Когда подписывается товарная накладная: Когда подписывается товарная накладная \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

Когда подписывается товарная накладная: Когда подписывается товарная накладная \ Акты, образцы, формы, договоры \ Консультант Плюс

Содержание

Подтверждение факта приемки товаров товарными накладными

По общему правилу гражданского законодательства (ст.458 Гражданского кодекса РФ) право собственности на товар переходит от продавца в момент передачи покупателю или другому уполномоченному лицу.

Факт передачи можно фиксировать различными документами, поскольку не установлено законом специальных видов и форм документов. Такими документами могут быть: акт, расписка, товарная накладная, товарно-транспортная накладная, инвентаризационная опись, квитанции о приемке грузов к перевозке и другие документы.

Доказательством сдачи-приемки товаров можно считать письменные документы на бумажном носителе указанные выше, содержащий наименование, количество и цену передаваемого груза, другие обязательные реквизиты, а также полномочия ответственных лиц продавца и покупателя и личные подписи указанных лиц с расшифровкой.

Для целей бухгалтерского учета, на практике, документально факт приема и факт сдачи товара от покупателя продавцу оформляется товарными накладными (форма №ТОРГ-12) или товарно-транспортными накладными (ТТН) если используется сторонний перевозчик.

Хотя, существует мнение налоговых чиновников, что для целей фиксации приемки должен использоваться другой документ – акт приемки, унифицированная форма №ТОРГ-1.

Товарная накладная – форма №ТОРГ-12, является первичным учетным документом для списания с учета, а у покупателя служит основанием для принятия товара на учет. Иными словами, у торговых организаций товарная накладная может выступать как расходным документом, так и приходным.

Юридическую силу первичный учетный документ приобретает с момента его правильного оформления всех его реквизитов и подписания уполномоченными лицами.  

При возникновении задержки с оплатой полученного товара продавец может взыскать плату в судебном порядке. В суде покупатель должен будет доказать факт передачи товара. В качестве доказательств передачи товара суды учитывают в основном накладную по форме №ТОРГ-12 с подписью уполномоченного лица и печатью покупателя.

Пока суды становятся на сторону налогоплательщиков, использующих форму №ТОРГ-12.

Эксперты рекомендуют зафиксировать в учетной политике организации форму №ТОРГ-12 для фиксации факта передачи товара, поскольку в этом случае налоговики не смогут предъявить претензий.

Обратите вниманиеДля признания накладных надлежаще оформленными необходимо, чтобы они были скреплены печатью получателя и подписаны лицом, уполномоченным на получение товара в порядке статьи 185 Гражданского кодекса РФ.

В судебно-арбитражной практике имеются различные позиции по отношению признания достоверным доказательством передачи товара накладной, которая подписана неуполномоченным работником покупателя, но имеет оттиск печати последнего.

1-я Позиция судов. Товарная накладная, которая подписана работником покупателя, не имеющим соответствующей доверенности, но имеет оттиск печати покупателя, является достаточным и достоверным доказательством передачи, если полномочия работников следовали из ситуации передачи товара.

Если от лица покупателя документы о приемке товара подписал работник покупателя, исходя из его полномочий по трудовому договору (кладовщик, заведующий складом, и т.д.) с учетом обстоятельств передачи, то такой документ может быть признан судом, как одобрение сделки покупателем (абзац 2 пункта 1 статьи 182 ГК РФ).

2-я Позиция судов. Товарная накладная, подписанная работником покупателя без доверенности, но имеющая оттиск печати покупателя, не является достоверным доказательством передачи товара, при отсутствии заключенного единого договора купли-продажи.

Закон (ст.160 ГК РФ) определяет заключение сделки и прием товара с волеизъявлением лица, наделённого полномочиями действовать от имени покупателя.

Если имеется товарная накладная, подписанная лицом, должностное положение которого и полномочия, действовать от имени юридического лица, документально не подтверждены доверенностью, но заверенная оттиском печати покупателя, то такая товарная накладная не является достаточным доказательством в подтверждение передачи товара и заключения разовой сделки  купли-продажи.

Товарная накладная, с оттиском факсимиле вместо живой подписи руководителя покупателя, может быть признана судом достоверным доказательством передачи товара, только если возможность использования факсимиле стороны заранее предусмотрели в договоре поставки. Без договора такая товарная накладная не подтвердит факт заключения сделки купли-продажи и передачи товаров.

Обратите вниманиеТоварные накладные без подписи, без указания инициалов и фамилии подписавшего лица, без оттиска фирменной печати, равно не являются доказательствами передачи товара покупателю.

Накладные, оформленные не по форме, предусмотренной договором, не подтверждают передачу товара покупателю. Если в договоре стороны указали, что передача товара оформляется товарными накладными по форме №ТОРГ-12, то накладные в другой форме уже не могут быть доказательствами передачи товара.

Однако, факт передачи может быть установлен судом на основании совокупности доказательств (переписки сторон, актов сверки, инвентаризационных описей, счетов-фактур, свидетельских показаний), подтверждающей получение товара.

Таким образом, допустимым доказательством, подтверждающим факт получения покупателем товара, будет являться товарная накладная, с подписью полномочного лица покупателя (генерального директора, работника уполномоченного на прием товара, иного лица по доверенности на получение ТМЦ, выданной в бухгалтерии) о получении товара и оттиском фирменной печати покупателя.

Оставьте заявку и наши
специалисты свяжутся с вами

Кому нужна товарно-транспортная накладная и чем грозит ее отсутствие

Столько лет налогоплательщики спорят с налоговыми органами относительно прав на вычет НДС и уменьшения налоговой базы по налогу на прибыль, когда приобретение товаров оформлено товарной накладной ТОРГ-12, а товарно-транспортной накладной формы 1-Т покупатель не имеет.

Если среди прочих в требовании о предоставлении документов налогоплательщик видит просьбу предоставить товарно-транспортные накладные, пугаться не стоит.

Нужно действовать. А именно поднять договор с поставщиком и проверить правильность заполнения накладной по форме ТОРГ-12, ведь эти действия, в конечном итоге, не позволят налоговым органам произвести доначисление НДС и налога на прибыль.

Итак, что такое ТТН?

Товарно-транспортная накладная – это унифицированный документ. Ее форма утверждена Постановлением Госкомстата РФ от 28.11.1997 № 78 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету работы строительных машин и механизмов, работ в автомобильном транспорте». Там же описан порядок применения и заполнения товарно-транспортной накладной.

Товарно-транспортная накладная является товарораспорядительным документом по учету работ в автотранспорте. Документ состоит из двух разделов: товарного и транспортного.

Товарный раздел необходим грузоотправителю и грузополучателю для списания ТМЦ со склада первого и оприходования их на склад второго.

Товарно-транспортная накладная оформляется тогда, когда доставка покупателю приобретенного товара осуществляется компанией-перевозчиком. Прежде всего, ТТН необходима для подтверждения заключения договора перевозки груза (п. 2 ст. 785 ГК РФ, ст. 8 Федерального закона от 08.11.2007 № 259-ФЗ «Устав автомобильного транспорта и городского наземного электрического транспорта»).

Для продавца накладная по форме 1-Т, в товарной части, является основанием для списания с учета товарно-материальных ценностей, а для покупателя этот же раздел является источником информации для оприходования ТМЦ.

Транспортный раздел ТМЦ необходим перевозчику и заказчику транспорта для проведения расчетов. Перевозчик на основании транспортного раздела начисляет заработную плату водителю автотранспорта.

Для водителя документ необходим для беспрепятственного проезда по автодорогам, ведь товарно-транспортная накладная подтверждает правомерность перевозки груза органам, осуществляющим контроль на дорогах.

Таким образом, ТТН является документом, определяющим взаимоотношения грузоотправителей заказчиков автотранспорта с организациями — владельцами автотранспорта, выполнившими перевозку грузов, и служащим для учета транспортной работы и расчетов грузоотправителей или грузополучателей с организациями – владельцами автотранспорта за оказанные им услуги по перевозке грузов.

ТОРГ-12 достаточно для оприходования товара

Альбом унифицированных форм первичной учетной документации по учету торговых операций, утвержденный постановлением Государственного комитета Российской Федерации по статистике от 25.12.98 № 132, содержит такой первичный учетный документ, как товарная накладная, которая применяется для оформления продажи (отпуска) товарно-материальных ценностей сторонней организации, составляется в двух экземплярах. Первый экземпляр остается в организации, сдающей товарно-материальные ценности, и является основанием для их списания. Второй экземпляр передается сторонней организации и является основанием для оприходования этих ценностей.

Именно товарная накладная является в случае поставки продукции поставщиками достаточным доказательством оприходования товара, оформление товарно-транспортных накладных не обязательно.

Споров налогоплательщиков с налоговыми органами относительно применения вычетов по НДС и учета в расходах стоимости ТМЦ при наличии или отсутствии у покупателя товарно-транспортных накладных было много.

Одни суды принимают решения в пользу обязательного наличия ТТН, другие разрешают не применять эту накладную в том случае, если у фирмы имеются иные подтверждающие приобретение ТМЦ документы.

Надеемся, что Президиум ВАС в Постановлении от 09.12.2010 № 8835/10 раз и навсегда разрешил конфликт налогоплательщиков и налоговиков. Ведь формальные придирки налоговых органов к отсутствию экземпляра ТТН у покупателя в последнее время были одной из самых распространенных причин не принять при расчете налога на прибыль произведенные расходы и отказать в праве налогоплательщика на вычет входного НДС. Теперь уж точно можно утверждать, что если компания-покупатель приобретает товар и не выступает в качестве заказчика по договору перевозки, такая компания имеет право учесть затраты на приобретение ТМЦ в расходах и принять к вычету входной НДС по таким товарам, даже если у покупателя нет товарно-транспортной накладной.

Главное иметь оправдательные документы, подтверждающие сделку и уверенность, что сведения, содержащиеся в этих документах, полны, достоверны и (или) непротиворечивы.

Хотите избежать споров с налоговыми органами и своим контрагентом? Укажите в договоре поставки, что оприходование товара осуществляется на основании товарной накладной ТОРГ-12.

ТОРГ-12 по доверенности

Не смотря на простоту вопроса о том, нужна ли печать покупателя на товарной накладной по форме ТОРГ-12, если товар получает представитель покупателя по доверенности, вопрос остается открытым. Существует две диаметрально противоположных точки зрения при ответе на этот вопрос. Одна из них основана на нормах п. 2.1.2 Методических рекомендаций по учету и оформлению операций приема, хранения и отпуска товаров в организациях торговли (утв. письмом Роскомторга от 10 июля 1996 г. № 1-794/32-5). В частности, в рекомендациях указано, что накладная подписывается материально ответственными лицами, сдавшими и принявшими товар, и заверяется круглыми печатями организаций поставщика и получателя. Сама форма товарной накладной ТОРГ-12 среди прочих реквизитов содержит реквизит «МП».

Значит ли это, что печать на ТОРГ-12 нужна даже при наличии доверенности у лица, подписавшего накладную и осуществившего прием товара от имени покупателя?

Считаем, что печать на ТОРГ-12 в случае, если полномочия представителя покупателя подтверждены доверенностью, не нужна.

На доверенности уже стоит оттиск печати организации, ведь это предусмотрено п. 5 ст. 185 ГК РФ. В доверенности указаны реквизиты накладной, по которой представитель покупателя получает товар. Поэтому доверенность с печатью можно приложить к выписанной накладной. Налоговые санкции за отсутствие печати на товарной накладной отсутствуют.

Для указания реквизитов доверенности в ТОРГ-12 предусмотрены соответствующие строки. Доверенное лицо расписывается в строке «Груз принял». Если товар принимается руководителем предприятия, то он расписывается в двух строках документа: в строке «Груз принял», и в строке «Груз получил грузополучатель». Поскольку руководитель организации, как  единоличный исполнительный орган может принять товар без доверенности, в строках по указанию реквизитов доверенности ставятся прочерки.

Кстати, продавцам товара нужно учитывать, что если в качестве покупателя товара выступает физическое лицо, то форма № ТОРГ-12 не заполняется. Ведь согласно Постановлению Госкомстата № 132 эта форма накладной применяется для оформления продажи (отпуска) товарно-материальных ценностей сторонней организации.

ТТН – документ для оприходования ценностей

Ваш иногородний поставщик прислал Вам партию товара, приложив к ней в качестве товаросопроводительного документа только накладную по форме 1-Т. При этом ТТН дополнена графой «сумма НДС» и некоторыми другими реквизитами. Можете ли Вы принять к учету товар по такой накладной и беспрепятственно заявить вычет входного «НДС»?

Считаем, что факт приобретения товаров и признание расходов на их приобретение для целей исчисления налога на прибыль, равно как и принятие к вычету сумм входного НДС при наличии только ТТН – возможно. И вот почему. Чтобы расходы были законны — они должны быть направлены на получение дохода, экономически обоснованны и документально подтверждены (ст. 252 НК РФ). Чтобы принять входной НДС по приобретенным ценностям к вычету достаточно принять ТМЦ к учету, иметь счет фактуру и подтвердить тот факт, что эти ТМЦ используются в операциях, облагаемых налогом (п. 1 ст. 172 НК РФ, ст. 171 НК РФ).

И товарная и товарно-транспортная накладные являются первичными документам по учету движения товаров. Формы накладных ТОРГ-12 и 1-Т содержатся в альбомах унифицированных форм первичной учетной документации (Постановления Госкомстата России от 25.12.1998 № 132, от 28.11.1997 № 78). В соответствии с Порядком применения унифицированных форм первичной учетной документации при необходимости и та и другая накладные могут быть дополнены нужными реквизитами.

Соответственно, если организацией-покупателем не оплачивается транспортировка товаров, то для оприходования и отражения в учете стоимости приобретенных ТМЦ может служить оформленная товарно-транспортная накладная (форма № 1-Т) либо товарная накладная (форма № ТОРГ-12). Аналогичные выводы содержат письма Минфина РФ от 31. 01.2011 № 03-03-06/1/42, от 15.06.2010 № 03-03-06/1/413.

Выводы:

Вы покупатель и забираете товар со склада поставщика самовывозом на собственном транспорте? Нет договора с перевозчиком, нет необходимости и заполнять ТТН.

Вы поставщик и самостоятельно доставляете товар со своего склада до склада покупателя собственным транспортом? Вам достаточно оформить отгрузку товара накладной ТОРГ-12, ТТН составлять не нужно.

Вы покупатель и по условиям договора обязаны оплатить поставщику стоимость доставки. Каким документом подтвердить произведенные расходы по доставке? Унифицированной формы документа для отражения услуг по доставке не существует. Поэтому на сумму услуг по доставке груза от поставщика до покупателя составляют акт об оказании услуг по доставке.

Вы перевозчик – владелец автотранспорта? Вы грузоотправитель или грузополучатель — участник взаимоотношений с организацией — владельцем автотранспорта, выполняющим перевозку грузов? Для Вас товарно-транспортная накладная – обязательна, поскольку применение формы 1-Т обязательно для всех юридических лиц, осуществляющих эксплуатацию автотранспортных средств и являющихся отправителями и получателями грузов (п. 2 Постановления № 78).

Хотите выиграть налоговый спор? При заполнении первичных документов соблюдайте правила, предусмотренные Федеральным законом №129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и методическими рекомендациями по заполнению тех или иных унифицированных форм документов. Суды отмечают, что пока налоговый орган не доказал, что сведения, содержащиеся в первичных документах налогоплательщика, неполны, недостоверны и (или) противоречивы, налогоплательщик имеет право считаться добросовестным.

ТТН — Товарно–транспортная накладная

Товарно – транспортная накладная — это товаросопроводительный документ, оформляемый в основном при грузоперевозке наземным транспортом. Служит для ведения учета движения товарно-материальных ценностей при их перевозках и доставке грузополучателю. На основании данного документа происходит списание товарно-материальных ценностей у отправителя груза и их получение и оплата у того, кто его получает.

Товарно — транспортная накладная состоит из двух разделов:
1. Товарный раздел, согласно которому списываются товарно-материальные ценности у грузоотправителя и оприходуются грузополучателем.
2. Транспортный. Нужен данный раздел для оплаты работ по перевозке и доставке груза.


Товарно-транспортная накладная печатается в четырех экземплярах. Все четыре экземпляра подписываются грузоотправителем и водителем. Один экземпляр отправитель оставляет себе, а три полностью подписанных оригинала передаются водителю, осуществляющему перевозку груза. По приезду в пункт назначения и выгрузки товара, водитель подписывает и ставит соответствующие отметки в товарно – транспортной накладной о сдаче груза, а грузополучатель о приеме. Одну товарно — транспортную накладную водитель оставляет в месте выгрузки (для оприходования груза), две увозит с собой. Затем заверенные подписями и оригинальными печатями два экземпляра товарно – транспортной накладной водитель сдает хозяину транспортного средства. Далее хозяин транспортного средства печатает счет и прикладывает к нему третий экземпляр товарно-транспортной накладной, которая служит основанием для оплаты перевозки груза. Четвертый экземпляр товарно — транспортной накладной хозяин транспортного средства прикладывает к путевому листу водителя и начисляет ему зарплату. Именно поэтому без товарно — транспортной накладной не может обойтись ни одна перевозка груза любым видом наземного транспорта.

Акт об установленном расхождении и исправления в товарной накладной подтвердят оприходование однородного товара

Главная → Статьи → Акт об установленном расхождении и исправления в товарной накладной подтвердят оприходование однородного товара

 

Организация-покупатель вместе с товаром получила товарную накладную и счет-фактуру в соответствии с договором. Однако при приемке товара на складе покупателя было выявлено, что это однородный, но не тот товар, который указан в договоре. По договоренности с поставщиком поступивший товар будет принят покупателем, обмениваться не будет. На основании каких документов товар должен быть оприходован в учете покупателя?

 

Бухгалтерский учет

 

В соответствии с ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ “О бухгалтерском учете” (далее – Закон № 402-ФЗ) каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. На основании этих документов ведется бухгалтерский и налоговый учет (п. 12 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Минфина России от 29.07.1998 № 34н (далее – Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности), ст. 313 НК РФ).

В соответствии с п.п. 49, 224 Методических указаний по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов, утвержденных приказом Минфина РФ от 28.12.2001 № 119н (далее – Методические указания № 119н), при установлении несоответствия поступивших товаров ассортименту, количеству и качеству, указанным в документах поставщика, приемку осуществляет комиссия, которая оформляет ее актом о приемке товаров. Такой акт о приемке служит основанием для предъявления претензий и исков к поставщику и (или) транспортной организации.

Приемный акт служит основанием для предъявления претензий и исков к поставщику и (или) транспортной организации.

Приемные акты должны, как правило, составляться в день поступления соответствующих материалов на склад (п. 53 Методических указаний № 119н, части 1, 3 ст. 9 Закона № 402-ФЗ)). Пунктом 52 Методических указаний № 119н установлено, что при приемке импортных материалов следует учитывать правила и особенности, установленные договорами (контрактами) и таможенным законодательством.

В рассматриваемой ситуации покупатель не предъявляет претензий к поставщику и не возвращает ему товар. Однако, на наш взгляд, как было сказано выше, необходимость составления указанного акта продиктована в данном случае требованием надлежащего оформления факта хозяйственной жизни, которым в данном случае является поставка товаров с нарушением условий договора о его ассортименте (п. 8 ст. 3 Закона № 402-ФЗ, ст.ст. 465-468, 478-480 ГК РФ). Его составление будет доказывать фактические обстоятельства поставки товаров (реальный ассортимент). В этой связи считаем, что указанный акт должен оформляться независимо от того, предъявляет ли покупатель претензию поставщику или не предъявляет.

Частью 4 ст. 9 Закона № 402-ФЗ предусмотрено, что формы первичных учетных документов определяет руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета. В этой связи с 01.01.2013 формы первичных учетных документов, содержащиеся в альбомах унифицированных форм первичной учетной документации, не являются обязательными к применению. Обязательными к применению продолжают оставаться лишь формы документов, используемых в качестве первичных учетных документов, установленные уполномоченными органами в соответствии и на основании других федеральных законов (например кассовые документы) (информация Минфина России от 04.12.2012 № ПЗ-10/2012).

При разработке формы указанного акта за основу может быть взята форма акта об установленном расхождении по количеству и качеству при приемке товарно-материальных ценностей (форма № ТОРГ-2 “Акт об установленном расхождении по количеству и качеству при приемке товарно-материальных ценностей”), утвержденная так же, как и указания по ее применению и заполнению, постановлением Госкомстата РФ от 25.12.1998 № 132.

Из этих указаний следует, что акты по форме ТОРГ-2 составляются по результатам приемки членами комиссии и экспертом организации, на которую возложено проведение экспертизы с участием представителей организаций поставщика и получателя или представителем организации-получателя с участием компетентного представителя незаинтересованной организации.

Пунктом 1 ст. 483 ГК РФ установлена обязанность покупателя известить продавца о нарушении условий договора купли-продажи о количестве, об ассортименте, о качестве, комплектности, таре и (или) об упаковке товара. При этом составление акта об установленном расхождении в одностороннем порядке не будет доказывать фактические обстоятельства поставки товаров (постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 09. 06.2012 № 09АП-13775/12).

Таким образом, акт об установленном расхождении является документом, составляемым и подписываемым в двустороннем порядке, то есть обеими сторонами договора – продавцом (поставщиком) и покупателем.

На практике поставщики и покупатели предусматривают порядок двухстороннего составления и подписания актов по форме ТОРГ-2 условиями соответствующих договоров (смотрите, например, постановления Арбитражного суда Московского округа от 30.12.2014 № Ф05-14074/14 по делу № А40-176356/2013, Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2014 № 20АП-8653/13). В одностороннем порядке акт по форме ТОРГ-2 может быть составлен в случае, если поставщик не обеспечил присутствие своего представителя при его составлении (смотрите, например, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.04.2016 № 09АП-10973/16).

Как мы поняли из вопроса, организация вместе с товаром получила товарную накладную и счет-фактуру. В этом случае, полагаем, следует внести исправления как в первоначальную товарную накладную, так и в счет-фактуру на основании акта, составленного по форме ТОРГ-2.

В соответствии с ч. 7 ст. 9 Закона № 402-ФЗ в первичном учетном документе допускаются исправления, если иное не установлено федеральными законами или нормативными правовыми актами органов государственного регулирования бухгалтерского учета. Исправление в первичном учетном документе должно содержать дату исправления, а также подписи лиц, составивших документ, в котором произведено исправление, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц.

Согласно п. 16 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в первичные учетные документы исправления могут вноситься лишь по согласованию с лицами, составившими и подписавшими эти документы, что должно быть подтверждено подписями тех же лиц с указанием даты внесения исправлений.

Пунктами 4.2, 4.3 Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983 № 105, по согласованию с ЦСУ СССР, которое в силу ч. 1 ст. 30 Закона № 402-ФЗ является применимым и в настоящее время, ошибки в первичных документах, созданных вручную (за исключением кассовых и банковских), исправляются следующим образом: зачеркивается неправильный текст или суммы и надписывается над зачеркнутым исправленный текст или суммы. Зачеркивание производится одной чертой так, чтобы можно было прочитать исправленное. Исправление ошибки в первичном документе должно быть оговорено надписью “исправлено”, подтверждено подписью лиц, подписавших документ, а также проставлена дата исправления.

Таким образом, законодательство РФ предусматривает возможность хозяйствующих субъектов внесения исправлений в первичные учетные документы, а также порядок и условия их внесения. При этом из буквального прочтения указанных норм не следует, что такое внесение является их обязанностью.

В то же время судьи указывают на то, что в случаях обнаружения в первичных учетных документах ошибок в целях надлежащего подтверждения осуществления хозяйственной операции в первичные учетные документы должны вноситься исправления. Такие исправления должны быть заверены представителями сторон, участвовавшими в составлении этого документа, в соответствии с нормами Закона № 402-ФЗ (постановления Десятого арбитражного апелляционного суда от 16. 01.2015 № 10АП-14763/14, Второго арбитражного апелляционного суда от 02.07.2013 № 02АП-4377/13, ФАС Московского округа от 17.06.2013 № Ф05-5484/13 по делу № А41-13545/2012).

При этом с учетом приведенных норм такое внесение также должно осуществляться в двустороннем порядке, то есть по согласованию с сотрудниками поставщика, составившими и подписавшими эту накладную, или с представителем поставщика, что должно быть подтверждено их подписями. Выводы, сделанные судьями в постановлении Десятого арбитражного апелляционного суда от 16.01.2015 № 10АП-14763/14, свидетельствуют о том, что одностороннее внесение исправлений в первичный учетный документ без взаимного волеизъявления сторон противоречит нормам права и не влечет правовых последствий.

Внесение исправлений может осуществляться необязательно корректурным способом, представленным выше. Законодательством РФ, в частности Законом № 402-ФЗ, не установлено запретов на оформление новых исправленных первичных учетных документов в случае обнаружения ошибок в ранее составленных документах.

В письме Минфина России от 22.01.2016 № 07-01-09/2235 обращается внимание на то, что Законом № 402-ФЗ не предусмотрена замена ранее принятого к бухгалтерскому учету первичного учетного документа новым документом в случае обнаружения в нем ошибок. Одновременно в указанном письме разъясняется, что организация вправе самостоятельно разработать способы внесения исправлений в первичные учетные документы, составленные на бумажном носителе и в виде электронного документа, исходя из требований, установленных Законом № 402-ФЗ, нормативными правовыми актами по бухгалтерскому учету, и принимая во внимание особенности документооборота. При разработке таких способов, по мнению Минфина России, допустимо ориентироваться среди прочего на действующие нормативные правовые акты, регулирующие аналогичные вопросы (например Правила заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденные постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 (далее – Правила заполнения счетов-фактур)). Смотрите также письмо Минфина России от 23.10.2017 № 03-03-10/69280.

В постановлении АС суда Поволжского округа от 24.05.2017 № Ф06-20469/17 по делу № А72-5811/2016 сказано, что “……налоговое законодательство не содержит запрета на внесение недостающих сведений в первичные документы и исправление первичных документов путем их полной замены на новые документы с теми же реквизитами в соответствии с требованиями законодательства.”

Судьи до вступления в силу Закона № 402-ФЗ в отсутствие законодательно установленных запретов указывали на правомерность оформления исправленных первичных учетных документов (смотрите, например, постановления Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.03.2013 № 14АП-2153/13, Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.02.2013 № 19АП-3216/12, ФАС Московского округа от 31.05.2011 № Ф05-1229/11 по делу № А40-113491/2010, Девятого арбитражного апелляционного суда от 04.04.2011 № 09АП-4089/2011, Десятого арбитражного апелляционного суда от 15. 01.2010 № А41-26494-09).

С учетом приведенной позиции Минфина России и судов полагаем, что порядок внесения исправлений в товарную накладную стороны договора вправе определить самостоятельно. Исправления могут вноситься, в частности, посредством оформления исправленной товарной накладной. Однако в случае, если стороны договорятся о внесении исправлений в ранее выставленную товарную накладную, внесение исправлений должно осуществляться в двустороннем порядке, то есть по согласованию с поставщиком, что должно быть подтверждено подписями его должностных лиц.

В данном случае, по нашему мнению, в полученный от поставщика счет-фактуру также следует внести соответствующие исправления. Данные исправления вносятся продавцом в порядке, установленном п. 7 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по НДС (далее – Правила) к постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 “О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость” (далее – Постановление № 1137) путем составления нового экземпляра счета-фактуры (смотрите также письма ФНС России от 23. 08.2012 № АС-4-3/[email protected], Минфина России от 23.08.2012 № 03-07-09/125, от 15.08.2012 № 03-07-09/119, от 08.08.2012 № 03-07-15/102, от 13.04.2012 № 03-07-09/34, от 23.03.2012 № 03-07-09/25, от 05.12.2011 № 03-07-09/46, от 30.11.2011 № 03-07-09/44).

 

Ответ подготовил: Пивоварова Марина, эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ, аудитор
Контроль качества ответа: Королева Елена, рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ

 

Свежие новости цифровой экономики на нашем канале в Телеграм

 

Хотите перейти на ЭДО?
Поможем организовать юридически значимый документооборот с применением электронной подписи.
Оставить заявку >>

 

Транспортная и товарно-транспортная накладная: мы такие разные, но мы так похожи

Практика использования и возможности для перевода в электронный вид ТрН и ТТН.

Алиса Муратова, аналитик Synerdocs

При перевозке груза наемным транспортом компания-отправитель чаще всего использует один из двух документов — транспортную или товарно-транспортную накладную. Давайте разберемся, чем они друг от друга отличаются, а в чем есть схожие черты.

Для чего нужен документ

ТН

ТТН

Транспортная накладная (далее — ТН) подтверждает заключение договора на перевозку между заказчиком грузоперевозки и исполнителем.

Товарно-транспортная накладная (далее — ТТН) необходима грузоотправителю для списания товарно-материальных ценностей (далее — ТМЦ) со своего склада, а грузополучателю — для оприходования ТМЦ.

Товарный раздел определяет взаимоотношения грузоотправителей и грузополучателей. Транспортный раздел определяет взаимоотношения заказчиков грузоперевозки с транспортными компаниями и непосредственно с водителями, которые выполняют заказ.

Форма документа

Количество разделов

Транспортная накладная содержит в себе 17 основных разделов, а товарно-транспортная накладная — лишь 2 раздела.

ТН

ТТН

В соответствии с разделами есть возможность внести наименование товара, массу и его количество, отметить указания грузоотправителя, комментарии и оговорки со стороны всех участников перевозки (грузоотправителя, водителя, транспортной компании, грузополучателя).

Также можно указать сопроводительные документы на груз, например, УПД, сертификаты качества и др. Для этих целей есть специально выделенный раздел.

Накладная может содержать в себе информацию о переадресовке, стоимости услуг перевозчика и даже информацию о принятии заказа к исполнению.

Что примечательно, перевозимые товары, как правило, не указываются позиционно, а обозначаются общим наименованием с информацией о грузовых местах и массе. Например: «Изделия макаронные. 280 мест, 2200 кг»

Содержит в себе два основных раздела — товарный и транспортный. В последний вносится информация аналогичная той, что указана в транспортной накладной. При этом есть возможность внести данные о погрузочно-разгрузочных операциях и их расценках.

Товарный раздел включает в себя подробную информацию о перевозимом грузе (номенклатурный номер, количество, цена, единица измерения и общая стоимость поставляемых грузополучателю товаров).

Количество экземпляров

ТН

ТТН

Постановление N 272 говорит о том, что: «Транспортная накладная, если иное не предусмотрено договором перевозки груза, составляется на одну или несколько партий груза, перевозимую на одном транспортном средстве, в 3 экземплярах (оригиналах) соответственно для грузоотправителя, грузополучателя и перевозчика».

Согласно Постановлению Госкомстата N 78 при перевозке грузов автотранспортные организации должны оформлять ТТН по форме № 1-Т. Количество зависит от того, сколько участников состоит в этой цепочке. Оформляется, как правило, не меньше 4 экземпляров.

Однако практика показывает, что компании-перевозчики и грузоотправители предпочитают перестраховываться и создают ровно столько накладных, сколько сторон участвует в перевозке.

Подписание

ТН

ТТН

ТН подписывают основные участники грузоперевозки:

● грузоотправитель,

● грузополучатель,

● Водитель,

● транспортная компания (перевозчик).

ТТН подписывают:

● сотрудник, разрешивший отпуск товара со склада,

● сотрудник, отпустивший товар со склада,

● главный (старший) бухгалтер,

● водитель,

● водитель-экспедитор,

● таксировщик,

● грузополучатель.

Из практики

Большинство компаний используют именно транспортную накладную, а первичные документы (счета-фактуры и товарные накладные) отправляют своим контрагентам в электронном виде.

ТТН используется, когда номенклатурных позиций в товарной части не так много, или же если контрагенты, например, грузополучатели, ставят жесткие условия по использованию именно этой формы документа. Также есть ряд специфических обстоятельств, когда контрагенты обязаны работать именно с ТТН. Например, разъяснением Росалкогольрегулирования от 08.07.2011 сообщается, что транспортная накладная не является сопроводительным документом, удостоверяющим легальность производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, и компании обязаны составлять товарно-транспортную накладную по форме 1-Т.

В целом, на рынке сложилась тенденция к отказу от ТТН в пользу ТН. Чаще всего это связано с тем, что все больше компаний использует для обмена первичной документацией сервисы электронного документооборота. Данный вариант взаимодействия позволяет отказаться от многостраничных ТТН и существенно экономить на бумаге. Возможно, бизнес бы отказался и от бумажных ТН, но на сегодняшний день нет законодательного регулирования этого вопроса. Подробнее об изменениях в сфере перевозки грузов можно почитать в моем интервью порталу «Логистика в России».

***

В сервисе Synerdocs уже сегодня все участники рынка грузоперевозок могут обмениваться транспортной накладной в электронном виде, и подписывать её различными видами электронной подписи.

Это не только значительно ускоряет бизнес-процессы, но и позволяет соблюсти все требования законодательства.

Источник: Synerdocs

Нужно ли подписывать счета?

Узнайте, почему может быть хорошей идеей требовать подписи на счетах и ​​как упростить этот процесс.

Официально счета не нужно подписывать. Однако есть несколько веских причин, по которым вы можете требовать подписи на счетах, чтобы защитить себя и своих клиентов от недопонимания.

Счета как юридические документы.

Счета без подписи не являются юридическими документами; это просто список продуктов и услуг, отправленный клиенту для запроса оплаты. И в большинстве случаев клиенты без проблем оплачивают неподписанные счета.

Итак, если вы хотите, чтобы это были юридические документы, нужно ли подписывать счета? Да, все юридические документы должны иметь подпись, чтобы быть официальными. Это единственный способ доказать, что обе стороны поняли счет и согласились соблюдать его условия.

Почему требовать подписи — это хорошая идея.

Подпись показывает, что кто-то прочитал, понял и согласился с условиями документа. В мире выставления счетов наличие окончательных доказательств подтверждения и согласия клиента значительно упрощает процесс оплаты.

Если что-то пойдет не так, будет проще получить оплату по подписанному счету. Поскольку заказчик уже согласился с условиями, не будет никаких споров — он юридически обязан оплатить счет, без каких-либо вопросов.

Подписи

также могут помочь, если вы предоставляете товары или услуги до получения оплаты. Подписанный счет не только устанавливает юридическое обязательство клиента произвести оплату после завершения транзакции, но также снижает риск неплатежа в целом.

Самый простой способ подписывать счета.

Хотя требование подписи на счетах, безусловно, имеет свои преимущества, это может нарушить ваш рабочий процесс, добавив этапов в процесс продажи, когда обе стороны будут иметь дело со сканерами, принтерами, оригиналами и копиями.

Вы можете упростить процесс с помощью онлайн-подписей. С помощью программного обеспечения для электронной подписи, такого как Adobe Sign, и заказчик, и поставщик могут юридически подписывать счета удаленно одним нажатием кнопки. Узнайте, что еще можно сделать с помощью Adobe Sign , чтобы упростить сбор подписей.

25 ошибок при выставлении счетов, которых следует избегать в малом бизнесе

Как владельцу бизнеса выставление счетов может показаться утомительной и простой задачей, не требующей полного внимания. Но это абсолютно важно, если вы хотите, чтобы ваш бизнес поддерживал положительный денежный поток.

Даже если вы понимаете этот факт, просто отправлять своим клиентам или покупателям счет-фактуру, информирующий их о том, что они должны вам определенную сумму денег, неэффективно и непрофессионально. Но это, наряду со следующими 25 ошибками, случается часто.

Чтобы гарантировать своевременную компенсацию за товары или услуги, вам необходимо предотвращать эти ошибки.

1. Забываете выставить счет.

Очевидно? Конечно. Но выставление счетов-фактур иногда может ускользнуть от внимания деловых людей, потому что они очень заняты. Бывают даже обстоятельства, когда владелец бизнеса не выставляет счет.

Может быть, у них есть сделка с клиентом или покупателем, поэтому они предполагают, что клиент автоматически компенсирует им их продукты или услуги.

Помните, — ваша — отправить счет. Сделайте выставление счетов приоритетом, чтобы не забыть.

2. Промедление.

Лучшее время для отправки счета — сразу после завершения проекта или продажи. Если у вас нет другого финансового соглашения с вашими клиентами или покупателями, вы не можете позволить себе ждать, чтобы отправить счет-фактуру.

На самом деле мы обнаружили, что когда вы выставляете счет в тот же день, когда работа завершена (в отличие от ожидания двух с лишним недель для платежного цикла), вы почти равняетесь 1.В 5 раз больше шансов получить деньги!

3. Непросмотр неоплаченных счетов.

Даже если вы сделали выставление счетов приоритетом и отправляете их немедленно или часто, будут случаи, когда клиент пропустит срок оплаты, потому что он потерял счет, просто забыл об этом или просто бездельник.

Как и отправка счетов в первую очередь, это ваша ответственность за отслеживание неоплаченных счетов. Немедленно свяжитесь с клиентом, чтобы узнать, что происходит, и используйте программное обеспечение для выставления счетов, которое рассылает автоматические напоминания.

Если клиент не отвечает, вам, возможно, придется принять меры, например направить его в суд мелких тяжб или поручить коллекторскому агентству погоню за вами выплатить.

4. Неясные условия.

Избегайте нечетких формулировок при выписывании счета. Если вы хотите, чтобы клиент быстро оплатил счет, убедитесь, что вы включили четко сформулированные описания товаров, цены и количество. Избегайте двусмысленных формулировок или описаний.

Если вашим клиентам также необходимо четко понимать, когда должна быть произведена оплата, используя «Дни» вместо «Нетто», а также последствия нарушения этих условий.

5. Не подписывать договор.

Вот несколько убийственных мудрых слов сэра Ричарда Брэнсона: «В идеальном мире рукопожатие было бы всем, что нужно предпринимателю или руководителю, чтобы заключить сделку с деловым партнером». Однако, поскольку условия ведения бизнеса нередко меняются из-за экономики или вкусов потребителей, в ваших интересах иметь подписанный контракт, который защитит вас от того, чтобы вас играли, вместо того, чтобы получать деньги.

Если ваши клиенты подписывают простой контракт, это гарантирует, что обе стороны защищены и находятся на одной странице, когда дело касается платежей.Как отмечает Брэнсон: «Обязательно пожмите руку при заключении сделки, но затем обязательно попросите своих юристов записать детали. Это может быть лучший счет, который вы когда-либо оплачивали! »

6. Отправка счетов не тому лицу или отделу.

Тот факт, что вы согласовали проект, условия продажи и оплаты с физическим лицом, не означает, что они будут нести ответственность за оплату счета.

В конце концов, у них мог быть совершенно другой отдел или нанять стороннюю организацию для обработки счетов.Еще хуже? Выставление счета не тому клиенту. Это неловко, непрофессионально и может разрушить отношения с этим клиентом.

Перед отправкой счета всегда убедитесь, что вы отправляете его нужному человеку или физическому лицу, чтобы вы могли выставить счет им напрямую.

7. Неверные или отсутствующие данные.

Во избежание недоразумений ваш счет всегда должен включать следующую информацию:

Всегда указывайте следующие данные в любом счете, который вы отправляете:

  • Юридическое название и номер компании
  • Адрес офиса
  • Имя и адрес клиента
  • Номер счета
  • Дата выставления счета
  • Срок оплаты
  • Любые налоговые номера, которые могут потребоваться в соответствии с местным законодательством.
  • Условия оплаты
  • Подробный список продуктов или услуг, которые вы предоставили

8.Неспособность перечислить.

Говоря о детализации, каждый из ваших счетов должен включать объяснение каждого платежа, например, почасовую ставку, расходы или фиксированную плату за проект.

То, как вы детализируете свои счета, будет зависеть от вашего бизнеса, но это важный компонент выставления счетов, если вы хотите получать оплату вовремя, поскольку это позволит вашим клиентам точно знать, за что они платят.

9. Без системы нумерации.

Система нумерации упрощает отслеживание и управление вашими счетами-фактурами, например, какие счета были оплачены, а какие еще не обработаны, и предотвращает отправку дубликатов.

Кроме того, система нумерации упрощает поиск счета, если у вас когда-либо случится неудачный случай проверки.

10. Отсутствие резервной копии счета в облаке.

Что произойдет, если ваш компьютер выйдет из строя или поврежден, и вы не сделали резервную копию всех его данных? Вы, мягко говоря, в маринаде.

Как и все ваши другие важные документы, убедитесь, что ваши счета-фактуры созданы и хранятся в облаке, чтобы их можно было легко получить.К счастью, большинство систем выставления счетов делают это автоматически.

11. Необъяснимые сборы.

Не все сюрпризы приятны. Фактически, одна из самых серьезных ошибок при выставлении счетов, которую вы могли совершить, — это отправка клиенту счета-фактуры, в котором указаны нерассмотренные или дополнительные сборы. Это может привести к замешательству или даже недоверию.

Объясните клиентам все расходы до начала проекта, чтобы они не удивились, просмотрев счет.

12. Нет штрафов за просрочку платежа.

Задержка по уплате процентов может вызвать у ваших клиентов чувство срочности, поскольку это уведомляет их о том, что если счет не будет оплачен в установленный срок, это будет иметь последствия.

Убедитесь, что это обсуждено заранее и включено в ваши условия оплаты.

13. Отсутствие поощрений.

В то же время вы должны поощрять своих клиентов оплачивать счета вовремя или, что еще лучше, досрочно.

Это можно сделать, предложив им скидку, если они оплатят счет раньше срока.Другими стимулами могут быть подарочные карты или кредиты или досрочная оплата.

14. Плохое форматирование или редактирование.

Орфографические ошибки, неправильные суммы в долларах и общее форматирование могут сделать ваш бизнес небрежным и непрофессиональным. Как будто этого было недостаточно, это также может помешать вам получить правильный платеж вовремя.

Всегда дважды проверяйте свои счета, чтобы выявлять ошибки до их отправки.

15. Не предлагает несколько вариантов оплаты.

Если вы хотите получать деньги вовремя, вам нужно сделать так, чтобы вашим клиентам и покупателям было как можно проще платить вам. Рассмотрите возможность использования различных способов оплаты — от обработки кредитных карт до банковских вкладов и чеков.

К счастью, открывается еще больше возможностей, таких как криптовалюты, такие как биткойн, чтобы платежи были безопасными, быстрыми и эффективными как для вас, так и для ваших клиентов.

16. Отсутствие клеймения на счетах.

Знаете ли вы, что у вас в 3 раза больше шансов получить деньги, если вы добавите логотип компании в свой счет? Это потому, что логотип делает вашу компанию профессиональным и авторитетным брендом и отличает вас от других счетов, которые получает ваш клиент.Это также хорошая возможность для брендинга.

Убедитесь, что помимо логотипа вы используете цвета, шрифты и шаблоны, которые отражают ваш бренд.

17. Неспособность использовать счет в качестве маркетингового инструмента.

Хотя основная цель ваших счетов — получение оплаты, их также можно использовать в качестве маркетингового инструмента, который может увеличить ваш доход.

При отправке счета не бойтесь включать в него маркетинговые материалы, такие как листовки или информационные бюллетени по электронной почте.Скидки на будущую работу или продукты и реферальные стимулы работают хорошо.

Запрос отзывов или рекомендаций или показ краткого отзыва в счете-фактуре — хорошая реклама.

18. Плохие манеры.

Вежливость, например, добавление фраз типа «пожалуйста, оплатите счет в течение 21 дня» или «спасибо за ваш бизнес», может увеличить процент оплаты ваших счетов более чем на 5 процентов!

Это может показаться не таким уж большим делом, но потенциально может равняться тысячам долларов в год на вашем банковском счете.

Вежливость также может улучшить имидж вашего бренда.

19. При длительных сроках оплаты.

Если вы даете клиентам слишком много времени для совершения платежа, очевидно, что вам потребуется больше времени, чтобы получить компенсацию.

Например, если вы даете клиенту 45 дней на оплату счета, и этот клиент платит вам через две недели после истечения срока, это означает, что вы ждали два месяца, чтобы получить этот платеж.

Обычно срок платежа составляет 30 дней или меньше, однако убедитесь, что вы изучили отраслевые стандарты выставления счетов, а также спросите клиента, когда закончится его платежный цикл, чтобы определить условия оплаты.

20. Незнание платежного цикла вашего клиента.

Говоря о платежном цикле вашего клиента, ваши клиенты установили свои собственные платежные процедуры. Например, они могут оплачивать свои счета только первого числа каждого месяца, а это значит, что даже если вы отправляете им еженедельные счета, они не будут оплачивать эти счета до первого числа.

Спросите своих клиентов, когда у них платежный цикл, чтобы вы могли синхронизировать их цикл со своим собственным, чтобы знать, когда им выставлять счет.

21. Не проявлять гибкости.

Хотя вы установили условия оплаты, и вам нужно их придерживаться. Затем, при необходимости, вы можете предложить немного места для маневра.

Например, вы можете установить ежемесячный план оплаты вместо того, чтобы запрашивать оплату в полном объеме, если у клиента нет денег, чтобы оплатить полную сумму счета к установленному сроку.

22. Отсутствие гарантий или гарантий.

Предоставление гарантий помогает сделать ваш бизнес более законным и авторитетным.Это также дает клиенту душевное спокойствие.

Если вы предлагаете гарантию или гарантию, убедитесь, что это четко указано в ваших условиях.

Вам также следует обсудить любые возможные ситуации, когда клиент / покупатель теряет эту гарантию или гарантию.

23. Хранение номеров кредитных карт.

Это большой запрет. Фактически, хранение номеров кредитных карт вашего клиента нарушает правила PCI-DSS. Работа с надежным и уважаемым поставщиком услуг по обработке платежей избавляет от этого соблазна.

24. Непонимание факторинга счетов.

Вам быстро нужны наличные? Тогда факторинг счетов — популярный вариант, когда вы продаете неоплаченные счета факторинговой компании в обмен на наличные.

В большинстве случаев вы получите 80 процентов суммы счета немедленно и 20 процентов (за вычетом комиссионных), когда счет будет оплачен полностью.

Хотя это может быть спасительным вариантом, когда у вас нехватка денежных средств, многие компании не могут полностью понять факторинг счетов.

Перед тем, как пойти по этому пути, убедитесь, что вы знаете о сборах, которые вам придется заплатить, о несоблюдении минимальных требований, о подаче плохой заявки и попытках выставить счета от клиентов, которые обычно опаздывают с оплатой.

25. Использование бумажной системы.

Наконец, больше нет оправдания использованию системы выставления счетов на бумажных носителях. Переход на облачную систему сэкономит вам деньги на почтовых услугах, бумаге и чернилах — это быстрее и сэкономит одно или два дерева.

Кроме того, это ускорит процесс оплаты, поскольку счета-фактуры отправляются и принимаются в электронном виде, и вам будет проще отслеживать и управлять своими счетами.

Все еще не уверены? Облачные системы выставления счетов автоматизируют процесс выставления счетов, позволяя настраивать повторяющиеся платежи, отправлять напоминания об оплате и создавать резервные копии ваших счетов в облаке.

Пользовательская настройка цифровой подписи счетов-фактур

Пользовательская настройка цифровой подписи счетов-фактур

Система использует параметры пользовательской настройки для интервалов диапазона номеров для португальских балансовых единиц, чтобы определить, какие счета-фактуры и документы фактуры должны иметь цифровую подпись для выполнения требований законодательства.Эти параметры настройки описаны в следующей документации. Для получения дополнительной информации см. Системную документацию по каждой операции пользовательской настройки.

Предварительные требования

Обратите внимание, что в соответствии с требованиями закона вы должны использовать хронологическую нумерацию для счетов-фактур FI с цифровой подписью, кредитовых авизо и дебетовых авизо, а также для документов счетов SD с цифровой подписью. То есть эти документы должны быть пронумерованы последовательно в хронологическом порядке.

Функции

В пользовательской настройке вы записываете интервалы диапазона номеров для португальских балансовых единиц, которые вы используете для создания документов фактуры и счетов-фактур вручную.Вы отмечаете каждый интервал диапазона номеров, который имеет отношение к цифровой подписи, и вводите ведущий тип и серию документа.

Система использует ведущий тип и серию документов в качестве входных данных для генерации цифровой подписи. Согласно закону, номер счета-фактуры должен быть частью ввода для генерации подписи. Закон также указывает, что система должна создавать этот номер счета так же, как значение для 4.1.4.1. поле (InvoiceNo) в стандартном файле аудита для налоговых целей (SAF-T).

Спецификации для этого поля следующие:

XX 1/100000008

Где XX — внутренний код (SAP использует ведущий тип документа), за которым следует пробел, за которым следует номер серии диапазона номеров (1 в этом примере), за которым следует косая черта (/), за которой следует порядковый номер счета-фактуры.

Обратите внимание на следующее:

  • Ведущий тип документа особенно важен при использовании одного интервала диапазона номеров для документов с разными типами документов.В этом случае следует выбрать один тип в качестве ведущего типа документа. Затем система использует этот ведущий тип документа в качестве внутреннего кода для всех типов документов, которые используют этот интервал диапазона номеров. В качестве альтернативы вы можете ввести тип документа, который существует в вашей системе, но не используется для создания документа. Затем система использует этот ведущий тип документа в качестве внутреннего кода для всех типов документов, которые используют этот интервал диапазона номеров.

  • Мы рекомендуем использовать другую серию для разных интервалов диапазона номеров для одного и того же типа документа.Серия не является концепцией SAP. Система проверяет, введено ли значение в это поле, и только для FI и SD, гарантирует, что комбинация ведущего типа документа и серии является уникальной (см. Требования к приложениям ниже). Однако система не проверяет фактическое содержание поля. Вы можете использовать серию, чтобы наилучшим образом удовлетворить ваши собственные требования. Например, если по какой-то причине возникает большой разрыв в последовательной нумерации для интервала диапазона номеров для балансовой единицы в финансовом году, вы можете продолжать использовать интервал диапазона номеров, но с другим рядом.

Требования для конкретного приложения

Обратите внимание на следующие требования для конкретного приложения, относящиеся к параметрам пользовательской настройки для генерации цифровой подписи и ведущему типу и серии документов:

Требование и процедура согласно GST

Система электронного выставления счетов была внедрена с 1 октября 2020 года. Она применяется к тем налогоплательщикам, годовой оборот которых превышает 500 крор рупий. С 1 января 2021 года он также стал применяться к налогоплательщикам, совокупный оборот которых превышает рупий.100 крор в любом предыдущем финансовом году, начиная с 2017-18. Точно так же он был распространен на предприятия с оборотом более 50 крор с 1 апреля 2021 года.

В этой статье давайте рассмотрим требования к цифровой подписи в электронном счете и способы их выполнения.

Последнее обновление электронного выставления счетов

30 июня 2021 года
CBIC выпустила уведомление с просьбой отменить штраф, наложенный за несоблюдение положений о динамическом QR-коде для счетов-фактур B2C в период с 1 декабря 2020 года по 30 сентября 2021 года.

1 июня 2021 г.
CBIC уведомила центральным налоговым уведомлением № 23 от 1 июня 2021 г., что система электронного выставления счетов не применяется к правительственным учреждениям и местным органам власти.

30 марта 2021 г.

CBIC выпустила уведомление об отмене штрафа, наложенного за несоблюдение положений о динамическом QR-коде для счетов-фактур B2C в период с 1 декабря 2020 г. по 30 июня 2021 г., при условии, что указанное лицо соблюдает положения указанное уведомление от 1 июля 2021 года.

Что такое DSC?

Сертификат цифровой подписи

(DSC) — это средство электронной подписи документов для проверки подлинности подписывающего лица. Его можно заменить физической собственноручной подписью. DSC действителен только в том случае, если он создан в соответствии с положениями Закона об информационных технологиях 2000 года.

Использование DSC перед системой электронного выставления счетов

Правила CGST требуют, чтобы все счета (включая кредитовые / дебетовые авизо) были физически подписаны уполномоченным представителем организации, выписывающей счет.Однако такое лицо также может поставить свою цифровую подпись, если она поставлена ​​в соответствии с положениями Закона об информационных технологиях 2000 года.

Использование DSC в системе электронного выставления счетов

Система электронного выставления счетов требует, чтобы поставщик загрузил JSON счета на портал регистрации счетов (IRP). JSON должен будет следовать определенным обязательным и необязательным параметрам при составлении отчетов о счетах. Цифровая подпись в этом случае является одним из необязательных параметров.IRP сгенерирует хэш (регистрационный номер счета-фактуры или IRN), а затем поставит цифровую подпись JSON, если он считается действительным, используя свой закрытый ключ. Если подписанный JSON подделан, то электронный счет станет недействительным и цифровая подпись не будет выполнена. После того, как электронный счет будет подписан IRP, он станет действительным электронным счетом, который продавец будет использовать для своих деловых операций. IRP также направит этот электронный счет с цифровой подписью в GSTN и в систему электронных счетов.

Требования и применимость DSC

Как упоминалось ранее, JSON счета-фактуры должен быть загружен в IRP с цифровой подписью, являющейся одним из необязательных параметров.После того, как IRP подтвердит счет, он поставит цифровую подпись JSON и сгенерирует QR-код. Когда поставщик предоставляет распечатанную копию своего счета получателю, он должен будет раскрыть QR-код, свою цифровую подпись и ссылочный номер счета (IRN), сгенерированные IRP. Раскрытие QR-кода и цифровой подписи поставщика не взаимозаменяемо, но должно раскрываться отдельно.

Как поставить ЭЦП на э-счет?

Убедитесь, что имеется необходимое программное обеспечение для чтения DSC, а также что инструмент emSigner с портала GST установлен и запущен.

Шаг 1: Существуют различные способы создания счета в предписанном формате JSON — например, автономные утилиты, мобильные приложения и т. Д. После этого нам необходимо войти в IRP и прикрепить JSON.

Шаг 2: Нажмите кнопку «Подтвердить с помощью DSC». Откроется диалоговое окно с различными доступными цифровыми подписями.

Шаг 3: Выберите соответствующую цифровую подпись и нажмите «Подписать».Убедитесь, что DSC принадлежит Авторизованному лицу, зарегистрированному на портале GST. Утилита может предложить вам ввести пароль для DSC.

Шаг 4: Появится сообщение об успешном выполнении, указывающее, что прикрепление сертификата цифровой подписи прошло успешно. Нажмите ОК / продолжить.

Удобное электронное выставление счетов с ClearTax

Простая интеграция с ERP. Комплексный продукт.Поддержка клиентов на 360 градусов.

Выставление счетов и заявка — Закупки

Заявка (Заказ на поставку)

После получения счета-фактуры на товары и услуги, приобретенные по заявке (заказ на поставку), автор DPS удостоверяет получение, представив счет-фактуру с правильными приобретенными товарами, бухгалтерской копией, копией подписи и отчетом о получении.

Автор DPS должен указать сумму в долларах, номер счета-фактуры, подписать и поставить дату в отчете о приемке и скрепить его в следующем порядке:
— Бухгалтерская копия
— Контракт / Листовка / Реестр / Форма питания или любая другая подтверждающая документация
— Подпись Страница
-Счет-фактура
-Отчет о получении
-Копия счета-фактуры для отправки по почте с чеком (если это требует поставщик)

Требование объяснения в течение 30 дней
Если дата обработки платежа превышает 30 дней после даты выставления счета — предоставьте объяснение более тридцати (30) дней.

Проверить закупки
Проверить, соответствуют ли позиции и затраты копии заявки (заказа на закупку);
Если стоимость превышает утвержденную сумму в долларах на копии заявки, необходимо обработать увеличение заказа на закупку. Отправить копию заявки в отдел закупок с запросом увеличения.

Убедитесь, что сумма счета соответствует сумме, указанной в отчете о получении;
Если несколько кодов объекта состояния записывают код (ы) объекта состояния в счете-фактуре рядом с каждой строкой, если только 1 код объекта состояния не записывает код объекта состояния в счете-фактуре.

Отправьте и незамедлительно отправьте в Финансовое управление для ускорения оплаты.

Куртка
Куртка предназначена для внутреннего использования в подразделениях вице-президента по коммерческим вопросам.
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ, НЕОБХОДИМАЯ ДЛЯ СЛЕДУЮЩИХ ОБЛАСТЕЙ ПРИ ПРЕДСТАВЛЕНИИ СЧЕТОВ НА ПЛАТЕЖ

  • Событие
    Если официальное мероприятие в кампусе SE приложите электронное письмо, брошюру, флаер или какую-либо документацию с указанием официального мероприятия в кампусе SE.
  • Питание (еда)
    Если счет выставлен на еду или обед, представьте список людей, посещающих мероприятие или прием пищи. Лист для входа является предпочтительной документацией.
    • Если официальное мероприятие в кампусе SE прикрепите электронное письмо, брошюру, флаер или какую-либо документацию с указанием официального мероприятия в кампусе SE
    • Если профессорско-преподавательский состав / сотрудники едят и не находятся в командировке, необходимо подписать и утвердить форму питания до начала мероприятия и приложить ее к счету при подаче заявки на оплату.
    • Взносы и компенсации студентам для тестирования — Фонд C (Грантовые программы)
  • Возмещение
    Необходимо приложить оплаченную квитанцию ​​- отражающую уплаченную сумму в долларах и дату проверки
  • Жилье, оплаченное по заявке
    Предоставьте подтверждение назначенной стоимости проживания в одноместном номере или распечатку суточных
    a. Если штатная ставка проживания не назначена, оплата не превышает суточные
  • .

Составить список тех, кто остался ночевать

  • Соглашения о членстве, подписке и техническом обслуживании
    a.Даты начала и окончания нот — требуются для обработки

Платеж может быть обработан за шесть недель до даты начала
a. Если дата начала пересекает финансовые годы, платеж должен быть обработан в финансовом году, который привязан к датам

.

Как электронные письма работают с документами электронной подписи: счета-фактуры и порядок подписи (HelloSign / DocuSign)

В этой статье:

Хотите узнать, какие электронные письма отправляются, когда вы выпускаете документы электронной подписи, непосредственно или прикрепленные к запросу на оплату? Вам нужно понять, что происходит, когда вы указываете конкретный порядок подписи, или кому и какой тип электронной почты отправляется, когда вы вручную отправляете напоминания через AdvicePay?

Существует несколько различных условий, которые влияют на то, как отправляются электронные письма, какие электронные письма отправляются, и кто, какое письмо + когда получает.Используйте удобное руководство ниже, чтобы найти информацию о вашем конкретном сценарии!

Совет: Все отправленные электронные письма с документами и счетами записываются в ваш журнал электронной почты! 😊 AdvicePay использует время UTC (всемирное координированное время) в качестве основы времени, поэтому все, что подписано после 18:00. MDT будет отображаться как UTC следующего дня в контрольном журнале подписанных документов.

Поведение электронной почты, когда документ прикреплен к счету, а заказ на подпись

не включен

Как правило, когда вашему клиенту AdvicePay отправляют документ и счет вместе, мы не отправляем электронное письмо с уведомлением о счете, пока клиент не подпишет документ + не сможет фактически оплатить счет.

Вместо этого мы отправим им только электронное письмо с уведомлением о том, что у них есть документ, который нужно подписать. Затем мы отправим счет-фактуру по электронной почте, когда они смогут заплатить (за одним исключением — см. 2b ниже) !

Вот как это работает, когда вы запрашиваете платеж с прикрепленным документом, подпись заказа — , а не , и ..

Отправить по электронной почте через AdvicePay выбрано:

  1. Если клиент является единственным подписавшимся, он получит электронное письмо с уведомлением о счете, которое включает примечание о документе.При переходе по включенной ссылке клиенту будет предложено сначала подписать, а затем перейти к оплате.
  2. Если имеется 2+ подписавших, все подписавшие получат электронное письмо с уведомлением о документе одновременно. При переходе по включенной ссылке подписавшие будут направлены подписать документ.
    1. Если клиент подпишется раньше других подписавших, они не смогут перейти к оплате. Как только последний подписавший подпишет, клиент получит еще одно электронное письмо о том, что есть счет, готовый к оплате.
    2. Если клиент подписал последним, он будет перенаправлен на страницу оплаты счета сразу после завершения своей подписи. (В этом случае они не получат отдельный счет-фактуру по электронной почте.)

Опубликовать без отправки электронной почты Выбрано :

  1. Никакие электронные письма не будут отправляться клиенту или другим подписавшимся лицам.
    1. Если Отправить напоминание позже вручную выбран в счете , все правила под №2 выше применяются.
    2. Если Отправить напоминание позже будет вручную выбрано в документе , будет отправлено только электронное письмо с уведомлением о документе (для всех подписавших, которые не подписали).

Если в вашей учетной записи включены автоматические напоминания о счетах на странице Настройки учетной записи> Электронная почта и уведомления , электронное письмо с уведомлением о счете может быть отправлено вашему клиенту , даже если вы изначально выбрали не отправлять счет + документ.Клиент сможет перейти к подписанию по этому адресу электронной почты. Если другие подписавшие не подписали, клиент получит сообщение, информирующее их о необходимости других подписей, прежде чем можно будет произвести оплату.

В этом сценарии напоминание о документе все равно необходимо будет отправить вручную по адресу Документы> Отправить напоминание , если вы хотите, чтобы другие подписавшие были уведомлены о документе; электронное письмо с напоминанием о счете не инициирует отправку электронных писем с уведомлением о документе другим подписавшимся.


Поведение электронной почты, когда документ прикреплен к счету-фактуре и подписан заказ

Включено

Как правило, когда вашему клиенту AdvicePay отправляют документ и счет вместе, мы не отправляем электронное письмо с уведомлением о счете, пока клиент не подпишет документ + не сможет фактически оплатить счет.

Вместо этого мы отправим им только электронное письмо с уведомлением о том, что у них есть документ, который нужно подписать. Затем мы отправим счет-фактуру по электронной почте, когда они смогут заплатить (за одним исключением — см. 2b ниже) !

Вот как это работает, когда вы запрашиваете платеж с прикрепленным документом, подписание приказа включено и ..

Отправить по электронной почте через AdvicePay выбрано:

  1. Если клиент является единственным подписавшимся, он получит электронное письмо с уведомлением о документе, содержащее примечание о документе.При переходе по включенной ссылке клиенту будет предложено сначала подписать, а затем перейти к оплате.
  2. Если имеется 2+ подписавших, первый назначенный подписывающий получит электронное письмо с уведомлением о документе. При переходе по включенной ссылке подписывающее лицо будет направлено подписать документ.
    1. Если клиент настроен на подпись раньше других подписавших, они не смогут перейти к оплате после подписи. Как только последний подписавший подпишет, клиент получит еще одно электронное письмо о том, что есть счет, готовый к оплате.
    2. Если клиент является последним подписавшимся в заказе, он будет перенаправлен на страницу оплаты счета сразу после завершения своей подписи. (В этом случае они не получат отдельный счет-фактуру по электронной почте.)

Опубликовать без отправки электронной почты выбрано:

  1. Никакие электронные письма не будут отправляться клиенту или другим подписавшимся лицам.
    1. Если Отправить напоминание позже вручную выбран в счете , все правила под №2 выше применяются.
    2. Если Отправить напоминание позже будет вручную выбрано в документе , будет отправлено только электронное письмо с уведомлением о документе (первому / следующему подписавшемуся по порядку, кто еще не подписал).

Если в вашей учетной записи включены автоматические напоминания о счетах на странице Настройки учетной записи> Электронная почта и уведомления , электронное письмо с уведомлением о счете может быть отправлено вашему клиенту , даже если вы изначально выбрали не отправлять счет + документ.Если клиенту разрешено подписывать, он сможет перейти к подписанию по этому адресу электронной почты. Если очередь не подписывать клиентов, они получат сообщение, информирующее их о необходимости других подписей, прежде чем можно будет сделать подпись / оплату.

В этом сценарии напоминание о документе все равно необходимо будет отправить вручную по адресу Документы> Отправить напоминание , если вы хотите, чтобы другие подписавшие были уведомлены о документе; электронное письмо с напоминанием о счете не запускает рассылку уведомлений о контракте другим подписавшимся.


Действия с электронной почтой при отправке документа без счета-фактуры и подписи заказа

не активирован

Вот как это работает, когда вы отправляете документ напрямую (без прикрепления его к счету) и подписываете заказ , а не :

  1. Если клиент является единственным подписавшимся, он получит электронное письмо с уведомлением о документе. При переходе по включенной ссылке клиент будет перенаправлен на подпись. (Клиенту не нужна зарегистрированная учетная запись AdvicePay для подписания!)
  2. Если имеется 2+ подписавших, все подписавшие получат электронное письмо с уведомлением о документе одновременно.При переходе по включенной ссылке подписавшие будут направлены подписать документ.

Поведение электронных писем при отправке документа без счета-фактуры и заказа на подпись

Включено

Вот как это работает, когда вы отправляете документ напрямую (не прикрепляя его к счету) и подписывая заказ , включен:

  1. Если клиент является единственным подписавшимся, он получит электронное письмо с уведомлением о документе. При переходе по включенной ссылке клиент будет перенаправлен на подпись.(Клиенту не нужна зарегистрированная учетная запись AdvicePay для подписания!)
  2. Если имеется 2+ подписавших, первый назначенный подписывающий получит электронное письмо с уведомлением о документе. При переходе по включенной ссылке подписывающее лицо будет направлено подписать документ.

Получение копии заполненных документов

После получения всех подписей каждый подписавший автоматически получит электронное письмо со ссылкой для просмотра и загрузки заполненного документа.

Это письмо будет отправлено каждому подписавшемуся при любых условиях.Подписавшимся лицам не требуется иметь учетную запись AdvicePay или логин, чтобы получить доступ к этому документу!

Ссылка для доступа к документу действительна в течение 30 дней.

Как создать онлайн-счет и подписать его с помощью PDF.co

Счет-фактура — это документ, определяющий денежные компоненты бизнес-операции. Счет-фактура обычно включает имя и контактную информацию как покупателя, так и продавца. Прочие данные включают описание предоставленных товаров или услуг, их стоимость и сумму причитающейся суммы.
Счета-фактуры обычно также включают дату платежа, номер счета-фактуры и предпочтительный способ оплаты.

    1. Юридическое архивирование при выставлении счетов
    2. Как выставить счет онлайн или офлайн
    3. Как подписывать индивидуальные счета онлайн
    4. Как сделать подпись в счете-фактуре прямо в своем электронном письме
    5. Как создать онлайн-квитанцию ​​и подписать счет
    6. Преимущества создания счетов онлайн

Юридическое архивирование при выставлении счетов

Юридическое архивирование требует, чтобы онлайн-счета хранились и были доступны для поиска, а также для своевременной проверки в соответствии с законодательством страны.

Платформа электронных счетов — это инструмент, который помогает вам создавать, отправлять и хранить счета соответствующим клиентам. Он предлагает различные средства создания электронных счетов, а также способ доставки, цифровые подписи и другие юридические услуги.

Счета служат правовой защитой для обеих сторон. Однако подписанные счета не всегда требуются. Тем не менее, они могут завоевать доверие ваших клиентов, поскольку ваши бизнес-операции будут демонстрировать уровень прозрачности и подотчетности.Используйте подписывающую компанию для подписания онлайн-счетов-фактур, это сократит трудоемкий процесс создания и отправки счетов-фактур.

Как создать счет онлайн или офлайн

Программное обеспечение

Desktop (например, Quicken) позволяет создавать собственные счета в автономном режиме. Но онлайн-система счетов-фактур (например, Paypal) также работает для создания простых счетов-фактур. Запустите программу или войдите в свою учетную запись. Найдите возможность создать новый счет. Заполните счет-фактуру, указав всю необходимую информацию.При желании создайте шаблон счета-фактуры из формы. Затем сохраните счет в виде файла PDF.

Как подписывать индивидуальные счета онлайн

Перейдите в приложение для подписи подписи. Загрузите PDF-файл счета и откройте его. Укажите имя и адрес электронной почты для каждого подписавшегося. Создайте поля подписи. Щелкните в подходящем для вас поле. Затем выберите вариант подписи. Обычно вы можете печатать, рисовать или вставлять изображение. Подтвердите свою подпись. Сервис предложит подписать всех, кого вы указали.В качестве альтернативы он отправит электронное письмо с указанием того, что документ завершен.

Как сделать подпись в счете прямо в своем электронном письме

Электронная почта теперь может быть частью онлайн-обработки счетов. Составьте собственный счет и сохраните его в формате PDF. Установите плагин для браузера, который связывает вашу службу подписи и электронную почту. Прикрепите PDF-файл к сообщению. Откройте вложение. Выберите в плагине опцию «Добавить подпись». При необходимости создайте поля для подписи. Или просто нажмите там, где нужно подписаться.Нарисуйте, напечатайте или вставьте изображение своей подписи. Подтвердите подпись. Плагин должен работать как с создаваемыми, так и с получаемыми вами счетами.

Как создать онлайн-квитанцию ​​и подписать счет-фактуру

Возможно, вы захотите создать онлайн-квитанцию ​​для счета-фактуры. Для квитанций работают те же методы, что и для онлайн-счета с подписью. Просто решите, что лучше: электронная почта или ваша учетная запись для подписи.

Почему счета-фактуры важны?

Это полезно для ведения учета как свидетельство всех продаж и может использоваться для налоговых целей, а также для аудиторских проверок.Неправильно цитируемые или непоследовательные счета-фактуры поднимут красный флаг при проверке или проверке. Без счетов не было бы никаких запланированных юридических записей или потенциальных маркетинговых данных, на которые можно было бы ссылаться. Следовательно, счета-фактуры должны быть полностью заполнены и без ошибок, в противном случае неполные счета-фактуры должны быть повторно созданы или привести к повторению цикла выставления счетов. Таким образом, зря потратив время и силы, бизнес можно было бы перенести на другие обязанности.

Обычный счет-фактура постепенно заменяется электронным счетом-фактурой, который можно заполнить онлайн.Некоторые из этих веб-сервисов даже предлагают полный набор шаблонов счетов, которые могут удовлетворить потребности любого бизнеса. Эти счета-фактуры настраиваются и могут быть подписаны непосредственно в Интернете или даже по электронной почте. Этот новый способ выставления счетов не только экономит время и деньги, но и делает бизнес-операции более плавными, поскольку они происходят в режиме реального времени.

Преимущества создания счетов онлайн

Автоматические счета-фактуры — это новая норма: — Вы хотите тратить меньше времени на общение со всеми своими клиентами — онлайн-счета-фактуры — это сделка, которую нужно решить.Просто добавив все необходимые данные о вашем клиенте, он автоматически отправит счет, избавляя вас от необходимости сидеть с кипами бумаг для адресации.

Легкость доступа улучшает обработку и отклик: — Очевидно, что каждая компания, отправляющая бумажные счета, может накапливаться в офисе вашего клиента, что затрудняет обработку каждого счета в том виде, в каком он поступает. Счета-фактуры онлайн доступны одним нажатием кнопки и принимаются незамедлительно, и вы получаете оплату в течение короткого периода времени.

Повышенная безопасность процесса выставления счетов: — Онлайн-выставление счетов обеспечивает повышенную безопасность при выставлении и использовании счетов. Устранено пропадание счета-фактуры или загадочное исчезновение на почте. Кроме того, онлайн-счет-фактура всегда имеет резервную копию, где вы можете обратиться к нему в случае, если вы потеряете счет-фактуру или клиент утверждает, что не получил его.

Кроме того, можно отслеживать онлайн-счет с предупреждениями, которые приходят после доставки.У клиента не будет никаких оправданий, если он не получил или не получил счет с опозданием.

Не используйте бумагу в офисе: — Бизнес становится безбумажным по мере развития технологий, равно как и бумажные счета-фактуры. С онлайн-транзакциями, которые исключают бумажные документы в офисе, я уверен, что вы не хотите, чтобы на вашем столе лежали файлы, заполненные счетами. Онлайн-счета хранятся в виде папок на вашем компьютере, что позволяет сэкономить место и сделать ваш офис аккуратным.

Экономически эффективный подход к бизнесу: — На бумажные счета-фактуры уходит так много денег из-за стопки бумаг, почтовых расходов и других марок.Эти расходы сокращаются за счет использования онлайн-счетов, поскольку не требуются никакие документы и даже устраняются почтовые расходы.

Более того, ваши сотрудники будут сосредоточены на другой производственной деятельности, а не на составлении счетов за целый день. Один сотрудник может работать со счетами и в кратчайшие сроки отправлять каждого соответствующего клиента одним нажатием кнопки.

Подотчетность улучшена: — Программа онлайн-выставления счетов сделает ваши счета лучше организованными.Вы можете быстро просмотреть оплаченные, ожидающие или ожидающие оплаты счета-фактуры, а также указанные вами классификации, такие как имена клиентов и дата счета-фактуры. Это упрощает мониторинг денежных потоков вашего бизнеса, повышая подотчетность.

Дополнительные преимущества онлайн-счетов

Создание счетов-фактур в режиме онлайн упрощает бизнес-процессы и улучшает управление и мониторинг продаж. Это упрощает отслеживание платежей, поскольку устраняет несколько задержек и, таким образом, улучшает денежный поток бизнеса.Одно из самых больших преимуществ — автоматизация. Это значительно сокращает монотонность процессов и позволяет настраивать повторяющиеся счета-фактуры и уведомления.

Еще одно преимущество — облачное хранилище, а не физические копии. Облачное хранилище позволяет лучше организовать важные документы и может быть экономичным.

Об авторе

alexxlab administrator

Оставить ответ