица – некоммерческие организации;
            • Государственные предприятия, основным видом деятельности которых является выполнение работ по противопожарному устройству лесов, борьбе с пожарами, вредителями и болезнями лесов, воспроизводству природных биологических ресурсов и повышению экологического потенциала лесов;
            • Государственные предприятия рыбовоспроизводственного назначения;
            • Государственное предприятие, осуществляющее функции в области государственной аттестации научных кадров;
            • Лечебно-производственные предприятия при психоневрологических и туберкулезных учреждениях.

            Юридические лица, осуществляющие деятельность в социальной сфере, автономные организации образования при исчислении земельного налога применяют к ставке налога коэффициент 0.

            Исчисление налога

            Земельный налог = Налоговая база * Налоговая ставка (с учетом корректировок) 

            Исчисление налога производится отдельно по каждому земельному участку. Юридические лица и индивидуальные предприниматели исчисляют сумму налога самостоятельно. В случае прекращения владения или пользования земельным участком, налог рассчитывается за период фактического пользования. Для физических лиц (за исключением ИП) исчисление суммы земельного налога производится налоговыми органами до 1 июля года, следующего за отчетным.

            Уплата налога

            Юридические лица и индивидуальные предприниматели исчисляют и уплачивают по земельному налогу текущие платежи. Уплата текущих платежей производится: не позднее 25 февраля, 25 мая, 25 августа, 25 ноября текущего года.

            Размер текущих платежей определяется по объектам налогообложения, которые имеются на начало налогового периода.
            При изменении обязательств по земельному налогу в течение налогового периода, текущие платежи корректируются на сумму изменения равными долями на предстоящие сроки.

            Окончательный расчет по земельному налогу осуществляется налогоплательщиком по данным декларации (форма 700.00). Уплата по декларации осуществляется не позднее 10 календарных дней после представления декларации.
            Физические лица уплачивают налог не позднее 1 октября года, следующего за отчетным налоговым периодом.

            Налоговая отчетность

            Налоговым периодом для исчисления земельного налога является календарный год.

            Юридические лица и индивидуальные предприниматели представляют в налоговые органы по месту нахождения объекта обложения расчет текущих платежей (форма 701.01) до 15 февраля текущего года.

            Декларация (форма 700.00) представляется не позднее 31 марта года, следующего за отчетным.

            В конфигурации «Бухгалтерия 8 для Казахстана» расчет текущих платежей по земельному налогу производится в форме 701.01 «Расчет текущих платежей по земельному налогу  и налогу на имущество».

            Также в конфигурации реализована форма 700.00 «Декларация по земельному налогу, налогу на транспортные средства и налогу на имущество».
            Данные формы расположены в разделе Отчеты - Регламентированные отчеты.

            В конфигурации расчет текущих платежей и итогового значения земельного налога за период осуществляется в реализованных формах по земельному налогу. На основании рассчитанных значений, сведения отражаются в информационной базе по кнопке Ввести документ отражения в учете.


            Налог на землю, как уплачивать и сдавать отчетность по земельному налогу ТОО и ИП

            Кроме того, существуют отдельные базовые налоговые ставки на придомовые
            земельные участки. В Астане, Алматы и городах областного значения за участки
            площадью до 1000 кв. м налог исчисляется по 0,20 тенге за 1 кв. м. Если площадь более
            1000 кв. м – 6 тенге за 1 кв. м. В остальных населенных пунктах – 0,20 тенге за 1 кв. м при
            площади участка до 5000 кв. м, 1 тенге – при площади более 5000 кв. м.
            За промышленные земли в черте населенных пунктов и земли под автостоянки
            (паркинги) налоги исчисляются по ставкам, указанным в средней графе Таблицы 1 За
            земли под автозаправочные станции – по этим же базовым ставкам, но в 10-кратном
            размере. Если АЗС находится вне населенного пункта, то маслихатом определяется
            ближайший населенный пункт, по базовой ставке на земли которого будет исчисляться
            налог.
            Базовые налоговые ставки на земли сельхозназначения в зависимости от качества
            почвы указаны в статье 503 НК РК. Эти же ставки применяются для земель на особо
            охраняемых природных территориях, лесного и водного фонда, используемых в
            сельскохозяйственных целях. Базовые ставки на промышленные земли вне населенных
            пунктов указаны в статье 506 НК РК.

            Важно: при расчете земельного налога стоит учитывать тот факт, что маслихатымогут понижать или повышать ставки (за исключением ставок на земли под автостоянки)

            Единый земельный налог для СНР

            Предприниматели на СНР для крестьянских и фермерских хозяйств уплачивают
            единый налог на землю. Объектом налогообложения является оценочная стоимость
            земельного участка, которая устанавливается на основании соответствующего акта, а при
            его отсутствии определяется, исходя из оценочной стоимости 1 гектара земли в среднем и
            площади земельного участка.
            Таблица 2
            Ставки единого земельного налога по пашням

            Площадь земельных участков

            Ставка налога

            До 500 га

            0,15%

            От 501 до 1000 га включительно

            0,15% от оценочной стоимости с 500 га + 0,3% от оценочной стоимости с площади земель, превышающей 500 га

            От 1001 до 1500 га включительно

            0,3% от оценочной стоимости с 1000 га + 0,45% от оценочной стоимости с площади земель, превышающей 1000 га

            от 1501 до 3000 га включительно

            0,45% от оценочной стоимости с 1500 га + 0,6% от оценочной стоимости с площади земель, превышающей 1500 га

            свыше 3000 га

            0,6% от оценочной стоимости с 3000 га + 0,75% от оценочной стоимости с площади земель, превышающей 3000 га


            По пастбищам и сенокосам налог исчисляется по ставке 0,2% к совокупной оценочной
            стоимости таких земельных участков.
            Единый земельный налог рассчитывается за фактический период применения СНР в
            налоговом периоде, а сумма налога определяется следующим образом: общая сумма
            налога делится на 12 и умножается на количество месяцев фактического периода.

            Сроки уплаты налога на землю

            Налоговым периодом для уплаты земельного налога является календарный год. ИП

            и ТОО на общеустановленном режиме сдают до 15 февраля текущего налогового периода
            форму 701.01 (расчет текущих платежей по земельному налогу – это предварительная
            сумма налога за текущий календарный год). Сумма налога уплачивается в равных долях
            до 25 февраля, 25 мая, 25 августа и 25 ноября. Если в течении налогового периода по
            объектам налогообложения были изменения, то за 10 дней до очередного срока уплаты
            предоставляется дополнительный расчет текущих платежей с соответствующей
            корректировкой. Сумма платежей также распределяется в равных долях на предстоящие
            сроки уплаты. Если налоговые обязательства возникли в течение налогового периода, то
            расчет текущих платежей предоставляется также за 10 дней до очередного срока их
            уплаты. В случае возникновения налоговых обязательств после последнего срока уплаты,
            то есть 25 ноября, расчет текущих платежей не представляется.
            По итогам года сдается декларация (форма 700.00) – не позднее 31 марта года,
            следующего за отчетным.

            ИП на СНР сдают только декларацию по итогам года.
            Единый земельный налог уплачивается по месту нахождения земельного участка два
            раза в год: за период с 1 января до 1 октября – до 10 ноября текущего года, за период с 1
            октября до 31 декабря – до 10 апреля следующего года. Также сдается декларация по
            итогам года.


            Калькулятор расчета земельного налога по кадастровой стоимости на сайте ФНС

            Взимание налогов – важная часть внутренней политики государства. Оно необходимо для полноценного функционирования его структур и институтов. Оплачивать налоги обязаны как граждане, так и организации. При этом следует отметить, что обязанность по уплате средств в казну возникает у субъектов налогообложения, как правило, на основании владения тем или иным имуществом.

            Так, земельный налог обязаны платить только те лица, у которых в собственности имеется земельный участок. Наравне с налогом на имущество он относится к категории местных, а его размер зависит непосредственно от налогооблагаемой базы.

            Наибольшие трудности, связанные с исполнением требования законодательства в данной части, вызывает расчет земельного налога, об особенностях которого пойдет речь далее.

            Расчет земельного налога по кадастровой стоимости с помощью онлайн-калькулятора на сайте налоговой

            Определено, что граждане и организации обязаны вносить платежи в бюджет в форме налогов за имеющиеся у них земельные участки. При этом фискальная нагрузка ложится только в том случае, если земля находится в собственности или на иных бессрочных основаниях, к примеру, на праве пожизненного наследуемого владения. Если участок находится в аренде, в том числе и долгосрочной, то платить за него в бюджет не нужно.

            Расчет земельного налога в настоящее время упрощен. Так, производить его самостоятельно, основываясь на актуальных данных ЕГРН, обязаны только юридические лица. Граждане же осуществляют платежи, руководствуясь при этом суммами, которые содержатся в уведомлениях, рассылаемых налоговой службой. Иными словами, физическим лицам, как правило, нет необходимости самостоятельно его рассчитывать.

            Однако все же могут возникнуть ситуации, когда произвести расчет все же следует. Приведем наиболее распространенные из них.

            1. Отсутствие уведомления об уплате налога. Из-за технических ошибок в базе ФНС или сбоев в работе почтовых отделений уведомление может не дойти до адресата. Однако в данном случае рассматриваемая обязанность за налогоплательщиком сохраняется, а неуплата сбора своевременно может стать причиной начисления пеней и судебного разбирательства. Таким образом, если гражданин, владеющий землей, не получил своевременно уведомление, то расчет необходимо произвести самостоятельно.
            1. Ошибка в уведомлении. Сумма налога в самом уведомлении может быть указана неверно. Причиной тому служат как опечатки или арифметические неточности, так и расчет по завышенной кадастровой стоимости.

            Важно! Специалисты рекомендуют всегда перепроверять сумму налога к уплате, указанную в уведомлении.

            Чтобы самостоятельно рассчитать сумму, которую нужно внести в бюджет, или проверить уже рассчитанную в уведомлении, можно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС.

            Он представляет собой калькулятор, который определяют сумму к оплате в бюджет на основе введенных пользователем данных.

            Разберем подробнее то, как правильно пользоваться данным сервисом:

            1. Шаг 1. Зайти на сайт ФНС. Он расположен по веб-адресу: www.nalog.ru.
            2. Шаг 2. Выбор необходимого сервиса. Для этого на сайте следует выбрать раздел «Физические лица» – «Все сервисы для физических лиц», затем перейти «Налоговые калькуляторы» – «Калькулятор земельного налога».
            3. Шаг 3. Ввод основных параметров. В возникшем окне необходимо выбрать вида налога (земельный или имущественный). Затем следует определиться с налоговым периодом, то есть годом, за который уплачивается взнос в бюджет. После этого вводится кадастровый номер объекта. Для каждого участка он индивидуален. Как правило, система сама рассчитает кадастровую стоимость, основываясь на данных Росреестра, однако в некоторых случаях необходимо ввести его самостоятельно в специальном поле. Кроме стоимости, необходимо также ввести площадь участка, измеряемую в квадратных

            Земельный налог 2020. Узнать задолженность по ИНН и оплатить онлайн

            Налоги 2020 - актуальная информация по налогам. Узнать задолженность по налогам, а также уплатить налоги онлайн возможно на нашем сайте без регистрации и налоговых квитанций. Официальные данные из государственной информационной системы (ГИС ГМП), оплата любой банковской картой, безопасность платежей и высокая степень защиты персональных данных.

            Земельный налог 2020 – узнать задолженность по ИНН и оплатить онлайн. Обязанность уплачивать налог на землю накладывается на собственников земельных участков, физических и юридических лиц. Плательщиками считаются все собственники земли, включая несовершеннолетних. На нашем сайте можно узнать задолженность по земельному налогу 2020 и оплатить её онлайн. В интересах налогоплательщиков разобраться в правилах начисления налоговых взносов, доступных льгот и ставок по платежам. В 2020 году система налогообложения на землю почти не претерпела изменений.

            Что такое земельный налог 2020 для физических лиц

            Налог на землю – прямой платёж, при котором учитывается кадастровая стоимость участка, умноженная на действующую в каждой конкретной местности ставку. Собранные средства направляются в местные бюджеты. Ставки, группы льготников устанавливают местные органы власти.

            Налогоплательщики – собственники участков, на которые распространяется налог. Часть земель освобождаются от обязательных платежей. Не оплачиваются земли, расположенные под многоэтажными жилыми домами, культурными, образовательными и муниципальными зданиями, земли Министерства обороны, земли заповедников и заказников. Полный перечень закреплён в НК РФ.

            Налоговым Кодексом регламентируется срок, в который собственники обязаны оплатить земельный налог. Последнее число для уплаты имущественных налогов без пени – 1 декабря 2020 года.

            Что изменилось по налогам на землю для граждан

            ФНС России выпустила ряд изменений, которые вступили в силу в начале 2020 года:

            • Для расчета налоговой базы теперь используется только кадастровая стоимость земельного участка. Правило не распространяется на участки, у которых нет кадастрового номера, по ним применяется балансовая стоимость.
            • Крупные организации могут столкнуться с ограничениями по платежам. Ограничения будут накладываться местными органами власти по своему усмотрению. Нововведение затрагивает юридические лица с большими площадями земли в собственности.
            • Теперь учитывается 100% кадастровой стоимости участка. В прошлом году граждане оплачивали налог из расчета 80% от кадастровой стоимости.

            Плательщики могут обращаться в кадастровую палату за перерасчетом цены участка. Это необходимо, потому что в большинстве случаев, даже по мнению самих территориальных органов Росреестра, кадастровая стоимость является завышенной. Чем ниже кадастровая стоимость объекта, - тем меньшую сумму налога будет платить владелец. Новая стоимость не имеет обратной силы и не влияет на платежи за предыдущие годы.

            Какие участки не облагаются земельным налогом

            Налог на землю не начисляется на участки земель:

            • Под многоквартирными жилыми домами;
            • С мораторием на оборот, продажу;
            • Представляющие культурную ценность.

            С 2020 года освобождены от уплаты земельного налога собственники участков, на которых построены научные центры. Кроме того, 100% скидки получают некоторые категории граждан и юридических лиц.

            Расчет и ставки налога на землю

            Налог оплачивают, исходя из расчета по формуле:

            К*Н*Л*Д*С=Налоговый платеж

            Расшифровка переменных:

            • К – кадастровая стоимость;
            • Н – налоговая ставка;
            • Л – льготы;
            • Д – доля от общей площади в собственности плательщика;
            • С – срок владения (если владелец оформил право собственности меньше года назад).

            Стандартная ставка 0,3%. Она может увеличиваться, если земля находится во владении нерезидентов или используется не по назначению. Или уменьшаться, если владелец – льготник.

            Срок владения рассчитывается по месяцам. Если новый хозяин оформил право собственности после 15-го числа месяца, он засчитывается полным. При оформлении до 15-го числа, право владения считается со следующего месяца.

            Способы, при помощи которых можно узнать задолженность по земельному налогу 2020

            Проверить, должен ли налогоплательщик внести очередной платеж в местный бюджет и размер долга, можно несколькими способами. Обычно граждане получают налоговое уведомление, в котором значится состояние счета налогоплательщика.

            Современные технические возможности позволяют узнать задолженность по земельному налогу через интернет. Это намного проще и быстрее получения бумажных уведомлений или явки в отделение ФНС. Для проверки можно воспользоваться официальным сайтом налоговой службы налог ру или порталом Госуслуги.

            Для работы с сервисами пользователю понадобится пройти регистрацию, оставить о себе персональные данные и подтвердить личность. Не всем гражданам нравится оставлять личную информацию в сети, поэтому наш портал предлагает отличную альтернативу.

            Мы предлагаем узнать задолженность по земельному налогу физических лиц 2020 совершенно бесплатно, без регистрации, оставляя о себе минимум данных. Для проверки понадобится только ИНН или УИН. Сведения о начислениях по налогам берутся из базы ФНС и ГИС ГМП. Это всегда актуальные, достоверные данные.

            Как уплатить земельный налог онлайн

            Через перечисленные выше сервисы можно заплатить образовавшуюся задолженность. Для уплаты понадобится банковская карта.

            Сайт Налоги2019.рф тоже предлагает такую услугу. В форме достаточно ввести реквизиты, подтвердить списание денег в пользу налоговой службы. Оплата зачисляется в день внесения платежа. Мы гарантируем безопасность и высокую скорость перечисления средств.

            Через официальный сайт ФНС России налог ру (nalog.ru)

            Для оплаты через официальный сайт налоговой службы нужно пройти регистрацию, создать личный кабинет налогоплательщика.

            Через сайт Госуслуги

            Единый портал государственных услуг тоже предоставляет право уплаты земельного налога. Для платежа обязательна регистрация на Госуслугах и повышение уровня доступа на аккаунте. Повысить доступ можно через почту или отделение МФЦ, это занимает время. Отследить средства, снятые со счета через Госуслуги, тоже нельзя. Если произойдет задержка и срок погашения земельного налога пройдет, гражданину придется доплачивать пени.

            Сайт Налоги2019.рф

            Чтобы уплатить налог на землю, нужно указать ИНН или УИН. На сайте принимаются банковские карты. Преимущества платежа через Налоги 2020:

            • Не нужно регистрироваться в системе;
            • Простая форма для платежа;
            • Деньги отправляются моментально и на нужный счет;
            • Можно отследить оплату;
            • Предоставляется электронная квитанция.

            Оплата земельного налога через наш сайт подходит пользователям, которые хотят погашать задолженность комфортно, безопасно, с гарантиями.

            Льготы для пенсионеров по земельному налогу

            Пенсионеры относятся к наименее защищенным социальным слоям населения, для них предусмотрены скидки и льготы по всем имущественным налогам физических лиц, в том числе и по налогу на землю 2020. В стандартный перечень льготников пенсионеры входят, но местные власти вправе изменять его (см. выше).

            Есть ли льгота для пожилых людей в конкретном населенном пункте, - нужно узнавать на сайте налог ру или в инспекции ФНС, или в местной администрации населенного пункта. Если льгота существует, она оформляется в общем порядке, по заявлению плательщика. Воспользоваться преимуществом можно только на 1 участок, даже когда пенсионер владеет несколькими дачами или землями без построек.

            Калькулятор налога на передачу земли в Онтарио

            Как рассчитать налог на передачу земли в Онтарио?

            Способ расчета налога на передачу земли в Онтарио может немного запутать, поэтому для простоты лучше использовать наш калькулятор налога на передачу земли в Онтарио выше. Если вы переезжаете за пределы муниципалитета Торонто , вам нужно будет заплатить только провинциальный сбор, превышающий .

            Как рассчитать налог на передачу земли в Торонто?

            Как вы рассчитываете налог на передачу земли в Торонто: , объединяющее муниципальные и провинциальные сборы в калькуляторе выше .Воспользуйтесь нашим калькулятором налога на передачу земли в Торонто.

            Кто платит налог на передачу земли в Онтарио?

            Недвижимость в Торонто и Онтарио ПОКУПАТЕЛИ платят налог на передачу земли . Продавцы никогда не должны платить налог на передачу земли в Онтарио при продаже своей собственности. Воспользуйтесь нашим калькулятором налога на передачу земли в Онтарио выше.

            Покупатели, впервые покупающие жилье, могут иметь право на получение скидки при покупке дома в Онтарио.

            Прочтите: Скидка по налогу на передачу земли для первого покупателя жилья 2019

            Когда вы платите налог на передачу земли в Онтарио?

            Налог на передачу земли в Онтарио уплачивается в день закрытия.

            На вторичном рынке недвижимости в Торонто дата закрытия вскоре после принятия предложения. Это может быть несколько дней или несколько недель.

            На участке до начала строительства в Торонто дата закрытия обычно наступает через три-четыре года после завершения строительства. Покупатели будут уведомлены как минимум за 21 день до даты закрытия, чтобы подготовить свои закрывающие расходы и другие финансы.

            Сколько стоит налог на передачу земли в Торонто?

            В Торонто покупатели недвижимости уплачивают как налог на передачу земли в Онтарио (провинциальный), так и налог на передачу земли в Торонто (муниципальный).Вы можете использовать приведенную ниже таблицу, чтобы рассчитать налог на передачу земли в Торонто, но расчет может немного запутать, поэтому для простоты лучше использовать наш калькулятор налога на передачу земли в Торонто выше.

            Сколько стоит налог на передачу земли в Онтарио?

            В Онтарио покупатели недвижимости за пределами основного района Торонто платят только налог на передачу земли в Онтарио (провинциальный). Вы можете использовать приведенную ниже таблицу, чтобы рассчитать свой налог на передачу земли в Торонто, но расчет может немного запутать, поэтому для простоты лучше использовать наш калькулятор налога на передачу земли в Онтарио выше.

            Ставка налога на передачу земли в Онтарио 2019:

            До 55 000 долларов США: 0,5%
            55 000 долларов США до 250 000 долларов США включительно: 1.0%
            250 000 долларов США до 400 000 долларов США включительно: 1,5%
            400 000 долларов США до 2000000 долларов США: 2,0%
            Более 2000000 долларов США: 2,5%

            Ставка налога на передачу земли в Торонто 2019:

            До 55000 долларов США включительно: 0,5%
            55000 долларов США до 250000 долларов США: 1 включительно.0%
            250 000 долл. США до 400 000 долл. США: 1,5%
            400 000 долл. США до 2 000 000 долл. США: 2,0%
            Более 2 000 000 долл. США: 2,5%

            Подсчитайте сумму вашей задолженности с помощью нашего калькулятора налога на передачу земли в Онтарио за 2019 год.

            Дополнительные скидки для первоначального покупателя:

            Если вы впервые покупаете жилье, вы также можете иметь право на налоговую скидку для первого покупателя жилья. Посетите нашу страницу со скидками для новых покупателей , чтобы узнать больше.

            Онтарио Освобождение от уплаты налога на передачу земли

            Из всех правил есть исключения, и когда дело касается семьи, Онтарио может отказаться от сбора за передачу земли. Примеры, в которых вы можете быть освобождены от налога на передачу земли:

            • Передача земли между супругами
            • Передача земли от лица к семейному бизнесу
            • Передача земли сельскохозяйственной собственности между членами семьи

            Расчет налога на сделку с землей

            Коронавирусные меры по налогу на сделки с землей

            Чтобы позволить совершить сделки по передаче собственности, доступны ограниченные кассовые услуги со стороны клиентов и местных служб на улице Ла Мотт.

            Услуга предоставляется только по предварительной записи и доступна с 10:00 до 11:00 с понедельника по пятницу.

            Чтобы договориться о встрече, напишите кассиры обслуживания клиентов и местных служб.

            Вы должны указать в своем электронном письме следующую информацию:

            • имена участников
            • детали сделки
            • копия выписки (ов) LTT

            Калькулятор налога с сделки с землей

            Воспользуйтесь нашим калькулятором, чтобы определить, сколько налога на сделку с землей вам нужно будет заплатить.

            Калькулятор не работает с продуктами Apple без копии Microsoft Excel для Apple.

            Калькулятор налога на сделку с землей

            Ставки на покупку передаваемой собственности (передача права собственности)

            Рассчитывается на основе рыночной стоимости приобретенных акций. Ставка пошлины варьируется в зависимости от суммы сделки.

            Стоимость сделки

            Стоимость является наибольшей из:

            • суммы возмещения
            • валовой стоимости земли

            Стандартная ставка

            Стандартная плата составляет 80 фунтов стерлингов плюс сумма, рассчитанная по стандартным диапазонам ставок налога на сделку с землей:

            до

            80 фунтов стерлингов плюс
            0 до 50 000
            250 фунтов стерлингов
            50 000 до 300 000
            3750 фунтов стерлингов
            000
            500000
            £ 4,000
            От 500,000 до 650,000
            £ 4500

            Первые покупатели

            Чтобы квалифицироваться как первый покупатель:

            1. недвижимость должна Если вы проживаете в
            2. , у вас должна быть регистрационная карточка, подтверждающая ваше «право» (кроме богатства), или иметь «имеющего право» супруга или гражданского партнера, с которым вы совместно покупаете недвижимость
            3. вы, ваш супруг (а) или гражданский партнер никогда не должны были владеть или иметь долю в каком-либо жилом помещении на Джерси или в другом месте

            Статусы жилья и их значение (раздел «Работа и карьера»)

            Ставки передачи права собственности первым покупателем

            Если вы квалифицируетесь как покупатель впервые, вы заплатите сниженную ставку.

            Покупатели впервые оплачивают 80 фунтов стерлингов плюс сумма, рассчитанная с использованием следующих диапазонов:

            80 фунтов стерлингов плюс
            0 до 350 000
            0 фунтов стерлингов
            От 350 000 до 425 000
            750 фунтов стерлингов

            Ставки на получение обеспеченной ссуды под собственность передачи акций (создание обеспечительного интереса)

            Эта сумма рассчитывается на основе суммы, которую вы заимствуете или, если вы пере- ипотека, сумма дополнительного займа, обеспеченная акциями компании.

            Стандартная ставка

            Залоговые проценты по соглашениям взимаются по стандартной ставке 80 фунтов стерлингов плюс 0,5% от суммы, обеспеченной соглашением об обеспечении, при минимальной сумме 5 фунтов стерлингов.

            «Жилая недвижимость с низкой стоимостью»

            Если вы берете ссуду на недвижимость стоимостью 700 000 фунтов стерлингов или меньше, и вы проживаете или будете проживать в этой собственности, будет применяться более низкая ставка сделки с землей.

            Залоговый процент начисляется в размере 80 фунтов стерлингов плюс сумма, рассчитанная с использованием следующих диапазонов:


            80 фунтов стерлингов плюс
            0.5% × ((650 000 - 600 000) / 100 000) =
            0,25%
            Ипотека 500 000 фунтов стерлингов × 0,25% =
            1250 фунтов стерлингов

            Прочие операции

            Изменение от единоличное владение в совместное владение (ставка LTT ​​для супружеского дома)

            Налог на сделку с землей (LTT) снижается до фиксированной ставки, если сделка связана с передачей акций (либо совместной собственности в единоличную собственность, либо наоборот) в супружеский дом. Толкование «супружеского дома» также включает гражданские партнерства.

            Ставка LTT ​​в этих обстоятельствах составляет 60 фунтов стерлингов.

            Если вы не состоите в браке или гражданском партнерстве, но прожили вместе, на вас может распространяться льгота.

            Налоговые льготы и практика по сделке с землей

            Переход от единоличного владения к совместному владению Ставка LTT ​​(ставка LTT ​​для внебрачного дома)

            Если сделка связана с передачей акций из единоличной собственности в совместную собственность или из совместной собственности в единоличную но собственность не является супружеским домом, тогда стоимость сделки равна сумме возмещения за нее или, если половина валовой стоимости земли превышает такое возмещение, половину валовой стоимости земли по стандарту показатель.

            Ставка LTT ​​для благотворительного арендатора или обеспеченной стороны

            Когда арендатор или обеспеченная сторона имеет право на освобождение от подоходного налога в качестве благотворительной организации, ставка LTT ​​составляет 160 фунтов стерлингов.

            Чтобы организация могла считаться благотворительной, необходимо Контролер должен убедиться, что он освобожден от подоходного налога в соответствии с положениями статьи 115 (а) или 115 (аа) Закона о подоходном налоге (Джерси) 1961 года.

            Подача заявления на освобождение от уплаты налога на благотворительность

            Передача имущества умершего лица

            Если сделка с землей заключается в передаче долей при передаче имущества умершего лица, LTT составляет 80 фунтов стерлингов.

            Калькулятор оценки земли и налогов

            Выберите район Дорога Абдуллы ХарунАхтарская колонияКооперативное жилищное общество аль-ФалахКооперативное жилищное общество аль-Хилал Али Басти Аминабад Область перед колонией Дриг (Зеленая колония PIA) Артиллерийские кварталы Медана, Ашраф Нагар Азам БастиБаба и остров БхитДеревня БахшанГород БалдияКолония БалушБандар-кварталы Остров БатБехар-колония Клейтон-роудДеревня Бхутта Бин Касим (Пипри, исключая Гульшан-э-Хадид) Бохри Базар Бомбей Базар Буфар Зона 14-A, 14-B, 15-AI, 15-A-II, 15-A-III, 15-A-IV, 15-AV, 15 -B & 16-ABurns RoadCattle ColonyChadni Chow, Схема KDA No.7 Деревня Чандио, Чанесар Гот, Гражданские линии, Кварталы Клифтона, Жилищное управление кооперативного кооператива Дарахшан, Жилищное управление жилищного кооператива обороны, Фаза-I-II-III-V Управление жилищного кооператива защиты, Фаза IV-VID Управление жилищного кооператива защиты, Фаза VI Схема сотрудника службы охраны жилищного кооператива по борьбе с недобросовестностью орган Фаза VII Удлинитель-VIII и VIII ExtentionDeh DrighDeh ThannoDehli ColonyDehli MechantileDepot LinesDoda VillageDohraji Cooperative Housing SocietyDoli Хата Drigh CantonmentEjaz Colony Фатима Джинна ColonyFederal B AreaFirdous ColonyFrere QuartersFuture ColonyG Аллам RoadGarden Восток QuartersGarden Запад Quarters Гулам Хуссейн Касем QuartersGizri VillageGoverment одобрил Katchi AbadiGul BaiGulistan-э-JauharGulnar Cooperative Жилищное общество Гульшан Э Фейсал Гульшан Э Икбал Блок-17 Гульшан Э Икбал, исключая Блок 17 Гульшан-э-Хадид Проект Гульшан-э-Джамал II Хаджи Мурид ГотХарчандрай Кварталы ВиншандасХасрат Мохани ColonyHawks BayHyderabad ColonyII Chundrigar RoadIqbal ColonyISHAQABADJacobline (включая Lines Area) Jamoria ColonyJamshed QuartersJoria BazarJunna MarketK.Сотрудники B.RK.DA кооперативное жилье Ltd.KDA Схема сообщества агентов 1 & 1AK.PT Промышленные AreaKagzi BazarKarachi Административное Кооперативное H.SocietyKarachi кооперативного жилищного SocietyKausar Ниази ColonyKhadad ColonyKhaliquzaman ColonyKhanto ColonyKhokharparKiamariKorangi TownshipLaiqabadLandhi Тауншип KDALatifabad No. 12Lawrence Quarterslayari QuatersLea QuartersLiaqat Ашраф ColonyLiaquatabadM.A Jinah RoadMahmoodabadMalir CantonmentMalir CityMangho Пир-роуд и прилегающий местности КМК Канализация FormManora MaripurMarket QuartersMarriot RoadMetroville IMetroville-II и III KDAMetroville-II, Коридор AreaModel ColonyModern ColonyMoolji StreetMuhajir ColonyMuhammad Али Кооперативное общество мусульманская колония мусульманская лига QauartersMustafabadNafeesabadNapier QuartersNasim ColonyNational Cement Сотрудник жилищных кооперативов SocietyNavel ColonyNazimabad Нилам ColonyNew ChalliNew GolimarNorth Карачи (все секторы, кроме I - 6 и буферной зоны) Северный Карачи Сектор 1 - 6 Северный Назимабад (исключая Блок- P, Q, S и T) Северный Назимабадский квартал P, Q, S и T Колония Бхутто Старая улица Фрере Старый город Голимар Кварталы Орангабад Кварталы Оранги Городок P.IB ColonyP.S MahmoodabadPak ColonyPakistan Сотрудники жилищных кооперативов SocietyPaposh Нагар Quarters Пария StreetParsi ColonyPasban MuhallahPeerabadPreedy QuaretsQasba ColonyQasimabadQuaidabadQueens Дорога QuartersR.A LinesRafa-э-Aam Cooperative Housing SocietyRailway QuaretsRam Баг QuartersRamswami QuartersRanchore QuartersRizvia ColonySaddar Bazar QuartersSaeedabadSaleh Mohammad Street Корпус SocietySands PitSarafa Bazar SaudabadSceheme No.33 (за исключением Территория коридора Метровиль-II) Колония Шах-ФейсалТун Шах-ФейсалСистема города Шах-Латиф-25, К.Д.А.Общество Сирайские кварталы Солдатский базарЮжная дорога Нэпир-РоудСурджани-Таун (Схема 41) Остающиеся секторыСурджани-Таун (Схема 41) Подсектор № 4A, 7A, 5B, 7B, 5D и L1Тахильрамские кварталы Общество П. Махаджирина Верхняя Гизри PS.

            Международный налоговый калькулятор | Налоговое программное обеспечение и информация

            Страна:

            AfghanistanAlbaniaAlgeriaAmerican SamoaAndorraAngolaAnguillaAntigua & BarbudaArgentinaArmeniaArubaAustraliaAustriaAzerbaijanBahamasBahrainBangladeshBarbadosBelarusBelgiumBelizeBeninBermudaBhutanBoliviaBosnia & HerzegovinaBotswanaBrazilBritish Virgin IslandsBruneiBulgariaBurkina FasoBurundiCambodiaCameroonCanadaCape VerdeCayman IslandsChadChileChinaColombiaComorosDR CongoCook IslandsCosta RicaCote D'IvoireCroatiaCuraçaoCyprusCzech RepublicDenmarkDominicaDominican RepublicEcuadorEgyptEl SalvadorEquatorial GuineaEstoniaEthiopiaFijiFinlandFranceFrench GuianaFrench PolynesiaGabonGambiaGeorgiaGermanyGhanaGibraltarGreeceGreenlandGrenadaGuamGuatemalaGuineaGuyanaHondurasHong KongHungaryIcelandIndiaIndonesiaIranIraqIrelandIsle из ManIsraelItalyJamaicaJapanJordanKazakhstanKenyaKorea SouthKuwaitKyrgyzstanLaosLatviaLebanonLesothoLiberiaLibyaLiechtensteinLithuaniaLuxembourgMacauMacedoniaMadagascarMalaysiaMalawiMaldivesMaliMaltaMauritaniaMauritiusMayotteMexicoMoldovaMonacoMongoliaMontserratMoroccoMoz ambiqueMyanmarNambiaNauruNepalNetherlands (Голландия, Европа) Новый CaledoniaNew ZealandNicaraguaNigerNigeriaNiueNorfolk IslandNorwayOmanPakistanPanamaPapua Новый GuineaParaguayPeruPhilippinesPolandPortugalPuerto RicoQatarRepublic из MontenegroRepublic из SerbiaRéunionRomaniaRussiaRwandaSt BarthelemySt Киттс-NevisSt LuciaSt MaartenSt Винсент и GrenadinesSamoaSamoa AmericanSao Tome & PrincipeSaudi ArabiaSénégalSerbiaSeychellesSierra LeoneSingaporeSlovakiaSloveniaSolomon IslandsSouth AfricaSpainSri LankaSudanSwazilandSwedenSwitzerlandSyriaTaiwanTajikistanTanzaniaThailandTogoTrinidad & TobagoTunisiaTurkeyTurkmenistanTurks & Кайкос IsUgandaUkraineUnited Арабские EmiratesUnited KingdomUnited Штаты AmericaUruguayUzbekistanVanuatuVenezuelaVietnamYemenZambiaZimbabwe

            Валюта:

            (AED) Дирхам Объединенных Арабских Эмиратов (AFN) Афганский афгани (ALL) Албанский лек (AMD) Армянский драм (ANG) Нидерландский антильский гульден (AOA) Ангольская кванза (ARS) Аргентинское песо (AUD) Австралийский доллар (AWG) Арубанский флорин (AZN) ) Азербайджанский манат (BAM) Конвертируемая марка Боснии и Герцеговины (BBD) Барбадосский доллар (BDT) Бангладешская така (BGN) Болгарский лев (BHD) Бахрейнский динар (BIF) Бурундийский франк (BMD) Бермудский доллар (BND) Брунейский доллар (BOB) Боливийский Боливиано (BRL) Бразильский реал (BSD) Багамский доллар (BTN) Бутанский нгултрум (BWP) Ботсванская пула (BYR) Белорусский рубль (CAD) Канадский доллар (CDF) Конголезский франк (CHF) Швейцарский франк (CLP) Чилийское песо (CNY) Китайский Юань (COP) Колумбийское песо (CRC) Костариканский колон (CUC) Кубинский конвертируемый песо (CVE) Эскудо Кабо-Верде (CZK) Чешская крона (DKK) Датская крона (DOP) Доминиканское песо (DZD) Алжирский динар (EGP) Египетский фунт (ETB) Эфиопский быр (EUR) Евро (FJD) Доллар Фиджи (FKP) Фунт Фолклендских островов (GBP) Британский фунт (GEL) Грузинский лари (GHS) Ганский седи (GIP) Гибралтарский фунт (GM D) Гамбийский даласи (GNF) Гвинейский франк (GTQ) Гватемальский кетсаль (GYD) Гайанский доллар (HKD) Гонконгский доллар (HNL) Гондурасская лемпира (HRK) Хорватская куна (HTG) Гаитянский гурд (HUF) Венгерский форинт (IDR) Индонезийская рупия (ILS) Новый израильский шекель (INR) Индийская рупия (IQD) Иракский динар (IRR) Иранский риал (ISK) Исландская крона

            Расчет налогов онлайн 2019-20 финансовый год

            Приближается конец финансового года, и у большинства сотрудников остается только одно у них на уме, и это налог на прибыль.Как следует из названия, подоходный налог - это прямой налог, который взимается с дохода, получаемого физическим лицом. Полученный налог затем используется правительством для различных целей, таких как создание общественной инфраструктуры, проекты общественного благосостояния и т. Д.

            Независимо от того, работаете ли вы в компании или ведете бизнес, вам необходимо платить налог с вашего дохода и подавать его каждый год. Выплачиваемый подоходный налог зависит от нескольких параметров - включая доход и его источники, возраст, льготы и инвестиции, которые имеют право на налоговый вычет.Давайте подробно объясним, как это работает.

            Источники дохода и расчет валового дохода

            Доход подразделяется на пять категорий:

            • Доход от заработной платы: это ежемесячный доход, получаемый от работодателя, на которого они работают. Сумма заработной платы может включать следующие компоненты:
            • Базовая зарплата
            • Дорогостоящее пособие (DA)
            • Любые аннуитетные и безвозмездные выплаты, полученные в этом финансовом году
            • Пособия на транспорт, медицинские расходы и т. Д.
            • Любые полученные специальные пособия

            Совокупность вышеупомянутых доходов называется Валовой заработной платой.

            • Доход от бизнеса или профессии: Доход, полученный от бизнеса или профессии, также подлежит налогообложению.
            • Доход от прироста капитала: Любая прибыль или прибыль, возникающая в результате продажи или передачи основных средств (таких как акции, паевые инвестиционные фонды, недвижимость и т. Д.), Облагается налогом по статье «Прирост капитала». Эта прибыль далее классифицируется как краткосрочная прибыль от прироста капитала (STCG) и долгосрочная прибыль от капитала (LTCG).
            • Доход от аренды жилой или коммерческой собственности: Следующая статья - Доход от жилой собственности - включает любой доход от аренды, который физическое лицо получает в виде аренды жилой или коммерческой собственности, и подлежит налогообложению.
            • Доход из других источников: Любой доход, который не может быть отнесен к четырем другим статьям дохода, будет включен в статью дохода из других источников.

            Все вышеперечисленные компоненты вместе составляют ваш валовой доход.

            Освобождение от налогов для налоговых льгот

            • Стандартное освобождение: Постпрофсоюзный бюджет на 2019-2020 годы, стандартное освобождение в размере 50 000 фунтов стерлингов доступно всем физическим лицам независимо от их дохода.В предварительном бюджете на 2019-2020 годы предел стандартного освобождения составлял 40 000 ₹ / -.
            • Освобождение от HRA в соответствии с разделом 10: Любое физическое лицо, проживающее в арендованном доме, также может воспользоваться освобождением от уплаты налогов в соответствии с разделом 10. Освобождение от HRA для лиц, получающих заработную плату, составляет минимум -
            • Фактическое HRA, полученное от работодателя от базовой заработной платы и пособия по дороговизне для лиц, проживающих в мегаполисах, 40% от этой же суммы для лиц, проживающих в не городских городах
            • Фактическая арендная плата за вычетом 10% базовой заработной платы и пособия по дороговизне

            Самостоятельно занятые оплаченная арендная плата или 60 000 ₹ / -, в зависимости от того, какая сумма меньше вычета согласно Разделу 10.Чтобы потребовать вычеты, необходимо предоставить различные доказательства, такие как Договор аренды, Квитанции об уплате арендной платы, Квитанция арендодателя. Используйте генератор квитанций об аренде ETMONEY для получения бесплатных квитанций об аренде, необходимых для освобождения от налогов HRA.

            Налоговые вычеты в соответствии с различными разделами Закона о подоходном налоге

            Как следует из названия, налоговые вычеты помогают сэкономить налог на общий доход. Можно претендовать на налоговый вычет на деньги, которые он / она тратит на медицинские расходы или на благотворительность. Есть определенные инвестиции, которые помогут вам снизить налоги - в их число входят планы страхования жизни, планы медицинского страхования, пенсионные программы или даже NSC.Вот разделы, в которых можно требовать налогового вычета:

            • Раздел 80C: В рамках этого раздела все инвестиции, сделанные в паевые инвестиционные фонды ELSS, фиксированные вклады с сохранением налогов, взносы по срочному страхованию жизни, пенсионные схемы, резервный фонд и т. Д., Имеют право на получение налоговый вычет. Максимально возможный вычет по разделу 80C составляет 1,50,000 / -.
            • Раздел 80 CCD: В этом разделе поощряются инвестиции в две пенсионные схемы - Atal Pension Yojna (APY) и Национальную пенсионную схему (NPS).Этот раздел был дополнительно разделен на два подраздела: 80CCD (1) и 80CCD (2). В соответствии с положениями раздела 80CCD (1):
            • Вы можете претендовать на максимальный вычет до 10% от базовой заработной платы + надбавки за дороговизну.
            • Дополнительное пособие в размере до 50 000 фунтов стерлингов / - было предоставлено в соответствии с разделом 80CCD (1B), укажите новую поправку в профсоюзном бюджете на 2015 год - 16.

            Кроме того, подраздел 80CCD (2) разрешает взнос работодателя в пенсионные схемы при условии, что максимум 10% от базовой заработной платы + надбавка за дороговизну будут заявлены в качестве налоговой льготы.Этот предел превышает предел, установленный в 80CCD (1).

            • Раздел 80D: В соответствии с этим разделом страховой взнос, уплаченный по полису медицинского страхования, может быть востребован в качестве налогового вычета. Взносы на медицинское страхование для себя, супруга и детей-иждивенцев (семьи) и родителей могут быть затребованы как вычет. Однако максимально допустимый вычет для себя и семьи составляет 25 000 вон в год. Вычеты по взносам на медицинское страхование родителей разрешены в пределах до рупий.25 000, если им меньше 60 лет, или 50 000 рупий, если один или оба родителя старше 60 лет.

            В дополнение к вышеуказанным разделам, можно подать заявление на налоговые льготы по процентам, уплаченным по ссуде на образование (раздел 80E) и жилищной ссуде (раздел 24), пожертвованиям на благотворительность (раздел 80G). Прочтите Руководство ETMONEY по экономии налогов и узнайте о лучших способах сэкономить на подоходном налоге в 2019-20 финансовом году.

            Плиты подоходного налога в Индии

            Плательщики подоходного налога (как наемные, так и самозанятые) были разделены на три возрастные группы:

            1. Лица моложе 60 лет
            2. Пожилые люди в возрасте от 60 до 80 лет старый.
            3. Супер пенсионеры старше 80 лет.

            Ставка налога для лиц моложе 60 лет согласно бюджету 2019-2020

            Плита подоходного налога (в рупиях) Ставка налога для лиц моложе 60 лет
            0 до 2,50,000 * 0186
            2,50,001 1 до 5,00,000 5% от общего дохода, превышающего 2,50,000
            5,001 до 10,00,000 Налог Сумма 12 500 для дохода до 5,00 000 + 20% от общего дохода, превышающего 5,00 000
            Выше 10,00 000 Сумма налога в размере 1,12 500 для дохода до 10, 00,000 + 30% от общего дохода, превышающего 10,00,000 вон

            Налоговые ставки для пожилых граждан в возрасте от 60 до 79 лет

            9018 От 4 0 до 3 00 000 вон
            Табличка подоходного налога (в рупиях) Налоговые ставки для пожилых граждан в возрасте от 60 до 79 лет
            Ноль
            от 3 00 001 до 5 00 000 вон 5% от общего дохода, превышающего 3 00 000 вон
            от 5 00 001 до 10 000 000 вон Сумма налога в размере 10,000 вон для дохода до 5,00,000 вон + 20% от общего дохода, превышающего 5,00,000 вон
            Выше 10,00,000 вон Сумма налога в размере 1,10,000 вон для дохода до 10 фунтов , 00,000 + 30% от общего дохода, превышающего 10,00,000 вон

            Налоговые ставки для пожилых граждан в возрасте 80 лет и старше

            Плита подоходного налога (в рупиях) Ставка налога для пожилых граждан в возрасте 80 лет и старше
            от 0 до 5 000 000 фунтов стерлингов Ноль
            от 5 00 001 до 10 000 000 фунтов стерлингов 20% от общего дохода, превышающего 5 000 000 фунтов стерлингов
            Свыше 10,00,000 вон Сумма налога в размере 1,00,000 вон для дохода до 10,00,000 вон + 30% от общей суммы дохода, превышающей ₹ 10,00,000

            Как пользоваться калькулятором подоходного налога

            Ниже приведены шаги по использованию онлайн-калькулятора налогов:

            Для физических лиц, получающих зарплату:

            • Шаг 1. Выберите возрастную группу, затем выберите город проживания тип, тип проживания и род занятий.
            • Шаг 2: Введите данные о своей зарплате - базовый оклад, HRA, надбавку за дороговизну, специальную надбавку и взнос в EPF.
            • Шаг 3: Затем добавьте другие сведения о доходе - доход от процентов на сбережения, доход от аренды, доход от вкладов и, наконец, доход из всех других источников.
            • Шаг 4: Добавьте как долгосрочную, так и краткосрочную прибыль от прироста капитала для всех основных фондов, таких как акции, паевые инвестиционные фонды, недвижимость и т. Д. Чтобы понять налогообложение всех типов паевых инвестиционных фондов, прочтите наш блог - Каким образом облагаются налогом ваши паевые инвестиционные фонды?
            • Шаг 5: Перечислите другие вычеты в разделах 80C, 80D и 80CCD.
            • Шаг 6: Нажмите «Рассчитать сейчас», и вы увидите свои обязательства по подоходному налогу за выбранный финансовый год.

            Для самозанятых физических лиц:

            Если вы работаете на себя и хотите рассчитать подоходный налог, который необходимо уплатить, вот шаги, которые вы должны выполнить в онлайн-калькуляторе налогов:

            С помощью этого калькулятора налогооблагаемого дохода , вы сможете быстро узнать, сколько подоходного налога нужно платить!

            Часто задаваемые вопросы

            Вот как вы можете рассчитать свой налогооблагаемый доход:

            • Первый шаг - рассчитать вашу брутто-зарплату, добавив все налогооблагаемые компоненты заработной платы - базовую заработную плату, надбавку по случаю смерти, HRA, специальные и другие надбавки.
            • Как только вы получите эту сумму, добавьте дополнительный доход в виде процентов, аренды имущества, бонусов и дохода из других источников, если таковые имеются.
            • Добавьте прирост капитала от всех активов - долевые инструменты или долговые инструменты, недвижимость, акции, не котирующиеся на бирже, и т. Д.
            • Вычтите все льготы - стандартное освобождение в размере 50 000 фунтов стерлингов (доступно для всех), освобождение от налогов HRA, из вашего валового дохода.
            • Далее вычтите базовые вычеты по Разделам 80C, 80D или любые другие применимые вычеты.
            • Полученный доход - это ваш чистый налогооблагаемый доход.

            В союзном бюджете на 2018 год был объявлен стандартный вычет в размере 40 000 драм для наемных работников для наемных работников. Это было вместо пособия на транспорт (19 200 фунтов стерлингов) и медицинского возмещения (5 000 фунтов стерлингов). В результате наемные работники могли получить дополнительный доход в размере 5800 ₹ в 2018-19 финансовом году. В промежуточном бюджете на 2019 год лимит в 40 000 драм был увеличен до 50 000 драм.

            Подача налоговой декларации является обязательной для тех, чей общий доход превышает 2 50 000 драм.Даже если ваш доход не превышает этой суммы, рекомендуется подать налоговую декларацию.

            Подсчитывается общий заработок сотрудника за год (включая льготы, комиссионные, бонусы и т. Д.). Далее берется декларация сотрудников об инвестициях, которые они планируют сделать. В конце года собирается доказательство вложения. Основание для расчета TDS.

            Введите данные о своем доходе, льготах и ​​удержаниях в калькуляторе вверху этой страницы, чтобы рассчитать общий подоходный налог с вашей зарплаты.

            Вот как вы можете сэкономить максимум подоходного налога:

            • Сделайте вложение в размере 1,5 лакха в соответствии с Sec 80C, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход.
            • Получите медицинскую страховку и потребуйте вычет до 25 000 фунтов стерлингов (50 000 фунтов стерлингов для пожилых граждан) на страховой взнос в соответствии с разделом 80D.
            • Требуйте удержания до 50 000 фунтов стерлингов путем инвестирования в Национальную пенсионную схему (NPS) в соответствии с разделом 80CCD (1B).
            Вы можете использовать максимизатор налогов на ETMONEY и получить индивидуальный план экономии налогов, который лучше всего подходит для вас.Гербовый сбор

            : что следует знать (обновление 2020 г.)

            Продолжайте читать, чтобы узнать…
            • Последние оценки SDLT
            • Последние правила для владельцев второго дома
            • Правда о схемах предотвращения SDLT
            • И многое другое…



            Краткое изложение последних правил

            1. Если это ваша единственная собственность, гербовый сбор не взимается с первых 500 000 фунтов стерлингов *.
            2. Свыше 500 000 фунтов стерлингов * вы платите соответствующий процент от суммы, которая попадает в каждую группу.
            3. «Вторые дома» стоимостью более 40 000 фунтов стерлингов облагаются дополнительным гербовым сбором в размере 3% от всей стоимости.
            4. Ваши обязательства по гербовому сбору будут детализированы и запрошены как часть завершающего заявления вашего перевозчика.
            5. Ваш перевозчик подаст декларацию SDLT и направит деньги в HMRC в течение 30 дней после завершения.

            * Канцлер Ризи Сунак объявил, что с 8 июля 2020 года будет временно снижен гербовый сбор, который, вероятно, продлится до марта 2021 года, что повысит порог со 125 000 до 500 000 фунтов стерлингов для всех покупателей.

            1 / Сегодня я решил снизить гербовый сбор.

            В настоящее время гербовый сбор на транзакции на сумму менее 125 000 фунтов стерлингов (или 300 000 фунтов стерлингов для новых покупателей) отсутствует. Я увеличиваю порог до 500 000 фунтов стерлингов. #PlanForJobs pic.twitter.com/DN3UnOJd1u

            - Риши Сунак (@RishiSunak) 8 июля 2020 г.

            Что такое гербовый сбор (SDLT)?

            • Гербовый сбор Земельный налог (SDLT) - это налог на передачу права собственности, уплачиваемый государству покупателем дома или земли стоимостью более 125 000 фунтов стерлингов или второго дома или земли на сумму более 40 000 фунтов стерлингов в Англии и Северной Ирландии.
            • В Шотландии эквивалентный налог называется налогом на сделки с землей и зданиями (LBTT).
            • В Уэльсе эквивалентный налог называется налогом с сделки с землей (LTT).

            Калькуляторы госпошлины

            Их много, но безопаснее использовать официальные, поддерживаемые государственными органами.

            Англия и Северная Ирландия
            Шотландия
            Уэльс

            Сколько стоит гербовый сбор в Англии и Н.Ирландия?

            • Существует несколько диапазонов гербового сбора, и вы платите соответствующий процент от суммы, попадающей в каждый диапазон.
            • Ничего не выплачивается за первые 125 000 фунтов стерлингов жилой недвижимости, если только вы уже не владеете (или частично владеете) недвижимостью.
            • Вторые дома - Если у вас уже есть собственный дом, но вы покупаете недвижимость для сдачи в аренду, дом для отдыха или недвижимость, чтобы помочь члену семьи подняться по лестнице, новая недвижимость будет классифицироваться как второй дом и будет составлять 3% дополнительная плата будет применяться ко всей цене, если вы заплатите более 40 000 фунтов стерлингов за недвижимость.
            • Нежилое имущество (например, земля) - гербовый сбор для оплаты первых 150 000 фунтов стерлингов не взимается.
            • Leasehold property - При покупке leasehold вы платите гербовый сбор с цены аренды, как правило, по тем же ставкам, как если бы вы покупали недвижимость без права собственности.

            Текущие ставки SDLT

            Введенные в декабре 2014 года и действующие до сих пор, ставки государственного налога на землю / стандарт для жилой недвижимости составляют:

            Ставки госпошлины по земельному налогу

            кронштейны ставки
            источник: GOV.Великобритания
            До 125 000 фунтов стерлингов 0%
            Доля от
            125 001 £ - 250 000 £
            2%
            Участок от
            250 001 фунт стерлингов- 925 000 фунтов стерлингов
            5%
            Участок от
            925 001 £ до 1,5 млн £
            10%
            Часть свыше
            1,5 млн фунтов стерлингов +
            12%
            Что делать, если у меня уже есть недвижимость?
            • Если вы уже владеете недвижимостью или частично владеете ею, необходимо заплатить дополнительно 3% от полной стоимости.
            • Однако, если вы продаете свое основное жилище и покупаете новое, то после завершения этой транзакции вы можете иметь право на возмещение.

            Ставки земельного налога на гербовый сбор второго дома

            ценовые категории стандартные ставки вторые дома
            £ 0 - £ 40,000 0% 0%
            40 001–125 000 фунтов стерлингов 0% 3%
            125 001–250 000 фунтов стерлингов 2% 5%
            250 001–925 000 фунтов стерлингов 5% 8%
            925 001 фунт стерлингов- 1 фунт стерлингов.5 м 10% 13%
            1,5 млн фунтов стерлингов + 12% 15%
            Пример:

            Если бы вы покупали дом за 250 000 фунтов стерлингов в качестве единственной собственности, вы бы заплатили:
            0% на первые 125 000 фунтов стерлингов = 0
            фунтов стерлингов 2% на сумму от 125 001 фунтов стерлингов до 250 000 фунтов стерлингов = фунтов стерлингов. 2,500
            Итого: 2 500 фунтов стерлингов

            Но если вы уже владеете недвижимостью, она будет классифицироваться как второй дом и будет взиматься дополнительный гербовый сбор в размере 3% по всей цене.Следовательно, вы должны заплатить:
            3% с первых 125 000 фунтов стерлингов = 3750 фунтов стерлингов
            5% от суммы от 125 001 фунтов стерлингов до 250 000 фунтов стерлингов = 6250 фунтов стерлингов
            Итого: 10 000 фунтов стерлингов

            Придется ли мне платить гербовый сбор, если я покупаю впервые?
            • С 22 ноября 2017 года покупатели впервые смогли воспользоваться освобождением от гербового сбора земельного налога (SDLT) при покупке жилой недвижимости на сумму 500 000 фунтов стерлингов или меньше, при условии, что покупатель намеревается занять недвижимость в качестве своего единственного или основного места жительства.

            Ставки освобождения от уплаты земельного налога гербовой пошлиной для первого покупателя

            Ценники стандартные цены цены для первого покупателя
            До 125 000 фунтов стерлингов 0% 0%
            125 001–250 000 фунтов стерлингов 2% 0%
            250 001–300 000 фунтов стерлингов 5% 0%
            300 001–500 000 фунтов стерлингов 5% 5%
            500 001–925 000 фунтов стерлингов 5% 5%
            925 001 фунт стерлингов- 1 фунт стерлингов.5 м 10% 10%
            1,5 млн фунтов стерлингов + 12% 12%
            Итог
            • Понимание правил гербового сбора, особенно для второго дома, может быть сложным.
            • Если вы не уверены в своих обязанностях по уплате гербового сбора, особенно как владелец второго дома, обратитесь к юристу или налоговому специалисту, чтобы подтвердить, сколько вам нужно будет заплатить.

            Подробнее: Ставки и диапазоны SDLT - GOV.UK

            Сколько стоит гербовый сбор в Шотландии?

            • Гербовый сбор в Шотландии называется налогом на сделки с землей и зданиями (LBTT).
            • Он работает почти так же, как SDLT, но с другими диапазонами / ценовыми категориями.

            Ставки налога на сделки с землей и зданиями (LBTT)

            кронштейны стандартные расценки
            0–145 000 фунтов стерлингов 0%
            145 001–250 000 фунтов стерлингов 2%
            250 001–325 000 фунтов стерлингов 5%
            325 001–750 000 фунтов стерлингов 10%
            750 Тыс € + 12%
            Что такое налог на сделки с землей и зданиями (LBTT)?
            • Налог на землю и строительство (LBTT) - это название гербового сбора на землю (SDLT) в Шотландии.Он работает так же, но с другими налоговыми зонами, чем те, которые используются в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии.
            Что такое дополнительная жилищная надбавка (ADS)?
            • Дополнительная надбавка за жилье, вступившая в силу в апреле 2016 года, представляет собой 3% налог на землю и транзакцию строительства (LBTT) на землю и налог на транзакцию строительства для вторых домов в Шотландии (например, покупка для сдачи в аренду собственности или домов для отдыха). 40 000 фунтов стерлингов или больше.
            • Дополнительные 3% относятся к полной покупной стоимости недвижимости.

            Подробнее: Ставки и диапазоны LBTT - Доходы Шотландии

            Сколько стоит гербовый сбор в Уэльсе?

            • Уэльс раньше платил SDLT, но с апреля 2018 года он был передан Уэльсу и получил новое название.
            • Налог на сделку с землей (LTT) рассчитывается так же, как и SDLT, только с небольшими изменениями ставок и ценовых категорий.

            Базовые ставки налога на сделку с землей (LTT)

            ценники стандартные цены
            £ 0 - £ 180,000 0%
            180 001–250 000 фунтов стерлингов 3.5%
            250 001–400 000 фунтов стерлингов 5%
            400 001–750 000 фунтов стерлингов 7,5%
            750 001–1,5 млн фунтов стерлингов 10%
            1,5 млн £ + 12%

            Подробнее: Тарифы и диапазоны LTT - WALES.GOV

            Как оплачивается гербовый сбор?

            • Большинство людей оплачивают гербовый сбор через своего поверенного или перевозчика.
            • Покупка с ипотекой - Ваш адвокат или перевозчик потребует, чтобы вы заплатили им до даты завершения, чтобы средства могли быть высвобождены, если у них нет свободных средств от продажи вашей собственности.
            • Покупка наличными - Вы можете оплатить гербовый сбор самостоятельно напрямую в HMRC через онлайн-банкинг или телефонный банкинг, через свой банк, строительный кооператив или почтовое отделение, используя дебетовую или кредитную карту онлайн (за использование кредитной карты взимается комиссия) или отправив чек по почте.

            Форма государственного налога на землю (SDLT1)

            • При подаче гербового сбора в HMRC необходимо заполнить форму декларации о гербовом налоге на землю.
            • Форма называется SDLT1, хотя для более сложных транзакций могут потребоваться дополнительные формы (SDLT2,3,4).
            Кто отправляет форму SDLT1?
            • В большинстве случаев адвокат или перевозчик отправит вам форму, хотя вы обязаны проверить, было ли это сделано вовремя - обычно через 30 дней после завершения сделки с недвижимостью.
            Как проверить, подал ли перевозчик и уплатил ваш гербовый сбор
            • Для перевозчика нет ничего необычного в том, что он не подает (или делает ошибки при подаче) декларацию SDLT своего клиента и оплачивает свой счет.
            • Это может поставить вас в тупик с HMRC, так что разумно быть спокойным, что ваш платеж был отправлен и получен.
            • Для этого попросите у своего перевозчика UTRN (уникальный ссылочный номер транзакции) - 11-значный ссылочный код для вашей транзакции.
            • Получив его, вы можете позвонить на горячую линию HMRC Stamp Duty Land Tax Helpline - 0300 200 3510 и подтвердить получение платежа.
            • Если ваш перевозчик не может предоставить вам ваш код UTRN в течение 30 дней с момента транзакции, немедленно начните процедуру подачи жалоб.
            Делаем сам
            • Вы можете подать декларацию о гербовом сборе самостоятельно, но частным лицам не разрешается делать это через Интернет, поэтому необходимо заполнить бумажную форму.
            • Бумажные формы SDLT1 можно заказать онлайн или по телефону 0300 200 3511 пн-пт с 8 до 20, сб с 8 до 16. Доставка может занять две недели, так что сделайте это заранее.
            • Каждая форма имеет свой собственный уникальный ссылочный номер транзакции (UTRN), который применяется к этому конкретному свойству, поэтому фотокопии неприемлемы.
            • Форма включает в себя квитанцию ​​об оплате, поэтому вы можете включить платеж в форму или указать, как вы планируете платить, например, в Интернете или по телефону, либо через свой банк, строительный кооператив или почтовое отделение.
            Дополнительные формы

            Для простой транзакции вам нужно только заполнить и отправить форму SDLT1. Для более сложных операций также могут потребоваться дополнительные формы:

            • SDLT2 при наличии более двух покупателей или более двух продавцов
            • SDLT3 , если вы приобретаете более одного объекта недвижимости или не можете уместить весь адрес вашего нового объекта недвижимости в форме SDLT1
            • SDLT4 , если имеется сложный договор аренды, многократное предоставление аренды или сложная коммерческая сделка, например, если вы покупаете через компанию или сделка является частью соглашения о продаже бизнеса.

            Наконечник Pro

            • Ваш транспортный агент, вероятно, будет взимать с вас 30-60 фунтов стерлингов за заполнение и подачу SDLT1 от вашего имени.
            • Сначала вы можете завидовать этому, но знайте: бумажная форма SDLT1 невероятно сложна - 30-60 фунтов стерлингов потрачены не зря.

            Полезные руководства (.GOV)

            Можно ли платить гербовый сбор в рассрочку?

            • Гербовый сбор должен быть уплачен в полном объеме в течение 30 дней с «эффективной» даты завершения.

            Можно ли оплатить гербовый сбор с помощью ипотеки?

            • Вы не можете использовать свою ипотечную ссуду для оплаты гербового сбора, но если у вас есть большой депозит, вы можете удержать часть этой суммы обратно для оплаты гербового сбора и занять больше. Однако это потенциально может привести к менее выгодной сделке.
            • Если у вас небольшой депозит и, следовательно, высокое соотношение кредита к стоимости (LTV), этот вариант вряд ли будет вам доступен.
            • Лучше всего посоветоваться с вашим ипотечным брокером.

            Можно ли использовать кредитную карту для оплаты гербового сбора?

            • Да. вы можете использовать кредитную или дебетовую карту для оплаты гербового сбора, хотя при оплате кредитной картой взимается комиссия. Кроме того, вы можете производить только «разумное» количество платежей по кредитным и дебетовым картам в HMRC.
            • Обычно ваша юридическая компания оплачивает гербовый сбор от вашего имени после того, как вы заплатите им одним из допустимых методов.
            • Однако вы несете ответственность за уплату гербового сбора и подачу возврата.

            ОБЪЯСНЕНИЕ: Гербовый сбор и вторые дома

            • Если покупка недвижимости (на сумму более 40 000 фунтов стерлингов) приводит к тому, что вы владеете (или частично владеете) более чем одной собственностью (дополнительной собственностью), в большинстве случаев вам придется заплатить дополнительный гербовый сбор в размере 3% на эту покупку.
            • Доплата уплачивается одновременно с остальной частью гербового сбора как часть того же счета.
            • Это применимо, даже если вы владеете двумя объектами недвижимости в течение короткого периода, например, если продажа вашего существующего дома не завершится до тех пор, пока вы не вступите во владение новым имуществом.
            • Однако, если вы продадите первоначальную собственность (и это было вашим основным местом жительства) в течение трех лет после покупки нового дома, вы можете подать заявление на возмещение более высокой части вашего гербового сбора.

            Ставки земельного налога на гербовый сбор второго дома

            ценовые категории стандартные ставки вторые дома
            £ 0 - £ 40,000 0% 0%
            40 001–125 000 фунтов стерлингов 0% 3%
            125 001–250 000 фунтов стерлингов 2% 5%
            250 001–925 000 фунтов стерлингов 5% 8%
            925 001 фунт стерлингов- 1 фунт стерлингов.5 м 10% 13%
            1,5 млн фунтов стерлингов + 12% 15%
            Пример:

            Если бы вы покупали дом за 250 000 фунтов стерлингов в качестве единственной собственности, вы бы заплатили:
            0% на первые 125 000 фунтов стерлингов = 0
            фунтов стерлингов 2% на сумму от 125 001 фунтов стерлингов до 250 000 фунтов стерлингов = фунтов стерлингов. 2,500
            Итого: 2 500 фунтов стерлингов

            Но если вы уже владеете недвижимостью, она будет классифицироваться как второй дом и будет взиматься дополнительный гербовый сбор в размере 3% по всей цене.Следовательно, вы должны заплатить:
            3% с первых 125 000 фунтов стерлингов = 3750 фунтов стерлингов
            5% от суммы от 125 001 фунтов стерлингов до 250 000 фунтов стерлингов = 6250 фунтов стерлингов
            Итого: 10 000 фунтов стерлингов

            Когда с вас не будет взиматься 3% наценка?

            С вас не будет взиматься более высокая ставка, если:

            • Недвижимость, которую вы покупаете, стоит менее 40 000 фунтов стерлингов
            • Недвижимость представляет собой передвижной дом, дом на колесах или плавучий дом
            • Имущество - специально построенное студенческое общежитие
            • Срок аренды составляет более 21 года и принадлежит другому лицу
            • Вы приобретаете аренду на срок менее семи лет
            • Ваша существующая недвижимость находится в аренде и соответствует любому из этих критериев
            • Стоимость вашей существующей собственности на дату покупки новой собственности составляет менее 40 000 фунтов стерлингов.

            Что считается дополнительной собственностью?

            Все нижеперечисленное классифицируется как дополнительная собственность, если вы уже владеете недвижимостью на дату покупки:

            • Купить для сдачи в аренду
            • Дома для отпуска (но не караваны, передвижные дома или плавучие дома)
            • Недвижимость, которую вы покупаете вместе с сыном или дочерью, чтобы помочь им подняться по лестнице
            • Ваше новое основное место жительства на случай задержки с продажей предыдущего дома.Хотя, если вы продадите первоначальное основное здание в течение 36 месяцев, вы можете получить возмещение.

            Порядок возврата госпошлины

            • Если вы покупаете новый дом в качестве основного места жительства до того, как сможете продать существующий дом, вам придется заплатить дополнительный гербовый сбор в размере 3%, который применяется к второму дому.
            • Эта сумма возвращается, если вы продаете первоначальную собственность в течение трех лет (36 месяцев).
            • Чтобы потребовать возмещения, вы можете изменить оригинал декларации о гербовом сборе или заполнить форму запроса.
            • Для успеха это должно быть сделано в течение трех месяцев после продажи вашего предыдущего дома или в течение 12 месяцев с даты подачи декларации, в зависимости от того, что наступит позже.
            • Вы можете заполнить форму самостоятельно или попросить агента / юридическую компанию заполнить ее от вашего имени с вашего письменного разрешения.

            Подробнее: Как подать заявление на выплату доплаты SDLT (GOV.UK)

            Гербовый сбор при передаче между компаниями и / или физическими лицами

            Гербовый сбор уплачивается не только при покупке собственности, но также в некоторых случаях, когда собственность передается либо между физическими лицами, либо от физического лица компании, даже если деньги не переходят из рук в руки.

            HM Revenue and Customs (HMRC) имеет руководство по переводам:

            Гербовый сбор и освобождение от уплаты земельного налога

            Вам не нужно платить гербовый сбор за вашу единственную собственность, если вы платите менее 125 000 фунтов стерлингов, но вам все равно необходимо подать декларацию SDLT, даже если налог не взимается.

            Сделки с недвижимостью или землей, не требующие возврата, включают:

            • Если вы покупаете недвижимость в собственность за менее чем 40 000 фунтов стерлингов.
            • Вы покупаете новую или переуступленную аренду сроком на семь лет или более при условии, что премия составляет менее 40 000 фунтов стерлингов, а годовая арендная плата менее 1000 фунтов стерлингов.
            • Вы покупаете новый или переуступленный договор аренды на срок менее семи лет, который ниже соответствующего порога гербового сбора, т.е. 125 000 фунтов стерлингов для жилой недвижимости или 150 000 фунтов стерлингов для нежилой недвижимости.
            • Объект передан в дар.
            • Вы покупаете с использованием альтернативного финансирования собственности, например, некоторых ипотечных кредитов в соответствии с законами шариата, когда кредитор официально владеет недвижимостью до тех пор, пока ипотека не будет полностью выплачена.

            Рельеф SDLT: покупатели впервые

            Если вы и кто-либо другой, у кого вы покупаете недвижимость, впервые покупаете жилую недвижимость, вы можете потребовать возмещения ущерба при покупках, цена которых не превышает 500 000 фунтов стерлингов.

            Ставки освобождения от уплаты земельного налога гербового сбора для первого покупателя

            Ценники стандартные цены цены для первого покупателя
            До 125 000 фунтов стерлингов 0% 0%
            125 001–250 000 фунтов стерлингов 2% 0%
            250 001–300 000 фунтов стерлингов 5% 0%
            300 001–500 000 фунтов стерлингов 5% 5%
            500 001–925 000 фунтов стерлингов 5% 5%
            925 001 фунт стерлингов- 1 фунт стерлингов.5 м 10% 10%
            1,5 млн фунтов стерлингов + 12% 12%

            Льгота SDLT: покупка нескольких жилищ за одну операцию

            В этом случае гербовый сбор рассчитывается путем умножения средней цены каждой собственности на количество купленных.

            Например:

            • Стоимость покупки трех объектов недвижимости = 750 000 фунтов стерлингов
            • Гербовый сбор, уплачиваемый с 750 000 фунтов стерлингов = 50 000 фунтов стерлингов
            • Средняя стоимость недвижимости = 250 000 £
            • Гербовый сбор, подлежащий уплате за одну собственность 250 000 фунтов стерлингов = 10 000 фунтов стерлингов
            • Обязательство по гербовому сбору, умноженное на три = 30 000 фунтов стерлингов
            • Экономия = 20 000 фунтов стерлингов

            В этом примере предполагается, что у вас уже есть хотя бы одна собственность, поэтому применяется надбавка в размере 3%.

            Облегчение SDLT: право покупки недвижимости

            Если покупатель платит со скидкой, например, жилищному управлению, но если он продает в течение установленного периода, обычно пяти лет, он должен выплатить любую «прибыль», которую они получают.

            Гербовый сбор уплачивается по начальной цене со скидкой, но дальнейшая оплата не требуется, если недвижимость продается по более высокой цене в течение начального периода.

            Помощь компаниям, организациям и благотворительным организациям

            Другие основные рельефы доступны для:

            • Компании, покупающие недвижимость для своих сотрудников
            • Строительные фирмы покупают ваш дом в обмен на новое строительство
            • Местные органы власти приобретают недвижимость в принудительном порядке
            • Благотворительные организации и зарегистрированные социальные арендодатели

            Подробнее: Льготы SDLT для сделок с землей или недвижимостью (GOV.Великобритания)

            Схемы уклонения от уплаты гербового сбора на землю

            • Есть компании, которые заявляют, что знают, как избежать уплаты гербового сбора на землю из-за «юридических лазеек».
            • Согласно HMRC, они обычно неточны.
            • HMRC успешно преследовали множество людей, утверждая в одной статье для Telegraph, что они получили более 200 миллионов фунтов стерлингов от владельцев собственности, участвующих в схеме уклонения от уплаты налогов.

            Риск велик

            Основная проблема любых схем уклонения от уплаты налогов заключается в том, что они могут применяться через много лет после того, как они произошли.

            На этом этапе вы будете платить не только гербовый сбор за землю, который вы должны были заплатить, но также проценты и даже штрафы, которые могут быстро возрасти.

            Прочтите: Поддельный уклонение от гербового сбора означало, что нам пришлось заплатить на 54000 фунтов больше

            Как избежать госпошлины при покупке дома

            Уклонение от уплаты налогов не допускается, в отличие от налоговых льгот.

            Единственный способ снизить уплату гербового сбора при покупке дома - это подпадает под одну из категорий, освобождающих от налога.

            В настоящее время это означает, что вы не можете платить SDLT только при покупке:

            • Жилая недвижимость стоимостью менее 125 000 фунтов стерлингов при условии, что вы еще не владеете другой недвижимостью
            • Второй дом менее 40 000 фунтов стерлингов
            • Недвижимость, использующая ипотеку по законам шариата, если она соответствует определенным условиям

            Влияют ли изменения в правилах гербового сбора на рынок недвижимости?

            Есть два ключевых пика на рынке недвижимости из-за изменений гербового сбора.

            1. Март 2012 г. был последним месяцем, когда покупатели, впервые покупающие товары, были освобождены от гербового сбора.
            2. Март 2016 был последним месяцем, когда вы могли купить второй дом без дополнительной 3% -ной пошлины.

            Оба оказали влияние на рынок, увеличив количество сделок для определенных групп покупателей недвижимости.

            В УНС говорится:

            «Самый большой пик ипотечного кредитования в марте 2012 года пришелся на впервые покупающих. Однако в марте 2016 года количество завершенных сделок по ипотечным кредитам на покупку с целью сдачи в аренду было самым большим, что отражает целевой рынок каждого изменения гербового сбора.В обоих случаях количество завершенных ипотечных кредитов для переселенцев также достигло пика, но в меньшей степени, что может просто отражать большее количество покупателей, впервые приобретающих недвижимость (в 2012 году) и покупателей, сдаваемых в аренду (в 2016 году), которые приобрели недвижимость из дома -ходы. "

            Как старые ставки гербовых сборов повлияли на рынок недвижимости?

            Согласно старой системе с марта 2012 г. по декабрь 2014 г. вы платили единую ставку за всю стоимость недвижимости, даже если она была чуть выше порогового значения.

            Гербовый сбор начислен слябами:

            • 0% на недвижимость менее 125 000 фунтов стерлингов
            • 1% на недвижимость от 125 000 до 250 000 фунтов стерлингов
            • 3% на недвижимость от 250 000 до 500 000 фунтов стерлингов
            • 4% на недвижимость стоимостью от 500 000 фунтов стерлингов до 1 миллиона фунтов стерлингов
            • 5% на недвижимость стоимостью от 1 до 2 миллионов фунтов стерлингов
            • 7% на недвижимость стоимостью более 2 миллионов фунтов стерлингов
            В чем была проблема с системой перекрытий?
            • До декабрьских изменений 2014 года некоторые объекты недвижимости попали в «мертвые зоны» по гербовым сборам.
            • Это означало, что недвижимость не всегда продавалась (или достигалась) по цене, которая действительно отражала их стоимость.
            • Например, продавец недвижимости стоимостью 255 000 фунтов стерлингов мог продать ее по более низкой цене, чтобы поместить ее в более низкую шкалу гербового сбора (2499,50 фунтов стерлингов должны были быть уплачены за собственность в размере 249 950 фунтов стерлингов по сравнению с 7650 фунтов стерлингов за собственность в размере 255 000 фунтов стерлингов). .

            Как новые ставки гербового сбора влияют на рынок недвижимости?

            За несколько месяцев до апреля 2016 года, когда была введена надбавка в размере 3% для второй недвижимости, наблюдался всплеск спроса, так как многие покупали, чтобы позволить арендодателям поспешить победить.

            Как вы можете видеть на диаграмме выше, с момента введения 3% надбавки SDLT, определенно наблюдался спад активности покупателей вторичного жилья, особенно покупающих, чтобы позволить инвесторам.

            Тем не менее, большинству людей, покупающих дом, более выгодны новые ставки гербового сбора, так как ставки являются полосовыми, как и подоходный налог, поэтому вы платите только более высокие проценты от суммы, которая попадает в более высокие диапазоны.

            Были победители и проигравшие

            Вот несколько примеров гербовых сборов до и после изменений, внесенных в декабре 2014 г .:

            £ 150,000 недвижимость

            • До декабря 2014 г. = 1500 фунтов стерлингов (SDLT)
            • Текущая ставка гербового сбора = 500 фунтов стерлингов (SDLT)

            £ 200,000 недвижимость

            • До декабря 2014 г. = 2 000 фунтов стерлингов (SDLT)
            • Текущая ставка гербового сбора = 1500 фунтов стерлингов (SDLT)

            £ 400,000 недвижимость

            • До декабря 2014 г. = 12 000 фунтов стерлингов (SDLT)
            • Текущая ставка гербового сбора 5000 фунтов стерлингов (SDLT)

            £ 1,500,000 недвижимость

            • До декабря 2014 г. = 75 000 фунтов стерлингов (SDLT)
            • Текущая ставка гербового сбора = 93 750 фунтов стерлингов (SDLT)

            £ 2,500,000 недвижимость

            • До декабря 2014 г. = 175 000 фунтов стерлингов (SDLT)
            • Текущая ставка гербового сбора = 213 750 фунтов стерлингов (SDLT)

            Какое будущее ждет гербовый сбор на землю?

            Несмотря на то, что регулярно звучат призывы к изменению гербового сбора или предоставлению льгот для покупателей, впервые приобретающих товары, маловероятно, что в эпоху жесткой экономии гербовый сбор будет снова изменен.

            Правила снова изменятся?

            С годами гербовый сбор регулярно менялся, но кажется маловероятным, что когда-нибудь это произойдет из-за давления на государственные финансы.

            Например, с 1984 года гербовый сбор выплачивался в размере 1% на все объекты недвижимости стоимостью более 30 000 фунтов стерлингов, но порог был повышен до 250 000 фунтов стерлингов в 1991 году, чтобы стимулировать рынок, а затем вернулся к 30 000 фунтов стерлингов через год по мере роста спроса на дома. .

            В ответ на кредитный кризис в 2008 году правительство ввело «праздничный» гербовый сбор, при котором SDLT отменяется для собственности на сумму до 175 000 фунтов стерлингов до тех пор, пока прежние ставки не будут восстановлены в январе 2010 года.После этого покупатели впервые были освобождены от уплаты гербового сбора на землю, хотя через два года в 2012 году это было прекращено.

            С этого времени последние изменения в гербовом налоге на землю были внесены в декабре 2014 года, когда он перешел от «плоской» налоговой системы, применяемой к стоимости всего имущества, к системе, пропорциональной фактической цене собственности.

            Шотландия отказалась от гербовых сборов в пользу своей собственной системы под названием «Налог на сделки с землей и зданиями», которая применяет собственные ставки к своим ценовым диапазонам.

            Кроме того, с апреля 2016 года с каждого покупателя недвижимости стоимостью более 40 000 фунтов стерлингов, которая считается вторым домом, взимается дополнительный гербовый сбор в размере 3%, хотя есть некоторые исключения и возможность возврата в некоторых случаях.

            Поскольку цены на недвижимость изменяются и корректируются в будущем, как и правительства, вероятно, гербовый сбор может измениться снова.

            Будут ли услышаны призывы отменить SDLT?

            Были неоднократные призывы отменить 3-процентную надбавку на вторичные дома, в том числе от Альянса налогоплательщиков, который также призывал снизить вдвое гербовый сбор.

            Однако изменения требовались в течение многих лет, и самые последние из них были довольно драматичными и привели к более справедливой системе налогообложения, чем у нас в последние годы.

            В связи с этим маловероятно, что в ближайшее время будут внесены изменения в гербовый сбор.

            Часто задаваемые вопросы

            Почему это называется гербовый сбор?

            Название «гербовый сбор» берет свое начало в 17 веке и относится к официальной печати, прикрепленной или оттиснутой на документах как доказательство того, что они имеют обязательную юридическую силу.

            Он был введен как временная мера для финансирования войны против Франции, но оказался настолько успешным, что был продлен.

            За прошедшие годы гербовые сборы стали применяться к головным уборам, лекарствам, газетам, лотерейным билетам и многому другому. Гербовый сбор - самый старый налог, который все еще взимается HMRC, хотя физическая печать больше не требуется.

            Когда был введен гербовый сбор?

            Гербовый сбор земельного налога (SDLT) в его нынешней форме был введен 1 декабря 2003 года.До этого, с 1986 года, налог на резервный гербовый сбор (SDRT) подлежал уплате на недвижимость и землю на сумму более 30 000 фунтов стерлингов.

            За что оплачивается гербовый сбор?

            Передача права собственности на землю или собственность должна быть юридически и официально зарегистрирована HMRC и требует свидетельства о праве собственности на землю.

            Гербовый сбор предназначен для покрытия расходов на эти юридические документы по сделке. Собранные деньги идут в государственные фонды.

            Когда в апреле 2016 года был введен более высокий гербовый сбор на покупку вторых домов, правительство обязалось использовать часть собранных таким образом денег для увеличения доступного жилья и помощи общинам, наиболее пострадавшим от популярности вторых домов.

            Гербовый сбор - это прямой или косвенный налог?

            Гербовый сбор - это косвенный налог, поскольку он взимается с суммы транзакции и может быть передан потребителю.

            В этом отличие от прямого налога, который взимается с дохода, прибыли и прибыли и не может быть передан третьей стороне.

            Однако это не облагается налогом, если вы инвестор в недвижимость или арендодатель. Таким образом, уплаченный вами дополнительный гербовый сбор в размере 3% не облагается налогом при продаже.

            Кто уплачивает гербовый сбор покупатель или продавец?

            Покупатель несет ответственность за уплату гербового сбора, когда он приобретает недвижимость или землю на сумму более 125 000 фунтов стерлингов или более 40 000 фунтов стерлингов, если они уже владеют или частично владеют недвижимостью.

            Хотя вы можете попросить свою юридическую компанию принять меры по оплате и оформлению документов за вас, в конечном итоге вы все равно обязаны проверить, что они сделали это правильно.

            Нужно ли платить НДС с гербового сбора?

            Нет. Поскольку гербовый сбор сам по себе является налогом, вам не нужно будет платить с него НДС или какой-либо другой налог.

            Применяются ли гербовые сборы к приборам и фурнитуре?

            Гербовый сбор, безусловно, распространяется на приспособления, поскольку они являются частью самого имущества.Например, оборудованная кухня или ванная комната являются приспособлением, поэтому они являются частью собственности, и гербовый сбор не подлежит вычету.

            Отдельно стоящая мебель и техника, и даже ковры и занавески, классифицируются как «движимое имущество», и, если они включены в стоимость собственности, возможен вычет, хотя они могут представлять значительную стоимость, чтобы быть стоящими в рамках действующей схемы SDLT. .

            Ваш законный представитель позаботится о том, чтобы любое снижение гербового сбора не могло рассматриваться как уклонение от уплаты налогов.Вы и продавец должны согласовать цену любых предметов, включенных в продажу, и ваш адвокат или перевозчик также может запросить независимую оценку у профессионала, чтобы убедиться, что она реалистична и отражает возраст и состояние предметов.

            Во многих случаях экономия будет незначительной и даже может быть сведена на нет комиссией за оценку. Например, при единовременной покупке собственности на сумму 300 000 фунтов стерлингов (5 000 SDLT) движимое имущество на сумму 2 500 фунтов стерлингов снизит гербовый сбор до 4875 фунтов стерлингов, что представляет собой экономию всего в 125 фунтов стерлингов.

            Придется ли мне платить SDLT по более высокой ставке?

            Вам придется заплатить более высокую ставку гербового сбора, если в конце дня покупки вы владеете или частично владеете более чем одной недвижимостью стоимостью 40 000 фунтов стерлингов или более.

            Более высокая ставка применяется независимо от того, покупаете ли вы для сдачи в аренду, покупаете дом для отдыха или не можете продать существующий дом до того, как переедете в новый.

            Уплачивается ли гербовый сбор на земле?

            Да, гербовый сбор уплачивается за землю, которая будет использоваться для жилых целей так же, как и недвижимость.

            То есть, если вы покупаете участок земли за 100 000 фунтов стерлингов, а затем строите дом за 200 000 фунтов стерлингов, вы не будете платить гербовый сбор.

            Однако, если земля предназначена для нежилых целей, пороговое значение выше, поэтому она подлежит оплате только на земле стоимостью более 150 000 фунтов стерлингов: -

            • 0% на первые 150 000 фунтов стерлингов
            • 2% на сумму от 150 000 до 250 000 фунтов стерлингов
            • 5% на любую сумму свыше 250 000 фунтов стерлингов

            Когда вы должны уплатить гербовый сбор?

            Гербовый сбор уплачивается при "фактическом" завершении сделки с недвижимостью.

            Обычно это дата завершения (или «существенного» завершения, когда производится не менее 90% платежа), но иногда и раньше, например, если вы имеете право вступить во владение до завершения, или первая арендная плата должна быть произведена до эта дата.

            Как долго вы должны платить гербовый сбор?

            Гербовый сбор должен быть оплачен не позднее, чем через 30 дней после даты вступления в силу.

            Невыполнение этого требования может привести к уплате пени и процентов на непогашенную сумму.

            Выводы и резюме

            Гербовый сбор на землю (SDLT) - это налог, уплачиваемый государству покупателями недвижимости в Англии и Северной Ирландии.

            В Шотландии это называется налогом на сделки с землей и зданиями (LBTT).

            В Уэльсе это называется налогом с сделки с землей (LTT).

            Если недвижимость классифицируется как основное жилье, это обычно не относится к жилой недвижимости:

            • Менее 125 000 фунтов стерлингов (Англия и Северная Ирландия)
            • Менее 145 000 фунтов стерлингов (Шотландия)
            • Менее 180 000 фунтов стерлингов (Уэльс)

            Это похоже на подоходный налог в том смысле, что система диапазонов означает, что вы платите только соответствующий процент в рамках каждого диапазона.

            Согласно системам SDLT, LTT и LBTT, процент взимаемого налога варьируется от 2% до 12% в зависимости от стоимости недвижимости.

            Если недвижимость является вторым домом, взимается дополнительная плата в размере 3% от всей суммы, если в результате покупки вы владеете более чем одним домом стоимостью более 40 000 фунтов стерлингов.

            Всегда проверяйте ответственность гербового сбора

            Перед тем, как сдавать в аренду, покупать, передавать или дарить недвижимость, всегда уточняйте у юриста или налогового эксперта, применяется ли гербовый сбор, до совершения сделки.

            Сопутствующие руководства

            .

Об авторе

alexxlab administrator

Оставить ответ