Лизинг для юридических лиц плюсы и минусы: Sorry, this page can’t be found.

Лизинг для юридических лиц плюсы и минусы: Sorry, this page can’t be found.

Содержание

условия, плюсы и минусы, договор

Авто в лизинг для юридических лиц: как заключить договор?

Не так давно на финансовом рынке появилась нестандартная процедура кредитования. Специфика лизинга не пользовалась спросом у граждан. Им непонятны условия и требования по предоставлению автомобиля в аренду с последующим выкупом.​

Но вскоре все изменилось, и вслед за недопониманием пришла популярность продукта. Собственники автомобилей поняли насколько это выгодно и прибегают к этому действию. Лизинг — форма кредитования, позволяющая приобрести имущество на условиях аренды физическим и юридическим лицам.

Лизинг имеет такой же кредитный договор, при котором вы обязаны оплачивать фиксированную сумму в сроки, установленные договором. После этих платежей лизингополучатель вправе выкупить имущество за доплату.

Особенности лизинга для юридических лиц

Для юридических лиц особенности, ведь они определяются с несколькими вопросами:

  1. Необходимость включения в баланс;
  2. прописка расходных документов на топливо и расходные материалы.

Каждый купленный авто в лизинг для юридических лиц  или оборудование необходимо обслуживать. Они выходят из строя и работоспособность сказывается на прибыли предприятия.

Поэтому, лизингополучатель должен определиться с вопросом о расходах на сервисное обслуживание, топливо и запчасти. А пока имущество не принадлежит по праву лизингополучателю, то возникает вопрос о правомерности данного метода.

Что такое лизинг простыми словами и каких видов он бывает? Ответ содержится в нашей новой публикации по ссылке.

Государство получает доход от налоговых вычетов с юридических лиц, но молодые предприниматели могут не платить их. У них льготы и субсидии.

Если оборудование покупается через кредитное учреждение, то совершайте платеж заранее и не допускайте просрочек. Иначе кредитная история ухудшится и вам не выдадут кредит ни на какие нужды.

Лизинг для юридических лиц: плюсы и минусы

Преимущества лизинга для юридического лица

  1. Главное преимущество лизинга для юридических лиц – это приобретение имущества за вознаграждение.
    После окончания срока действия кредитного договора вы вправе выкупить имущество за плату.
  2. Следующим преимуществом считается минимизация количества документов и упрощенное кредитование.
  3. Небольшой платеж. Фиксированный платеж устанавливается при подписании кредитного договора и позволяет не вкладывать собственные накопления в стоимость автомобиля.
  4. Разнообразность видов позволяет каждому юридическому лицу выбрать то, что ему необходимо. При возвратном лизинге организация получает денежные средства равные стоимости автомобиля на рынке.
Лизинг для юридических лиц: плюсы и минусы.

Из общих преимуществ, распространяющихся и на юридических лиц, выделяют:

  1. Каждый лизингополучатель вправе выбрать автомобиль самостоятельно.
  2. Каждый становится участником партнерских программ и получает субсидию.
  3. Постановку на учет делает лизингодатель.
  4. В фиксированную оплату включена стоимость страховки, налога.
  5. Лизингодатель предоставляет услугу по технической поддержке.
  6. Замена машины при необходимости лизингополучателя.

Недостатки лизинга юридических лиц

  1. К недостатку относят переплату за приобретение автомобиля.
  2. Ухудшения свойств машины за время ее эксплуатации.
  3. Оформление страхового полиса КАСКО.
  4. Уменьшение рыночной стоимости машины к окончанию договора.
  5. Автомобиль- не собственность предприятия, и оно не может им распоряжаться в полной мере.

Лизинг авто для юридических лиц: условия лизингодателей

Лизингодатели предъявляют к заемщикам минимальные требования:

  1. Предприятие на рынке более полугода.
  2. Отсутствие убытка за последние два квартала.
  3. Наличие собственного капитала.
  4. Наличие хорошей кредитной истории.

Как начинающему предпринимателю получить оборудование для малого бизнеса в лизинг, вы можете узнать в этой статье.

Лизинг авто для юридических лиц: условия лизингодателей.

Разновидности лизинга авто для юридических лиц

Сейчас на территории Российской Федерации существует несколько легкодоступных видов лизинга:

  • Без аванса. Чаще всего такое предложение происходит от официальных дилеров. Они делают такие предложения на определенную марку автомобиля и модель.

Если лизингополучателя это устраивает, то оформляется сделка. Но при неоплате вовремя платежа, имущество подлежит изъятию и возвращению лизингодателю.

  • Удорожание на 0. Предложение гарантирует оплату только приобретенного авто без переплаты. Связано это с тем, что лизингодатель имеет неплохую скидку в компании-партнере. В рассрочку дилер отдает лизингополучателю и увеличивает продажи. Здесь все стороны имеют прибыль: лизингодатель-прибыль, юридическое лицо — рассрочку, дилер- показатели.
  • Без оценки финансов. Это вид лизинга, подразумевающий экспресс- проверку данных, без запроса финансового состояния.
    Но экспресс-лизинг имеет несколько ограничений в сумме займа и даты производства нового автомобиля.

Что выгоднее: лизинг или кредит и в чем заключаются основные отличия лизинга от кредита, вы можете узнать по ссылке.

Как приобрести автомобиль юридическому лицу в лизинг?

При покупке автомобиля заключаются договорные отношения между продавцом, лизингодателем, лизингополучателем и страховой фирмой:

  1. Выбрав автомобиль, лизингополучатель сообщает об этом лизингодателю, и тот приобретает машину.
  2. Далее, составляется договор. В нем указывается: сумма и порядок выплаты, сроки, график технического обслуживания, налоги, страховка.
  3. Обеспечение страхуется по КАСКО для минимизации рисков утраты.
  4. Автомобиль передается лизингополучателю после первоначального взноса.

О том, как ИП заключить договор с ООО и какие реквизиты должны обязательно присутствовать в таком документе – читайте тут.

Образец договора лизинга.

Авто в лизинг для юридических лиц: как заключить договор?

Договор лизинга подписывается лизингодателем, лизингополучателем и продавцом. В нем указываются реквизиты обеих сторон: юридический и фактический адрес нахождения фирмы.

Типовой документ будет включать в себя:

1. Вводную часть: наименование документа с определением вида. Например, это договор поставки, купли-продажи, лизинга. При отсутствии таковой части, необходимо просмотреть основную часть и сделать вывод. Дата подписи говорит о вхождении документа в действие. Укажите место подписания договора- это является немаловажным фактором.

Юридическая часть составляется только с правовой точки и здесь прописываются все лица, участвующие в сделке: продавец, лизингодатель, лизингополучатель, страховщик. Прописываются ФИО и должности.

2. Предмет сделки. Оговариваются обязанности, права каждой стороны, сущность, стоимость услуги, способы расчета и срок.

3. Дополнение. Не обязательный раздел. Указать необходимо срок действия документа, уточнение, санкции при расторжении.

4. Прочие условия. Описание технических моментов. Здесь необходимо упоминать законодательную базу и правовые акты, на которые ссылается данный документ.

Договор лизинга автомобиля – образец заполнения вы можете скачать тут.

Калькулятор лизинга автомобиля

Именно он помогает рассчитать заранее платежи и определится с выбором. Необходимые параметры: тип предмета, цена, первоначальный взнос, проценты, срок, амортизационные отчисления.

Но не стоит доверяться окончательной стоимости, так как у всех финансовых предприятий для расчета разные методы. Калькулятор лизинга автомобиля поможет определить примерный платеж.

Как начать свой бизнес с нуля без значительных финансовых вложений – интересные идеи и рентабельные предложения здесь.

Калькулятор лизинга автомобиля: пример расчета.

Прежде чем подписывать документы, ознакомьтесь с ними тщательно. Не спешите и узнавайте о тех пунктах, которые вам непонятны.

Лизинг авто для юридических лиц – основные условия, как купить машину в лизинг? Смотрите следующее видео с комментариями:

Плюсы и минусы машины в лизинг для физических лиц в 2020 году

Вопрос приобретения автомобиля всегда подразумевает существенные денежные средства. И зачастую те, у кого нет полной суммы для оплаты стального коня стоят перед непростым выбором.

Тем более что важно понимать, что затраты на автомобиль не закончатся с его приобретением.

Что это такое

Имея на руках ограниченную сумму денег, будущий автовладелец может выбрать один из трех путей:

  • купить сильно подержанный автомобиль, который потребует огромных вложений на ремонт и поддержание в рабочем состоянии;
  • обратиться в банк за кредитом на приобретение автомобиля;
  • взять машину в лизинг.

Несмотря на то, что лизинг применяется довольно давно, физические лица до недавнего времени редко использовали его.

Это отчасти объяснялось тем, что до 2010 года в законе была четкая оговорка о том, что оборудование которое берут в лизинг можно использовать только в коммерческих целях. На сегодня это ограничение снято, что позволяет применять схему лизинга для обычных граждан.

Но попробуем разобраться что же такое лизинг. По своей сути лизинг очень близок к аренде, поскольку его предметом может быть непотребляемое имущество.

Согласно закону, по договору лизинга одна сторона – арендодатель (лизингодатель), обязуется приобрести и предоставить второй стороне – арендатору(лизингополучателю) имущество во временное пользование.

Во время пользования лизингополучатель регулярно вносит платежи в соответствии с договором и впоследствии имеет право на выкуп автомобиля с учетом этих платежей.

Но все это время автомобиль считается собственностью компании лизингодателя. Согласно российском законодательству, риск случайной гибели имущества, являющегося предметом лизинга, лежит на лизингополучателе. То есть на том, кто пользуется автомобилем.

Договор лизинга может различаться в зависимости от дальнейшей судьбы предмета договора, а именно, автомобиля.

По условиям договора после истечения его срока водитель (лизингополучатель) вправе:

  • оплатить остаточную стоимость автомобиля, закрепленную в договоре и получить машину в собственность;
  • не выплачивать остаточную стоимость и вернуть машину в компанию, расторгнув данный договор.

Регулируется данный вопрос Гражданским кодексом ст. 665 – 670 и ФЗ 164 «О финансовой аренде (лизинге)».

Различия с кредитом

На первый взгляд, лизинг и кредит похожи, поскольку водитель получает автомобиль уплатив лишь часть стоимости. Но на этом сходство заканчивается.

Схему кредитования знают все:

  • человек желающий приобрести автомобиль, но не имеющий достаточно денег обращается в банк;
  • банк проверяет его платежеспособность, затребовав ряд документов;
  • при положительном решении банка, человек подписывает договор согласно которому получает определенную сумму и обязуется выплачивать ее с указанными в договоре процентами;
  • договор может быть заключен без предварительного взноса;
  • автомобиль, приобретенный в кредит оформляется в собственность владельца, но до окончания выплаты кредита находится в залоге у банка. Следовательно, любая операция по отчуждению данного автомобиля должна проводиться с письменного согласия банка.

Схема лизинга выглядит несколько иначе:

  • человек желающий приобрести автомобиль обращается в лизинговую компанию;
  • проверяется платежеспособность заявителя;
  • компания приобретает автомобиль, который выбирает заказчик и ставит его на свой баланс;
  • лизингополучатель выплачивает часть стоимости автомобиля и получает машину в пользование;
  • пользуясь автомобилем, водитель выплачивает оговоренные суммы в погашение основного долга;
  • в конце срока договора возможна два варианта:
    • водитель выплачивает остаточную стоимость указанную в договоре и становится полноправным владельцем;
    • водитель расторгает договор и возвращает автомобиль компании – лизингодателю.

Вкратце различия между кредитом и лизингом можно посмотреть в данной таблице:

Параметры сравнения Кредит Лизинг
Необходимость в поручителях необходимы нет
Проверка платежеспособности Очень строгая, необходимо предоставить большое количество документов Менее строгая, но документы подтверждающие платежеспособность предоставить необходимо
Наличие залога для обеспечения платежей есть нет
Первоначальный взнос на приобретения авто Может отсутствовать Всегда есть. В среднем составляет около 15% от стоимости
Кто собственник автомобиля Автомобилист, заключивший договор Компания лизингодатель
Можно ли продать или подарить автомобиль до окончания расчетов Только после уведомления банка-кредитора и согласования условий окончательных расчетов Нет, автомобиль не принадлежит водителю
При невозможность дальнейших выплат Банк выставляет автомобиль на торги и возвращает водителю часть суммы Лизингополучатель забирает автомобиль, поскольку тот принадлежит ему
Про сущность и виды лизинга рассказывается в статье: виды лизинга.

Условия оформления газели в лизинг для юридических лиц читайте здесь.

Какие плюсы и минусы получения лизинга автомобиля для физических лиц

Примерно разобравшись что из себя представляет лизинг, необходимо понять какие же плюсы и минусы скрываются в данном способе приобретения автомобиля.

Плюсы:

  1. Для заключения договора лизинга нет необходимости подтверждать свою платежеспособность множеством способов. Поскольку автомобиль до окончательных расчетов будет собственностью компании-лизингодателя, то она ничем не рискует.
  2. Договор лизинга заключается быстрее, поскольку нет необходимости тщательной проверки лизингополучателя.
  3. Условия договора могут быть согласованы между сторонами и отличаться от типового.
  4. Нет необходимости в поиске поручителей, поскольку автомобиль не переходит в собственность до окончания договора и выплаты остаточной стоимости.
  5. Платежи по договору лизинга, как правило ниже, чем платежи по автокредиту.
  6. Транспортный налог платит владелец автомобиля, а именно, компания-лизингодатель.
  7. Водитель, в соответствии с условиями договора может не выплачивать остаточную стоимость и вернуть автомобиль лизингодателю. Это позволит ему заключить новый договор и получить в пользование более современный автомобиль
  8. Приобретение полиса ОСАГО лежит на лизингодателе, так же как и прохождение технического осмотра.

Но у медали всегда есть две стороны, поэтому необходимо четко представлять также и минусы лизинга:

  1. При заключении договора необходимо уплатить первоначальный взнос, который составляет от 10 до 20% от стоимости автомобиля.
  2. При невозможности продолжать выплаты по договору, компания-лизингодатель забирает автомобиль у водителя без каких-либо компенсаций. Это отчасти напоминает стандартный договор аренды.
  3. Лизингополучатель не может отчуждать имущество, поскольку оно не принадлежит ему.
  4. Автомобиль в большинстве случаев страхуется полисом КАСКО, что накладывает дополнительные расходы на лизингополучателя. Как правило, эти расходы неочевидны, поскольку разделены и скрыты в ежемесячные платежи.

Порядок оформления

Основное требование к лизингополучателю:

  • возраст не менее 18 лет;
  • гражданство РФ.

Необходимо предоставить следующие документы:

Эти документы предоставляются вместе с заполненной заявкой на лизинг.

Как было сказано выше, при заключении данного договора финансовая состоятельность исследуется не так тщательно, как при договоре автокредита. Это объяснимо тем, что компания до последнего остается собственником автомобиля.

По договору лизинга именно получатель вправе выбрать конкретный автомобиль, что выгодно отличает от банковского кредита. После согласования всех условий необходимо составить договор.

В договоре две стороны:

  • лизингополучатель или покупатель;
  • лизингодатель или продавец.

Договор лизинга различается по конечной судьбе автомобиля:

  1. Финансовый лизинг подразумевает что после окончательной выплаты право собственности на автомобиль перейдет в покупателю.
  2. Оперативный лизинг больше подходит для коммерческой деятельности, поскольку заключается на меньший срок и машина остается в собственности компании после окончания договора.

Советы по выбору компании-лизингодателя

Выбор компании, с которой будет заключен договор лизинга не самое простое дело. Ведь от того насколько лояльными будут условия договора зависит выгода лизингополучателя.

Одним из важных критериев выбора будет репутация компании и срок ее работы на рынке услуг. Очевидно, что сейчас, когда в интернете можно найти массу полезной информации, отзывы о той или иной компании могут сыграть на руку.

Стабильность компании невероятно важна, поскольку лизингополучатель вносит первоначальный взнос, который составляет около 15% от стоимости. Если речь идет о дорогом автомобиле, то сумма будет внушительной.

При этом автомобиль находится в собственности лизингодателя, следовательно при крахе компании, автомобилисту придется доказывать права на машину в суде.

Поскольку лизинг помимо всего прочего, хорош индивидуальным отношением к клиенту, то стоит внимательно изучить типовой договор и обсудить нюансы, которые интересны в данном случае.

Это может быть порядок или размер выплат, возможность досрочной окончательной выплаты, а также санкции в случае просрочки платежей.

Выбирая между лизингом и кредитом, каждый принимает решение учитывая особенности ситуации. Но необходимо отметить, что для России автолизинг достаточно новое явление и он не так распространен в нашей стране, как на Западе.

Однако, учитывая ряд плюсов, можно предположить, что многие автомобилисты сделают выбор в пользу лизинга, понимая, что это выгоднее по сравнению с кредитом.

Видео: Что такое финансовая аренда (лизинг)?

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Авто в лизинг для юр- и физлиц. Плюсы и минусы | Your car

Мы часто можем слышать про приобретение имущества и транспорта в частности в лизинг, о лизинге много сказано, но мало где можно встретить информацию на простом и доступном языке о плюсах и минусах приобретения автомобиля в лизинг для юридических и физических лиц. Попробуем взвесить все за и против приобретения транспорта в лизинг.

Авто в лизинг. Выгодно ли? Все плюсы и минусы для юридических и физических лиц.

Что такое лизинг?

В двух словах, лизинг - это долгосрочная аренда собственности с последующим ее выкупом. Или без него. В зависимости от вида лизингового договора. При финансовом лизинге - мы выкупаем собственность по окончанию договора, при оперативном - возвращаем.

Естественно, стоимость автомобиля по окончанию лизингового договора должна быть четко прописана в договоре, чтобы, так сказать, не было никаких сюрпризов.

Пока договор лизинга в силе и имущество не выкуплено, оно принадлежит лизингодателю (банку или лизинговой компании). В этом и заключается основное отличие лизинга от кредита. У лизинга так же есть процентная ставка, которая, зачастую, ниже, чем у автокредита.

Разумеется, лизингодатель не может просто так забрать имущество у лизингополучателя (того, кто это имущество арендовал на условиях договора лизинга), но в случае каких-либо проблем у лизингодателя, к примеру, его банкротства или другого случая, когда наступит его ответственность, отвечать он будет своим имуществом, которое находится в лизинге у нас. И нам придется его вернуть. Поэтому необходимо заключать договор лизинга с крупными, проверенными лизинговыми компаниями или надежными банками.

Чем выгоден лизинг для юридических лиц? Плюсы и минусы лизинга для юрлиц

Плюсы:

Для юридических лиц здесь очень много преференций. Одно из самых главных - это скидка на автомобили. Обычно, юридические лица берут в лизинг не один автомобиль, а сразу целый автопарк. Для корпоративных клиентов у лизинговой компании всегда предусмотрены скидки, которые она, в свою очередь, получает у автомобильного дилера (или же автомобильный дилер сам выступает в качестве лизингодателя и предоставляет скидку). Размер такой скидки может составлять 10, 15 процентов или даже 20 процентов на автомобили премиум сегмента (на них очень большая маржа при продаже, поэтому и скидка выше).

Еще одним большим плюсом является налоговая выгода, которую может для себя извлечь ИП или организация при приобретении автомобиля в лизинг. Приобретая автомобиль по договору лизинга мы значительно уменьшаем налог на прибыль, так как амортизация такого ТС происходит ускоренно, по коэффициенту 3, а лизинговые платежи в полном объеме относятся на себестоимость. Кроме того, так как лизинговые услуги облагаются НДС, поэтому мы можем поставить НДС с лизинговых платежей к зачету.

Многие еще относят к положительным моментам то, что во время действия договора лизинга, лизингополучатель не платит транспортный налог за автомобиль, так как тот не находится в его собственности. Но это ошибочно, так как транспортный налог полностью включен в лизинговые платежи, так что, де-факто, мы его все же платим.

Большим плюсом может являться получение в оперативный лизинг автомобилей для такси. Выглядит это так: мы берем автопарк в лизинг, по истечению договора на который, мы автомобили возвращаем. Если договор не будет содержать условий очень дорого ТО, КАСКО, а так же высокой процентной ставки, то за период пользования машинами мы будем получать доход от их эксплуатации, а в последствии, нам не придется оставлять у себя ТС, и заботиться о их дальнейшей реализации.

Минусы:

На этом, в общем-то, положительные моменты и заканчиваются. Начинаются отрицательные. А именно:

Так как у лизинга, как и у автокредита, тоже есть процентная ставка, нам придется так же платить проценты за пользование ТС по договору лизинга. Но процентная ставка для юрлиц гораздо ниже, чем при автокредите.

Весь период договора лизинга автомобиль должен быть застрахован по КАСКО. И это не дешево. Если скидка на автомобиль не перекрывает затрат на КАСКО, то заключать лизинговый договор может быть и не выгодно.

Автомобиль, до момента его выкупа (если таковой предусмотрен) принадлежит лизингодателю. Он обязывает нас проходить ТО и отчитываться о его проведении. Если лизингодатель - автомобильный дилер, то проходить ТО мы будет в его СЦ и это будет очень не дешево. При невыполнении условий лизингового договора, к примеру, при непрохождении ТО, мы будем выплачивать неустойку за нарушение пунктов договора. Если мы жестко нарушим условия, то можем не только заплатить большую неустойку, но и лишиться ТС.

Иногда случается так, что автомобиль или даже несколько автомобилей, взятых в лизинг, оказываются крайне некачественными. При чем некачественными настолько, что их эксплуатация попросту невозможна, а ремонт - нецелесообразен. Да, такое может произойти даже с новым авто премиального бренда. В такой ситуации усложняется процедура гарантийного ремонта, а возврат автомобиля как некачественного - попросту невозможен, так как, нам он, по сути, не принадлежит. Иногда складывается ситуация, когда организация платит лизинг за автомобиль, который не эксплуатируется, а затем ей предстоит выкупить неисправный автомобиль по стоимости исправного. Разорвать такой договор лизинга можно только через суд. Но суд далеко не всегда встает на сторону лизингополучателя.

Плюсы и минусы лизинга для физических лиц

С 2010 года лизингополучателем могут быть и физические лица, то есть, заключать договор лизинга можно и с физлицами. Частное лицо может взять авто в лизинг, но почему-то этот вид приобретения в собственность автомобилей не очень-то развит. Почему же так? Давайте разберемся.

Минусы:

Условия. Есть множество мелких лизинговых компаний, которые готовы дать физическому лицу авто в лизинг, но на не самых выгодных условиях. Процентная ставка будет явно не ниже банковской. При этом скидки, которую получают корпоративные клиенты, физическое лицо не получит. Не получит физическое лицо и какой-либо налоговой выгоды, просто потому что он никак не сможет перенести амортизацию ТС на расходы, да и вычесть НДС из от лизинговых услуг ему не удастся. Про транспортный налог уже озвучили - он закладывается в тело платежа по лизингу.

Весь период действия лизингового договора на автомобиль должна быть оформлена страховка КАСКО. Это не дешево, а учитывая, что на корпоративную скидку физлицу рассчитывать не приходится, вряд ли такой способ приобретения автомобиля может быть выгодным.

Если автомобиль окажется некачественным, физическое лицо никак не сможет защитить себя, ибо положения Закона о защите прав потребителей здесь совсем не применимы. Автомобиль попросту не принадлежит физлицу. Разорвать договор лизинга будет так же сложно, как и организации.

Лизингодатель обяжет физлицо проходить ТО и отчитываться о его прохождении. Часто, согласно договора, ТО проводится в определенных СЦ, и стоит там очень дорого. Так как ТС принадлежит лизингодателю, физлицо не имеет на него никаких прав. Не может ни продать его, ни даже дооборудовать чем-либо. Любые изменения, которые внесет физлицо в ТС (не обязательно в конструкцию) могут быть признанны нарушением договора и повлекут за собой уплату неустойки, а то и возврат ТС.

Плюсы:

Сложно выделить их для физического лица из финансового лизинга. Но они могут быть при оперативном лизинге. Какие? Давайте рассмотрим.

Здесь на ум опять же приходит такси. Если условия лизингового договора не будут слишком жесткими, и доход от деятельности будет превышать расходы на платежи по лизингу, то физлицо сможет работать и получать доход, а по окончанию срока договора ему не придется выкупать автомобиль и сталкиваться с его последующей реализацией. Но в некоторых случаях гораздо выгоднее брать автомобиль в краткосрочную аренду.

Авто в лизинге останется в пользовании у того, с кем был оформлен договор лизинга и в случае развода супругов. Данное имущество не будет подлежать разделению, так как в собственности супругов не является.

Следует отметить, что на смену оперативному лизингу приходят автомобили по подписке, например, по программе Hyundai Mobility. Данная программа более лояльна к потребителю, а так же более гибка - она предоставляет возможность выбирать срок аренды, а так же решать самому, приобретать ли автомобиль по окончанию подписки, либо же вернуть его компании.

Лизинг автомобилей для физических лиц: плюсы и минусы, как оформить

В России лизинг авто для физических лиц – понятие довольно свежее, хоть и не новое по своей сути. К примеру, в западных странах такой способ приобретения автомобиля предпочитает около 30% населения, что нисколько не уступает кредитам. И только 40% европейцев покупают транспорт за наличные. У нас же автокредиты в разы популярнее лизинга.

Возможно, российские автолюбители до сих пор считают лизинговые операции прерогативой лишь крупных компаний и прочих юридических лиц.

Изначально Федеральный закон N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)", принятый в сентябре 1998 года, содержал фразу "для целей коммерческого использования". Эта формулировка закрывала возможности лизинга для обычных граждан. Но в 2010 году ситуация изменилась и строку о коммерческом использовании удалили из текста закона.

С тех пор финансовая аренда стала доступной для физических лиц, но популярности лизингу автомобилей это не прибавило. А может быть дело в отсутствии финансовой грамотности и банальном страхе перед неизвестностью? Вот этот пробел мы и постараемся устранить.

Что такое лизинг автомобилей?

Лизинг представляет собой финансовую операцию, сопровождающуюся заключением договора, согласно которому одна сторона (лизингодатель) приобретает имущество для передачи его в долгосрочную аренду другой стороне (лизингополучателю).

На практике это выглядит следующим образом: заинтересованное в покупке дорогостоящего имущества (в нашем случае – автомобиля) юридическое или частное лицо обращается в лизинговую компанию, которая специально для него приобретает указанный объект и сдает его в аренду этому же лицу на длительный срок. В течение установленного договором периода лизингополучатель осуществляет арендные платежи, а в конце указанного срока выкупает автомобиль по остаточной стоимости.

Применительно к теме нашей статьи лизинг – это долгосрочная аренда автомобиля с правом его последующего выкупа. Далее мы разберем как правильно осуществлять подобные операции. Но чтобы не наделать ошибок на практике, необходимо до конца разобраться в теории лизинговых отношений. Существует несколько видов лизинга, рассмотрим основные из них.

Финансовый лизинг

Это стандартная ситуация, когда лизингодатель отдает имущество (автомобиль) в аренду на срок, сопоставимый с периодом эксплуатации предмета лизинга. За это время авто теряет большую часть первоначальной стоимости, а лизинговая компания полностью покрывает свои расходы.

В конце срока действия договора лизингополучатель, как правило, выкупает имущество по остаточной стоимости и переводит его в собственность. Обычно такая купля-продажа представляет собой просто юридическую формальность и стоимость контракта чисто символическая. Подавляющее большинство сделок с физическими лицами проходит по этому сценарию.

Оперативный лизинг

Характерной чертой таких операций является короткий период аренды. При этом срок службы предмета лизинга значительно превышает длительность договора. Завершается сделка пролонгацией договорных отношений или возвратом имущества лизингодателю. Часто стороны заключают новый договор, сопровождающийся покупкой другого имущества.

Оперативный лизинг популярен среди тех, кому невыгодно показывать в налоговой декларации наличие авто премиум-класса. Кроме того, подобная схема позволяет без лишних хлопот поменять подержанный автомобиль на более свежую модель. Вы никогда не задавались вопросом: "И как это люди каждые два года меняют машину?" Оперативный лизинг – один из вариантов подобного стиля жизни.

Возвратный лизинг

Бывает ситуации, когда поставщику и арендатору выгодно выступать в одном лице. В таких случаях необходимое имущество продается лизингодателю и у него же берется в аренду. Такая вот хитрая форма кредита, используемая коммерческими структурами для легальной оптимизации налогообложения. Поскольку эта схема наиболее характерна для юридических, чем для частных лиц, обычным гражданам и индивидуальным предпринимателям она вряд ли будет интересна.

Чем отличается лизинг автомобиля от аренды?

В основе этих двух понятий лежат схожие принципы. Ведь с точки зрения закона, лизинг не что иное, как частный случай арендных отношений (глава 34 ГК РФ). Однако на практике различия между ними весьма существенны и часто имеют определяющий характер.

Главным отличием является правовой статус клиента после окончания срока договора. Арендатор ни при каких условиях не может стать владельцем используемого имущества, а лизинговые отношения чаще всего заканчиваются переходом материальных ценностей в собственность клиента. Существует еще ряд отличий финансовой аренды от обычного проката:

  • Лизингополучатель сам выбирает имущество (автомобиль), которое желает приобрести. В случае с арендой приходится довольствоваться тем, что есть.
  • Процесс оформления сделки также имеет отличия. Заключение договора лизинга предполагает проверку платежеспособности клиента и уплаты им первоначального взноса. Аренда же потребует только внесения небольшого залога.
  • Ежемесячные арендные платежи существенно превышают лизинговые взносы. Это обусловлено включением в стоимость услуги периодов простоя, расходов на ремонт и других текущих издержек арендодателя.

Таким образом, при оформлении лизинга можно выбирать марку автомобиля, его цвет, комплектацию и т.д., при этом сумма ежемесячных платежей будет ниже, чем при аренде транспортного средства. Но для покупки авто в лизинг в большинстве случаев потребуется сделать первоначальный взнос.

Лизинг автомобиля или автокредит – что лучше?

По своей структуре лизинговые программы очень напоминают автокредитование – та же необходимость внесения первоначального взноса и те же регулярные платежи. Но при этом есть два отличия:

  1. При оформлении лизинга автомобиль до определенного момента принадлежит лизинговой компании;
  2. При покупке в кредит авто сразу поступает в собственность заемщика. Правда, такое владение очень условно, ведь машина тут же становится залогом, обеспечивающим кредит.

Главным преимуществом лизинга считается пониженная процентная ставка. Поэтому финансовая аренда намного дешевле кредита в ежемесячных платежах.

Кроме того, стать лизингополучателем намного проще, чем получить статус заемщика. Для приобретения дорогой машины в лизинг не потребуется ни залога, ни поручителя.

Преимущества покупки автомобиля в лизинг

  • Доступность приобретения коммерческого транспорта. Банки очень неохотно выдают кредиты на дорогостоящие автобусы и фуры.
  • Более лояльные требования к заявителям, отсутствие залога и поручителей.
  • Как уже упоминалось выше, лизинг значительно дешевле кредита в ежемесячных платежах.
  • Стоимость страхования и других сопутствующих расходов взимается не сразу, а постепенно в составе ежемесячных платежей.
  • Лизинг не увеличивает материальных обязательств и не будет помехой для кредитования. В отдельных случаях при значительной долговой нагрузке вообще невыгодно показывать наличие имущества.
  • При рассмотрении заявки кредитная история, как правило, не учитывается.
  • Автомобиль не является собственностью клиента и не увеличивает налоговую базу.

Недостатки лизинга авто для физических лиц

  • При отсутствии ограничений на пробег, выезд за границу все-таки придется согласовывать с компанией.
  • Лизингополучатель не является полноправным владельцем авто. Это обстоятельство имеет как положительные, так и отрицательные стороны. Приобретенную в лизинг технику нельзя продавать, закладывать, дарить и сдавать в субаренду.
  • В случае просрочки платежей, представители компании могут забрать машину прямо со стоянки. В итоге не останется ни денег, ни автомобиля.
  • Любой тюнинг под запретом, максимум, что можно поменять – это магнитолу.
  • Ремонт авто возможен только в одобренных лизингодателем сервисах.

Не стоит забывать и о том, что существует риск банкротства компании. Транспортное средство, предоставленное в длительную аренду, тоже входит в состав имущества, которым лизингодатель будет отвечать по своим долгам. Если компания прекратит свое существование, то защищать собственные интересы придется в зале суда.

Требования к лизингополучателю

Как правило, понятие финансовой аренды подразумевает более лояльное отношение к клиенту по сравнению с банковскими кредитами. Однако в нашей стране это совсем не правило и компанию с низкими требованиями придется еще поискать. В большинстве же случаев чтобы приобрести автомобиль в лизинг нужно соответствовать следующим критериям:

  • Иметь гражданство Российской Федерации.
  • Постоянную регистрацию в регионе присутствия лизингодателя не менее полугода.
  • Возраст старше 18 лет на дату заключения договора и моложе 65 лет на момент его завершения.
  • Официальное трудоустройство и стабильный источник дохода.
  • В некоторых случаях может потребоваться справка о доходе.

Как купить машину в лизинг физическому лицу

Итак, вам нужен автомобиль. Но, как это часто бывает, денег на покупку не хватает, с кредитами связываться неохота, а мысли о дорогостоящей аренде вгоняют в тоску. Так почему бы не взять автомобиль в лизинг? И не просто платить аренду, а постепенно выкупать свое авто.

Согласитесь, такая перспектива выглядит более интересной. Только как правильно это сделать? Об этом читайте далее.

Выбор автомобиля

В первую очередь нужно определиться что именно вы хотите приобрести: марку, модель, новый автомобиль или б/у, выбрать поставщика и т. д. Имея четкое представление о желаемом объекте, можно приступать к следующему шагу.

Поиск лизинговой компании

Это, пожалуй, самый важный этап. От выбора компании будет зависеть степень успеха всего мероприятия. Оценивая будущего партнера, нужно учитывать:

  • Материальное положение фирмы. Не стесняйтесь просить финансовую отчетность. Организациям, твердо стоящим на ногах, нет смысла скрывать свои результаты.
  • Источники финансирования. Хорошо если лизингодатель не только кредитуется в коммерческих банках, но и пользуется собственными средствами для приобретения имущества.
  • Возраст компании. Здесь, разумеется, чем старше – тем лучше.
  • Масштабы организации. Наиболее надежными считаются дочерние лизинговые структуры от крупных иностранных и российских банков. Далее следуют фирмы, открытые при известных производителях и поставщиках. И замыкают список независимые организации, кредитующиеся в мелких и средних банках.
  • Репутацию фирмы среди клиентов. Для этого можно использовать любые доступные источники информации: СМИ, отзывы в интернете.
  • Ограничения по клиентам и предметам лизинга. Для получения более выгодных условий ищите компанию, специализирующуюся именно на желаемой марке автомобиля и ориентированной на предоставление услуг физическим лицам.

Страхование в автолизинге

Наряду с приобретением полиса ОСАГО, лизингодатель, вероятно, потребует оформления страховки КАСКО. При этом клиенту не обязательно искать страховщика. Организация может сделать это самостоятельно и с большими скидками, как постоянный партнер страховой компании.

Несмотря на то, что полис потребуется на весь период действия договора, оформлять его сразу на полный срок может быть невыгодно для клиента. Вариант ежегодного страхования предполагает возможность использования скидок и понижающих коэффициентов за безаварийное вождение. А еще можно поискать страховщика с более интересными условиями.

Не забывайте о том, что выгодоприобретатель по страховке – всегда лизингодатель. Поэтому ситуации, связанные с наступлением страховых событий, в частности оплата ремонта авто, должны быть четко прописаны в договоре.

Подготовка документов

Как уже отмечалось, требования к лизингополучателю сопоставимы с банковской оценкой заемщика. Единственным послаблением является отсутствие поручителей. От клиента обычно требуют:

  • Заявление.
  • Паспорт гражданина РФ.
  • Водительское удостоверение или другой документ на выбор: ИНН, СНИЛС, заграничный паспорт.
  • Копию трудовой книжки, заверенную печатью предприятия и подписью руководителя.
  • Справку 2-НДФЛ или другой вариант подтверждения доходов.

Заключение сделки

После утверждения вашей кандидатуры в качестве лизингополучателя, процесс оформления финансовой аренды подходит к завершению. Вам останется только:

  • Согласовать условия договора – они не должны противоречить нормам № 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)".
  • Оплатить первоначальный взнос (от 0 до 50 процентов стоимости авто).
  • Получить автомобиль и начать эксплуатацию.
  • Своевременно оплачивать лизинговые платежи в соответствии с графиком.
  • В конце срока договора выкупить авто по остаточной стоимости.

Последний пункт требует особого внимания еще на стадии заключения сделки. Часто, соблазнившись на минимальную сумму ежемесячных платежей, клиент не замечает серьезного увеличения выкупной цены автомобиля. Требуйте предоставить итоговый расчет выплат вместе с проектом договора, в момент его подписания.

Несмотря на низкую популярность лизинга в нашей стране, этот финансовый инструмент, безусловно, заслуживает внимания как предпринимателей, так и рядовых граждан. Ведь в лизинг можно оформить не только автомобиль, но и другое дорогостоящее имущество. Однако нужно учитывать, что подобные операции таят в себе много нюансов. Поэтому прежде чем подписать договор, уделите ему должное внимание или проконсультируйтесь с юристом.

Видео: лизинг авто для физических лиц - что это, плюсы и минусы автолизинга

плюсы и минусы. — Блог

Недавно мы написали про расходы на старте бизнеса. После этого нам стали задавать вопросы: а что потом? как выгоднее? какие есть варианты? И мы решили рассказать о финансовых инструментах понятным языком.

Сегодня будем говорить про лизинг. А ещё через месяц-другой напишем про факторинг.

Что такое лизинг

Лизинг — он же финансовая аренда — в чём-то похож на кредит, но есть и отличия. Основные принципы кредитования — возвратность, платность, срочность. То есть в случае кредита банк даёт деньги, которые нужно вернуть к указанному сроку, причём с процентами. Чаще деньги можно тратить по собственному усмотрению, но иногда они даются только под конкретную сделку, например, покупку квартиры или машины.

При лизинге дают не деньги, а имущество: автомобиль, станок, баржу, серверную стойку. Это имущество передаётся в пользование, а его стоимость выплачивается частями. Когда происходит полная оплата, оно переходит в собственность, с этого момента им можно распоряжаться, как угодно — продать, дать в залог, да хоть подарить.

Лизинг может давать как специализированная лизинговая организация, так и банк. Бывает, что банк даёт кредит на машину под 12% — или предлагает ту же машину в лизинг под 9%. Что выгоднее? Надо считать и сравнивать плюсы и минусы. А чтобы сравнить, надо их знать — вот они.

Плюсы

1. Начать работу на лизинговом имуществе можно сразу после внесения первого платежа — от 5 до 30%, в зависимости от лизингодателя. не нужно долго копить или рисковать оборотными средствами. 2. Выплаты по лизингу снижают размер налога на прибыль. 3. Юридические лица на общей системе налогообложения могут принять к вычету НДС — 20% от стоимости оборудования. 4. Вероятность одобрения при лизинге обычно выше, чем при обычном кредите, потому что лизинговая компания финансирует конкретное имущество.

Минусы

1. Ограниченная свобода действий. Например, на лизинговом автомобиле обычно нельзя выезжать за границу, если нет письменного соглашения с лизингодателем. Другой пример: через какое-то время после покупки станка или автомобиля вы поняли, что он вас уже не устраивает — нужен побольше и помощнее. Если он в вашей собственности, его можно легко продать. А в случае лизинга нужно ждать конца договора или расплатиться досрочно, если договор это позволяет. Впрочем, есть и такие лизингодатели, которые дают возможность продать имущество до окончания срока договора и даже помогают в этом. 2. Часто большой первый платёж. Если это 5%, то хорошо. А если 30%, то многим уже не по карману. 3. Лизинг пока распространён не так широко, как кредит или рассрочка. В Москве с этим всё хорошо, но есть регионы, где серьёзных лизингодателей немного — из-за низкой конкуренции их условия могут оказаться далеко не самыми выгодными. В 21 веке технологии позволяют решать вопросы дистанционно — Кнопка же работает с клиентами по всей стране 🙂 Так что ищите тех, с кем тоже можно онлайн.

Что можно, а что нельзя

В лизинг обычно берут здания, оборудование и транспорт — самолёты, заводы, пароходы и прочие средства производства. Часто у крупных производители имеют дочерние лизинговые компании: произвёл трактор — продал в лизинг с наценкой 10% — профит.

А вот землю в лизинг в России взять нельзя, придётся брать кредит. Или копить.

Посчитаем?

Давайте прикинем, как это работает, сколько стоит и когда в лизинге есть смысл. Пусть наш мысленный эксперимент длится 3 года, а его главным героем будет специалист на производстве, например, в кузнечной мастерской. Сейчас у него зарплата 50 000 ₽ на руки и он задумался о собственном бизнесе. Предположим, что сбережений у него нет, но есть реалистичный бизнес-план, а для старта нужен только станок за 250 000 ₽, после чего прибыль будет в два раза больше зарплаты.

Сколько он заработает через три года?

Вариант без лизинга

Нашему герою нужно накопить 250 000 ₽. Он затягивает пояс потуже и начинает экономить — откладывает 40% зарплаты и копит по 20 000 ₽ в месяц. Через 12 с половиной месяцев он достигает цели. Покупает станок, перестаёт работать по найму и начинает работать на себя. С этого момента мы будем называть его Предпринимателем.

А сам Предприниматель начинает работает на станке и получает прибыль 100 000 ₽ в месяц. Оставляет себе 75 000 на жизнь, а 25 000 откладывает на покупку второго станка. Через 10 месяцев у него снова есть 250 000 ₽ — он покупает второй станок и начинает зарабатывать не 100 000 ₽, а 200 000 ₽ в месяц. После этого он перестаёт откладывать деньги на новые станки, нанимает работника на второй станок и платит ему зарплату — 50 000 ₽ в месяц. Пройдёт ещё 13 с половиной месяцев, и будет как раз 3 года с момента старта.

В течение трёх лет Предприниматель:

• Получит зарплату за год работы по найму: 50 000 × 12,5 = 625 000; • Потратит на первый станок 250 000; • На этом станке за 10 месяцев заработает 75 000 × 10 = 750 000; • Купит второй станок за 250 000; • После покупки второго станка заработает ещё 13,5 × 200 000 = 2,7 млн; • Выплатит зарплату 50 000 × 13,5 = 675 000

Итого 2,9 млн ₽ и два станка в собственности. Это, разумеется, грубое приближение, потому что будут и другие расходы: аренда, электроэнергия, реклама, налоги и страховые взносы. В нашей условной модели всё это не учитывается, но в первом приближении почему бы и нет.

Вариант с лизингом

Предприниматель ещё работает по найму три месяца, откладывая треть зарплаты. За 3 месяца его личный доход составит 150 000 ₽, из которых он отложит 50 000 ₽, чтобы сделать первоначальный взнос по лизингу станков — 10%.

На 50 000 ₽ Предприниматель берёт в лизинг на 2 года одновременно 2 станка и сразу начинает зарабатывать 200 000 ₽ в месяц.

По договору лизинга он платит 30 000 ₽ в месяц. Таким образом, общая сумма выплат составит 770 000 ₽. Когда все выплаты по договору закончились, станки переходят в собственность Предпринимателя. До конца эксперимента остаётся ещё 9 месяцев, а станки продолжают приносить по 200 000 ₽ в месяц.

В течение трёх лет Предприниматель:

• Получит зарплату — 150 000; • Потратит 50 000 на первый взнос по лизингу; • После этого за 2 года заработает 24 × 200 000 = 4,8 млн; • Без учёта первого взноса заплатит за оба станка 24 × 30 000 = 720 000; • В оставшиеся 9 месяцев заработает ещё 9 × 200 000 = 1,8 млн; • За 2 года и 9 месяцев выплатит зарплату 33 × 50 000 = 1,65 млн.

Итого 4,33 млн ₽ и два станка в собственности. Напомним, это условная модель — при других исходных данных цифры будут другие.

О чём надо помнить

1. В лизинге есть смысл, когда: — нужно запустить бизнес при ограниченном бюджете; — нужно успеть к горячему сезону; — нет времени копить; — не хочется рисковать оборотными средствами; — оборудование сломалось и его быстро нужно заменить. 2. Формулу «сегодня деньги дороже, чем завтра» пока ещё не отменили — если вы решили прокачать бизнес с помощью более современного и мощного оборудования, то лизинг заслуживает внимания. Да, выйдет дороже, чем купить на свои. Зато можно сразу проверять гипотезы, зарабатывать и менять мир к лучшему. 3. Поломки поломками, а платёж по расписанию — даже если оборудование неисправно и настали трудные времена, платить надо вовремя. Если финансовая модель не позволяет заглянуть в завтрашний день хотя бы одним глазком, от лизинга стоит воздержаться.

Вывод

Друзья, деньги любят счёт, а Кнопка всегда восхищалась предпринимателями — героями нашего времени, которые умеют преумножать капиталы и тратить их с умом. Лизинг же — как кредит и банковская гарантия, о которых мы уже писали — это финансовый инструмент, который может принести много пользы, если пользоваться им разумно.

У нас есть партнёр — ARENZA, первая в России лизиновая компания для малого бизнеса, специализирующаяся на сделках с ценником от 100 000 ₽ до 5 млн ₽. Если пришло время помочь бизнесу взять новую высоту, то оставьте заявку на их сайте.

А бухгалтерию доверьте Кнопке — учтём ваши доходы, посчитаем налоги и отчитаемся перед государством. Освободите время от бухгалтерии. Для жизни, радости и великих свершений 🙂

Рассказал всем — Станислав Николаев, маркетолог.

Все статьи мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь 🙂

Покупка грузового автомобиля в кредит или лизинг.

Что выгоднее?

Купить грузовик в России можно за наличные средства, в кредит или лизинг. Многие предприятия и частные лица не располагают свободными деньгами, поэтому выбирают кредит или лизинг. Последний вариант пользуется большим спросом среди перевозчиков, транспортных компаний, владельцы которых расширяют свой бизнес без серьезных вложений. Покупка автомобиля в кредит также считается достаточно распространенным вариантом приобретения транспортного средства. Лизинг и кредитование при покупке грузового автомобиля имеют определенные плюсы и минусы, ознакомление с ними поможет сделать правильный выбор.

Автокредит и лизинг — чем отличаются.

Покупка автомобиля в кредит считается самым известным способом приобретения ТС при отсутствии свободных денежных средств. Кредит может быть потребительским или целевым. Основным недостатком такого способа считается большая переплата, продолжительный срок выплат.

Отличной альтернативой данному способу считается покупка грузовика в лизинг. Суть услуги заключается в возможности эксплуатации ТС с дальнейшим выкупом. Лизингодатель покупает авто у дилера и оформляет аренду на клиента. Компания или частное лицо получают возможность выкупить ТС после определенного срока, условия указываются в договоре. Сегодня существует большое количество лизинговых программ, в которых подробно обговариваются все детали.
Автокредит также выдается компаниям и частным лицам. В соответствии с договором заемщик каждый месяц переводит выплаты в пользу банка. Все расходы, связанные с содержанием, обслуживанием и эксплуатацией транспортного средства, ложатся на плечи заемщика.

Сравнение кредита и лизинга по определенным параметрам.

Отличий между лизингом и автокредитом намного больше. Программы имеют плюсы и минусы, с которыми рекомендуется предварительно ознакомиться. У многих заемщиков возникают проблемы с первоначальным взносом, обеспечением залога, сроками предоставления займа.

Первоначальный взнос

При оформлении автокредита требуется внести первоначальный взнос, размеры которого достигают 15 %. Юридические лица часто отдают предпочтение нецелевым кредитам без первоначального взноса. Во многих ситуациях в качестве обеспечения по кредиту используется залог. При покупке грузового автомобиля в лизинг взнос составляет 5 % и выше. Многие компании проводят акции, запускают лизинговые программы без первоначального взноса.

Скидка

При оформлении кредита на автомобиль скидки чаще всего не предоставляются. Программы рассчитаны на физических лиц, снижение платы для юр. лиц незначительно. Предприятия с большим автопарком могут рассчитывать на определенные скидки.

На покупку ТС в лизинг в подавляющем большинстве случаев предоставляется скидка. Ее размер зависит от объемов продаж, количество автомобилей может достигать нескольких десятков или нескольких тысяч.

Покупка в лизинг для крупных компаний считается более выгодной.

Обеспечение, залог

При взятии автокредита в качестве залога используется транспортное средство. При оформлении нецелевого кредита банк может потребовать залог – для предприятий это основные средства, находящиеся в обороте товары.

В лизинге в качестве залога также выступает транспортное средство, необходимость в предоставлении дополнительного финансового обеспечения отсутствует.По данному параметру выигрывает лизинг (перед нецелевым кредитам, которые часто берут компании).

Баланс, предоставление новых кредитов

Банк перед принятием решения о предоставлении кредита проводит оценку показателей баланса. Одним из важных параметров считается соотношение кредитных средств и активов. При наличии дисбаланса может последовать отказ. Оформление автокредита повышает закредитованность предприятия, что может снизить вероятность получения других кредитных займов.

При покупке ТС в лизинг сумма долга снимается с баланса (на баланс лизинговой компании), в результате предприятие получает возможность получать дополнительные заемные средства.Лизинг считается более выгодным вариантом.

Налоги

На себестоимость кредитного ТС списывается амортизация. Проценты по кредиту, превышающие умноженную на 1,8 ставку рефинансирования, вычитаются из прибыли.

Лизинговые платежи включаются в себестоимость. Приобретение ТС в лизинг позволят минимизировать налог на прибыль. Помимо этого по договору лизинга предусмотрен механизм ускоренной амортизации. Лизинг считается выгодным вариантом, так как позволяет снижать налоги.

Время, которое затрачивается на сделку

При взятии нецелевого кредита проводится проверка стоимости имущества, процедура занимает до 2 недель. Сбор документов также может занять до двух недель. Длительность рассмотрения заявки банком зависит от суммы кредита, чем он больше, тем больше срок.

Лизинг считается менее рискованной процедурой, процедура требует предоставления меньшего количества документов, заявка рассматривается до 3 дней. Получить машину в лизинг можно намного быстрее.

Дополнительные услуги.

При оформлении автокредита дополнительные услуги не предоставляются. В сумму входят стоимость ТС, комиссии, проценты, страховка.

При покупке транспортного средства в лизинг финансируются также регистрация, сервисное обслуживание. Покупатель может также рассчитывать на получение выгодных программ приобретения топлива на выгодных условиях. Существует возможность воспользоваться условиями оперативного лизинга. После завершения срока договора отсутствует необходимость в выкупе и самостоятельной продаже ТС. Покупатель оплачивает только часть цены ТС, размер выплат снижен в два раза. Компания может также заняться управлением автопарком клиентом, обслуживанием ТС, покупкой топлива и т.д. Наличие широкого спектра дополнительных услуг также считается одним из важных преимуществ лизинга.

Изъятие ТС в случае невыполнения условий договора

Банк при нарушении клиентом обязательств в соответствии с кредитным договором может подать в суд с целью изъятия транспортного средства. Помимо это предусмотрены дополнительные меры обеспечения.
Лизинговая компания может изъять ТС без судебных разбирательств после просрочки платежа. Все условия указаны в договоре лизинга. Покупка грузового автомобиля в кредит по данному пункту считается более выгодным вариантом.

Лизинг VS автокредит - Волга Ньюс

Еще несколько лет назад тема лизинга автомобилей для физических лиц затрагивалась крайне редко. Сегодня же об этом инструменте узнает все больше россиян. Разобраться в деталях и выяснить преимущества и недостатки таких продуктов, как лизинг и автокредит, помог Александр Мешалкин, управляющий операционным офисом "Самара" Нижегородского филиала РГС Банка.

В чем разница

Основное отличие автокредита от лизинга содержится в сути договоров. Цель первого — выкуп автомобиля с использованием кредитных средств, а второго — максимальное извлечение выгоды из авто и уменьшение расходов на эксплуатацию.

Под автокредитом подразумевается заем, который выдается гражданину на покупку машины, под лизингом — аренда автомобиля с правом последующего выкупа по остаточной стоимости.

При лизинге покупатель может взять в пользование автомобиль за определенную стоимость и на конкретный срок, без обязательства последующей его покупки. То есть, взяв машину на три года и выплачивая ежемесячный платеж, он может вернуть ее в лизинговую компанию по истечении срока либо же полностью выкупить автомобиль по остаточной стоимости. При этом на период использования автолюбитель не становится владельцем, а только арендатором.

Существуют мнения, что затраты на страховку, ремонт, техобслуживание и прочее совершает лизингодатель, а лизингополучатель не несет никаких расходов, но это мнение не совсем верное. Все страховые платежи в любом случае переносятся на лизингополучателя.

Расходы же на ремонт, ТО и налоги могут быть отнесены как на лизингополучателя, так и на лизингодателя, если говорить об операционном лизинге (аренда без последующего выкупа актива). В случае операционного лизинга клиент получает удобный сервис аренды, где все расходы оплачивает лизинговая компания, но нужно понимать, что все они учтены в ежемесячном платеже.

Плюсы и минусы лизинга

Автолизинг освобождает от многих хлопот. К примеру, не нужно тратить время на поиск продавца и оформление машины. Автомобиль проще обновлять каждые несколько лет. И это далеко не все преимущества.

Из прочих плюсов — к клиенту при оформлении предъявляется чуть меньшие требования, в том числе и по документам, чем при оформлении кредита. Кроме этого, по лизингу не требуется дополнительное залоговое обеспечение как для некоторых программ автокредитования, предлагаются более низкие процентные ставки, более выгодные ежемесячные платежи и гибкий график выплат, а также предоставляются дополнительные услуги, например, бесплатно меняется масло, резина и так далее. Многие лизингодатели не требуют подтверждения доходов физического лица, а срок погашения суммы можно в случае необходимости продлить.

Также некоторое преимущество имеет лизинг при покупке авто с пробегом, так как лизингодатель обычно проводит тщательную проверку транспортного средства.

Среди недостатков, как уже упоминалось выше, тот факт, что автомобиль не переходит в собственность, поэтому арендатор не имеет права им распоряжаться, в том числе сдавать в субаренду. До полного погашения задолженности и выкупа авто находится в собственности лизинговой компании, и если арендатор, к примеру, нарушит условия договора или выплатит 99% стоимости, но не погасит оставшийся 1%, то потеряет имущество на все 100%. При малейших проблемах с платежами, а также финансовых трудностях самого лизингодателя авто также могут изъять.

Кроме этого, со всех лизинговых платежей взимается НДС, и только юридические лица могут его позже вернуть. Физические лица в России, к сожалению, пока не имеют налоговых преференций на лизинг автомобилей, как, к примеру, в США, где автолизинг очень популярен, и предусмотрена "финансовая отчётность домохозяйства". То есть бюджет частного лица рассматривается так же, как бюджет предприятия, а гражданин получает те же налоговые льготы, что и бизнесмен.

И наконец, для защиты своих интересов и минимизации рисков лизинговые компании могут существенно ограничить выбор автомобиля или его комплектацию, сделав акцент на ликвидных автомобилях, которые легко реализовать. Или существенно увеличить авансовый платеж и стоимость лизинга, если клиент будет наставить на конкретном автомобиле или комплектации.

Преимущества и недостатки автокредита

Главное преимущество автокредита — покупатель после оформления документов сразу становится собственником. Среди прочих плюсов — широкий выбор транспортных средств: покупатель сам выбирает себе автомобиль из огромного рыночного ассортимента, приобрести можно всё, что имеет ПТС (ПСМ).

Автокредитные программы банков при этом максимально разнообразны (классические, без залога, без первоначального взноса), и можно подобрать индивидуальную программу займа с подходящими условиями, ставками и сроками. То есть машину в кредит можно взять, даже если у вас нет большой суммы денег на первый взнос или нет ее вовсе.

Среди недостатков автокредита — сбор необходимых документов, определенные требования к заемщику (в зависимости от программы), возможность наличия залога по кредитному договору. Автомобиль также нельзя продать или подарить, пока кредит не будет полностью выплачен.

В кредит, зато свой

Пока для россиян привычнее и проще занять деньги в банке. Лизинг для физлиц в нашей стране не так распространён, как, к примеру, в Европе или Америке, где с его использованием покупается до половины всех легковых машин.

У европейцев, к примеру, принято часто брать машины в лизинг, временно работая по контракту в том или ином городе. Возможно, причина также в том, что лизинг для частных лиц начал развиваться в нашей стране только с 2010 года. А за границей такие схемы используются уже порядка полувека.

Также автокредит ближе нашим соотечественникам и по менталитету, так как мы все-таки привыкли владеть имуществом, а не брать его в аренду. Кредит часто воспринимается как вклад в собственность. Россиян останавливает и тот факт, что в любой момент автомобиль может быть изъят лизингодателем.

И наконец, в последнее время автокредиты достаточно популярны из-за денежно-кредитной политики ЦБ и низкой ключевой ставки, а также большого количества совместных программ и совместных акций банков с дилерами и автопроизводителями, особенно в сегодняшних условиях, после пары месяцев простоя авторынка из-за пандемии.

Лизинг лизингу рознь

Не стоит забывать и о том, что лизинг лизингу рознь. Так, если при заключении договора в нем пропишут невыгодную человеку выкупную стоимость, оформление машины в собственность может оказаться дороже, чем при покупке нового автомобиля. То есть финальные выплаты по кредиту для физлица будут в этом случае меньше, чем выплаты по лизинговому договору в случае выкупа авто.

Кроме того, как таковой лизинг физических лиц в России немного развит в Москве и Санкт-Петербурге, а в регионах проходят единичные сделки. Связанно это в частности с тем, что со стороны государства поддержки в этом направлении на сегодня нет.

Для юридических лиц ситуация более интересная, потому что, как мы уже сказали ранее, лизинговые платежи, страховки и прочее можно отнести к расходам и уменьшить тем самым налоговую нагрузку по НДС. Тогда инструмент становится выгодным и активно используется. В vip-сегменте автомобилей часто можно наблюдать картину, когда дилер продает 20 автомобилей всего и половина из них проданы с использованием лизинговых инструментов.

Кроме этого, для поддержки предприятий различных отраслей экономики государство на федеральном и региональном уровнях реализует ряд программ льготного лизинга с использованием механизмов субсидирования и льготного финансирования. Эффективные финансовые решения позволяют на выгодных условиях расширять и модернизировать производственные фонды компаний.

Достаточно часто лизингом пользуется малый и средний бизнес. Компании можно разбить на 2 части: те, кому нужна техника или оборудование для организации бизнеса, и те, кому нужно обеспечить автомобилями сотрудников организации для передвижения. В первой группе основные потребители — это такси и организации, обеспечивающие перевозку людей и транспорта. А во второй — компании из разных сфер, от строителей до любого производства, вплоть до железнодорожных составов и авиационных судов.

Лизинг также пользуется спросом у организаций с недостаточной для банковского кредитования прибылью. Например, организация, начинающая свою деятельность, будет иметь некоторые сложности с получением кредитной ссуды в виде траншей, возобновляемых кредитных линий или классического кредита в связи с отсутствием залога, оборотов по счетам или поручительством бенефициара, если это первый бизнес. При этом есть высокая вероятность, что под хороший бизнес-план и наличие 20-30% авансового платежа организация может взять оборудование в лизинг.

Лизинг или автокредит

Подводя итог, можно сделать вывод, что при выборе лизинга или кредита нужно руководствоваться целью приобретения авто и четко понимать свои потребности.

В этом случае лизинг можно условно сравнить с арендой квартиры. Платишь арендные платежи за месяц, живешь, а все расходы по содержанию квартиры, налоги и прочие сложности берет на себя хозяин квартиры. Понравилась квартира, не хочешь переезжать — выкупил квартиру по рыночной стоимости.

Если вы планируете пользоваться авто до трех-пяти лет, вы привыкли часто менять машины и готовы платить за удобный сервис, статус и комфорт, то отдайте предпочтение лизингу. Лизинг удобнее для тех, кто хочет платить только за пользование автомобилем и не думать о том, сколько машина будет стоить через три года при продаже.

Если вы намерены приобрести автотранспортное средство на длительный срок, автомобиль для вас — неотъемлемая часть жизни и вы планируете пользоваться им ежедневно и в течение долгих лет, холя и лелея свою "ласточку", то ваш вариант — автокредит.

Плюсы и минусы создания ООО в качестве собственника арендуемой недвижимости

Плюсы и минусы создания ООО в качестве собственника арендуемой недвижимости

Независимо от того, являетесь ли вы текущим владельцем арендуемой собственности или рассматриваете возможность ее приобретения, вы можете захотеть владеть этой собственностью в ООО. Однако это не всегда однозначное решение. Мы составили список плюсов и минусов, чтобы помочь вам принять более обоснованное решение.

Что такое ООО?

Во-первых, давайте рассмотрим основы. ООО (Общество с Ограниченной Ответственностью) - это бизнес, сочетающий в себе элементы корпорации, партнерства и индивидуального предпринимательства.LLC, как правило, является менее сложным бизнесом, чем корпорация, и предлагает владельцам различные преимущества, которые могут быть недоступны другим типам предприятий.

Преимущества создания ООО

Самым большим преимуществом создания ООО для сдачи в аренду недвижимости является то, что она может оградить вас от личной ответственности. Да, у вас может быть страхование гражданской ответственности, но если кто-то серьезно пострадал на вашей собственности, он может предъявить иск лично вам за медицинские расходы и ущерб, превышающие пределы вашего полиса.Если ваша собственность принадлежит ООО, ваши личные активы защищены на случай чрезвычайных убытков или судебного процесса.

Еще одним преимуществом создания ООО для вашей инвестиционной собственности является сквозное налогообложение. Это означает, что бизнесу не нужно подавать отдельную налоговую декларацию. Скорее всего, любая прибыль или убытки будут отражаться в личных подоходных налогах владельца (или владельцев). Это связано с тем, что LLC рассматривается как индивидуальное предприятие или партнерство, а корпоративные налоги и правила обычно не применяются.

Такая же защита действует, если вы как владелец не можете платить подрядчикам за выполненные работы. Допустим, возникла необходимость в неожиданном ремонте, и вы значительно недооценили финансовое бремя. Вместо того, чтобы оставаться в убытке, вы предпочитаете отказаться от развития арендуемой собственности и отказаться от проекта. Если ваша собственность принадлежит ООО, неоплачиваемые подрядчики могут подать иск на ООО о компенсации, но ваши личные активы защищены.

Создание ООО для инвестиций в недвижимость имеет преимущества, если вы хотите приобрести аренду с деловым партнером.ООО, занимающееся недвижимостью, дает возможность иностранной собственности и инвестиционных возможностей, недоступных для корпораций. Поэтому, если вы хотите сотрудничать с другим отечественным или иностранным инвестором, было бы разумно рассмотреть возможность создания ООО и заключения операционного соглашения.

Недостатки создания ООО

Несмотря на то, что создание ООО для вашей инвестиционной собственности может показаться привлекательным, исходя из того, что мы уже рассказали, есть несколько недостатков, которые следует учитывать.

Существуют затраты на установку, связанные с созданием LLC, которые могут быть значительными (иногда до 500 долларов США). Кроме того, существуют ежегодные административные и регулирующие сборы, необходимые для ведения ваших записей LLC. Прежде чем принять решение о регистрации вашей собственности в качестве LLC, мы рекомендуем вам проверить веб-сайт государственного секретаря вашего штата, чтобы определить, какие сборы вам нужно будет заплатить, чтобы подать заявку на вашу LLC, а также сколько вы будете ежегодно тратить на поддержание Это.

Кроме того, если LLC является единственным участником (одним владельцем), то для обеспечения более сильной позиции для решения любых будущих юридических проблем вам необходимо будет вести деятельность LLC как отдельную организацию, поддерживая отдельные банковские счета, систему бухгалтерского учета, которая отдельно от личных расходов владельца, аренды и контрактов всегда на имя ООО и т. д.Чем больше владелец может продемонстрировать, что LLC действительно действует как юридическое лицо, отдельное от владельца, тем надежнее ограничение ответственности. А это увеличивает административные расходы.

Выше мы упоминали о преимуществах создания ООО, если вы планируете сотрудничать с другими инвесторами. В случае LLC все владельцы платят налоги с годовой прибыли компании, независимо от того, получают ли они фактическое распределение этой прибыли. Инвесторы в корпорации платят налоги только с распределения.

В округе Колумбия владение недвижимостью юридическим лицом, а не физическим лицом, автоматически регулирует аренду жилья в соответствии с Законом об аренде жилья 1985 года и его последующими поправками. Эти правила обеспечивают контроль арендной платы в жилом доме и налагают другие ограничения на поставщика жилья.

Одним из важных соображений является то, что финансирование собственности в качестве ООО может быть сложным и более дорогостоящим, чем финансирование в качестве частного лица. Финансирование покупки недвижимости в качестве ООО часто требует накопления опыта развития в банке.Ссуды обычно выдаются под более высокие процентные ставки. Кроме того, вам, вероятно, потребуется получить коммерческий заем с менее выгодными условиями финансирования, такими как гораздо больший первоначальный взнос и более короткий срок (без фиксированных 30-летних условий). Сочетание этих факторов может означать значительно более высокие выплаты по ипотеке.

Еще о чем следует подумать

Создание LLC перед покупкой арендуемой собственности имеет преимущества, но может быть сделано и после того, как собственность была куплена. Вам просто нужно передать документ в ООО.
В некоторых юрисдикциях это несложно, и передача права собственности требует только номинальной платы (Вирджиния). В других регионах, например в округе Колумбия, такая передача потребует уплаты налогов на передачу, что может повлечь за собой значительные расходы. Если покупка вашей недвижимости была профинансирована, кредитор не может разрешить владение недвижимостью любому другому физическому или юридическому лицу, кроме заемщика.
Если вы полагаетесь на LLC, чтобы ограничить вашу личную ответственность, есть обстоятельства, при которых это не так.В случаях, когда деловые и личные средства не хранятся полностью отдельно или вы не ведете регистрацию своего бизнеса, поэтому важно не только правильно создать ООО, но и управлять и поддерживать его в рамках корпоративного права. Прочный зонтичный полис с вашей страховой компанией обеспечит еще один тип защиты ответственности.

Наконец, если у вас есть или вы планируете сдавать в аренду несколько объектов недвижимости, выгодно создать отдельное ООО для каждой из них. Это потому, что все активы LLC окажутся под угрозой, если возникнет судебный процесс.Следовательно, если одна LLC владеет несколькими объектами недвижимости, все объекты собственности, принадлежащие этой LLC, будут поставлены на карту, даже если личные активы владельца - нет. Если у вас есть LLC для каждого имущества, на карту будет поставлено только это отдельное имущество, если будет подан иск с участием этого LLC.

Если у вас есть другие вопросы о преимуществах и недостатках LLC в сфере недвижимости, не стесняйтесь обращаться в Columbia Property Management. Мы будем рады помочь вам найти лучшее решение для вашей ситуации.

Какая структура организации вам подходит?

Планируете ли вы вложить все свои силы в деловой мир? Большинство из нас хотят или, скорее, стремятся владеть огромными предприятиями, пользующимися хорошей репутацией. Все мы мечтаем заработать миллионы долларов, не прибегая к ссуде в банке. Один из способов, который дает каждому из нас возможность получать щедрую прибыль, - это предпринимательство, которое включает создание другой структуры юридического лица в зависимости от интересов.

Хотя это могло быть правдой, это не дано! Выбранный вами тип юридической структуры бизнеса может либо помочь, либо сломать вас. Как? Это связано с тем, что разные бизнес-структуры имеют разные способы работы, разную нагрузку по уплате налогов и разные обязательства. Поэтому, прежде чем идти вперед и рисковать своими кровно заработанными деньгами, вам необходимо понять различные субъекты хозяйствования и их плюсы и минусы, чтобы определить, какое из них соответствует вашим интересам.

ИП

По мнению экспертов, это одна из самых простых форм организации бизнеса, которая когда-либо существовала.Это бизнес, созданный, управляемый и контролируемый одним человеком, который является владельцем. Бизнес и собственник - одно и то же. Когда вы создаете этот вид бизнеса, вы сами являетесь консультантом, принимаете решения, и все убытки и прибыль приходятся на вас. К ним относятся столовые, рестораны, простые магазины и бутики. Чтобы это значение сохранилось, у бизнеса не должно быть филиалов в других сферах.

Плюсы ИП

Владелец получает всю прибыль от бизнеса: поскольку он принадлежит одному человеку, он получает всю прибыль, которую получает бизнес.

  • Быстрое принятие решений: когда дело доходит до принятия решений об изменении типа или количества товаров, которыми занимается бизнес, вам не нужно ни с кем консультироваться.
  • Простота управления: как отдельный владелец бизнеса легко управлять своим бизнесом, поскольку нет бюрократии, которой вы должны следовать при принятии решений.
  • Гибкость: это касается изменения товаров, которые вы продаете. Вы можете изменить их в любое время, если захотите, если это общее единоличное предприятие, которое может продавать любой продукт.
  • Легко начать. Да, этот вид бизнеса не требует очень долгих юридических процедур, прежде чем он будет учрежден.

Минусы индивидуального предпринимательства

  • Все убытки несет собственник: В случае убытков единоличный предприниматель несет всю ответственность.
  • Неограниченная ответственность: это означает, что в случае банкротства бизнеса активы владельца бизнеса будут проданы для погашения долгов.
  • Владелец бизнеса платит подоходный налог с населения с чистой прибыли бизнеса.

Полное товарищество

Партнерство - это тип юридического лица, которым владеют и управляют два или более физических лица. Партнеры вносят деньги, чтобы собрать необходимый капитал для начала бизнеса. Все они несут ответственность за то, как работает бизнес, и принимают участие в принятии решений. Иногда партнеры могут решить выделить каждому из них другую роль, чтобы повысить эффективность и производительность предприятия. Если вы хотите начать полное партнерство, обратите внимание на плюсы и минусы.

Плюсы

  • Легко начать: формирование полного товарищества обычно занимает короткое время, поскольку не требует длительных юридических процедур.
  • Требуется меньший капитал: сумма, необходимая для начала партнерства, не равна сумме, необходимой для создания компании. Сумма прибыли распределяется в соответствии с долей капитала каждого партнера. Чем выше вложенный вами капитал, тем больше вы получаете прибыли.
  • Консультации: Партнерские отношения хороши тем, что перед принятием окончательного решения всегда проводятся консультации между партнерами.Это приводит к принятию более эффективных решений, улучшающих бизнес.
  • Быстрое принятие решений: партнерство, которым владеют и управляют два человека, позволяет легко принимать решения, которые могут повысить эффективность бизнеса. Для обсуждения возникающих вопросов не нужно созывать встречу, достаточно телефонного звонка.

Минусы

  • Неограниченная ответственность: Полное товарищество означает, что все партнеры несут неограниченную ответственность. В случае возникновения деловых долгов, которые предприятие не может выплатить, личные активы партнеров рискуют быть проданными для погашения долга.
  • Внутренние споры: Иногда многие партнерские отношения терпят неудачу из-за внутренних конфликтов или личных интересов определенного партнера. Партнеры обязаны платить подоходный налог с населения с чистой прибыли бизнеса.

Товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО)

Ограниченный тип партнерства - это когда все люди несут ограниченную ответственность, в отличие от общих товариществ, где все партнеры несут неограниченную ответственность. Партнерство действует как ограниченный тип только после того, как партнеры подадут заявление о регистрации государственному секретарю.Эти типы партнерства раньше ограничивались профессиональными услугами, такими как юристы, бухгалтеры или врачи.

Однако в настоящее время даже обычные предприятия могут подавать заявки на регистрацию, если у партнерства есть партнеры, которые ведут и управляют бизнесом, и партнеры, которые выступают в качестве инвесторов. Те, кто занимается бизнесом, несут неограниченную ответственность, а инвесторы несут ограниченную ответственность.

Плюсы ТОО

  • Партнер не несет ответственности за неправомерные действия других партнеров.Каждый партнер несет свое бремя и индивидуально сталкивается с последствиями проступков.
  • Процедура создания не долгая: если вы хотите создать коммандитное товарищество, это не утомительно, так как для этого требуется только одобрение госсекретаря.
  • Быстрое принятие решений: у коммандитного товарищества есть несколько партнеров, что упрощает и ускоряет консультации.
  • Есть место для консультации: две головы лучше, чем одна, так говорят. Перед принятием окончательного решения у партнеров есть место для обсуждения.Это улучшает качество принимаемых бизнес-решений. Партнеры с ограниченным партнерством могут уйти в любое время, не расторгая партнерство.

Минусы

  • Их создание дороже, чем создание полных товариществ.
  • Нарушение личных интересов: В большинстве случаев к прекращению партнерских отношений приводят разногласия между отдельными партнерами.
  • Партнеры с неограниченной ответственностью (на руководящих должностях) страдают, когда бизнес не может выплатить свои долги.

Корпорация

Это субъект хозяйствования, принадлежащий списку акционеров. Акционеры имеют право избирать совет директоров, работа которого заключается в надзоре за повседневной деятельностью корпорации. Когда дело доходит до принятия решений, директора несут ответственность за то, чтобы любое принятое решение принесло пользу корпорации и поддерживало ее цели. Кроме того, директора имеют право нанимать и увольнять сотрудников. Сотрудники корпорации обязаны следить за тем, чтобы цели бизнеса были достигнуты в течение определенного периода времени.

Корпорация действует как отдельное от собственников юридическое лицо. Это означает, что владельцы несут ограниченную ответственность. Как отдельное юридическое лицо, это означает, что он может покупать недвижимость, подавать в суд и даже получать судебные иски от кредиторов. Созданная корпорация может привлечь капитал путем продажи акций на фондовом рынке. Его право собственности также может передаваться от одной стороны к другой. Он также имеет бессрочное существование, что означает, что он может продолжать работать даже при смене владельца.

Когда вы хотите создать корпорацию, скорее всего, вы будете основным акционером, имеющим право назначать директоров.Затем директора приступят к найму сотрудников, которые будут отвечать за управление компанией. Корпорация действует в соответствии с так называемыми уставными документами корпорации. Это набор документов, в которых даются руководящие принципы работы корпорации. Эти подзаконные акты могут быть изменены по мере роста компании. Каждый год корпорация должна проводить ежегодное собрание, чтобы обсудить, как компания работает.

Плюсы

  • Одна из самых привлекательных особенностей корпорации - ограниченная ответственность владельцев. Это означает, что в случае долгов активы владельцев находятся в полной безопасности и остаются нетронутыми кредиторами.
  • Есть возможность снизить налоги, особенно когда владелец и бизнес делят прибыль.
  • В определенное время выплаты могут вычитаться как коммерческие расходы.
  • Право собственности на корпорацию можно легко передать. Это означает, что в случае, когда нынешние акционеры и директора предвидят темное будущее, они могут продать корпорацию и, следовательно, избежать потери своих капитальных вложений.

Минусы

  • Это очень дорого по сравнению с созданием простых бизнес-структур, таких как индивидуальное предпринимательство и партнерство.
  • Создание корпорации связано с большим количеством документов. Что касается юридических документов, владелец должен подать их государственному секретарю.
  • Корпорация действует как отдельное юридическое лицо и, следовательно, имеет право платить налоги.
  • В корпорациях принимаются медленные решения, поскольку прежде чем выносится вердикт, необходимо консультироваться с директорами.

S Corporation

Разница между s corp и c corp основана на процессе налогообложения. Что касается корпорации, существует только один уровень налогообложения. Доходы корпорации распределяются между акционерами для целей налогообложения. Однако с корпусом существует двойное налогообложение. Корпорация платит корпоративный налог как корпорация, в то время как дивиденды, полученные компанией и переданные акционерам, также облагаются налогом на доходы физических лиц.

Плюсы S Corporation

Прежде чем сделать шаг и зарегистрировать свой бизнес как корпорацию, вы должны остерегаться как достоинств, так и недостатков, которыми он обладает. К достоинствам можно отнести:

  • Единый уровень налогообложения: акционеры корпорации избегают двойного налогообложения, поскольку налоги уплачиваются только на уровне акционеров, а не на корпоративном уровне. Хотя доход бизнеса по-прежнему подлежит налогообложению, акционеры не несут дополнительной нагрузки, когда дело касается налоговых обязательств.
  • Повышение в основе: в зависимости от суммы, ежегодно удерживаемой корпорацией в качестве дохода, акционеры получают повышение в зависимости от их акций. Это снижает налоговые обязательства акционеров, особенно когда акции когда-либо продаются.

Минусы S Corporation

  • Денежный поток в сравнении с налоговыми обязательствами: независимо от того, получат акционеры свою долю дивидендов или нет, ожидается, что они будут платить свою пропорциональную долю налогов от прибыли компании.Это означает, что корпорации необходимо правильно управлять денежным потоком, чтобы избежать каких-либо неудобств в этой области.
  • Встроенная прибыль: Когда актив корпорации продается в течение 10 лет после ее избрания, прибыль, основанная на значении даты конверсии, облагается налогом для компании. Это означает, что для растущей корпорации рекомендуется конвертировать раньше, чем позже, чтобы минимизировать выигрыш суммы в течение 10-летнего периода.

Общество с Ограниченной Ответственностью (ООО)

Это гибрид корпорации и партнерства. Компания с ограниченной ответственностью действует как отдельное юридическое лицо и, следовательно, имеет исключительные права на покупку активов и владение ими, подавать в суд или предъявлять иск. Он имеет функцию сквозного налогообложения, как и корпорация. Это означает, что участники (акционеры) страдают только от единого налогообложения, как и в товариществе. В отличие от корпорации, у нее нет акций, и она требует меньше формальностей в процессе создания.

Владельцы ООО называются участниками, а не акционерами, как в корпорации.Это заставило многих людей относиться к ней как к корпорации с меньшим количеством сложностей. Компания этого типа работает в соответствии с установленными правилами, именуемыми «операционным соглашением». Этот набор правил может быть изменен в зависимости от того, как бизнес работает в течение определенного периода времени. Управлять компанией с ограниченной ответственностью менее сложно, так как ее члены должны встречаться только один или два раза в год для принятия или реализации определенных решений.

Плюсы ООО

  • Единое налогообложение.ООО не платит налоги на уровне компании. Взимаемые налоги переходят к членам, которые позже платят подоходный налог.
  • Защита ответственности участников: участники ООО несут ограниченную ответственность, что означает, что их активы не могут быть изъяты для погашения деловых долгов.
  • Их легче создать по сравнению с корпорациями, поскольку для этого требуется минимум документов.

Минусы ООО

  • Им требуется больше капитала для создания по сравнению с индивидуальными предприятиями или товариществами.
  • Они требуют больше документов и юридических процедур.

Таким образом, создание структуры бизнес-единицы требует от предпринимателя учитывать эти факторы, размер капитала, тип ответственности и то, насколько легко их сформировать. Это руководство, которому нужно следовать, прежде чем выбирать бизнес для себя.

Субъекты хозяйствования: за и против

При принятии решения о выборе типа хозяйствующего субъекта следует учитывать различные факторы: личная ответственность, доступ к капиталу, прибыль или убытки, дополнительные льготы, право собственности, налоговые ставки, налоги на занятость, ограничения на периоды и методы отчетности, операции с несколькими штатами и стратегия выхода. Некоторые факторы более важны, чем другие, в зависимости от характера бизнеса, знаний и опыта владельца бизнеса и имеющихся стартовых денег.

Личная ответственность

Личная ответственность является важным фактором, поскольку в случае индивидуального предпринимательства или полного товарищества владелец бизнеса несет личную ответственность по обязательствам бизнеса, поэтому личные активы владельца могут оказаться под угрозой в случае банкротства бизнеса . Большинство предприятий покрывают часть ответственности страховкой, но выбор правильного предприятия может еще больше ограничить личную ответственность.Юридические лица, активы владельца которых обычно не подвержены риску, включают компании с ограниченной ответственностью, товарищества с ограниченной ответственностью и корпорации. Однако для многих малых предприятий кредиторы потребуют персональную гарантию для любых кредитов, предоставленных бизнесу.

Независимо от организации, владельцы бизнеса несут личную ответственность за уплату налогов в трастовый фонд - налогов на социальное обеспечение и медицинское страхование, которые работодатели должны удерживать из зарплаты сотрудников. Работодатель также должен платить долю работодателя в налогах на трастовый фонд за своих сотрудников.

Стартовый капитал

Бизнесам необходим стартовый капитал. Для многих малых предприятий владельцы бизнеса используют собственные средства или получают финансирование от семьи и друзей. Если бизнесу необходимо привлечь большой капитал, этого лучше всего добиться, создав корпорацию. Корпорации S, однако, ограничены 100 акционерами, что ограничивает их потенциал по сбору средств. Партнеры и члены обществ с ограниченной ответственностью также могут вносить капитал, но они также имеют некоторый контроль над бизнесом.

Бизнес-убытки в первые годы

Если ожидается, что бизнес понесет убытки в течение нескольких лет после 1 , как это делают многие, то лучше всего начать как индивидуальное предпринимательство, партнерство или какое-либо другое сквозное предприятие , потому что убытки могут быть вычтены владельцами бизнеса из других доходов. Однако любые убытки, понесенные корпорацией C, могут быть вычтены только корпорацией, но не ее владельцами. Однако, как только бизнес становится прибыльным, корпорация C может быть лучшим выбором, поскольку для сотрудников-владельцев корпорации C существуют большие дополнительные льготы, не облагаемые налогом, чем для других предприятий.Следовательно, многие предприятия начинаются как корпорация S, которая позволяет убыткам на этапе запуска перейти к своим владельцам, а затем владельцы могут перейти в корпорацию C, как только бизнес покажет стабильную прибыль.

Дополнительные льготы

Корпорации C могут предлагать самые дополнительные льготы, не облагаемые налогом, включая групповое срочное страхование жизни до 50 000 долларов США, медицинское страхование, планы медицинского возмещения, помощь в образовании на сумму до 5250 долларов в год, иждивенцев на сумму 5000 долларов США. помощь по уходу, помощь в усыновлении и многое другое.Однако для сохранения льготного налогового режима корпорация должна предлагать его сотрудникам, которые также не являются собственниками. Еще одно важное соображение заключается в том, может ли бизнес действительно позволить себе дополнительные льготы, поскольку бизнес должен платить за них, даже если они не облагаются налогом.

Однако индивидуальные предприниматели, партнеры, члены LLC и акционеры S-корпорации, владеющие более 2% акций своих корпораций, не рассматриваются как наемные работники, поэтому их дополнительные льготы подлежат другим налоговым правилам, которые не столь благоприятны, как они для сотрудников.

Владение

Если есть только 1 владелец бизнеса, то партнерство недоступно. Тем не менее, единственный владелец может выбрать индивидуальное предприятие, компанию с ограниченной ответственностью, в которую входит один участник, или корпорацию C или S.

Ставки налога

Физические лица облагаются максимальной ставкой налога в размере 37%, в то время как максимальная ставка налога для корпорации C составляет 21%. Однако дивиденды, выплачиваемые корпорацией C своим владельцам, не подлежат вычету, поэтому и корпорация, и отдельные акционеры должны платить налог на выплаченные дивиденды.Однако дивиденды облагаются налогом по более низкой ставке или, возможно, не полностью, в зависимости от дохода налогоплательщика, а налоги на занятость не применяются к дивидендам, уменьшая недостаток двойного налогообложения.

Основным недостатком корпорации C является то, что она должна платить обычные налоги на прибыль с долгосрочного прироста капитала. С другой стороны, максимальная ставка налога на долгосрочный прирост капитала для физических лиц составляет не более 20%, ставка, которая применяется только к налогоплательщикам в группе 37%; для всех остальных ставка составляет 15% или 0%.

Согласно новому налоговому пакету, принятому республиканцами в конце 2017 года, известному как Закон о сокращении налогов и занятости, корпорации получили лучшие льготы, которые включают следующие изменения:

  • Максимальная ставка корпоративного налога снижена с От 35% до 21%.
  • Деловые проценты больше не подлежат вычету в полном объеме. Вместо этого, исключая амортизацию, вычет не может превышать 30% дохода.
  • Отменяет альтернативный минимальный корпоративный налог.
  • Новые инвестиционные покупки могут быть полностью списаны на расходы в течение 5 лет 1 st , но затем они постепенно прекращаются еще на 5 лет.
  • Вычет по §179 увеличен до 1 миллиона долларов с ежегодной поправкой на инфляцию.
  • Вычет чистых операционных убытков ограничен 80% налогооблагаемой прибыли.
  • Раньше расходы на исследования и разработки можно было списывать сразу, но теперь их нужно списывать постепенно.

В отличие от изменений для обычных налогоплательщиков, большинство из которых истекает в 2025 году, большинство налоговых изменений для предприятий были сделаны постоянными.

Кроме того, сквозные организации, такие как товарищества, компании с ограниченной ответственностью и S-корпорации, а также индивидуальные предприниматели и независимые подрядчики могут вычитать 20% своего квалифицированного коммерческого дохода.Однако этот вычет начинает постепенно сокращаться для пар, зарабатывающих не менее 315 000 долларов или 157 500 долларов для одиноких.

Налоги на трудоустройство

Налоги на занятость - налоги на социальное обеспечение и медицинское обслуживание - должны уплачиваться с заработанного дохода. Работодатели платят половину налога, в то время как работник платит вторую половину. Дополнительный налог на Medicare в размере 0,9% применяется к тем лицам, которые зарабатывают не менее 200 000 долларов в год. Однако налог платит только работник - доли работодателя нет, но работодатель должен собирать налог.Налоги на занятость применяются только к заработанному доходу, а не к прибыли корпорации S. Однако налог на самозанятость должны платить индивидуальные предприниматели и владельцы транзитных предприятий. Поскольку владельцы являются и работодателями, и наемными работниками, они должны платить весь налог, но им разрешено вычитать часть налога работодателя, поэтому они платят около 14,13% своего чистого дохода в счет налога на занятость.

Бизнес-доход молчаливого партнера считается пассивным доходом, поэтому он не облагается налогом на трудоустройство, но подлежит 3.8% налог на чистый инвестиционный доход, если доход партнера достаточно высок. Корпоративная прибыль не облагается налогами на оплату труда.

Отчетные периоды и методы

Субъекты хозяйствования могут быть ограничены в выборе налогового года или метода бухгалтерского учета в зависимости от типа бизнеса и типа предприятия. Партнерства, LLC и S-корпорации должны использовать календарный год, если нет бизнес-целей для использования финансового года. Крупные корпорации должны использовать метод начисления для учета, что и делают большинство, поскольку он более точно отражает финансовое состояние бизнеса.

Возможность удержания собственником оплаты расходов

Если владелец оплачивает расходы предприятия, то возможность вычета этих расходов будет определяться типом хозяйствующего субъекта. Индивидуальный предприниматель может просто вычесть расходы из дохода или дохода, даже от другого бизнеса или от работы в другом бизнесе. Партнер может вычесть оплаченные расходы в качестве сверхлимитного вычета, но только если партнерское соглашение требует, чтобы эти расходы были оплачены без возмещения.

Однако акционеры корпорации рассматриваются как сотрудники, поэтому вычет расходов ограничен. Однако корпорация может избежать этого результата, установив план подотчетности, который вычитается корпорацией и не облагается налогом для работника.

Работа с несколькими состояниями

Выбор бизнес-единицы также может быть важен, если бизнес работает более чем в одном состоянии. Некоторые штаты обращаются с организациями иначе, чем федеральный закон. Например, некоторые штаты не признают корпорации S, поэтому они рассматриваются как корпорации C.

Налоговая головная боль с несколькими штатами возникает для сквозных организаций, потому что каждый партнер или член LLC должен подавать налоговую декларацию для каждого штата, в котором организация ведет свою деятельность. Корпорация C, с другой стороны, должна подать только 1 налоговую декларацию штата для каждого штата, в котором она ведет свою деятельность. Как правило, штат может облагать налогом бизнес, если он связан с государством, что означает, что бизнес имеет физическое присутствие в штате, хотя это определение недавно было расширено и теперь включает продавцов, работающих в штате.

Последствия прекращения бизнеса

Когда корпорация C прекращает свое существование, как корпорация, так и ее владельцы могут нести налоговые обязательства в связи с прекращением деятельности. Корпорация S, однако, может быть вынуждена заплатить налог на прирост капитала с оцененной собственности, которой она владеет как корпорация C.

Продажа индивидуального предприятия рассматривается как продажа соответствующего имущества, в результате чего одни доходы облагаются налогом как обычный доход, в то время как другие могут подлежать более благоприятному долгосрочному налогу на прирост капитала.Продажа акций корпорации C может облагаться более благоприятным налогом, если она квалифицируется как акции малого бизнеса.

То, как коммерческие убытки влияют на владельцев, также зависит от типа организации. Убытки, понесенные индивидуальным предпринимателем, должны нести владелец, но могут быть вычтены из других доходов; кредиторы могут обращаться за личными активами владельца для удовлетворения своих требований. Убытки от партнерства или ООО рассматриваются как капитальные убытки. Акционеры корпораций могут иметь возможность рассматривать свои убытки как убытки согласно §1244, если акции квалифицируются как акции согласно §1244, где по крайней мере некоторые из убытков могут рассматриваться как обычные.

Так как индивидуальное предприятие не является отдельным юридическим лицом, только владелец может объявить о банкротстве, что также повлияет на его кредитный отчет и кредитный рейтинг. Индивидуальные предприниматели и генеральные партнеры не могут избежать личной ответственности по обязательствам бизнеса. Однако владельцы компаний и компаний с ограниченной ответственностью обычно находятся вне досягаемости кредиторов бизнеса.

Trickle-Up Economics, доступный в электронной или мягкой обложке, описывает лучшую налоговую политику для любой экономики, основанную на 3 простых экономических принципах, понятных каждому.Мы почти ежедневно читаем, что богатые становятся еще богаче и что неравенство постоянно увеличивается. Хотя этому есть несколько причин, основным фактором является несправедливая налоговая система, которая возлагает большую часть налогового бремени на работу. В этой книге предлагается гораздо лучшая налоговая политика как для экономики, так и для населения, основанная только на простых экономических принципах, которая максимизирует благосостояние общества, распределяя это богатство более справедливо, не возлагая чрезмерное бремя на богатых. Эта новая налоговая политика будет способствовать трудоустройству, сокращению правительственных подачек и позволит всем жить более счастливо.Я также предлагаю лучший способ голосования, чтобы политики лучше служили людям и могли уменьшить влияние денег на политику.

Примечания

  • Ставки аудита IRS обычно намного выше для индивидуальных предпринимателей с доходом, превышающим 50 000 долларов, чем для других субъектов хозяйствования, поскольку индивидуальные предприниматели с большей вероятностью скрывают доход или завышают вычеты.

LLC.

Плюсы и минусы арендуемой недвижимости.

. Существует множество LLC, предлагающих плюсы и минусы арендуемой недвижимости, и вам важно взвесить как преимущества, так и недостатки эксплуатации LLC арендуемой недвижимости, прежде чем вы решите создать свой бизнес. .Читать 3 мин.

1. Rental Property LLC: обзор
2. Rental Property LLC: преимущества
3. Rental Property LLC: недостатки

ООО или общество с ограниченной ответственностью - это гибридная бизнес-структура, сочетающая в себе преимущества с ограниченной ответственностью корпорации и налоговые особенности партнерства. Владельцы LLC называются участниками, и LLC может быть как с одним, так и с несколькими участниками. Также обратите внимание, что LLC регулируются на уровне штата, поэтому правила и положения, касающиеся LLC, различаются в зависимости от штата.

Rental Property LLC: обзор

Если у вас есть инвестиционная недвижимость, которую вы хотите сдать в аренду, вы можете создать ООО для покрытия такого надзора. LLC возникли примерно в 1977 году, когда штат Вайоминг принял закон, удовлетворяющий потребности нефтяных компаний. Однако до создания ООО инвесторы в недвижимость были вынуждены создавать корпорации и контролировать свою арендуемую недвижимость через эти корпорации. Из-за ограниченной ответственности и налоговых льгот владение инвестиционной недвижимостью через ООО является привлекательным для большинства.

Rental Property LLC: Преимущества

ООО по аренде недвижимости предлагают множество преимуществ, поэтому ООО так популярны в большинстве штатов. Некоторые из этих преимуществ включают:

• Ограниченная ответственность

• Прямые налоговые преимущества

• Возможность вычета процентов по ипотеке и дохода от аренды

• Большая гибкость, т.е. распределение прибыли и передача прав на долю

• Более дешевые госпошлины

Если у вас есть более одной арендуемой собственности, вам следует создать LLC для каждой из них. Это связано с тем, что, если против LLC будет подан иск, на карту будут поставлены только эти активы LLC. Таким образом, если вы создаете одно ООО для нескольких объектов недвижимости, сдаваемых в аренду, все объекты недвижимости, сдаваемые в аренду, будут поставлены на карту в судебном процессе. Однако ваши личные активы не будут поставлены на карту, поскольку LLC предоставляет ограниченную ответственность. Это означает, что ваши личные банковские счета, машина, дом и т. Д. Не пострадают.

Еще одним преимуществом ООО является сквозное налогообложение. В отличие от корпораций C, LLC не подлежат двойному налогообложению, поскольку прибыль и убытки LLC передаются участникам, которые затем сообщают об этом в своих личных налоговых декларациях.Это также позволяет владельцу избежать двойного налогообложения как арендного дохода, так и оцененной стоимости арендуемой собственности после ее продажи. Кроме того, владелец LLC с одним участником может вычесть проценты по ипотеке, аналогичные процентным ставкам индивидуального предпринимателя.

Что касается LLC с несколькими участниками, каждый участник будет указывать определенную часть (до суммы денег, которую каждый участник вложил в компанию) бизнес-доходов и убытков LLC в своих личных налоговых декларациях.

Другие преимущества работы с LLC заключаются в том, что LLC предлагают большую гибкость, чем корпорации и партнерства.Кроме того, LLC могут платить меньше государственных регистрационных сборов, чем корпорации. LLC также могут обеспечивать гибкость в плане распределения прибыли, которая определяется в операционном соглашении.

Члены ООО могут передать свою долю владения, просто передав ее наследникам. В этом случае нет необходимости регистрировать новый акт и вносить поправки. Это то, что делает выгодным владение недвижимостью через ООО.

Rental Property LLC: недостатки

Хотя есть много преимуществ для работы ООО с арендой недвижимостью, есть и некоторые недостатки, в том числе следующие:

• Более высокие затраты на установку ООО

• Текущие расходы на техническое обслуживание

• Защита активов не гарантируется

В дополнение к затратам на создание LLC существуют текущие сборы и другие расходы, связанные с обслуживанием вашего LLC. Хотя фактический государственный регистрационный сбор может быть дешевле для ООО, другие сборы за обслуживание могут быстро накапливаться. Обязательно посетите веб-сайт государственного секретаря вашего штата, чтобы узнать, какие сборы связаны с созданием вашей LLC, а также ежегодные и другие текущие сборы.

Защита активов не гарантируется, и в определенных обстоятельствах истцы могут иметь возможность проникнуть за корпоративную завесу и привлечь участника (участников) к ответственности по долгам и обязательствам LLC, особенно в случае мошенничества.

Если вам нужна помощь в формировании LLC арендуемой недвижимости или вы хотите получить дополнительную информацию об учреждении LLC, вы можете опубликовать свою юридическую потребность на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы UpCounsel являются выпускниками юридических школ, таких как Harvard Law и Yale Law, и имеют в среднем 14 лет юридического опыта, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb, или от их имени.

23 Плюсы и минусы использования ООО для сдачи в аренду недвижимости

ООО является обществом с ограниченной ответственностью.Это гибридная бизнес-структура, доступная в Соединенных Штатах, которая сочетает в себе преимущества партнерства с защитой ответственности, предлагаемой корпорацией. Вот почему многие арендодатели смотрят на эту структуру бизнеса, когда думают о том, как они хотят структурировать свои финансы вокруг арендуемой собственности.

Около 2,4 миллиона предприятий в США в настоящее время называют себя LLC. Эта структура была впервые предложена более четырех десятилетий назад в Вайоминге и с тех пор росла быстрее, чем любой другой вид бизнеса.

Сегодняшним LLC разрешено иметь одного или нескольких участников, этот термин используется для описания владельцев бизнеса. Участником может быть физическое лицо или другой бизнес. Если иное не предусмотрено законом, LLC не имеют ограничений на количество членов, связанных с компанией.

Если вы подумываете об аренде недвижимости или хотите улучшить финансовую защиту для себя и своей семьи, то вот плюсы и минусы использования LLC для сдачи в аренду недвижимости для проверки.

Список преимуществ использования ООО для сдачи в аренду недвижимости
1. Создание ООО поможет защитить ваши личные активы.

Если арендуемая недвижимость является частью вашего инвестиционного портфеля, то одно из ваших основных требований - предоставить недвижимость, соответствующую нормам. Если этого не произойдет по какой-либо причине (даже если это произошло не по вашей вине), то арендатор недвижимости может подать на вас в суд за существующие условия.Любой судебный процесс, в котором упоминается ваше имя, подвергнет риску ваши личные активы, если вы не зарегистрированы как корпорация с ограниченной ответственностью со своей собственностью.

Согласно формату LLC, только ваши бизнес-активы будут атакованы, если кто-то подаст на вас в суд.

2. Формат LLC предоставляет налоговые льготы.

Компании с ограниченной ответственностью в США предоставляется выбор налогообложения. Вы можете выбрать сквозной вариант или облагаться налогом как корпорация.Это означает, что вы можете настроить его там, где бизнес не платит никаких налогов, потому что доход, полученный от сдачи в аренду собственности, становится вашим. С 1988 года в США облагаются налогом LLC, как если бы они были партнерствами, даже если они предлагают защиту личных активов от ответственности.

3. Продукты страхования ответственности имеют ограничения по полису.

Помимо структуры ООО по инвестициям в недвижимость, арендодатели имеют возможность приобрести страхование ответственности для защиты своих личных активов.Приобретая полис, вы получаете преимущество перед структурой бизнеса, потому что вы экономите время и деньги, поскольку вам не нужно подавать официальные документы в вашу юрисдикцию. Однако важно помнить, что все страховые полисы имеют максимальные выплачиваемые лимиты. Если событие наносит финансовый ущерб кому-либо за пределами этих пределов, вам все равно может быть предъявлен иск, при этом ваши личные активы находятся под угрозой, на оставшуюся часть стоимости.

4. В структуре ООО допускается гибкость управления.

Когда вы структурируете свой бизнес по аренде недвижимости как ООО, даже если это всего лишь одна недвижимость, вам предоставляется гибкость в структуре управления вашей компании. Вы можете сделать так, чтобы все участники участвовали в ежедневном принятии решений для бизнеса или назначенных менеджеров, которые принимают эти решения за вас. Если вы не знакомы с преимуществами и рисками сдачи в аренду собственности, эта бизнес-структура позволяет вам нанимать людей, которые знакомы с обязанностями, без заключения контракта на работу с местным агентством по управлению недвижимостью.

В большинстве штатов ваша LLC будет управляться по умолчанию, если вы не укажете в своих документах, что собираетесь нанять менеджеров.

5. Создать ООО дешево и легко.

Несмотря на то, что у LLC больше требований к оформлению документов по сравнению с партнерством или индивидуальным предпринимателем, подать заявку на эту бизнес-структуру легче, чем создать S-корпорацию или C-корпорацию. Во многих штатах взимается регистрационный сбор в размере 500 долларов США или меньше за первоначальный запуск бизнеса.В Аризоне регистрационный сбор может составлять всего 50 долларов. Каждый штат немного отличается по своим затратам и требованиям, поэтому обязательно изучите каждый этап процесса создания компании, чтобы знать, чего от вас будут ожидать.

6. Оплата не ограничивается владельцами ООО.

При использовании структуры LLC для сдачи в аренду недвижимости нет никаких ограничений относительно того, как компания будет платить каждому владельцу. Членам могут выплачиваться больше или меньше, чем их собственный капитал в компании.Такая структура позволяет каждому участнику получать дополнительные или меньшие суммы списаний своих расходов или возмещения в зависимости от индивидуальных потребностей. Единственным исключением из этого преимущества является ООО с одним владельцем, которое предлагает сквозную функцию, позволяющую в любом случае отправлять всю прибыль владельцу.

7. Вы можете рассчитывать взносы на медицинское страхование в рамках этой бизнес-структуры.

Если аренда недвижимости является вашим основным источником дохода, вам разрешается вычесть все расходы на медицинское страхование, которые вы оплачиваете для себя и своей семьи.Сумма, разрешенная с помощью этого преимущества, основана на пропорциональной доле чистой прибыли, полученной компанией. Вся прибыль ООО считается заработанным доходом. Каждый участник, который получает доход через LLC, имеет право воспользоваться этим уникальным преимуществом.

8. Вам разрешено вносить активы в компанию.

Владельцам разрешается вносить активы в ООО, даже если основной причиной создания компании было управление собственностью. Вам разрешено вносить капитал в компанию. Также разрешены личные займы с вашего счета на счет LLC. Есть несколько различных способов, которыми отдельные участники могут вложить деньги в бизнес, а затем снова получить их в качестве погашения ссуды. Разумные проценты разрешены даже при погашении личной ссуды, предоставленной вашему ООО.

9. Владельцы LLC не всегда должны быть гражданами США.

Это преимущество не всегда применимо, поэтому проконсультируйтесь с вашей регулирующей юрисдикцией, прежде чем включать иностранных инвесторов в вашу структуру собственности.Когда это разрешено, ваше ООО позволяет иностранным владельцам быть частью вашей бизнес-структуры. Это упрощает получение иностранных инвестиций для сдачи в аренду вашей недвижимости, в то время как у ваших инвесторов меньше препятствий для выхода на рынок. Иностранным участникам предоставляется право голоса в качестве активных владельцев ООО.

10. С ООО связано меньше ежегодных административных требований.

Когда вы создаете ООО для управления арендуемой недвижимостью, существуют некоторые ежегодные требования к оформлению документов, которые требуются вашей регулирующей юрисдикцией для сохранения бизнеса. Вам не нужно документировать собрания акционеров или предлагать протоколы заседаний совета директоров в рамках процесса обновления или авторизации. Если ваш учредительный договор соответствует местным ожиданиям, вы можете указать, кому разрешено право голоса, а кто не входит в вашу структуру.

11. Возможны единоличные ООО.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то вам стоит рассмотреть возможность создания ООО для сдачи в аренду вашей недвижимости с одним участником.Они не обеспечивают такую ​​же легитимность бизнеса, как другие структуры, но их легче поддерживать, имея те же плюсы и минусы по большей части. Защита, предоставляемая LLC, имеет тенденцию работать в обратном порядке при этой структуре. Личные обязанности владельца не влияют на бизнес, но если вы не ведете отдельные бухгалтерские книги для компании, суд может принять решение о защите ваших личных активов от деловых операций.

12. Приобретение собственности через ООО дает определенные преимущества.

Если вы приобретаете новую недвижимость для сдачи в аренду через предприятие, у вас может быть доступ к дополнительным средствам защиты прав собственности. Имущество будет контролировать бизнес, а не ваши личные активы. Если что-то случится, вам может быть предоставлена ​​дополнительная защита от внешних судебных исков или проблем. Тогда ваша компания будет нести ответственность за уход за собственностью и ее содержание, а вы сможете воспользоваться выгодами от прироста капитала, происходящего с течением времени за счет аренды.

13.Каждой собственностью может управлять собственное ООО.

Для владельцев, которые хотят иметь максимально возможный уровень защиты от разделения, вы можете включить каждое арендуемое имущество как отдельное ООО. Сделав это, вы сможете оградить каждый объект недвижимости от потенциальных претензий, связанных с ответственностью за другое имущество. Судебный процесс затронет только одну собственность.

Конечно, административные расходы и требования одновременного обслуживания нескольких ООО были бы значительными. Вот почему большинство арендодателей предпочитают не использовать это конкретное преимущество при использовании ООО для сдачи в аренду своей недвижимости.

Список минусов использования LLC для сдачи в аренду недвижимости
1. Существуют ограничения на защиту, которую предоставляет LLC.

Если ваша LLC указана в судебном процессе, касающемся вашей собственности, судья имеет право вынести решение о том, что бизнес-структура не защищает ваши личные активы. Хотя эта проблема возникает, когда вы не ведете бухгалтерские книги отдельно от личных записей или ведете бизнес мошенническим образом, она не обеспечивает 100% защиту.Этот недостаток часто называют «прорывом корпоративной вуали».

2. Вы должны платить налог на самозанятость за сквозной доход.

Поскольку структура налогообложения по умолчанию для LLC аналогична структуре налогообложения партнерства, ваши участники, которые работают в этом бизнесе, должны платить налог на самозанятость в Соединенных Штатах. Это означает, что каждый участник несет личную ответственность за долю работодателя в удержаниях по программам Medicare / Medicaid и Social Security, которые требуются при каждой зарплате.Сумма налога будет основываться на общей чистой прибыли бизнеса.

Владельцы могут облагаться налогом как корпорация, что ограничит эту проблему, поскольку вы будете облагаться налогом на фактическую компенсацию, а не на прибыль до налогообложения.

3. Необходимо учитывать вопросы текучести членов.

LLC похожа на товарищество или единоличное предприятие в том, что непрерывность может быть проблемой для некоторых арендодателей. Если вы единственный владелец LLC и с вами что-то случится, то штат, в котором находится ваш бизнес, потребует от компании распустить.Это означает, что вашей семье потребуется урегулировать бизнес-долги и закрыть ваши счета, прежде чем они смогут начать новый бизнес по управлению вашей недвижимостью.

Вы можете избежать некоторых проблем с преемственностью в качестве супружеской пары, если будете совладельцами LLC. Однако даже в этом случае вам может потребоваться распустить первую компанию, прежде чем открывать вторую, чтобы продолжать вести бизнес.

4. Вам не разрешается выпускать акции для вашего бизнеса.

В рамках структуры компании с ограниченной ответственностью вам не разрешается собирать деньги путем выпуска акций вашего бизнеса.Размер капитала компании зависит от вашего первоначального учредительного документа. На основании этого документа каждому участнику назначается часть компании. Ее нельзя передать кому-то другому, потому что она не имеет той же стоимости, что и корпоративная акция. Вам не разрешается покупать чьи-либо акции, продавать свои или торговать ими.

5. ООО не обязано платить зарплату.

Большинство LLC спроектированы как сквозные организации, чтобы компенсировать своим владельцам, особенно компаниям с одним владельцем, из полученной чистой прибыли.Это устраняет этот недостаток для большинства арендодателей, которые используют эту структуру для управления арендуемой недвижимостью. Когда платежи отправляются владельцам, налоговая структура рассматривает это действие как получение средств на счете. Это означает, что он не засчитывается в доход компании, как это было бы для S-корпорации или C-корпорации. Поскольку вам не разрешено вычитать сумму заработной платы, ваши налоговые обязательства могут быть выше при определенных обстоятельствах.

6. Ежегодный регистрационный сбор обычно требуется для поддержания статуса вашего бизнеса.

Большинство управляющих организаций требуют от действующих LLC подавать ежегодное уведомление о продлении в рамках своих административных обязанностей по обслуживанию. В большинстве штатов США взимается плата за продление на уровне, близком к первоначальному взносу за регистрацию. Однако есть некоторые исключения, поскольку в некоторых штатах взимается плата в размере 1000 долларов США или более, чтобы поддерживать бизнес открытым. Если у вас был трудный год с арендуемой недвижимостью, а деньги ограничены, эта ежегодная ответственность может заставить вас еще больше залезть в долги.

7. Вам понадобится отдельное ООО для каждого штата, в котором вы владеете арендуемой недвижимостью.

Регистрация LLC подходит только для штата вашего постоянного проживания. Если вы владеете недвижимостью в нескольких штатах, вы должны подать заявку на создание компании с ограниченной ответственностью в каждом штате, где вы хотите защитить себя. Без многократной подачи документов любой человек, кроме вашего штата, потенциально может получить доступ к вашим личным финансам и активам, если он станет кредитором.

Вы также должны указать юридический адрес вашего LLC в каждом штате, где вы проводите операции.Адрес арендуемой недвижимости не учитывается, если у вас нет офиса в этом месте. В учредительном договоре вас попросят указать конкретную сторону, которая будет получать сообщения от вашего имени для ведения бизнеса. Для операции с несколькими штатами корпорация может быть лучшей структурой для рассмотрения, если вы хотите избежать некоторых из этих логистических проблем.

8. Следует учитывать и другие налоговые обязательства.

Независимо от того, выберете ли вы сквозной или корпоративный налог, административные требования LLC выше, чем у других бизнес-структур.Вы можете получить ту же выгоду, что и индивидуальный предприниматель или партнерство, но для этого все равно требуется отдельная налоговая декларация для бизнеса, что не всегда необходимо в других структурах. В Соединенных Штатах LLC использует форму 1065 при передаче доходов своим владельцам. Затем формы K1 должны быть разосланы каждому члену, декларируя индивидуальные налоговые обязательства за год.

В зависимости от того, где вы регистрируете ООО для управления недвижимостью, к этому бизнесу могут применяться налоги на франшизу, акцизы или и то, и другое.

9. LLC, как и товарищества и индивидуальные предприниматели, борются за привлечение капитала.

Поскольку владельцам не разрешается покупать, продавать или обменивать долю в компании, инвесторы не решаются вкладывать какой-либо капитал в эту бизнес-структуру. Вы будете нести ответственность за средства, необходимые для покупки или содержания сдаваемой в аренду собственности, находящейся на вашем попечении. Хотя кредитные продукты стали более доступными, поскольку юридическая структура этого бизнеса признана, внешний капитал редко.

В том маловероятном случае, если с вашей компанией будет связано больше нескольких владельцев, регистрация S-corp предоставит вам лучший доступ к капиталу. Если вы охватите более 100 членов, регистрация C-corp предоставит больше возможностей для привлечения капитала по сравнению с LLC.

10. ООО с одним участником сталкивается с теми же налоговыми структурами, что и индивидуальный предприниматель.

LLC с одним участником может выбрать налогообложение как организация, если они пожелают. Они также могут облагать себя налогом как индивидуальный предприниматель.По второму варианту, даже если вы ведете отдельные книги, чтобы уменьшить свою ответственность, налоги, которые вы подаете, все равно включаются в личную декларацию. Эта структура создает достаточно сложностей, когда речь идет о сдаче в аренду недвижимости, поэтому, вероятно, потребуется специалист по налогам.

Плюсы и минусы использования ООО для сдачи в аренду недвижимости часто не стоят хлопот по сравнению с рисками, с которыми сталкивается средний домовладелец. LLC обеспечивает одно ключевое преимущество: вероятную защиту личных активов, когда компания упоминается в судебном иске.Для кого-то с обширными активами небольшая стоимость регистрации стоит предоставленной защиты. Если вы владеете только одной собственностью, то лишние документы могут не иметь смысла.

Плюсы и минусы лизинга и покупки оборудования

Плюсы и минусы лизинга и покупки оборудования

Недавние изменения в федеральном налоговом законодательстве и правилах бухгалтерского учета могут повлиять на то, решите ли вы арендовать или купить оборудование или другие основные средства. Хотя универсального «правильного» выбора не существует, многие предприятия, ранее сдававшие активы в аренду, теперь решают их купить.

Плюсы и минусы лизинга

С точки зрения движения денежных средств лизинг может быть более привлекательным, чем покупка. Кроме того, лизинг предоставляет некоторые налоговые льготы: арендные платежи обычно вычитаются из налогооблагаемой базы как «обычные и необходимые» коммерческие расходы. (Могут применяться годовые лимиты вычетов.)

Раньше лизинг был выгоден с точки зрения финансовой отчетности.Но новые правила бухгалтерского учета, которые переносят аренду на баланс арендатора, вступают в силу в 2020 году для частных компаний с календарным годом. Таким образом, обязательства по аренде будут отображаться как обязательства, аналогичные приобретенным активам, которые финансируются с помощью традиционных банковских кредитов.

Лизинг также имеет ряд потенциальных недостатков. В долгосрочной перспективе аренда актива может стоить вам дороже, чем его покупка, а лизинг не обеспечивает накопления капитала. Более того, как правило, вы заблокированы на весь срок аренды.Таким образом, вы обязаны продолжать вносить лизинговые платежи, даже если вы перестанете использовать оборудование. Если аренда позволяет вам отказаться до истечения срока, возможно, вам придется заплатить сбор за досрочное расторжение.

Плюсы и минусы покупки

Исторически сложилось так, что основным преимуществом покупки перед арендой было то, что вы могли свободно использовать активы по своему усмотрению. Но преимущество, которое сейчас вышло на первый план, заключается в том, что списание расходов по Разделу 179 и амортизация бонусов за первый год могут обеспечить большую налоговую экономию в первый год, когда актив вводится в эксплуатацию.

Эти две налоговые льготы были значительно усилены Законом о сокращении налогов и рабочих местах (TCJA) - достаточно, чтобы вас убедили купить активы, которые ваш бизнес мог сдавать в аренду в прошлом. Многие предприятия смогут списать полную стоимость большей части оборудования в год, когда оно было приобретено. Любой остаток имеет право на регулярные амортизационные отчисления по графикам, установленным IRS.

Основным недостатком покупки основных средств является то, что от вас обычно требуется вносить полную стоимость авансом или в рассрочку, хотя Sec.179 и бонусные льготы по налогу на амортизацию по-прежнему доступны для финансируемого имущества. Если вы финансируете покупку через банк, обычно требуется первоначальный взнос в размере не менее 20% от стоимости. Это может ограничить финансовые возможности и повлиять на ваш кредитный рейтинг. Если вы решите профинансировать покупку основных средств, имейте в виду, что TCJA ограничивает вычеты процентных расходов (для предприятий со средним годовым валовым доходом более 25 миллионов долларов США) до 30% скорректированного налогооблагаемого дохода.

Время принятия решения

При принятии решения о покупке или аренде основных средств необходимо учитывать множество факторов, включая налоговые последствия. Мы можем помочь вам определить подход, который лучше всего подходит для ваших обстоятельств.

© 2019

Если арендодатели создают ООО для сдачи в аренду собственности (обновлено в 2018 г.)

Одна из наиболее частых тем обсуждения, которую я слышу в мире арендодателей, - это вопрос о том, создавать ли арендодатель LLC (или общество с ограниченной ответственностью) для сдачи их в аренду.

Я думаю, важно отметить, что причина, по которой это происходит так часто, заключается в том, что он затрагивает две основные проблемы, с которыми сталкиваются арендодатели:

  • Юридическая ответственность
  • Налоговое обязательство

Примечание: ООО не создают никаких налоговых льгот для арендодателей, но об этом позже…

Чтобы помочь вам лучше понять, что LLC может сделать для арендодателей, и помочь вам задать более точные вопросы своему налоговому специалисту, необходимо рассмотреть несколько ключевых моментов.

ООО «Арендодатель» Стоимость

Если вы арендодатель, работающий самостоятельно, вы посетите такой сайт, как RocketLawyer. com, чтобы создать свою LLC. Базовая стоимость составляет 79 долларов плюс любые применимые государственные пошлины за подачу заявления. Государственные пошлины за подачу заявки варьируются от менее 100 до более 200 долларов. Проверьте размер государственных пошлин, выбрав штат в раскрывающемся списке на странице с ценами.

Конечно, вы получите множество возможностей перепродажи, чтобы поднимать цену все выше и выше.

Лично я выбрал более высокий пакет, чтобы все обрабатывалось сразу и в одном месте, поэтому в то время для меня было разумно платить дополнительно за налоговый идентификатор и зарегистрированного агента.В целом, в 2007 году моя регистрация в ООО в Нью-Йорке составляла 690 долларов, и, насколько я могу судить, сегодня затраты примерно такие же.

Ориентировочная стоимость DIY - от 400 до 800 долларов в зависимости от государственных пошлин и дополнительных услуг

Так вот, мой адвокат недавно учредил новое ООО в 2014 году - не потому, что у меня был плохой опыт прохождения LegalZoom, а потому, что он уже представлял меня в сделке с недвижимостью.

Мои общие расходы на его использование составили 1500 долларов, с самой заметной разницей в том, что я только подписал документ.Это не стоило мне ни времени, ни сил.

Ориентировочная стоимость использования адвоката - от 1000 до 1500 долларов, исходя из моего опыта.

Я также консультировался и одобряю работу Марка Колера (см. Видео ниже), и он создает ООО для арендодателей по всей территории США.

Юридическая ответственность и ООО

Когда арендодатели думают о юридической ответственности, мы все думаем о том, чтобы арендатор подал на них в суд. Итак, я начну разговор об ответственности с того, что заявлю, что структура LLC не совсем надежна, когда дело доходит до ограничения личной ответственности.

Если бы вы лично отвечали за пренебрежение работой (уборка снега, обслуживание бассейна и т. Д.), Которая привела к травме арендатора, вы, вероятно, понесли бы ответственность как физическое лицо. Кроме того, в ситуациях, когда нарушается закон или вы участвуете в мошеннических деловых операциях, вы несете личную ответственность.

Еще одна юридическая ответственность, о которой следует помнить, - это не держать финансы отдельно. Если арендная плата недостаточно капитализирована для покрытия расходов и вы платите с личного счета, а не со счета в коммерческом банке, истец в судебном иске может заявить, что инвестиции никогда не были по-настоящему раздельными.Таким образом, полностью отделит финансы от ООО и всего от вашей личной жизни. Это означает, что нельзя ходить в торговый центр за новой обувью с дебетовой картой LLC.

Открыть банковский счет LLC

Открыть банковский счет для вашего ООО довольно просто, если у вас есть вся документация от штата и идентификационный номер налогоплательщика. Это необходимо для четкого разделения бизнес-операций и делает бухгалтерский учет намного более чистым в налоговое время.

Можете ли вы передать ипотеку ООО?

Моя последняя мысль о банковском деле - остерегаться политики вашего банка (или держателя ипотеки) по передаче права собственности на собственность ООО. Если вы приобрели недвижимость лично, а затем передали ее ООО, вы можете ввести в действие пункт , касающийся продажи.

Поскольку большинство кредиторов будут рассматривать перевод от физического лица в ООО как продажу, в соответствии с условиями ипотеки, они могут ускорить получение ссуды и потребовать выплаты остатка или рефинансирования.

Это может превратиться в беспорядок, если вы потеряете низкую процентную ставку по рефинансированию или, что еще хуже, не получите права на новую ипотеку в то время. Обязательно получите ответы от своего кредитора, прежде чем переходить к LLC.

ООО «Арендодатель» против «Зонтичное страхование»

Все арендодатели должны иметь отдельный страховой полис для арендной платы. Это достаточно важно, чтобы повторить: ВСЕ АРЕНДОДАТЕЛИ ДОЛЖНЫ ИМЕТЬ ОТДЕЛЬНУЮ СТРАХОВУЮ ПОЛИТИКУ!

LLC используется для создания барьера между вами и вашими активами. Его единственная цель - снизить вашу ответственность как инвестора в недвижимость.

Зонтичный страховой полис (иногда называемый «избыточной ответственностью») покроет вам определенную сумму в случае крупных судебных исков, поданных против вас.

События, подобные приведенным ниже, могут подпадать под зонтичную политику.

  • Гость споткнулся и упал по плохой лестнице
  • Третья сторона подает на вас в суд (соседский ребенок поскользнулся на вашем тротуаре)
  • Халатность арендодателя, повлекшая за собой кражу, например, не замену замков

Гипотетический сценарий

Давайте на примере из реальной жизни разберем, что может случиться с домовладельцем, исходя из его мер защиты.

В 2017 году жюри присудило строителю из Аризоны 1 600 000 долларов за слепоту, причиненную ему на работе.

Теперь предположим, что у вас есть приподнятое крыльцо в арендуемой собственности, и оно рухнет, пока ваш арендатор готовил барбекю.

В результате аварии один гость навсегда ослеп.

Гость арендатора успешно предъявляет иск о медицинских счетах вместе с болью и страданиями. Суды присудили им 1 600 000 долларов в приговоре.

Если домовладелец не имеет страховки и не зарегистрировал ООО, он будет платить это из своего кармана.

Если у арендодателя есть зонтичная политика, но нет LLC, он будет на крючке за то, что зонтичная политика не покрывает.Обычная зонтичная политика предусматривает защиту в размере 1 миллиона долларов. В этом случае арендодатель несет ответственность еще за 600 000 долларов.

Без LLC потерпевший пойдет за личным домом арендодателя, арендуемой недвижимостью, автомобилями и сбережениями, чтобы возместить дополнительные 600 000 долларов. Они могут даже увеличить будущую заработную плату до 25%.

Теперь предположим, что у арендодателя была создана зонтичная политика И ООО.

ООО действует как барьер ответственности между арендодателем и арендуемой недвижимостью.Пострадавшая сторона может отправиться за арендуемым имуществом, но личные активы арендодателя будут защищены.

Дополнительная линия защиты - требовать от арендатора наличия страховки арендатора. В приведенном выше сценарии страховка арендатора может помочь в оплате медицинских счетов и очень доступна по цене около 10 долларов в месяц.

Должен ли я создать ООО для сдачи в аренду моей собственности?

В нашем подкасте был Марк Дж. Колер, чтобы подробно обсудить эту тему. Он адвокат, бухгалтер и основывает ООО для владельцев малого бизнеса по всей территории США.С.

В видео выше он излагает эти советы по созданию LLC.

  1. Настройте LLC в правильное состояние (4:15)
  2. Вы должны зарегистрироваться по адресу собственности (6:00)
  3. Найдите правильный баланс для создания своих LLC (7:45) - «Дело не в количестве, а в качестве»
  4. Найдите юридическую фирму, которой вы можете доверять, чтобы правильно настроить (9:15)
  5. Поддержание объекта (11:20)
  6. Используйте свой LCC (13:45)
  7. Передача права собственности ООО (16:00)
  8. Имейте чековую книжку и идентификационный номер налогоплательщика (17:00)
  9. Арендная плата выплачена на расчетный счет ООО (17:00)
  10. Договор аренды отражающий ООО (17:00)
  11. Выполните ежегодное техническое обслуживание (17:00)

Должны ли арендодатели иметь отдельное ООО для каждой арендуемой собственности?

Это действительно зависит от качества свойств, а не от количества. Наличие одной арендной платы с капиталом в 500000 долларов - это то же самое, что иметь 10 арендованных объектов недвижимости с общим капиталом в 500000 долларов. Возможно, имеет смысл иметь одно ООО для сдачи в аренду недвижимости премиум-класса, и может иметь смысл объединить 5 объектов с более низким капиталом в одну ООО. Здесь консультация юриста по недвижимости может помочь решить, что подходит вашим потребностям.

LLC за аренду недвижимости Плюсы и минусы

Краткий обзор плюсов и минусов наличия ООО для сдачи в аренду недвижимости.

Плюсы LLC - Вы ограничите свою ответственность и создадите барьер между арендуемым имуществом и личными активами.Это существенно снизит вашу личную ответственность в случае, если арендатор или гость серьезно пострадают на вашей собственности.

Минусы LLC - Установка стоит денег, вы должны поддерживать LLC и вести записи ежегодных собраний. В некоторых штатах есть ежегодные сборы за подачу документов, которые могут стать дорогими. Вы также должны оставаться в рамках правовых рамок LLC, иначе это может быть аннулировано в судебном процессе. Например, если у вас нет отдельного банковского счета, истец может утверждать, что это не настоящая LLC, а личный актив.

Есть ли у ООО по аренде недвижимости налоговое преимущество?

ООО не экономят налоги для арендодателей. ООО строго ограничивает ответственность и не создает никаких налоговых преимуществ. У вас одинаковая экономия налогов независимо от того, есть у вас ООО или нет. То, как вы готовитесь к уплате налогов, может зависеть от типа созданной вами LLC.

Рассмотрение налоговых обязательств

Как мне объяснили, я передам в точности то, что сказал мне мой бухгалтер о том, как ООО повлияет на мои налоги.

Если вы являетесь владельцем LLC, то есть шансов, что способ подачи налогов не сильно изменится по сравнению с жизнью до LLC. Ваша собственность, скорее всего, сообщает о доходах и убытках в виде Приложения E в ваших личных налоговых декларациях и будет продолжать делать это в соответствии с новым LLC.

Если LLC имеет несколько владельцев (муж / жена, товарищества), необходимо будет подать отдельный налог на товарищество. Другими словами, у ООО будет собственная налоговая декларация. Если вы состоите в браке и не хотите подавать такую ​​заявку, единственный способ обойти это может заключаться в том, чтобы иметь одного владельца и право супруга / супруги на наследство.Это означает, что в случае вашей смерти ваш супруг станет владельцем.

Поскольку ситуация у каждого арендодателя очень разная, перед тем, как переходить в ООО, вам следует проконсультироваться со своим налоговым специалистом, есть ли у вас какие-либо проблемы с налогами. Поверьте мне, не пытайтесь самостоятельно ориентироваться в налоговой системе. Даже если вы знаете достаточно, чтобы быть опасным, второе мнение не повредит.

Последние мысли

Лично для меня создание ООО имеет смысл. Я владею несколькими предприятиями и недвижимостью, и у меня хорошие отношения с моим бухгалтером, страховым агентом и адвокатом.

Об авторе

alexxlab administrator

Оставить ответ