Когда можно получить пенсию за умершего родственника: В ПФР рассказали, как наследникам получить недополученную пенсию

Когда можно получить пенсию за умершего родственника: В ПФР рассказали, как наследникам получить недополученную пенсию

Содержание

В ПФР объяснили, как получить пенсию за умершего родственника

https://ria.ru/20211024/pensiya-1755988619.html

Как получить пенсию за умершего родственника? В ПФР дали однозначный ответ

В ПФР объяснили, как получить пенсию за умершего родственника — РИА Новости, 24.10.2021

Как получить пенсию за умершего родственника? В ПФР дали однозначный ответ

Наследники умершего родственника могут получить недополученную им пенсию за последний месяц, рассказали в Пенсионном фонде (ПФР). РИА Новости, 24.10.2021

2021-10-24T02:42

2021-10-24T02:42

2021-10-24T04:27

общество

пенсия

пенсионный фонд рф

россия

/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content

/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content

https://cdnn21.img.ria.ru/images/07e5/03/18/1602667022_0:0:3332:1875_1920x0_80_0_0_0c4615eb27bad8fa400c9da2ced0c9cb.jpg

МОСКВА, 24 окт — РИА Новости. Наследники умершего родственника могут получить недополученную им пенсию за последний месяц, рассказали в Пенсионном фонде (ПФР). В ведомстве пояснили, что такая возможность есть у детей, внуков, братьев, сестер, супруга или супруги, родителей, а также бабушки и дедушки ушедшего из жизни.Не позднее шести месяцев с момента смерти человека им нужно обратиться в клиентскую службу ПФР и предоставить паспорт, свидетельство о смерти пенсионера, справку о совместном проживании на день смерти, документы о родственных отношениях с умершим.В Пенсионном фонде отметили, что за недополученной пенсией могут обратиться сразу несколько членов семьи, поэтому им придется представить отказ в чью-то пользу.По происшествии полугода со дня смерти пенсионера или при обращении его родственников, которые не включены в названный круг членов семьи, пенсия наследуется на общих основаниях в соответствии с Гражданским кодексом.В ПФР заключили, что наследники могут обратиться в клиентскую службу ведомства по месту жительства умершего с заявлением и запросом от нотариуса о выдаче справки о размере недополученной пенсии для оформления права на наследство. Соответствующее свидетельство станет основанием для выплаты денежной суммы.

https://ria.ru/20211023/pensiya-1755906514.html

https://ria.ru/20211012/pensii-1754120204.html

россия

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

2021

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

Новости

ru-RU

https://ria.ru/docs/about/copyright.html

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

https://cdnn21.img.ria.ru/images/07e5/03/18/1602667022_296:0:3027:2048_1920x0_80_0_0_973f28ae743723a77ea24154cb58b952.jpg

РИА Новости

[email protected] ru

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

РИА Новости

[email protected]

7 495 645-6601

ФГУП МИА «Россия сегодня»

https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/

общество, пенсия, пенсионный фонд рф, россия

02:42 24.10.2021 (обновлено: 04:27 24.10.2021)

В ПФР объяснили, как получить пенсию за умершего родственника

МОСКВА, 24 окт — РИА Новости. Наследники умершего родственника могут получить недополученную им пенсию за последний месяц, рассказали в Пенсионном фонде (ПФР).

В ведомстве пояснили, что такая возможность есть у детей, внуков, братьев, сестер, супруга или супруги, родителей, а также бабушки и дедушки ушедшего из жизни.

Не позднее шести месяцев с момента смерти человека им нужно обратиться в клиентскую службу ПФР и предоставить паспорт, свидетельство о смерти пенсионера, справку о совместном проживании на день смерти, документы о родственных отношениях с умершим.

23 октября, 04:55

В ПФР объяснили порядок выплаты пенсий в нерабочие дни

В Пенсионном фонде отметили, что за недополученной пенсией могут обратиться сразу несколько членов семьи, поэтому им придется представить отказ в чью-то пользу.

По происшествии полугода со дня смерти пенсионера или при обращении его родственников, которые не включены в названный круг членов семьи, пенсия наследуется на общих основаниях в соответствии с Гражданским кодексом.

В ПФР заключили, что наследники могут обратиться в клиентскую службу ведомства по месту жительства умершего с заявлением и запросом от нотариуса о выдаче справки о размере недополученной пенсии для оформления права на наследство. Соответствующее свидетельство станет основанием для выплаты денежной суммы.

12 октября, 03:18

Экономист рассказала, как вырастут пенсии в 2022 году

Как получить пенсию за умершего родственника

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Как получить пенсию за умершего родственника (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Как получить пенсию за умершего родственника Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: За гранью нервного срыва: как ПФР утаил от вдовы пенсию погибшего на производстве супруга
(«Практическая бухгалтерия», 2020, N 3)Если человек умер до пенсии, ближайшие родственники могут получить его пенсионные накопления. В первую очередь это дети, супруг и родители, а также сестры, братья, дедушки, бабушки и внуки (п. 12 ст. 9 Закона «О трудовых пенсиях»). Но это могут быть и иные лица, которых «завещатель» может указать в заявлении. Обратиться за выплатой нужно в течение шести месяцев. Правда, эта информация известна не всем. По закону Пенсионный фонд обязан рассылать уведомления, если у него есть информация о правопреемниках. Но не все их получают. Можно ли забрать пенсионные накопления спустя восемь лет после смерти, решали суды.

Нормативные акты: Как получить пенсию за умершего родственника Федеральный закон от 28.
12.2013 N 424-ФЗ
(ред. от 08.12.2020)
«О накопительной пенсии»8. Выплата средств пенсионных накоплений родственникам умершего застрахованного лица одной очереди осуществляется в равных долях. Родственники второй очереди имеют право на получение средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица, только при отсутствии родственников первой очереди. В случае отсутствия у застрахованного лица родственников, указанных в части 7 настоящей статьи, эти средства учитываются в составе резерва страховщика по обязательному пенсионному страхованию. При этом специальная часть индивидуального лицевого счета застрахованного лица или пенсионный счет накопительной пенсии закрывается.

Как получить пенсию за умершего родственника

Наступление старости неизменно заставляет человека и его близких задуматься о смерти. Когда это произойдёт – не известно, но сама вероятность трагедии морально угнетает. Не смотря на желание продлить пребывание родителей и бабушек с дедушками в нашем мире, когда-то их жизнь обрывается. Помимо обустройства похорон в Санкт-Петербурге на долю домочадцев приходится и решение других организационных вопросов: наследования имущества, выписки из жилого помещения, переоформления ряда документов и получения начисленной умершему пенсии. В данной статье последнему пункту будет уделено особое внимание.

Начисляется ли пенсия после смерти?

Для начала следует рассмотреть сам принцип начисления пенсии. Он происходит к 1-му числу следующего месяца в полном объёме. То есть, независимо от того, скончался пенсионер 5-го, 15-го или 25-го числа, пенсия будет начислена за целый месяц. Если на 1-е число получавший пенсию имеет статус почившего, то последующие начисления прекращаются.

При совершении начислений по факту и недополучении причитающихся сумм родственники имеют право подать в суд с обжалованием незаконного удержания положенных выплат.

Кто может притязать на получение пенсии умершего?

На получение пенсии преставившегося могут заявить лица совместно проживавшие с ним и состоявшие в родстве: супруг(а), дети или внуки, братья или сёстры, родители. При обращении нескольких лиц за пенсионными выплатами и при обоснованности их притязаний, положенная сумма делится поровну между всеми заявителями.

Срок подачи заявления на получение пенсии умершего

Подать заявление на получение пенсионных выплат следует в течение первых 6 месяцев со дня смерти. Если родственники по каким-то причинам не сделали этого, то сумма переходит в наследственную массу и распределяется между наследниками.

Можно ли получить пенсионные выплаты, если жил отдельно от преставившегося?

Данный вопрос задаётся довольно часто и ответ на него отрицательный. Только домочадцы покойного могут претендовать на получение пенсионных выплат. При чём совместное проживание с усопшим ещё надо будет подтвердить. Но пусть наследников не смущает подобный поворот событий. Недополученная пенсия одиноко проживавшего человека переходит в наследственную массу и востребовать её наследникам можно будет по истечению 6 месяцев со дня смерти пенсионера.

Какие документы необходимы для получения пенсии за почившего?

Для получения пенсионных выплат домочадцам преставившегося следует обратиться в Пенсионный Фонд с такими документами:

  • Заявление на получение сумм недополученных умершим.
  • Удостоверение личности заявителя.
  • Подтверждение родства с почившим.
  • Подтверждение совместного проживания с преставившимся.
  • Гербовое свидетельство о смерти пенсионера.

В какие сроки ожидать недополученных пенсионных выплат?

После подачи заявления его обоснованность рассматривают на протяжении 30 дней. Если вы собрали весь пакет документов, то, согласно статьи 1183 ГК РФ, вам не имеют право отказать в выплатах.

Как получить накопительную пенсию за почившего?

Возможность получить накопительную пенсию существует у наследников. Для этого они обращаются к нотариусу, открывают дело о наследстве и попутно дело в соответствии с ФЗ «О трудовых пенсиях». На втором этапе родственникам опять же придётся обращаться в Пенсионный фонд. Кроме перечисленных ранее документов следует предъявить:

  • Справку о составе семьи.
  • Свидетельство о наследстве.

После рассмотрения вашего заявления на правомочность и получения одобрения, некая денежная сумма будет ежегодно перечисляться на ваше имя из накопительной части пенсии.

Если пенсия перечислялась на сберегательную книжку

Если пенсия перечислялась на сберегательную книжку, то за получением невыплаченной части придётся также обращаться в нотариальную контору. После длительный вычислений окажется, что недополученная пенсия входит в наследственную сумму. Это значит, что вопрос находится в области наследственного права, и претендовать на выплаты смогут лишь наследники, да и то спустя 6 месяцев после смерти пенсионера. Зато они могут притязать и на остальные финансовые средства, что находились на сберегательной книжке.

Не следует умалчивать о смерти пенсионера

Известить Пенсионный Фонд о смерти получателя пенсии следует незамедлительно. Сокрытие данного факта с корыстным умыслом обернётся негативом для самих домочадцев. Во-первых, полученные неправомерно суммы, даже если вы и могли на них претендовать по закону, придётся вернуть в полном объёме. Во-вторых, не исключено, что вам выпишут административный штраф. В-третьих, оформлять получение выплат с предоставлением необходимых документов вам всё равно придётся, либо денежные средства отойдут в наследственную массу.

Кому положено оформление иждивенческой пенсии после смерти пенсионера?

Пенсия военнослужащего, космонавта, сотрудника правоохранительных органов и представителей других профессий часто вносит достаточно существенный вклад в бюджет семьи. Остальные домочадцы вправе считать себя иждивенцами усопшего. Однако законодательством чётко оговорено, кто может претендовать на пенсию «по потере кормильца»:

  • нетрудоспособные бабушки, дедушки, родители и супруг(а),
  • дети почившего не достигшие совершеннолетия или обучающиеся по очной форме в образовательных организациях и не достигшие 23-х лет,
  • родственники, занимающиеся уходом за несовершеннолетними детьми почившего,
  • прочие кровные родственники при отсутствии у них родителей.

Важно! Только дети и осуществляющие за ними уход родственники могут рассчитывать на пенсию по потере кормильца реально проживая далеко от почившего.

Когда оформляется иждивенческая пенсия?

В отличие от получения остатка пенсии после смерти родственника, подавать документы на получение иждивенческой пенсии можно в любой момент. Для этого в Пенсионный фонд подаются такие документы:

  • Заявление на получение пенсии по потере кормильца.
  • Удостоверение личности заявителя.
  • Подтверждение родства с почившим.
  • Подтверждение статуса иждивенца умершего пенсионера (инвалидность, беременность, декрет или временная безработица).
  • Гербовое свидетельство о смерти пенсионера.
  • СНИЛС покойного.
  • Сведения о заработке покойного за произвольные 5 лет, о трудовом стаже.

Сотрудники ПФ Санкт-Петербурга могут затребовать и другие документы. Детали следует уточнять в отделении по месту начисления пенсии покойному при жизни.

Важно! Если покойный получал ведомственную пенсию, то обращаться за пенсией по потере кормильца необходимо в то же ведомство.

Возможно, вам будет интересно:

Государственные услуги в Республике Татарстан. / Услуги / Выплата недополученной суммы пенсии в связи со смертью пенсионера

Описание:

Начисленные суммы пенсии, причитавшиеся пенсионеру в текущем месяце и оставшиеся не полученными в связи с его смертью, выплачиваются совместно проживавшим  на день смерти членам семьи умершего пенсионера, если обращение последовало не позднее чем до истечения шести месяцев со дня смерти пенсионера.  

      Членами семьи умершего пенсионера признаются:

1)      дети, братья, сестры, и внуки;

2)      родители, супруг (супруга) либо дедушка, бабушка умершего, независимо от возраста и трудоспособности.

 При обращении нескольких членов семьи за указанными суммами, причитающиеся им суммы делятся между ними поровну.

  В случае отсутствия совместно проживавших с умершим пенсионером на день смерти, перечисленных выше членов семьи, недополученные суммы пенсии  выплачиваются наследникам умершего на основании свидетельства о праве на наследство. Указанные суммы выплачиваются наследникам  по истечении шести месяцев со дня смерти  пенсионера.

  При этом, возможные наследники должны обратиться в территориальный орган Пенсионного фонда за справкой о недополученной сумме пенсии, для оформления свидетельства о праве на наследство,  до истечения шести месячного срока со дня смерти.       Справка  выдается территориальными органами Пенсионного фонда  на основании  соответствующего запроса нотариуса и заявления.

Расчётное время:

От 5 до 10 дней.

Результат предоставления услуги:

Выплата недополученных сумм пенсий производится в течение выплатного периода
с 3 по 25 число текущего месяца.

Услуги, без получения результатов которых невозможно получение данной услуги:

Основания для отказа:

Обращение в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации по Республике Татарстан (Управление ПФР) членов семьи умершего пенсионера, совместно проживавших с данным пенсионером на день его смерти, по истечении шестимесячного срока со дня смерти пенсионера.

Способы обжалования:

Результат рассмотрения обращения может быть обжалован в вышестоящей инстанции или в судебном порядке.

Подача заявления и предоставление документов

Гражданин подает заявление и представляет требуемые документы в территориальный орган ПФР по РТ.

Заявление формируется в АРМ «Клиентская служба» при обращении в Управление ПФР по РТ с автоматическим вводом анкетных данных.

Формирование Поручения

Специалист Клиентской службы Управления ПФР по РТ, в целях организации выплаты недополученных в связи со смертью пенсионера сумм пенсий осуществляет прием заявления и всех необходимых документов, формирует Поручение и передает на проверку начальнику или ответственному специалисту отдела выплаты территориального органа.

Проверка документов и Поручения

Начальник или ответственный специалист отдела выплаты Управления ПФР по РТ осуществляет проверку представленных документов и Поручения на выплату недополученных, в связи со смертью пенсионера сумм пенсий и передает на подпись начальнику Управления ПФР по РТ. Сведения о смерти передаются специалисту пенсионного отдела для своевременного прекращения выплаты пенсии.

Передача Поручения в доставочное учреждение для организации доставки

Заверенный подписями должностных лиц и печатью Управления ПФР по РТ экземпляр Поручения на выплату недополученной, в связи со смертью пенсионера, суммы пенсии передается специалистом Клиентской службы Управления ПФР в доставочное учреждение для организации доставки.

Россиянам назвали условия выплаты пенсий умерших родственников — Секрет фирмы

Сейчас средства пенсионных накоплений формируются у определённых категорий россиян:

  • граждане 1967 года рождения и моложе, за которых работодатели уплачивали страховые взносы в ПФР на накопительную пенсию в период с 2002 по 2014 год;
  • женщины 1957–1966 года рождения и мужчины 1953–1966 года рождения, за которых в период с 2002 по 2004 год работодатель перечислял страховые взносы на накопительную часть пенсии;
  • участники программы государственного софинансирования пенсий;
  • те, кто направил средства материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии.

«Если правопреемники не были заранее определены самим гражданином, то право на получение пенсионных накоплений в первую очередь возникает у детей, в том числе усыновлённых, супруги (супруга) и родителей (усыновителей), а во вторую — у братьев, сестёр, дедушек, бабушек и внуков», — отметили в ПФР.

В ведомстве добавили, что пенсионные выплаты распределяют между законными наследниками в равных долях. При этом деньги полагаются, если смерть их владельца наступила:

  • до назначения ему выплаты пенсионных накоплений;
  • после назначения срочной выплаты, если имеется остаток средств;
  • после того как была назначена, но ещё не выплачена единовременная выплата средств пенсионных накоплений.

Для получения денег наследники должны обратиться в ПФР в течение шести месяцев после смерти застрахованного лица.

Ранее «Секрет» рассказывал, что овдовевшие россияне смогут получать более высокую пенсию умершего супруга. Перейти на пенсию по потере кормильца имеет право супруг, только если он достиг пенсионного возраста или признан инвалидом. Однако не всегда такой переход выгоден.

Также у пенсионеров есть право на повышенное пособие, если у них на иждивении находятся нетрудоспособные родственники. А с 1 февраля они смогут получать 1752 рубля за умерших или пропавших без вести родственников при исполнении своих служебных обязанностей.

Фото: Pixabay, Pixabay License

Наследование накопительной пенсии.

Могут ли наследники рассчитывать на получение пенсии своего умершего родственника?

Случается так, что человек много и честно работал, и у него сформировалась хорошая пенсия. Причем, как страховая, так и накопительная. 

Могут ли наследники рассчитывать на получение пенсии своего умершего родственника?

Разберемся в этом вопросе вместе с НПФ «Эволюция».

Сразу отметим, речь о наследовании самих пенсий, продолжении их получения членами семьи не идет. Право на любую пенсию возникает у конкретного человека и прекращается  в связи с его смертью. Возникающие вопросы, как правило, касаются возможности наследования денежных средств, предназначенных для дальнейшей выплаты пенсии  умершему, но не полученных им.

Средства на выплату страховой пенсии не наследуются ни при каких обстоятельствах.  А пенсионные накопления, из которых формируется накопительная пенсия? Вот на эти средства наследники могут рассчитывать, но только в случае,  если умерший ни разу ее не получал.

Кто имеет право получить средства  по наследству? Здесь так же есть свои нюансы.

 В первую очередь, в качестве правопреемников (мы будем называть их наследниками)  рассматриваются граждане, указанные в договоре об  обязательном пенсионном страховании, который заключал умерший с НПФ, или в специальном заявлении, где он мог указать своих наследников. Это могут быть и родственники, и друзья и т.д. Круг этих лиц ограничивается только волей наследодателя.

Если указания на наследников ни в договоре, ни в заявлении нет, то только в этом случае получить  пенсионные накопления, которые предназначались для назначения накопительной пенсии,  имеют право наследники по закону первой очереди (дети, супруги, родители), а при их отсутствии – наследники второй очереди (братья, сестры, внуки, бабушки и дедушки).

При обращении  нескольких наследников по закону одной очереди, денежные средства делятся между ними поровну.

Кому и как выплачивается пенсия и доплаты к ней после смерти пенсионера? | Полезная информация

По общему правилу территориальный орган ПФР прекращает выплату страховой пенсии в связи со смертью пенсионера с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором наступила смерть пенсионера (п. 1 ч. 1 ст. 25 Закона № 400-ФЗ).

Лица, претендующие на получение пенсии и доплат к ней в связи со смертью пенсионера
Начисленные суммы страховой пенсии, причитавшиеся пенсионеру в текущем месяце и оставшиеся неполученными в связи с его смертью, выплачиваются нетрудоспособным членам его семьи, проживавшим совместно с ним на день его смерти. При этом они должны обратиться за получением данных сумм в течение шести месяцев со дня смерти пенсионера. При обращении нескольких членов семьи за указанными суммами пенсии, причитающиеся им суммы делятся между ними поровну.
При отсутствии указанных лиц или при непредъявлении ими требований о выплате неполученной пенсии в течение указанного срока соответствующие суммы наследуются на общих основаниях.

Порядок обращения за пенсией после смерти пенсионера
Если вы обращаетесь за не полученной пенсионером пенсией, рекомендуем придерживаться следующего алгоритма.

Шаг 1. Подготовьте необходимые документы
От вас потребуется заявление о выплате начисленных сумм пенсии, причитавшихся пенсионеру и оставшихся неполученными в связи с его смертью. К нему необходимо приложить следующие документы:
— подтверждающие смерть пенсионера;
— о родственных отношениях с умершим пенсионером;
— о совместном проживании с умершим пенсионером на день смерти;
— свидетельство о праве на наследство — для подтверждения права наследования начисленных сумм пенсии, причитавшихся гражданину и оставшихся неполученными в связи с его смертью.

Шаг 2. Представьте документы в территориальный орган ПФР
Документы необходимо представить в территориальный орган ПФР по месту нахождения выплатного дела умершего.
Выплата сумм пенсии, причитавшихся пенсионеру и оставшихся неполученными в связи с его смертью, производится в течение пяти рабочих дней после получения территориальным органом ПФР вашего заявления с необходимыми документами, а также информации организации, занимающейся доставкой пенсии, о недоставленных суммах пенсии.

Получение доплат к пенсии умершего пенсионера
В зависимости от вида доплат предусмотрен различный порядок их выплаты по смерти пенсионера. Одни доплаты не наследуются, не выплачиваются, а другие выплачиваются в том же порядке, что и неполученная пенсия. В связи с этим необходимо уточнить в органе, выплачивающем доплату, порядок и условия ее получения после смерти пенсионера.
Так, например, суммы ежемесячной денежной выплаты, причитавшиеся гражданину и не полученные им при жизни, наследуются в установленном порядке. Вместе с тем суммы назначенной региональной социальной доплаты, недополученные пенсионером в связи со смертью, в состав наследства не включаются и выплате не подлежат.

Обратите внимание!
В случае смерти военного пенсионера получение не выплаченной ему пенсии происходит иначе. Она выдается членам семьи умершего, если они его хоронили, без включения в состав наследства. Для получения пенсии нужно обращаться в ведомство, выплачивающее военную пенсию. В других случаях сумма пенсии выплачивается наследникам на общих основаниях (ст. ст. 50, 63 Закона № 4468-1).

Если вы выжили

Если вы остались в живых

Точно так же, как вы планируете защиту своей семьи в случае вашей смерти, вы должны учитывать пособия по социальному обеспечению, которые могут быть доступны, если вы являетесь пережившим, то есть супругом, ребенком или родителем умирающего работника. Этот человек должен был проработать достаточно долго в системе социального обеспечения, чтобы иметь право на получение пособия.

Как ваш супруг зарабатывает пособие по случаю потери кормильца

Рабочий может зарабатывать до четырех кредитов в год.Например, в 2021 году ваш супруг (а) может получить один кредит на каждые 1470 долларов заработной платы или дохода от самозанятости. Когда ваш (а) супруг (а) заработал 5 880 долларов, они заработали четыре кредита за год.

Количество кредитов, необходимых для выплаты пособий пострадавшим, зависит от возраста работника на момент его смерти. Никому не нужно больше 40 кредитов (10 лет работы), чтобы иметь право на какое-либо пособие по социальному обеспечению. Но чем моложе человек, тем меньше у него должно быть кредитов, чтобы члены семьи получали пособие по случаю потери кормильца.

Пособие может выплачиваться детям работника и оставшемуся в живых супругу, который ухаживает за детьми, даже если работник не имеет необходимого количества кредитов. Они могут получить пособие, если работник имеет кредит на полтора года работы (6 кредитов) в течение трех лет непосредственно перед его смертью. Ситуация каждого человека индивидуальна, и вам необходимо обсудить свой выбор с представителем службы социального обеспечения.

Когда член семьи умирает

Мы должны быть извещены как можно скорее о смерти человека. Однако вы не можете сообщить о смерти или подать заявление на получение пособия по случаю потери кормильца через Интернет.

В большинстве случаев похоронное бюро сообщает нам о смерти человека. Вы должны сообщить похоронному бюро номер социального страхования умершего, если хотите, чтобы они сделали заявление.

Если вам необходимо сообщить о смерти или подать заявление на получение пособия, позвоните по телефону 1-800-772-1213 (TTY 1-800-325-0778 ). Вы можете поговорить с представителем службы социального обеспечения с 8:00 до 17:30.С понедельника по пятницу. Вы также можете посетить местный офис социального обеспечения. Запись на прием не требуется, но если вы позвоните заранее и назначите ее, это может сократить время, которое вы тратите на ожидание, чтобы поговорить с кем-то.

Выплачивает ли социальное обеспечение пособие в случае смерти?

Единовременная выплата в случае смерти в размере 255 долларов может быть выплачена пережившему супругу, если он или она проживали с умершим; или, если проживал отдельно, получал определенные льготы по социальному обеспечению на досье умершего.

Если нет пережившего супруга, выплата производится ребенку, имеющему право на получение пособия, внесенного в список умершего в месяц смерти.

Что будет, если умерший получал ежемесячное пособие?

Если умерший получал пособие по социальному обеспечению, вы должны вернуть пособие, полученное за месяц смерти и любые последующие месяцы.

Например, если человек умер в июле, вы должны вернуть пособие, выплаченное в августе.То, как вы вернете пособие, зависит от того, как умерший получил пособие:

  • По вопросам получения средств прямым переводом обращайтесь в банк или другое финансовое учреждение. Попросите, чтобы любые средства, полученные за месяц смерти или позднее, были возвращены в Социальное обеспечение.
  • Пособия, полученные по чеку, должны быть возвращены в Социальное обеспечение как можно скорее. Не обналичивайте чеки , полученные за месяц смерти человека или позже.

Кто получает пособие?

Некоторые члены семьи могут иметь право на получение ежемесячных пособий, в том числе:

  • Вдова или вдовец в возрасте 60 лет и старше (в случае инвалидности — 50 лет и старше).
  • Переживший разведенный супруг при определенных обстоятельствах.
  • Вдова или вдовец в любом возрасте, ухаживающая за ребенком умершего в возрасте до 16 лет или инвалидом и получающая пособие на ребенка.
  • Не состоящий в браке ребенок умершего, который является одним из следующих детей:
    • Моложе 18 лет (или до 19 лет, если он или она учится на дневном отделении в начальной или средней школе).
    • Возраст 18 лет и старше с инвалидностью, начавшейся до 22 лет.

Имеют ли право на участие другие члены семьи?

При определенных обстоятельствах право на участие могут иметь следующие члены семьи:

  • Пасынок, внук, приемный внук или приемный ребенок.
  • Родители в возрасте 62 лет и старше, на иждивении умершего, по крайней мере, наполовину.

Правомочные члены семьи могут иметь возможность получать пособие по случаю потери кормильца за месяц, в котором умер бенефициар.

Вдова или вдовец

Если вы вдова или вдовец человека, достаточно долго проработавшего в рамках системы социального обеспечения, вы можете:

  • Получать полное пособие при достижении полного пенсионного возраста для тех, кто потерял кормильца, или уменьшенное пособие уже в возрасте 60 лет.
  • Если вы имеете право на получение пенсионного пособия на собственном опыте, вы можете перейти на собственное пенсионное пособие уже в возрасте 62 лет.

  • Начните получать пособие в возрасте 50 лет, если вы инвалид и инвалидность наступила до или в течение семи лет после смерти работника.
  • Если вдова или вдовец, ухаживающий за детьми работника, получает пособие по социальному обеспечению, они по-прежнему имеют право на пособие, если их инвалидность наступает до окончания этих выплат или в течение семи лет после их окончания.

  • Получать пособие по случаю потери кормильца в любом возрасте, если вы не вступили в повторный брак и заботитесь о ребенке умершего работника, который не достиг 16 лет или является инвалидом и получает пособие на ребенка.

Если вы снова выйдете замуж после достижения вами возраста 60 (50 лет в случае инвалидности), ваш повторный брак не повлияет на ваше право на получение пособия по случаю потери кормильца.

  • Вдова, вдовец или переживший разведенный супруг не могут подать онлайн-заявку на получение пособия по случаю потери кормильца. Вам следует позвонить в Социальное обеспечение по телефону 1-800-772-1213 , чтобы записаться на прием. (Если вы глухие или слабослышащие, позвоните в наш номер TTY по номеру 1-800-325-0778 .)
  • Если вы хотите подать заявление на получение пособия по инвалидности как переживший кормильцу, вы можете ускорить процесс подачи заявления по инвалидности, если заполните Отчет об инвалидности для взрослых и получите его во время приема.
  • Мы используем то же определение инвалидности для вдов и вдовцов, что и для рабочих.

Несколько других ситуаций:

  • Если вы уже получаете пособие в качестве супруга, ваше пособие будет автоматически преобразовано в пособие по случаю потери кормильца после того, как мы получим сообщение о смерти.
  • Если вы также имеете право на пенсионное пособие (но еще не подавали заявление), у вас есть дополнительная возможность. Вы можете подать заявление на получение пенсионного пособия или пособия по случаю потери кормильца сейчас и перейти на другое (более высокое) пособие позже.
  • Для тех, кто уже получает пенсионные пособия, вы можете подать заявление на получение пособия в качестве вдовы или вдовца, только если получаемое вами пенсионное пособие меньше, чем пособие, которое вы получили бы в случае потери кормильца.
  • Если вы получили право на пенсионное пособие менее 12 месяцев назад, вы можете отозвать свое заявление о выходе на пенсию и подать заявление только на пособие по случаю потери кормильца. Если вы это сделаете, вы сможете повторно подать заявление на получение пенсионного пособия позже, когда оно будет выше.

Переживший разведенный супруг

Если вы разведенный супруг умершего работника, вы можете получать такое же пособие, как вдова или вдовец, при условии, что ваш брак длился 10 лет или более .

Пособия, выплачиваемые вам как пережившему разведенному супругу, не повлияют на размер пособия для других переживших брак, получающих пособия в послужном списке работника.

Если вы снова выйдете замуж после достижения вами возраста 60 (50 лет для инвалидов), повторный брак не повлияет на ваше право на получение пособия по случаю потери кормильца.

Если вы ухаживаете за ребенком младше 16 лет или являетесь инвалидом и получаете пособие, зарегистрированное вашим бывшим супругом, вам не нужно соблюдать правило о продолжительности брака. Ребенок должен быть естественным или усыновленным ребенком вашего бывшего супруга.

Несовершеннолетний ребенок или ребенок-инвалид

Если вы являетесь неженатым ребенком в возрасте до 18 лет (до 19 лет, если посещаете начальную или среднюю школу) умершего работника, вы можете иметь право на получение пособия по случаю потери кормильца по системе социального обеспечения.

И вы можете получать пособие в любом возрасте, если вы стали инвалидом до 22 лет и остались инвалидом.

Помимо родных детей работника, его приемные дети, внуки, приемные внуки или приемные дети могут получать пособия при определенных обстоятельствах.

Для родителей

Если вы являетесь родителем-иждивенцем умершего работника, которому исполнилось 62 года, вы можете иметь право на получение пособия по случаю потери кормильца Социального обеспечения.

Вы должны получать по крайней мере половину вашей поддержки от вашего работающего ребенка, и вы не должны иметь право на получение пенсионного пособия, превышающего размер пособия, которое мы могли бы выплатить на основании истории болезни вашего ребенка. Как правило, вы не должны вступать в брак после смерти вашего умершего взрослого ребенка; однако есть некоторые исключения .

Помимо того, что вы являетесь естественным родителем, вы также можете быть отчимом или приемным родителем, если вы стали родителем умершего работника до того, как ему исполнилось 16 лет.

Размер пособия по случаю потери кормильца

Мы основываем размер вашего пособия по случаю потери кормильца на заработке умершего человека. Чем больше они платят в Социальное обеспечение, тем выше будут ваши пособия.

Ежемесячная сумма, которую вы получите, представляет собой процент от базового пособия по социальному обеспечению умершего. Это зависит от вашего возраста и типа пособия, на которое вы имеете право.

Если умершее лицо получало уменьшенное пособие, мы основываем ваше пособие по случаю потери кормильца на этой сумме.

Вот примеры льгот, которые могут получить оставшиеся в живых:

  • Вдова или вдовец, полного пенсионного возраста или старше — 100 процентов суммы пособия умершему работнику.
  • Вдова или вдовец, возраст 60 — полный пенсионный возраст — от 71½ до 99 процентов от базовой суммы умершего работника.
  • Вдова или вдовец-инвалид в возрасте от 50 до 59 лет — 71½ процента;
  • Вдова или вдовец любого возраста, ухаживающая за ребенком до 16 лет — 75 процентов;
  • Ребенок в возрасте до 18 лет (19 лет, если он еще учится в начальной или средней школе) или инвалид — 75 процентов.
  • Родители-иждивенцы умершего работника в возрасте 62 лет и старше получают:
    • Один оставшийся в живых родитель — 82½ процента.
    • Два оставшихся в живых родителя — по 75 процентов каждому родителю.

Процент для пережившего разведенного супруга будет таким же, как указано выше.

Также может быть специальное единовременное пособие в случае смерти.

Максимальное количество семьи

Существует ограничение на сумму, которую члены семьи могут получать каждый месяц.Предел варьируется, но обычно составляет от 150 до 180 процентов от базовой ставки пособия.

Если сумма пособий, выплачиваемых членам семьи, превышает этот предел, размер пособий будет пропорционально уменьшен. (Любые пособия, выплачиваемые пережившему разведенному супругу в связи с инвалидностью или возрастом, не засчитываются в эту максимальную сумму.)

Еще кое-что, что вам нужно знать

Существуют ограничения на размер заработка оставшихся в живых, пока они получают пособие.

На пособия для вдовы, вдовца или пережившего разведенного супруга могут повлиять несколько дополнительных факторов:

  • Если вы повторно выйдете замуж до достижения вами возраста 60 (50 лет в случае инвалидности), вы не сможете получать пособие в качестве пережившего супруга, пока состоите в браке.
  • Если вы снова выйдете замуж после того, как достигнете возраста 60 (50 лет в случае инвалидности), вы по-прежнему будете иметь право на получение пособия из списка социального обеспечения вашего умершего супруга.
  • Однако, если ваш нынешний супруг (а) является получателем социального обеспечения, вы можете подать заявление на получение пособия супругу (-е) на его учетную запись. Если эта сумма превышает пособие вашей вдовы или вдовца, вы получите комбинацию пособий, равную большей сумме.

  • Если вы получаете пособие как вдова, вдовец или переживший разведенный супруг, вы можете перейти на собственное пенсионное пособие уже в возрасте 62 лет. Это предполагает, что вы имеете право на пенсионное пособие и ваш пенсионный коэффициент выше, чем ваш уровень вдовы. , вдовец или переживший разведенный супруг.
  • Во многих случаях вдова или вдовец могут начать получать одно пособие по пониженной ставке, а затем, достигнув полного пенсионного возраста, перейти на другое пособие по несниженной ставке.
  • Если вы также будете получать пенсию на основе работы, не покрываемой Социальным страхованием, например, работы в правительстве или за границей, это может повлиять на ваши пособия по Социальному обеспечению как по случаю потери кормильца.

Специальная единовременная выплата в случае смерти

Переживший супруг или ребенок могут получить специальную единовременную выплату в случае смерти в размере 255 долларов, если они соответствуют определенным требованиям.

Обычно единовременная выплата выплачивается оставшемуся в живых супругу, который на момент смерти проживал в том же домашнем хозяйстве, что и работник. Если они жили раздельно, оставшийся в живых супруг все еще может получить единовременное пособие, если в течение месяца смерти рабочего они выполнили одно из следующих условий:

  • Уже получали пособие по трудовому стажу.
  • Получил право на получение пособия после смерти рабочего.

Если нет подходящего пережившего супруга, единовременная выплата может быть выплачена ребенку (или детям) работника, если в течение месяца, когда работник умер, ребенок выполнил одно из следующих условий:

  • Уже получал пособие по трудовому стажу.
  • Получил право на получение пособия после смерти рабочего.

Если имеющий право переживший супруг или ребенок в настоящее время не получает пособие, они должны подать заявление на получение этой выплаты в течение двух лет с даты смерти.

Для получения дополнительной информации об этой единовременной выплате обратитесь в местный отдел социального обеспечения или позвоните по телефону 1-800-772-1213 ( TTY 1-800-325-0778 ).

Выживших

Умерших сотрудников, подпадающих под действие FERS

Базовое пособие по случаю смерти работника

Выживший супруг

В случае смерти сотрудника, проработавшего не менее 18 месяцев на гражданской службе в соответствии с FERS, может выплачиваться аннуитет по случаю потери кормильца, если:

  • оставшийся в живых супруг состоял в браке с умершим не менее девяти месяцев, или
  • смерть сотрудника наступила в результате несчастного случая, или
  • От брака с работником родился ребенок.

Супруг (а) может иметь право на получение базового пособия по случаю смерти сотрудника, которое равно 50% от последней заработной платы работника (средняя заработная плата, если она выше), плюс 15 000 долларов США (увеличенные за счет корректировки стоимости жизни в системе пенсионного обеспечения государственной службы. начало 01.12.87). Сумма в 15 000 долларов увеличилась до 32 423,56 долларов США за смерть после 1 декабря 2016 года.

Бывшая супруга

Базовое пособие по случаю смерти сотрудника может выплачиваться бывшему супругу (полностью или частично), если в OPM имеется соответствующее постановление суда о выплате пособия и бывший супруг состоял в браке с умершим на общую сумму по крайней мере, девять месяцев и не вступили в повторный брак до достижения 55-летнего возраста.

Ежемесячное пособие по случаю потери кормильца

Выживший супруг

В случае смерти сотрудника FERS могут производиться регулярные ежемесячные выплаты пережившему супругу, если умерший сотрудник проработал не менее 10 лет заслуживающей доверия службы (18 месяцев из которых должны быть гражданской службой).

Для получения ежемесячного пособия

  • Оставшийся в живых супруг должен состоять в браке с работником не менее девяти месяцев

Если смерть наступила до девяти месяцев, пенсия по случаю потери кормильца все равно может выплачиваться, если

  • смерть сотрудника наступила в результате несчастного случая, или
  • г. От брака родился ребенок.
Бывшая супруга

Периодические ежемесячные выплаты могут производиться бывшей супруге умершего сотрудника по решению суда. Бывший супруг также должен соответствовать требованиям для вступления в брак в течение девяти месяцев. Дополнительную информацию о льготах, предписываемых судом, см. В брошюре «Пособия, предписанные судом для бывших супругов».

Дети

Не состоящие в браке дети, находящиеся на иждивении работника, могут получать ежемесячное пособие до достижения 18-летнего возраста, вступления в брак или смерти.Ежемесячные выплаты ренты по случаю потери кормильца для ребенка могут продолжаться после 18 лет, если ребенок учится на дневном отделении и посещает признанную школу. Льготы могут продолжаться до 22 лет.

Не состоящие в браке дети-инвалиды-иждивенцы могут получать регулярное ежемесячное пособие, если инвалидность наступила до 18 лет.

Считаем ребенка иждивенцем, если он:

  • родился от брака с пенсионером;
  • — усыновленный ребенок, отвечающий всем следующим условиям:
    • ребенок проживал с умершим пенсионером, а
    • умершего подали ходатайство об усыновлении ребенка, а
    • ребенка усыновила оставшаяся в живых супруга после смерти пенсионера.
  • Является пасынком или признанным ребенком, рожденным вне брака и проживавшим с пенсионером в отношениях между родителями и детьми на момент смерти пенсионера; или
  • Признанный ребенок, рожденный вне брака, в отношении которого было получено судебное решение о содержании.

Мы считаем ребенка иждивенцем, если есть доказательства того, что умерший регулярно вносил существенные взносы на содержание ребенка.

Суммарное пособие для всех детей уменьшается на общую сумму страховых пособий на ребенка, которые подлежат выплате (или, при надлежащем заявлении, подлежат выплате) в соответствии с разделом II Закона о социальном обеспечении за тот же месяц всем детям умершего (включая тех, кто был в прошлом браке, который может не проживать с нынешним супругом) на основе общего заработка умершего.Во многих случаях пособие на детей FERS снижается до 0 долларов.

Паушальные выплаты

Если после смерти работника / бывшего работника пенсия по случаю потери кормильца не выплачивается, единовременно может быть выплачена сумма невыплаченного остатка пенсионных взносов, сделанных работником. Эта единовременная выплата производится в порядке очередности.

В начало

Смерть бывшего федерального служащего в соответствии с FERS

Ежемесячный аннуитет по случаю потери кормильца

Выживший супруг

Если у бывшего сотрудника, который умер, проработав не менее 10 лет заслуживающей доверия службы (5 лет из которых должны быть достойной гражданской службы), остался в живых супруг, состоявший в браке с умершим на момент его / ее увольнения с федеральной гражданской службы И кто:

  • состоял в браке с умершим не менее девяти месяцев, или
  • смерть бывшего сотрудника произошла в результате несчастного случая, или
  • был ребенок, рожденный от брака с бывшим сотрудником;

супруг может иметь право на ежемесячное пособие по случаю потери кормильца.Пособие начинается с даты, когда умерший бывший сотрудник имел право на несниженную ренту, если только оставшийся в живых не решит, чтобы оно началось по более низкой ставке на следующий день после смерти сотрудника. Бывший сотрудник имел бы право на неограниченную ренту с минимум 10 лет зачитываемой службы и менее 20 лет службы в возрасте 62 лет, с 20 или более годами службы в возрасте 60 лет или с 30 годами службы в его / ее минимальный пенсионный возраст (MRA) согласно следующему графику;

Если умерший родился в: Его / ее MRA:
1947 или ранее 55 лет
1948 55 лет, 2 месяца
1949 55 лет, 4 месяца
1950 55 лет, 6 месяцев
1951 55 лет, 8 месяцев
1952 55 лет, 10 месяцев
1953-1964 56 лет
1965 56 лет, 2 месяца
1966 56 лет, 4 месяца
1967 56 лет, 6 месяцев
1968 56 лет, 8 месяцев
1969 56 лет, 10 месяцев
После 1969 года 57 лет

Вместо аннуитета по случаю потери кормильца правомочный супруг может выбрать получение единовременной выплаты взносов, оставшихся на счет умершего в пенсионном фонде.

Бывшая супруга

Ежемесячное пособие по случаю потери кормильца может быть выплачено полностью или частично бывшему супругу, если в OPM имеется соответствующее постановление суда и оно присуждает пособие.

Дети

Никакие ежемесячные пособия не выплачиваются детям умерших бывших сотрудников FERS, если смерть наступила после увольнения с работы в соответствии с FERS и до выхода на пенсию.

Паушальное пособие

Если бывший сотрудник умирает и пенсия по потере кормильца не выплачивается, выплачиваются пенсионные взносы, оставшиеся на счету умершего в Фонде пенсионного обеспечения и инвалидности государственной службы, плюс применимые проценты.Эта единовременная выплата производится в порядке очередности.

В начало

Смерть сотрудника, подпадающего под действие пенсионной системы федеральных служащих (FERS)

Виды подлежащих выплате пособий

Выплачивается базовое пособие по случаю смерти сотрудника
Текущему супругу, если
  • Умерший сотрудник проработал не менее 18 месяцев гражданской службы
  • работника, который умер, был застрахован Федеральной пенсионной системой служащих (FERS), когда он / она умер, и
  • : нынешний супруг состоял в браке с сотрудником не менее девяти месяцев (если смерть наступила случайно или в результате вашего брака с работником родился ребенок, требование девяти месяцев не применяется).
Бывшему супругу, если
  • Соответствующее постановление суда хранится в Управлении кадров (OPM),
  • бывшая супруга состояла в браке с умершим в течение не менее девяти месяцев, а
  • бывший супруг не вступил в повторный брак до достижения 55-летнего возраста (если он / она не состоял в браке с умершим не менее 30 лет).
Размер основного пособия по случаю смерти сотрудника
  • 50% от последней заработной платы работника (средняя заработная плата, если она выше), плюс
  • На сумму 15 000 долларов, увеличенную в результате корректировки стоимости жизни в системе пенсионного обеспечения государственных служащих (CSRS), начиная с 01.12.87.Для случаев смерти 1 декабря 2016 г. или позже эта сумма составляет 32 423,56 доллара США. Он будет обновлен с учетом будущих корректировок стоимости жизни CSRS.
Ежемесячное пособие по потере кормильца выплачивается
Текущему супругу, если
  • служащий, который умер, проработал не менее 10 лет достойной службы (18 месяцев из которых должны быть гражданской службой),
  • работника, который умер, был застрахован Федеральной пенсионной системой служащих (FERS), когда он / она умер, и
  • : нынешний супруг состоял в браке с работником не менее девяти месяцев (если смерть наступила случайно или в браке с работником родился ребенок, требование девяти месяцев не применяется).

Если постановление суда присуждает часть общей ренты по случаю потери кормильца бывшему супругу, нынешний супруг получит оставшуюся часть. Если бывший супруг теряет право на получение пособия из-за смерти или повторного брака до 55 лет, нынешний супруг может начать получать полную ренту.

Если смерть работника была связана с работой, ему могут выплачиваться компенсационные пособия.

Бывшему супругу, если
  • , указанный на основании постановления суда,
  • служащий, который умер, проработал не менее 18 месяцев гражданской службы,
  • бывшая супруга состояла в браке с сотрудником не менее девяти месяцев, а
  • бывший супруг не вступил в повторный брак до достижения 55-летнего возраста (если он / она не состоял в браке с умершим не менее 30 лет).
Ребенку, если
  • служащий проработал не менее 18 месяцев гражданской службы, а
  • ребенок
    • не состоящий в браке ребенок-иждивенец в возрасте до 18 лет, и / или
    • не состоящий в браке ребенок-иждивенец в возрасте от 18 до 22 лет, если посещает аккредитованное учебное заведение на дневном отделении, и / или
    • не состоящих в браке, нетрудоспособных детей-иждивенцев, если инвалидность (подтвержденная Управлением социального обеспечения) наступила до 18 лет.

Суммарное пособие для всех детей уменьшается на общую сумму страховых выплат ребенка, которые подлежат выплате (или, при надлежащем заявлении, подлежат выплате) в соответствии с Разделом II Закона о социальном обеспечении за тот же месяц всем детям из умерший из расчета общего заработка умершего. Во многих случаях пособие на детей FERS снижается до 0 долларов.

Выплачивается единовременное пособие

Если сотрудник умирает и в связи с его / ее смертью не выплачивается пенсия по случаю потери кормильца, выплачиваются пенсионные взносы, оставшиеся на счету умершего в Фонде пенсионного обеспечения и инвалидности государственной службы, плюс применимые проценты.

Получатели единовременной выплаты

Если выплачивается единовременное пособие, оно выплачивается первому лицу, имеющему на это право, в следующем порядке старшинства:

  • назначенному бенефициару;
  • , если такого бенефициара нет, вдове или вдовцу;
  • , если ничего из вышеперечисленного, ребенку или детям, с распределением доли любого умершего ребенка между потомками этого ребенка;
  • , если ничего из вышеперечисленного, родителям в равных долях или всю сумму оставшемуся в живых родителю;
  • , если ничего из вышеперечисленного, исполнителю или управляющему имуществом; или
  • , если ничего из вышеперечисленного, ближайшему родственнику в соответствии с законодательством штата, в котором проживал пенсионер.
Когда начинаются выгоды
  • Вдова или вдовец
    • Ваша рента по случаю потери кормильца начинается на следующий день после смерти сотрудника или пенсионера. Если вы имеете право на получение пособия, а мы не можем платить вам, потому что у бывшего супруга есть право на получение пособия, ваша рента начнется на следующий день после того, как бывший супруг потеряет право на получение пособия.
  • Бывшая супруга
    • Если вы являетесь бывшим супругом, которому была присуждена рента по случаю потери кормильца на основании постановления суда, ваша рента по случаю потери кормильца начинает накапливаться в зависимости от того, какой день наступит позже:
      • На следующий день после смерти работника или пенсионера, или
      • В первый день второго месяца после того, как мы получим заверенную копию постановления суда вместе с любой дополнительной необходимой подтверждающей документацией.
    • Если вы имеете право на получение пособия, а мы не можем платить вам, поскольку право на получение пособия имеет другой бывший супруг, то выплата вашей ренты начнется на следующий день после того, как бывший супруг потеряет право на получение пособия.
  • Детский
    • Рента по случаю потери кормильца начинает начисляться на следующий день после смерти сотрудника или пенсионера.
Подача заявления на получение пособия

Обратиться в кадровую службу Федерального агентства, в которой работал сотрудник.Вам следует заполнить Стандартную форму (SF) 3104 Заявления на получение пособия в случае смерти и приложить любые другие формы и / или доказательства в зависимости от заявления или обстоятельств. Приложите копию свидетельства о смерти сотрудника и копию свидетельства о браке с вдовой или вдовцом. Подайте заявку в кадровую службу. Если вы являетесь пережившим супругом или бывшим супругом, вам и агентству, нанявшему умершего человека, также следует заполнить форму (SF) 3104B Стандартной документации и выборов в поддержку заявления на получение пособия в случае смерти, когда умерший был сотрудником на момент смерти.

Вдова или вдовец, претендующие на пособие для себя и от имени детей, должны подать одно заявление.

В начало

Бенефициаров / Сообщить о смерти участника

PBGC осуществляет три различных типа платежей бенефициарам.

  1. Пособия по случаю потери кормильца. Если участник выбрал аннуитетную форму, предусматривающую выплату пособий по случаю потери кормильца, PBGC выплатит их лицу, указанному участником.
  2. Пенсионные пособия по случаю потери кормильца. Если участник был женат и умер до получения пенсионных выплат, PBGC выплатит пособие по случаю потери кормильца пережившему супругу.
  3. Невыплаченные суммы, причитающиеся участнику на момент смерти. Если, например, после смерти участника PBGC обнаруживает, что мы платили слишком мало каждый месяц, мы выплачиваем причитающуюся сумму плюс проценты бенефициару. Как правило, лицу, назначенному участником пенсионного плана, или по условиям плана, получать часть или все пенсионные пособия участника в случае его смерти..

Чтобы получить пособие по случаю потери кормильца, вы должны заполнить заявление получателя на пенсионные выплаты. Кроме того, если вы имеете право на пособие по случаю потери кормильца или получаете его по окончании действия вашего плана, PBGC продолжит выплачивать вам это пособие (с поправкой на любые гарантийные ограничения) в течение периода, предусмотренного вашим планом.

Назначение вашего получателя Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника после его смерти.очень важно, даже если вы еще не начали получать пенсионные выплаты. Вы можете найти подробные инструкции по названию бенефициара. Как правило, это лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника после его смерти. или изменить ранее названного получателя с помощью нашей онлайн-службы My Pension Benefit Access (MyPBA).

PBGC выплачивает пособие по случаю потери кормильца, если форма пособия, которую вы выбрали при выходе на пенсию, включала пособие по случаю потери кормильца.

Если вы получаете совместную ренту и по случаю потери кормильца, вы не можете изменить получателя. Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана, для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника после его смерти. обозначение, которое вы сделали во время подачи заявления на получение льгот.

Если ваше пособие предусматривает выплату пособий в связи с потерей кормильца после вашей смерти (как в случае совместной пенсии или непрерывной ренты), лицо, назначенное для получения этих продолжающихся пособий, будет получать любые причитающиеся вам выплаты. в момент вашей смерти.Если ваше пособие не предусматривает пособия по случаю потери кормильца, вы все равно можете указать кого-либо, кто получит деньги, которые могут быть вам причитаются на момент вашей смерти. Если вы никого не назовете или если человек, которого вы назвали, умрет раньше вас, PBGC выплатит вам причитающуюся сумму в следующем порядке: ваш супруг, ваши дети, родители, ваше имущество и ваши ближайшие родственники. См.: Назначение бенефициара. Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника в случае его смерти.

Если вы состоите в браке и умрете до того, как получите свою первую пенсию, PBGC выплатит вашему пережившему супругу пособие по случаю потери кормильца. Ваш (а) супруг (а) может начать это пособие с того дня, когда вы могли бы иметь право на получение пособия от PBGC.

Если вы не состоите в браке и умрете до получения первой пенсии, PBGC может быть должен вам деньги на момент вашей смерти. Вы можете назначить бенефициара. Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана, для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника в случае его смерти.получить эти деньги, которые обычно представляют собой небольшую единовременную сумму. См .: Назначьте получателя

  • Когда выбирать вариант выплаты пособия:
  • При подаче заявления на получение пособия у вас будет возможность выбрать желаемую форму аннуитета и назначить получателя. Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана, для получения некоторых или всех пенсионных выплат участника. пенсионные выплаты в случае смерти участника. для пособий по случаю потери кормильца, выплачиваемых после вашей смерти (как в случае совместной пенсии или непрерывной ренты).PBGC должен получить ваше заявление не позднее, чем за 180 дней до даты, когда вы запросите начало выплаты пособий. Вы можете изменить свой выбор, подав новую заявку до даты вашего первого платежа. После даты вашего первого платежа вы не можете изменить свой выбор.
  • Различные варианты оплаты:
  • Для получения информации по этой теме см. «Варианты льгот PBGC: вопросы и ответы для участников».

Если вы имеете право на получение выплат в качестве получателя. Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника после его смерти.участника пенсионного плана, важно, чтобы вы также назначили бенефициара. Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана, для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника после его смерти. два различных типа выплат, которые ваш получатель. Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника после его смерти.может получить право на получение.

  1. Пособия по случаю потери кормильца. Если вы получаете аннуитет, такой как определенный и непрерывный аннуитет, который предоставляет пособия по случаю потери кормильца после вашей смерти, PBGC выплатит их назначенному вами лицу.
  2. Невыплаченные суммы, причитающиеся вам на момент вашей смерти. Если после вашей смерти PBGC обнаружит, что мы платили вам слишком мало каждый месяц, мы выплатим причитающуюся сумму плюс проценты бенефициару. Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана, или по условиям плана, чтобы получить немного или все пенсионные выплаты участника в случае его смерти..

Вы можете найти подробные инструкции по названию бенефициара. Как правило, это лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника после его смерти. или смена ранее названного получателя Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника в случае его смерти с помощью нашей онлайн-службы My Pension Benefit Access (MyPBA).

Подать заявление на получение пособия по случаю потери кормильца

Вы можете подать заявление с помощью нашей онлайн-службы My Pension Benefit Access (MyPBA) или позвонить в Центр обслуживания клиентов PBGC, чтобы запросить заявление получателя на пенсионные пособия.

Позвоните по телефону 1-800-400-7242. Для пользователей TTY / ASCII (Американский стандартный код для обмена информацией) позвоните в федеральную службу ретрансляции по бесплатному телефону 1-800-877-8339 и попросите соединить вас по указанному выше номеру.

Не забудьте подготовить для представителя службы поддержки номер социального страхования участника, название плана и номер дела, а также номер социального страхования, чтобы он мог лучше вам помочь.

Сообщить о смерти участника

Чтобы сообщить о смерти человека, получающего или причитающегося пенсионное пособие от PBGC, позвоните нам по телефону 1-800-400-7242. Для пользователей TTY / ASCII (Американский стандартный код для обмена информацией) позвоните в федеральную службу ретрансляции по бесплатному телефону 1-800-877-8339 и попросите соединить вас по указанному выше номеру. При звонке вам понадобится следующая информация:

  • Имя и адрес умершего участника
  • Номер социального страхования умершего участника
  • Ваше отношение к умершему участнику
  • Ваш телефон и адрес
  • Дата смерти

Как только вы позвоните в PBGC и сообщите эту информацию, мы отправим вам письмо с запросом копии свидетельства о смерти.Если наступит срок выплаты пособия, мы также отправим вам несколько форм для заполнения.

Если вы получили выплаты, выданные умершему участнику после даты смерти, мы сообщим вам, как вернуть эти выплаты.

Получатель Как правило, лицо, назначенное участником пенсионного плана или условиями плана для получения некоторых или всех пенсионных пособий участника в случае его смерти. заявка на получение пособия:

Текст всплывающей подсказки

БД государственных служащих ORS — Получатель / пособие в случае смерти

Получатель / пособие в случае смерти

Выплачиваются ли пособия оставшимся в живых и какие пособия частично зависят от того, наступит ли ваша смерть, когда вы активны, отсрочены или вышли на пенсию.Однако во всех случаях применяются следующие важные моменты:

  • Не забывайте обновлять информацию о своем бенефициаре, особенно если вы не состоите в браке и не имеете детей младше 18 лет. Не рискуйте, что ваша пенсия перейдет не тому человеку или, что еще хуже, вернется в штат, потому что у вас нет супруг или ребенок и отсутствие бенефициарного бланка. Воспользуйтесь формой для выдвижения бенефициаров ORS или войдите в miAccount, чтобы сообщить нам, кому вы хотите получать льготы, пока вы являетесь активным участником.Если вас отложили, воспользуйтесь формой «Назначение получателя пенсионного пособия с отсрочкой службы», которую вам предоставит отдел кадров, когда вы увольняетесь с работы в штате.
  • Каждый, кто получает ежемесячный платеж после вашей смерти,

    Сохраняйте актуальность вашего бенефициара, особенно если вы не состоите в браке и не имеете несовершеннолетних детей.

    также имеет право на страховое покрытие.
  • Убедитесь, что ваши выжившие знают, как связаться с вашим отделом кадров и ORS после вашей смерти. Могут быть и другие виды подлежащих выплате средств, такие как личные взносы, страховые выплаты или фонды отсроченной компенсации. Отдел льгот сотрудникам также предоставляет некоторую полезную информацию на веб-сайте Комиссии по государственной службе штата Мичиган.

Если вы умрете, будучи активным участником.

Если ваша смерть не является результатом травмы или болезни, возникшей на работе, она называется нештатной смертью .Вашим пережившим (-ям) может выплачиваться ежемесячное пособие, если вы были наделены правами; он рассчитывается так, как если бы вы вышли на пенсию в день своей смерти и выбрали вариант 100% выживаемости.

Если вы не указали получателя с помощью формы ORS Назначение получателя или не указали получателя в miAccount, ежемесячное пособие выплачивается вашему пережившему супругу. Если у вас нет пережившего супруга (а), оно делится между вашими детьми в возрасте до 18 лет. Если у вас нет пережившего супруга или детей младше 18 лет, ежемесячное пособие выплачиваться не будет, если ORS не предоставит вам подписанную вами форму о назначении бенефициара или вы указали получателя в miAccount.Помимо супруга или ребенка, вы можете указать родителя, брата, сестру или внука в качестве получателя пенсии.

Если вы умерли от производственной травмы или болезни, возникшей во время вашей государственной службы (считается смертью по долгу службы ), ваш супруг (а) и дети в возрасте до 21 года имеют право на пенсию по случаю потери кормильца и страхование, независимо от вашего возраста или стажа работы. в момент смерти. Пособие может выплачиваться инвалиду, иждивенцу, если нет пережившего супруга или правомочного ребенка.

Если вы умрете в качестве отложенного члена.

Если вы умрете, проработав не менее десяти лет в государстве, но до того, как вы станете достаточно взрослыми, чтобы получать пенсию, ежемесячная пенсия по случаю потери кормильца будет выплачиваться вашему получателю с месяца, следующего за месяцем, в котором вы достигли 60-летнего возраста.

Когда вы увольняетесь с государственной службы, ваш отдел кадров попросит вас заполнить форму «Назначение получателя пенсионного пособия с отсроченной службой» . Вы можете указать своего супруга, ребенка, родителя, брата, сестру или внука в качестве получателя пенсии.Если вы не назначили бенефициара, ежемесячное пособие выплачивается вашему пережившему супругу. Если у вас нет пережившего супруга (а), оно делится между вашими детьми в возрасте до 18 лет. Если у вас нет пережившего супруга или детей до 18 лет, ежемесячное пособие выплачиваться не будет, если ORS не внесет в файл информацию о вашем бенефициаре. Вы можете изменить получателя в любое время, пока находитесь в статусе отложенного платежа, используя ту же форму.

Если вы умрете после увольнения с государственной службы, но до получения прав на пенсию, пенсия по случаю потери кормильца не выплачивается.Тем не менее, ваш бенефициар / оставшиеся в живых все равно должны связаться с ORS, чтобы узнать, есть ли на счете какие-либо личные взносы.

Если вы умрете после выхода на пенсию.

Ежемесячная пенсия (а также продолжающиеся страховые выплаты) выплачивается только , если вы выбрали одну из опций по случаю потери кормильца при подаче заявления на пенсию. Однако даже если вы не выбрали вариант по случаю потери кормильца, на вашем счету все равно могут оставаться денежные средства, такие как невыплаченные пенсионные выплаты или личные взносы, поэтому сохраняйте актуальность вашего бенефициара.

Что произойдет с вашей пенсией, когда вы умрете?

После того, как вы потратили 40 или более лет на выплату пенсии, скорее всего, она станет одним из ваших самых больших активов, и поэтому вполне естественно, что вы хотите знать, что с ней происходит, когда вы умираете.

Куда пойдут ваши пенсионные сбережения после вашей смерти, зависит от ряда факторов: вашего возраста; тип вашей пенсии; и начали ли вы брать деньги с пенсии. Мы рассмотрим все возможные сценарии ниже.

Что произойдет с моей пенсией с установленными выплатами, когда я умру?

Если у вас есть установленное пособие или последняя заработная плата, пенсия и вы не начали получать от нее доход после смерти, ваша программа может выплачивать «пенсию на иждивенца» супругу или гражданскому партнеру, а иногда и детям, которые находятся в финансовом положении. зависит от вас. Правила схемы различаются, поэтому важно проверить, на что вы имеете право.

Получателям пенсии на иждивенцев, возможно, придется платить налог с этих денег в зависимости от их обстоятельств.

Вполне вероятно, что к вашей пенсии будет привязано страхование жизни, которое будет выплачиваться вашим получателям в виде единовременной не облагаемой налогом суммы. Размер вашего дохода обычно зависит от вашего заработка (например, кратного вашей зарплате).

Пенсии с установленными выплатами часто по-прежнему будут выплачивать пенсию вашим иждивенцам, если вы умрете после выхода на пенсию, но, скорее всего, это будет уменьшенная сумма. Опять же, эти деньги будут облагаться налогом.

Что произойдет с моей пенсией с установленными взносами, когда я умру?

Это будет зависеть от того, получали ли вы пенсию.Если вы еще не получали никаких средств из своей пенсии с установленными взносами и вам меньше 75 лет, ваша пенсия может быть передана вашим получателям без уплаты налогов.

Если вы начали получать пенсию после смерти, но вам не исполнилось 75 лет, ваши получатели могут унаследовать все, что осталось в вашей пенсионной корзине, без налогообложения.

Если на момент смерти вам исполнилось 75 лет или больше, ваши получатели должны будут уплатить подоходный налог с любой оставшейся вам пенсии.

Что произойдет с моей ренту, когда я умру?

В большинстве случаев, если вы купили аннуитет на свои пенсионные накопления, когда вы умрете, ваш аннуитет не может быть передан вашим получателям, и выплаты прекращаются.Однако, когда вы покупаете аннуитет, вы можете установить некоторую защиту для супруга или другого финансового иждивенца.

Если вы приобрели совместный аннуитет, другое лицо, указанное в аннуитете, продолжит получать доход, хотя, скорее всего, это будет уменьшенная сумма. Аннуитеты с защищенной стоимостью позволяют вам сохранить определенную сумму ваших денег, поэтому они будут выплачивать единовременную сумму обратно вашим бенефициарам в случае смерти, если только вы не получили больше этой суммы в виде аннуитетных выплат.

Аннуитеты с гарантированным периодом, тем временем, будут выплачивать ваш доход в течение определенного количества лет, даже если вы умрете.Таким образом, если у вас была 10-летняя гарантия и вы умерли через пять лет, выплаты будут производиться вашему бенефициару еще на пять лет.

»ПОДРОБНЕЕ: Все о пенсионных аннуитетах

Будет ли моя пенсия облагаться налогом после моей смерти?

Пенсии выплачиваются за пределами вашего имущества для целей налога на наследство. Это означает, что размер вашей пенсии не будет включен в расчет, если ваше состояние достаточно велико, чтобы иметь право на уплату налога на наследство. Кроме того, если вам все же придется платить налог на наследство, он не будет включаться в вашу пенсию.

Однако пенсии не обязательно могут передаваться полностью без налогов. В таблице ниже показано, какой налог может быть уплачен.

налог может быть уплачен, но только в том случае, если общая стоимость вашего имущества превышает пороговое значение для налога.
Что передается по наследству Ваш возраст на момент вашей смерти Какой налог подлежит уплате
Неизрасходованные денежные средства, вырученные из вашей пенсии

Пенсия, к которой вы не обращались До 75 лет Не облагается налогом (если заявка была подана в течение двух лет после вашей смерти)
Пенсия, к которой вы не получали доступ 75 лет и старше Подоходный налог (выплачивается получателем по собственному тарифу)
Остаток пенсии, к которой вы получили доступ До 75 лет Не облагается налогом
Остаток пенсии, к которой вы получили доступ 75 или более Подоходный налог (уплачивается получателем по собственной ставке)
Аннуитет, устанавливаемый для выплаты пособий после вашей смерти (т. Е. Совместная рента или рента с защитой стоимости или гарантированными периодами) В соответствии с 75 Налог- бесплатно
Аннуитет, установленный для выплаты пособий после вашей смерти (т. е. совместный аннуитет или аннуитет с защитой стоимости или гарантированными периодами 75 или более Подоходный налог (оплачивается получателем по собственному тарифу)

Возможно, имеет смысл провести некоторое налоговое и имущественное планирование, прежде чем вы получите доход от своей пенсии.Например, если у вас есть другие сберегательные или инвестиционные счета, вы можете рассмотреть возможность их использования для получения дохода, прежде чем окунуться в пенсию. Работа с независимым финансовым консультантом (IFA) может помочь вам во всем разобраться.

»ПОДРОБНЕЕ: Все, что вам нужно знать о пенсионном совете

Как мне убедиться, что мою пенсию унаследует правильное лицо?

Когда вы присоединяетесь к пенсии по месту работы, вас обычно просят указать кого-то в качестве получателя пенсии.Это означает, что пенсионная компания выплатит им все, что останется в вашей пенсии, когда вы умрете. Важно, чтобы ваш пенсионный фонд получал эту информацию и чтобы вы постоянно ее обновляли. Исследование, проведенное Royal London, показало, что почти 750 000 человек, приближающихся к выходу на пенсию, не обновили информацию о получателе пенсии после развода. Это означает, что их бывший супруг может получить большое наследство после смерти.

Вы также должны указать в своем завещании свою пенсию и информацию о том, кому вы хотите ее унаследовать.Детали вашей пенсии могут быть сохранены при вашем завещании, чтобы ваши исполнители знали, где их найти.

Если получатели пенсии не названы, то лицо, получающее пенсию, решает, кто унаследует. Обычно это ближайшие родственники и все иждивенцы.

»СРАВНИТЬ: Поставщики личных пенсий

Источник: Getty Images

Смерть и ваша пенсия — Государственная служба

Тип и размер любого пособия в случае смерти зависит от:

  • Ваш возраст на момент смерти
  • Кого вы назвали бенефициарами
  • Умерли ли вы до или после пенсии
Сокращение продолжительности жизни

Если вы являетесь активным участником плана и у вас сокращенная продолжительность жизни, вы можете получить доступ к своей пенсии раньше.Свяжитесь с планом для получения дополнительной информации.

Если вы умрете после того, как начнете получать пенсию

Вариант пенсии, который вы выбрали при выходе на пенсию, определяет, что будет дальше. Тип и размер пособия в случае смерти зависит от того, являетесь ли вы:

  • Выберите вариант индивидуальной или совместной жизни пенсии
  • Выберите срок гарантии
  • Умер до или после гарантийного срока

Примеры:

  • Если вы выбрали единую пожизненную пенсию с гарантийным периодом и умрете до истечения этого периода, ваша ежемесячная пенсия будет продолжать выплачиваться вашим получателям до конца гарантийного периода.В качестве альтернативы ваши получатели могут выбрать получение единовременной выплаты.
  • Если вы выбрали совместную пожизненную пенсию с гарантийным периодом и умерли до истечения гарантийного срока, ваша ежемесячная пенсия будет выплачиваться вашему супругу в полном объеме до конца гарантийного периода, после чего выбранный вами процент совместной жизни будет равен выплачивается вашему супругу за их жизнь.

Если вашим бенефициаром является организация, любые оставшиеся ежемесячные пенсионные выплаты будут выплачиваться организации единовременно.

Ваш супруг (а) и дети-иждивенцы могут иметь право на расширенное медицинское обслуживание и стоматологическое страхование в рамках плана после вашей смерти. Применяются определенные условия, и покрытие не гарантируется.

Если вы умрете до того, как начнете получать пенсию

Если вы умрете до выхода на пенсию, вашим получателям будет выплачено пособие в случае смерти.

Ваш (а) супруг (а) автоматически становится вашим бенефициаром, если только они не отказались от своего права на предпенсионное пособие в случае смерти. Если ваш супруг (а) является вашим бенефициаром, их варианты зависят от вашего возраста на момент вашей смерти:

  • Если вы умрете до наступления самого раннего пенсионного возраста (до 55 лет для большинства участников или до 50 лет для тех, кто работает в сфере общественной безопасности), ваш супруг (а) может выбрать:
    • Немедленная ежемесячная пенсия, выплачиваемая за всю жизнь
    • единовременная выплата, равная сумме ваших взносов с процентами или единовременной замененной стоимости вашей пенсии, в зависимости от того, что больше
      Заменяемая стоимость вашей пенсии — это сумма денег, которую пенсионный план должен был бы положить кроме сегодняшнего дня, по текущим процентным ставкам, для выплаты вашей будущей пенсии при выходе на пенсию.
  • Если вы умрете после достижения самого раннего пенсионного возраста, ваш (а) супруг (а) имеет право только на немедленную ежемесячную пенсию, выплачиваемую за всю их жизнь

Если у вас нет супруга или ваш супруг отказался от своего права на предпенсионное пособие в случае смерти, ваши получатели получат единовременное пособие в случае смерти, равное наибольшему из:

  • Ваши процентные взносы
  • Единовременная заменяемая сумма вашей пенсии
    Переменная стоимость вашей пенсии — это сумма денег, которую пенсионный план должен был бы отложить сегодня при текущих процентных ставках для выплаты вашей будущей пенсии при выходе на пенсию.

Если у вас нет супруга (-и) и вы не указали бенефициара в плане или в своем завещании, пособие выплачивается в вашу собственность.

Выплачивая компенсацию в случае смерти бывшему супругу, мы соблюдаем условия подписанного вами соглашения о раздельном проживании или зарегистрированного судебного постановления.

Что происходит с пенсией, когда кто-то умирает?

В случае вашей смерти ваш супруг (а), гражданский партнер или бенефициары могут унаследовать вашу пенсию. Пенсионные попечители решат, кому переходит пенсия, но они учтут ваше пожелание.

Точные правила выплаты пенсионных пособий в случае смерти будут зависеть от типа вашей пенсии и возраста на момент смерти.

Как работают пенсии после смерти?

Исполнителю или личному представителю, ответственному за управление имуществом, необходимо будет связаться с каждым поставщиком пенсионного обеспечения или администратором пенсионного обеспечения (если это программа профессионального пенсионного обеспечения), чтобы сообщить им, что участник умер, с целью установления: стоимости плана на дата смерти; был ли план полностью выкристаллизован; получил ли план трансфертную стоимость от другого пенсионного соглашения в течение последних двух лет; реквизиты любых номинаций; и были ли внесены чрезмерно большие пожертвования за два года до смерти.

В этой статье мы сосредоточимся на обязанностях личного представителя, вопросах, связанных с пенсионными выплатами в случае смерти и обеспечении уплаты всех причитающихся налогов в налоговую и таможенную службу Ее Величества.

Принятие на себя роли личного представителя означает, что у вас есть определенные обязанности по работе с имуществом умершего человека, и вы потенциально можете нести ответственность, если не будете правильно распоряжаться имуществом.

Быть личным представителем — это роль на всю жизнь, так как любые претензии к имуществу, которые возникнут в будущем, должны быть рассмотрены вами.

Чтобы помочь вам, мы создали для вас пошаговое руководство.

A Пошаговое руководство

Шаг 1. Соберите информацию

Как личный представитель, управляющий имуществом, после того, как вы определили все пенсионные планы, принадлежащие умершему, вашим первым действием будет обращение к каждому поставщику пенсионных услуг или администратору пенсионного обеспечения, если это профессиональный пенсионный план, чтобы сообщить им, что участник уже умер. Тогда вы захотите установить следующие реквизиты:

  • Стоимость плана на дату смерти
  • План полностью выкристаллизован?
  • Получал ли план трансфертную стоимость от другого пенсионного соглашения за последние два года
  • Подробная информация о любых номинациях, сделанных участником перед смертью
  • Были ли внесены чрезмерно большие пожертвования за два года до смерти?

Причины, по которым вам понадобится эта информация, более подробно описаны ниже:

Плановая стоимость

Одна из ваших основных обязанностей — оценить, накопил ли участник пенсионные выплаты в течение своей жизни, превышающие размер пожизненного пособия.Пожизненное пособие — это максимально эффективный с точки зрения налогообложения фонд, который вы можете создать без уплаты налогов — сбор за превышение пожизненного пособия.

Что означает кристаллизация пенсии?

Когда участники пенсионной схемы получают пособия из своей пенсии перед смертью, это называется кристаллизацией пенсии.

Если участник получал пособия из своего пенсионного плана до своей смерти (кристаллизовал свои пенсионные фонды), эти планы уже были проверены на соответствие пожизненному пособию и не нуждались в повторной оценке в рамках управления имуществом.

Здесь, вероятно, стоит отметить, что также не существует теста на пожизненное пособие, когда смерть наступает после 75 лет, поскольку последний тест на пожизненное пособие проводится в возрасте 75 лет.

Получал ли пенсионный план перевод за последние два года?

Как правило, пенсионные планы не являются частью вашего имущества после вашей смерти и освобождаются от налога на наследство. Однако, если участник переводил деньги между пенсионными фондами в течение двух лет до своей смерти и на момент перевода имел слабое здоровье с разумным ожиданием того, что они не могут жить в течение двух лет после перевода, HM Revenue и Таможня может включить пенсионные планы в облагаемую недвижимость налогом на наследство.

Как личный представитель, подающий заявление на завещание, вам будет задан этот вопрос в бланках заявления на завещание.

Подробная информация о любых номинациях, сделанных членом

Обычно поставщики пенсионных пособий просят держателей планов назначить одного или нескольких получателей при оформлении полиса, поэтому не возникает вопросов, кому они хотели бы получать пособие в случае смерти.

Стоит отметить, что поставщик не связан номинацией и может рассматривать выплаты другим лицам, особенно если нет пережившего супруга или финансового иждивенца.

Как личного представителя наследственного фонда вас могут спросить, есть ли другие люди, которых поставщик пенсионных услуг должен рассматривать в качестве потенциальных получателей пенсионных фондов.

Схемы профессиональных пенсионных пособий

с установленными выплатами работают несколько иначе, поскольку правила схемы часто определяют, кто имеет право на получение пособия в случае смерти участника схемы.

Шаг 2 — Завершите аттестацию пожизненного пособия

Как мы уже упоминали, личные представители несут ответственность за установление того, было ли превышено пожизненное пособие умершего, и вам необходимо будет провести эту оценку.

В зависимости от количества и типов имеющихся пенсионных планов это может быть довольно сложной задачей, и вам может потребоваться совет квалифицированной независимой финансовой консультационной фирмы, такой как The Private Office, чтобы помочь вам с этой задачей. Вы можете связаться с нами сегодня и договориться о бесплатной консультации.

Шаг 3 — Проинформируйте получателей о любых подлежащих уплате налогах

Если оценка пожизненного пособия каких-либо некристаллизованных пенсионных фондов или пособий по случаю смерти в служебных пособиях, предоставляемых работодателем (если применимо), показывает, что любое оставшееся пожизненное пособие было превышено на момент смерти, то личные представители обязаны проинформировать бенефициаров о том, что они будут иметь надбавку за пожизненное пособие для выплаты из унаследованных пенсионных фондов.

Пенсионный фонд будет выплачивать всю сумму унаследованного пенсионного фонда непосредственно получателям, которые затем несут личную ответственность за выплату этого превышения пожизненного пособия.

Размер подлежащего уплате налога будет зависеть от способа получения денег в пенсионный фонд. Если бенефициары решат взять единовременную выплату, налоговые сборы будут составлять 55% от суммы превышения. Если избыточный фонд используется для обеспечения дохода, налоговые сборы уменьшаются до 25%, но доход, выплачиваемый из этой части фонда, также будет облагаться налогом по предельной ставке.

Дополнительную информацию о том, как получать пособие из пенсии, можно найти на нашей странице пенсий.

Шаг 4. Помните о времени

В соответствии с действующими правилами бенефициар, унаследовавший пенсионный фонд, обычно может получить доступ к деньгам в этом плане без подоходного налога и налога на наследство, если владелец плана умирает до своего 75-летия, и в течение двух лет до смерти не было перевода из-за плохого состояния здоровья .

Однако, чтобы льготы оставались освобожденными от налогообложения для получателей, выплата средств должна производиться администратором пенсионного плана / схемы в течение двух лет после смерти — либо в виде сокращения суммы, либо в виде единовременного пособия в случае смерти, выплачиваемого пенсионному плану. бенефициары.

Если двухлетнее окно пропущено, выплаты получателю больше не будут освобождаться от налогов, и ему придется платить подоходный налог по предельной ставке со всех получаемых им льгот.

Как личный представитель вы не несете прямой ответственности за то, чтобы получатели предоставляли эту информацию пенсионному плану или администратору схемы, но получатели могут рассчитывать на то, что вы сообщите им такую ​​информацию — может ли это попасть в обязанность по уходу?

Полезные советы

Если вы считаете, что у умершего человека могли быть другие пенсионные фонды, возможно, связанные со старым работодателем, вы также можете использовать Службу поиска пенсий, чтобы найти информацию о нем.Подробности можно найти на www.gov.uk/find-pension-contact-details.

Если вы считаете, что умерший мог иметь право на получение пожизненного пособия, но не зарегистрировался для этого до своей смерти, то личные представители могут подать посмертное заявление в Налоговую и таможенную службу Ее Величества.

При таком большом количестве различных типов пенсионных схем, каждый со своими собственными правилами и сложностью пожизненного пособия, для личного представителя может быть чрезвычайно сложно быть уверенным в том, что он предпринял все необходимые шаги.Почему бы не позволить нам помочь вам?

Управление финансового надзора не регулирует налоговые консультации или имущественное планирование.

У нас есть многолетний опыт помощи людям в управлении их пенсионными фондами, и мы готовы помочь.

Если вы хотите получить дополнительную информацию о более широких обязанностях, возложенных на вас как на личного представителя, свяжитесь с нами сегодня.

.

Об авторе

alexxlab administrator

Оставить ответ