Налог 13 процентов: Налог на доходы физических лиц

Налог 13 процентов: Налог на доходы физических лиц

Налоговый вычет — Клиника «Медлайн» в Барнауле

---

 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

• Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
• Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
• Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
• Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

• Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится.
  Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
• Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
• Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

•    Обучение.
•     Лечение.
•     ДМС.
•     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
•     Добровольное страхование жизни.
•     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
•     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

• За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.

• За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

• Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
• Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
• Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку.
  К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

• контактные данные
• период за который нужно предоставить документы
• перечень необходимых документов

Форма заявки на налоговый вычет

Сергей

Здравствуйте, находился на лечении в клинике со своей проблемой, которую помог решить замечательный врач-хирург колопроктолог Галятин Денис Олегович. Огромное спасибо команде клиники «Медлайн». Всем здоровья!

Владимир

Хочу выразить свою благодарность, Галятину Денису Олеговичу,за удачную и легкую операцию и быстрое мое восстановление. Очень хороший центр и отличные специалисты!Спасибо всем вам!Рекомендую 100% всем, у кого есть проблема в урологии и проктологии.

все отзывы о клинике

Калькулятор налога с продаж

Базовый калькулятор

Поделись этим калькулятором и страницей

Калькулятор Использование

Рассчитайте налог с продаж и общую стоимость, исходя из ставки налога с продаж в вашем штате. Введите цену товара и процентную ставку налога, чтобы найти налог с продаж и общую стоимость.

Что такое налог с продаж?

Налог с продаж – это налог на продажу товаров и услуг. В США и округе Колумбия все штаты, кроме Аляски, Делавэра, Монтаны, Нью-Гемпшира и Орегона, взимают налог с продаж штата при покупке товаров или оплате услуг. Однако Аляска позволяет населенным пунктам взимать местные налоги с продаж, как и во многих других штатах.

В некоторых штатах налог с продаж не взимается с определенных категорий товаров. Например, в Массачусетсе налог с продаж не взимается с обычных продуктовых магазинов. Также во многих штатах действуют дополнительные налоговые сборы. В индустрии гостеприимства рестораны и отели обычно взимают налоговую ставку выше, чем государственная ставка налога с продаж. Уточните в своем штате и населенном пункте ожидаемые ставки налога с продаж и возможные ставки налоговых надбавок.

Как рассчитать налог с продаж

Умножьте цену товара или услуги на ставку налога. Если у вас есть налоговая ставка в процентах, разделите это число на 100, чтобы получить налоговую ставку в виде десятичной дроби. Затем используйте это число в процессе умножения.

1. Узнать прейскурантную цену и процент налога
2. Разделите процент налога на 100, чтобы получить десятичную ставку налога
3. Умножьте прейскурантную цену на десятичную ставку налога, чтобы получить сумму налога
4. Добавьте сумму налога к цене по прейскуранту, чтобы получить общую цену

Например, вы покупаете новую кофеварку для кухни. Цена кофеварки составляет 70 долларов, а налог штата с продаж составляет 6,5%.

1. Прейскурантная цена 90 долларов, процент налога 6,5%
2. Разделите процент налога на 100: 6,5 / 100 = 0,065
3. Умножьте цену на десятичную налоговую ставку: 70 * 0,065 = 4,55
   Вы заплатите 4,55 доллара налога за товар стоимостью 70 долларов
4. Добавьте налог к ​​цене по прейскуранту, чтобы получить общую стоимость: 70 + 4,55 = 74,55 доллара США

Формулы расчета налога с продаж

• Ставка налога с продаж = процент налога с продаж / 100
• Налог с продаж = прейскурантная цена * ставка налога с продаж
• Общая цена, включая налог = прейскурантная цена + налог с продаж, или
• Общая цена, включая налог = цена по прейскуранту + (цена по прейскуранту * ставка налога с продаж), или
• Общая цена, включая налог = прейскурантная цена * (1 + ставка налога с продаж)

Если вам нужно рассчитать налог штата с продаж, налог на использование и местный налог с продаж, см. Калькулятор государственного и местного налога с продаж.

Таблицу ставок налога с продаж штата на 2022 год см. в разделе «Ставки налога с продаж штата и местного уровня», 2022 год.

 

Подписаться на CalculatorSoup:

Понимание предложения 13

Предложение 13 установило концепции значения базисного года для оценки налога на имущество и ограничения на ставку налога и увеличение оценки для недвижимого имущества. Принятый избирателями в июне 1978 г., Предложение 13 представляет собой поправку к Конституции Калифорнии

Как работает Предложение 13

Предложение 13 выполняет три очень важные функции при оценке налога на имущество в Калифорнии. В соответствии с Предложением 13 для всего недвижимого имущества установлены базовые годовые значения, ограниченная ставка увеличения оценок не более 2% в год и ограничение налога на имущество до 1% от оценочной стоимости (плюс дополнительные налоги, утвержденные избирателями). .

Понимание значений базисного года

После того, как Предложение 13 было принято, оценки имущества за 1978-79 финансовый год должны были «откатиться» к значениям 1975-76 годов, установив значения первого базового года в Калифорнии. Недвижимость, которая не продавалась и не подвергалась новому строительству с февраля 1975 года, имеет стоимость базового 1975 года.

При смене владельца, полной или частичной, недвижимое имущество переоценивается по текущей рыночной стоимости на дату передачи. Это устанавливает новую стоимость базового года как для земли, так и для улучшений. Если происходит только частичное изменение права собственности, исходная стоимость базового года сохраняется для той части собственности, которая не изменилась, а новая стоимость базового года создается только для той части собственности, которая изменилась.

Когда происходит новое строительство, оно переоценивается по текущей рыночной стоимости на дату завершения. Это устанавливает новую стоимость базового года только для недавно построенных улучшений объекта. Если строительство считается новым или по существу эквивалентным новому, стоимость улучшений базового года устанавливается исключительно на дату завершения строительства. Если строительство считается дополнением, первоначальная стоимость улучшений за базовый год остается, и добавляется новая стоимость базового года на дату завершения строительства. Базовый год для земли не меняется при новом строительстве.

Деловая личная собственность, лодки, самолеты и некоторые виды ограниченного имущества подлежат ежегодной переоценке и оценке.

Понимание пределов скорости увеличения

Оценочная стоимость имущества ограничена увеличением не более чем на 2% каждый год, если только не происходит смена владельца или новое строительство. Увеличение на 2% первоначально применяется к значению базового года и, таким образом, называется факторизованным значением базового года. В случае недвижимого имущества факторизованная стоимость базового года является верхним пределом для целей налога на имущество. Максимальное увеличение на 2% в год продолжает применяться до тех пор, пока не произойдет смена владельца или новое строительство, даже если в соответствии с Предложением 8 в список было включено временно уменьшенное значение.

Понимание ограничений по налогу на имущество

В соответствии с Предложением 13 налоги на имущество ограничиваются одним процентом от оценочной стоимости. Для школ или местных проектов могут быть утверждены дополнительные налоги на недвижимость, которые могут варьироваться в зависимости от общины и повышать ставку налога выше одного процента. Эти дополнительные налоги на имущество меняются ежегодно и определяются избирателями в каждой налоговой зоне.

Почему я плачу больше налогов, чем мой сосед?

Исторически сложилось так, что рыночная стоимость недвижимого имущества росла значительно более высокими темпами, чем факторизованная стоимость базового года. Из-за этого в округе Санта-Клара появилось растущее несоответствие между рыночной стоимостью и оценочной стоимостью.