Кальянная налогообложение: Открытие кальянной с нуля в 2020 году
Налогообложение кальянной; организация деятельности кальянной; процедура регистрации кальянной; выбор системы налогообложения для кальянной; выбор КВЭД для кальянной
Главная / Наши статьи 📚
Прежде всего, организация любой предпринимательской деятельности требует прохождения обязательных регистрационных процедур и кальянная в данном случае не исключение.
Разделение труда — вот главное отличие наших комплексных пакетов. Хотите экономить — пакет БИЗНЕС — ведите базу самостоятельно, мы будет выполнять лишь функции контроля. В пакете ПРЕМИУМ мы будем вести вашу базу самостоятельно.Пакет ПРОСТОЙ — платите по-операционно. Плата за бухуслуги зависит от активности вашей хоздеятельности в отчетном месяце.
Анна Кравченко
3DБухгалтерия, кандидат экономических наук
Во-первых, при разработке кальянной необходимо выбрать организационную и юридическую форму бизнеса. Причем вы можете «построить» его, как в форме юридического лица, так и в форме частного предпринимателя, без создания юридического лица, или же остановится на регистрации ООО.
Далее и попробуем разобраться в преимуществах и недостатках различных форм организации деятельности, перечислив основные из них:
1. Частный предприниматель — этот тип регистрации бизнеса, включая кальянные, потребует минимальных первоначальных затрат. К тому же, частному предпринимателю на развитие бизнеса, с большей долей вероятности выдадут кредит, поскольку по взятым на себя обязательствам он отвечает собственным имуществом. Согласитесь, такая финансовая ответственности является дополнительным фактором риска, к тому же, в этой форме деятельности, — нет возможности создать компанию с несколькими учредителями. Однако, если вы организуете кальянную в виде небольшого закрытого клуба, то такая форма налогообложения вполне приемлема.
2. Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Регистрация и налаживание работы ООО требует более высоких затрат, чем ИП. Это связано с высокими требованиями по обеспечению уставного капитала. Однако общество с ограниченной ответственностью будет нести ответственность только в пределах собственности компании (за исключением случаев, предусмотренных законодательством), позволяя привлекать к организации бизнеса нескольких учредителей на различных или равных правах, в соответствии с Уставом предприятия и долей учредителей.
После определения организационно-правовой формы, необходимо обратиться в центры, осуществляющие государственную регистрацию для регистрации хозяйствующего субъекта с пакетом документов в зависимости от выбранного метода регистрации. Так внесение информации о юридическом лице в Единый государственный реестр юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований, подтверждается выпиской. При организации юридического лица «на руки» вы получите следующий пакет документов:
1. Выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц — предпринимателей (для юридического лица).
3. Зарегистрированный учредительный документ (устав, учредительный договор, учредительный акт, положение).
Определиться же с соответствующей системой налогообложения, советуем, еще на этапе регистрации, так как внесение изменений в выбранную систему налогообложения впоследствии может потребовать длительного переоформления, а то и вовсе временного прекращения деятельности.
Также, не стоит забывать об общих регистрационных правилах таких, как: соблюдение требований относительно открытия банковского счета, приобретение и введение в эксплуатацию РРО, соблюдение требований относительно осуществление расчетов при помощи специальных платежных средств (пластиковых карт) и т.д.
Выбор КВЭД
Не менее важным при организации каляной является и грамотное определение КВЭД. Причем сделать это довольно непросто. Если вы не планируете использовать алкогольную или табачную продукцию, самой подходящей будет являеться «деятельность по обеспечению блюдами и напитками», к примеру – КВЭД 56.10. «Деятельность ресторанов, оказание услуг питания».
Если же у вас есть задумка, открыть кальянную, как отдельное учреждение, вы можете использовать код 93.29 «Организация прочих видов отдыха и развлечений».
Чтобы принять окончательное решение, рекомендуем обратиться в отдел бухгалтерских услуг. Руководствуясь пожеланиями клиента и предоставленной документацией, специалисты компании подберут правильный КВЭД. Кроме того, эксперты ЮрМаркет подготовят необходимые документы и решат любые вопросы, связанные с бухгалтерским учетом и налогообложением.
Оценка материала сайта на 4.8 балла из 5.
Количество оценок 1332. Для оценки необходима авторизация.
Как вести бухгалтерский учет в кальянной
Чтобы правильно вести учет в кальянной, нужно понимать, что этот формат ресторанного бизнеса немного отличается от обычных заведений. Стоит учитывать это еще до открытия кальянной и заранее подготовиться. Процесс запуска состоит из нескольких этапов подготовки. Итак, что нужно сделать:
Определиться с системой налогообложения.
Получить соответствующий статус: ФЛП (ФОП) или юрлицо (ТОВ).
Выбрать коды ОКВЭД для своего бизнеса.
Подписать договоры с поставщиками.
Нанять и оформить персонал.
Найти и арендовать подходящее помещение под кальянную.
Помещение для кальянной обязательно должно соответствовать противопожарным и экологическим нормам и требованиям ХАССП.Отдельное внимание к системе вентиляции залов и товарного соседства на складе.
Чтобы лучше разобраться в этой теме, мы попросили помочь ресторатора и основателя сети кальянных Radioactive в Одессе — Сергея Юхимовича.
Законодательные требования к работе кальянных
Особых требований от законодательства, которые отличаются от ведения привычного рестобизнеса, не так уж много. Из нестандартного вам понадобится:
разрешение на торговлю подакцизной продукцией и лицензия на реализацию табачных изделий,
наличие в заведении табака с украинским акцизом, документы и сертификаты на него обычно прилагают к поставке,
договор с поставщиком акцизной табачной продукции.
Требования к помещению для кальянной
Плюс, стоит учитывать еще дополнительные требования к помещению, как минимум нужно:
Установить в кальянной пожарную систему оповещения и расставить огнетушители — по одному на зал.
Оборудовать мощную систему вентиляции.
Обеспечить защиту от пассивного курения.
И не забывайте, что реклама табака запрещена законом, как и посещение подобных заведений несовершеннолетними.
Особенности ведения учета в кальянной
«Учет в кальянной обычно ничем не отличается от ведения учета в обычном заведении общепита. В целом, продажу кальяна можно вписать в любую систему, главное, чтобы она у вас была не в блокноте. Также отдельно советую все взаиморасчеты с поставщиками вести только безналичными платежами.»
Сергей Юхимович
Конечно, вести управленческий и бухгалтерский учет кальянной вручную никто не запрещает, но такой вариант очень трудоемкий и подходит лишь для тех владельцев, у которых нет наемных сотрудников и, при этом, скромные обороты. Любая автоматизация процессов и внедрение системы учета для кальянной значительно упрощает работу бухгалтера и всей структуры в целом.
Вы сможете быстро продавать, принимать товары, формировать отчеты и главное — анализировать работу кальянной, чтобы сделать бизнес более эффективным.
Что можно и нужно можно автоматизировать в кальянной:
прием товаров,
расчеты с поставщиком,
оформление заказа,
печать чеков,
работу склада,
подготовку отчетов и накладных,
сбор контактов гостей.
Также важно контролировать финансовые транзакции. Для этого, например в Poster, можно добавлять расходные и доходные транзакции, чтобы видеть реальный финансовый результат кальянной.
Подключите Poster, чтобы ускорить продажи, наладить складской и финансовый учет Посмотреть демо
Узнать больше
Учет табака в кальянной
Но как вести учет в кальянной главного расходника? В заведениях с большим ассортиментом табаков для того, чтобы все правильно списывалось при продаже можно вести учет по артикулам и следить за остатками каждой позиции.
Технологическая карта на кальян
Например, в Poster, вы сможете создать конструктор кальяна и добавить модификатор к кальяну, чтобы на терминале продаж можно было выбрать: вид табака, вариант чаши и на чем делать кальян.
Как вести учет табака в кальянной
«В целом, учет табачной продукции мало отличается от учета других ингредиентов. Единственная разница в том, что в этом случае учет производится в общем объеме наименования бренда, а не конкурентных вкусов. А расчет себестоимости в кальяне, на самом деле, немного виртуальный, так как в стоимость курения кальяна, обычно, мало кто включает цену угля, мундштуков и амортизации оборудования, а делать это — нужно.»
Сергей Юхимович
Учет дополнительных позиций в меню кальянной
Учёт остальных позиций в кальянной кардинально не отличается от учета табака. Главное, чтобы вы его вели также детально, как и учет табака. Потому что на некоторых позициях вы можете терять денег больше, чем на кальянах.
«Мы также используем периодически АВС-анализ, просто для выведения общей картины продаж и актуализации меню.»
Сергей Юхимович
Как вести учет кальянной — следить за складом и финансами удобнее в программе, так можно увидеть прибыльно ли работает заведение и есть ли какие-то недостачи и проблемы с пересортом.
Учет рабочего времени кальянщиков и учет оплаты труда персонала
Предприниматели обычно предпочитают рассчитывать рабочее время и зарплаты сотрудников в одной системе. Учет рабочего времени кальянщика и всего трудового процесса довольно просто вести в Poster. Например, укажите ставку сотрудникам за месяц, смену или за час, добавьте процент от продаж и отслеживайте начисление зарплаты по каждому сотруднику.
Модели оплаты труда в кальянной:
Фиксированная ставка
Почасовая система оплаты
Сдельно-прогрессивная: ставка/выход + % продаж
Прогрессивная: почасовая + % продаж + личные продажи
Фиксированная ставка будет устраивать работника только пока нагрузка в заведении будет небольшая.
В таком случае, стоит смотреть уже в сторону сдельно-прогрессивной или прогрессивной оплаты, где предусмотрено больше мотивации для работника. Когда он сам может повлиять на бонусную часть и принести больше дохода себе и заведению — продать дополнительные позиции, продвигать новые блюда или вкусы кальяна.
Проведение инвентаризации в кальянной
Обязательно нужно вести складской учет кальянной с расчетами, чтобы учитывать разные виды табака на складе и отслеживать их списания. Если у вас в кальянной есть бар и кухня, то в Poster, вы сможете настроить списание ингредиентов с разных складов заведения, чтобы не было путаницы.
Инвентаризацию нужно проводить, чтобы сверить актуальные остатки товаров и ингредиентов на складе. Так вы узнаете реальные запасы и вовремя сделать закупки.
А в Poster еще можно настроить оповещение об остатках товаров, которые заканчиваются на складе. В конце дня или смены вы получите письмо со списком всех позиций, которые закончились и сможете сделать закупку вовремя.
И не забывайте следить за аналитикой кальянной — просматривайте статистику продаж по: категориям товаров, сотрудникам, чекам и дням недели. Так вы узнаете, какая категория товаров продается активнее и какие часы в заведении действительно самые загруженные.
Налоговый учет кальянной
Налоговый учет удобнее вести на стороннем ресурсе и в идеале этим должен заниматься бухгалтер. Так же намного удобнее чтоб кассовый аппарат был внешний, для лучшего контроля.
Подключите интеграцию Poster, чтобы отправлять данные в налоговую с планшета Попробовать
Узнать больше
«Облачный РРО — это круто и можно его уже попробовать, но пока налоговая система еще не полностью к нему готова. В нашем случае это происходит именно так. »
Сергей Юхимович
Оптовые налоги на табак для кальяна — мы ответим на ваши вопросы
Предупреждение. Этот продукт содержит НИКОТИН и вызывает привыкание.
Переключить навигацию
Поиск
Поиск
Счет
Оптовые налоги на табачные изделия для кальяна — мы отвечаем на ваши вопросы
Каждый должен понимать, как оцениваются, собираются и сообщаются налоги на табачные изделия, поэтому мы ответили на наиболее часто задаваемые вопросы о государственных налогах на табачные изделия. Вы в курсе требований вашего штата…
Каждый должен понимать, как оцениваются, собираются и представляются налоги на табачные изделия, поэтому мы ответили на наиболее часто задаваемые вопросы о государственных налогах на табачные изделия. Каждый штат имеет уникальную налоговую ставку, метод расчета и требования к отчетности, поэтому мы настоятельно рекомендуем проявить должную осмотрительность, чтобы убедиться, что вы их соблюдаете. Когда вы покупаете у оптовиков кальяна, вы можете быть уверены, что мы позаботимся о ваших налогах и документах вовремя и в соответствии с книгой. Мы обсуждали некоторые подводные камни работы с сомнительными поставщиками в предыдущей статье о беспошлинных поставщиках кальяна. Вы в курсе требований вашего штата?
Это налог с продаж? Почему я не освобожден от налогов?
Государственные налоги на табачные изделия — это не то же самое, что налог с продаж. Когда вы занимаетесь розничной торговлей, вы освобождаетесь от налога с продаж, однако все штаты взимают специальный налог на оптовую продажу табачных изделий. Когда вы продаете табак для кальяна, вам необходимо взимать налог с продаж, как и любой другой продукт, и сообщать об этом в своих налоговых декларациях.
Как табак для кальяна классифицируется для целей налогообложения?
Табак для кальяна классифицируется как OTP (другой табачный продукт) практически во всех штатах и не облагается налогом по такой же ставке, как сигареты или сигары.
Должен ли я платить налоги?
Да, вы обязаны платить эти налоги. Спасения нет! В зависимости от вашего штата вам может потребоваться купить у лицензированного оптового продавца или получить специальное разрешение на их оплату самостоятельно. Каждый штат уникален, поэтому уточните в налоговой инспекции штата требования в вашем штате. Независимо от того, платим ли мы им или вы решите сообщать о них самостоятельно, государство хочет их налоговых поступлений и в конечном итоге начнет их искать!
Какие разрешения на табак мне нужны?
В каждом штате действуют разные требования к розничным торговцам. Некоторые штаты требуют, чтобы розничный торговец имел разрешение на табак, другие штаты требуют, чтобы розничные торговцы покупали у лицензированного оптового продавца. В другом штате есть комбинация обоих или разных требований в зависимости от того, кто платит налоги. Поищите в Интернете, чтобы узнать, какой департамент контролирует налоги на табачные изделия в вашем штате. Когда будете спрашивать у сотрудников налоговой инспекции, получите все в письменном виде и утвердите надзирателем. По нашему опыту, сотрудники налоговой инспекции не знают, что такое кальяны или табак для кальяна, и часто дают неверную информацию. Нам даже приходится время от времени обучать налоговых ревизоров, которые не знают, что они проверяют!
Почему я должен покупать кальян с оплаченными налогами на табачные изделия?
Когда вы покупаете у оптовиков кальяна с уплатой государственных налогов на табачные изделия, у вашего бизнеса есть 3 огромных преимущества.
- Большинство предприятий будут платить более низкие налоги. Когда мы платим налоги от вашего имени, мы можем рассчитать налоги на табачные изделия на основе затрат производителя. Если вы покупаете табак с неуплаченными налогами, вы обязаны уплатить налоговую ставку, основанную на цене, указанной в счете-фактуре.
- Это экономит ваше время и деньги. Если вы решите платить налоги самостоятельно, вы не только должны будете платить более высокие налоги, но вам, возможно, придется заплатить своему бухгалтеру, чтобы тот подал налоги за вас. Тогда примите во внимание потраченное время и ответственность отчетности самостоятельно. Это много дополнительного времени, усилий и стресса, которых можно легко избежать. Давайте позаботимся о налогах, чтобы вы могли сосредоточиться на том, чтобы зарабатывать больше денег.
- Оптовая торговля кальяном защитит вас в случае проверки. Когда государственный налоговый инспектор посетит ваш магазин, вы можете быстро показать им наши счета с уплаченными государственными налогами. Если есть какие-либо вопросы или несоответствия, оптовики кальяна будут работать напрямую с налоговым агентом или аудитором, чтобы предоставить любые дополнительные документы или доказательства налоговых деклараций.
Сколько стоят налоги? Как рассчитываются налоги?
Существует несколько способов расчета налогов, и они различаются в зависимости от штата. В большинстве штатов налоги на табачные изделия рассчитываются на основе процента от стоимости продукта. Эти ставки различаются в каждом штате и варьируются от 10% до 95%. Техас, Пенсильвания, Аризона и Алабама рассчитывают налоги на табачные изделия на основе веса продукта и оценивают налоговую стоимость по унциям. Вашингтон, Нью-Мексико и Кентукки оценивают налоги на табачные изделия на основе фактурной цены табака.
Почему в цену продажи не включены налоги?
Мы показываем налоги отдельно, чтобы было легко увидеть, сколько налогов вы платите, и вы можете правильно оценить свои продукты. Это также делает прозрачными налоговые ставки и учитывает сумму налогов, которые мы платим государству. Поскольку мы продаем товары клиентам во всех 50 штатах, мы отображаем базовую цену наших табачных изделий, а затем показываем применимую налоговую ставку в зависимости от местоположения вашего предприятия.
Можете ли вы продать мне без уплаты налогов? Могу ли я платить свои собственные налоги?
Может быть, а может и нет. Если вы решите взять на себя дополнительное бремя и расходы по отчетности по налогам самостоятельно, вам могут потребоваться специальные разрешения или лицензии дистрибьютора. В каждом штате действуют разные правила и нормы в отношении розничных продавцов, уплачивающих налоги штата. Вам следует обратиться в налоговую инспекцию штата, чтобы узнать, какие требования существуют в вашем районе. Как лицензированный оптовик, мы работаем строго в соответствии с правилами и положениями всех 50 штатов и настоятельно рекомендуем нашим клиентам делать то же самое.
Почему дистрибьюторы продают мне без уплаты налогов?
К сожалению, в кальянной индустрии есть много оптовых продавцов, которые продают табачные изделия за пределами штатов, а в некоторых случаях и в пределах своего штата, не взимая с покупателей табачные налоги. Клиенты часто предполагают, что они платят налоги и только что нашли более дешевого поставщика, только для того, чтобы пройти проверку и выяснить, что они должны тысячи долларов в виде налогов, штрафов и процентов. Эти типы дистрибьюторов печально известны тем, что сбрасывают всю ответственность на своих клиентов и уходят без каких-либо последствий.
Что произойдет, если я куплю табак, не облагаемый налогом?
Чаще всего необлагаемый налогом табак поступает от дистрибьюторов, находящихся за пределами вашего штата. Налоговый инспектор не имеет юрисдикции в отношении дистрибьютора, и все штрафы и штрафы налагаются на розничного продавца. Если вы приобрели табачные изделия, не облагаемые налогом, вы несете ответственность за уплату налогов по всем вашим счетам. Если дистрибьютор проходит проверку и не платит налоги, его список клиентов отправляется во все налоговые органы штатов их клиентов и часто требует проверки всего списка клиентов. Если вас проверят, вы получите большой налоговый счет, а также штрафы, сборы и проценты.
Как узнать, платит ли мой другой поставщик мои налоги?
Вам необходимо узнать у своего поставщика, платит ли он государственные налоги на табачные изделия. Если да, то их счета должны включать четкое заявление о том, что все государственные налоги на табачные изделия уплачиваются в вашем штате. Если цены, которые вы платите, слишком хороши, чтобы быть правдой, вам следует попросить копию их лицензии на оптовую продажу табачных изделий и позвонить в налоговую инспекцию штата, чтобы убедиться, что они платят налоги. К сожалению, мы каждый год слышим от многих клиентов, что им сказали, что налоги были включены, только для того, чтобы узнать, что поставщик никогда не платил налоги, и они должны значительную сумму денег, и во многих случаях их запасы были конфискованы.
Если я отправляю за границу, нужно ли мне платить налоги?
Если вы являетесь международным клиентом и пользуетесь услугами местной логистической компании или имеете местный адрес, на который мы отправляем товары, на веб-сайте по-прежнему будут отображаться налоги для этого штата. После того, как вы отправите заказ, налоги на табачные изделия будут удалены, прежде чем мы завершим заказ и организуем оплату.
Где у HW есть лицензия на оптовую торговлю табачными изделиями?
Hookah Wholesalers является лицензированным оптовым дистрибьютором табака для кальяна в 49штаты (извините, Арканзас!), а также округ Колумбия. Мы собираем и регистрируем налоги от вашего имени. Мы гарантируем точность наших налогов и поможем вам в случае государственной налоговой проверки табачных изделий. Если у вас есть какие-либо вопросы или опасения относительно налогов на табак для кальяна, пожалуйста, свяжитесь с нами.
Международная доставка и налоги — применимы ли они к вам?
Предупреждение. Этот продукт содержит НИКОТИН и вызывает привыкание.
Переключить навигацию
Поиск
Поиск
Счет
Международные налоги на доставку и табачные изделия
Нужно ли вам платить налоги США, если вы являетесь международным клиентом? Мы разобрали для вас этот часто задаваемый вопрос. ..
Мы получаем много вопросов от наших новых международных клиентов о налогах на табачные изделия, которые они видят на нашем веб-сайте во время оформления заказа. Что это за налоги и нужно ли их платить? Это отличные вопросы, и я надеюсь ответить на них здесь.
Когда новые международные клиенты создают свою учетную запись, используя внутренний адрес доставки в США, ваша учетная запись будет автоматически облагаться налогом в зависимости от штата, указанного в вашем адресе доставки. Хорошая новость заключается в том, что большинству покупателей, находящихся за пределами США, не нужно платить государственные акцизы на табачные изделия. Если продукт покидает США до перепродажи, мы, вероятно, можем удалить налоги.
Почему я вижу налоги на табак для кальяна?
В Соединенных Штатах в каждом из 50 штатов действуют разные ставки налога на табачные изделия, которые могут варьироваться от 10% до 125% от цены продукта. Эти налоги основаны на цене или весе табачных изделий для кальяна. Однако эти налоги применяются только к табачным изделиям, продаваемым на предприятиях, расположенных в США.
Если вы используете логистическую компанию или частное лицо для повторной отправки вашей продукции в пункт назначения за границу, вам необходимо связаться с командой оптовиков кальяна, чтобы обновить свою учетную запись.
Мы не можем снять налоги с вашего заказа, пока не узнаем ваш адрес доставки в США.
Как заранее отменить налоги штата США на вашу международную отправку
Шаг 1:
Обновите адреса в своей учетной записи, указав точную информацию. Наиболее распространенной ошибкой при регистрации новых международных счетов является использование адреса отечественной логистической компании в качестве платежного адреса.
Когда мы видим международный адрес в Японии, Мексике, Перу, Южной Корее, Канаде или любой другой стране, даже в некоторых заморских территориях США, мы знаем, что ваша учетная запись, вероятно, будет освобождена от налогов.
Шаг 2:
Свяжитесь с нашей командой оптовиков кальяна и сообщите им, что вы хотите сделать заказ через реэкспедиторскую или логистическую компанию, расположенную в США. Когда у нас есть внутренний адрес, мы можем обновить налоговое освобождение для этого штата. Например, если вы сообщите нам, что ваш перевозчик находится в Майами, штат Флорида, то мы знаем, что вам нужно освободить ваш счет от налогов на табачные изделия во Флориде.
Если позже вы решите использовать другого реэкспортера, расположенного в другом штате, нам придется снова обновить вашу учетную запись, чтобы убрать налоги. Если вы будете держать нас в курсе заранее, все будет очень гладко и легко!
Шаг 3:
Разместите свой заказ без ненужных налогов на табак и сэкономьте дополнительные деньги, чтобы купить действительно хороший кальян при следующем заказе!
Если мой заказ облагается налогом, могу ли я оформить его?.
..ДА!Если вы хотите разместить заказ, но налоги все еще отображаются, пожалуйста, завершите процесс оформления заказа. На нашем сайте есть возможность оформить заказ без оплаты . Вы не будете платить, и вам не придется платить налоги на ваш заказ. После размещения заказа свяжитесь с командой оптовиков кальяна по телефону [email protected] . Сообщите нам, что вы разместили заказ для вашего международного бизнеса, и мы сможем снять налоги и отправить вам обновленный счет с новой скорректированной ценой. Когда заказ будет одобрен, мы можем отправить вам несколько вариантов оплаты и отправки заказа.
Должен ли я платить налоги, когда мой заказ прибывает в мою страну?
Да. Однако есть вероятность, что таможня в вашей стране его не поймает и вы сможете получить заказ без ввозных налогов, пошлин и таможенных сборов. Тем не менее, мы считаем, что лучше всего знать, понимать и соблюдать законы, когда речь идет об импорте табачных изделий, прежде чем размещать заказ.
Об авторе