Налоги какие бывают: Действующие в РФ налоги и сборы | ФНС России — ICQ Information Center. Продажа ICQ. Продажа уинов. Продажа асек. ICQ sale. Sale ICQ.

Налоги какие бывают: Действующие в РФ налоги и сборы | ФНС России

Содержание

10 самых странных налогов в мире

13 февраля 2013 г.

ForbesLife

Анастасия Новикова Автор

Налог на гипс, тень, коровье пуканье и другие объекты, не поддающиеся на первый взгляд налогообложению

Еще в XVIII веке Бенджамин Франклин сказал, что в жизни нет ничего неизбежного, кроме смерти и налогов. Причем последние появились задолго до того, как фраза была произнесена знаменитым политиком. Необходимость собирать налоги возникла тогда, когда стали складываться первые государства.

Первоначально сборами облагалось владение землей, скотом и работниками. Но потребности государства росли, а вместе с ними появлялись все более странные, а подчас и нелепые налоги. Император Веспасиан велел взимать в Риме сбор за пользование общественными туалетами, благодаря чему появилось крылатое выражение «деньги не пахнут», в Византии существовал налог на воздух, платить который обязаны были владельцы дорогих домов, а в Башкирии в XVII веке был введен налог на цвет глаз. Forbes отобрал десять самых странных налогов, существующих на сегодняшний день в разных странах мира и способных удивить, рассмешить и озадачить.

Foto SA·Corbis

Налог на гипс (Австрия)

Австрия — одна из наиболее популярных в Европе стран для горнолыжного отдыха. Ежегодно в сезон сюда съезжаются лыжники и сноубордисты со всего мира, и именно их решили обложить необычным налогом. Наличия у туристов медицинской страховки австрийским властям показалось недостаточно, поэтому они ввели обязательный горнолыжный сбор, который получил название «налог на гипс».

Каждый год около 150 000 горнолыжников во время катания получают травмы и оказываются в местных больницах. Подсчитав общую сумму их лечения, австрийских власти решили взимать со спортсменов дополнительный налог, который включается в стоимость горнолыжных услуг. Все собранные средства власти передают медицинским учреждениям Австрии на лечение переломов и прочих травм. Таким образом, горнолыжники сами «скидываются» на лечение себя и своих собратьев-экстремалов.

REUTERS·2013

Налог на мир (Гвинейская Республика)

Страны Западной Африки относятся к самым бедным в мире. Но несмотря на это, их жителей все равно облагают налогами, некоторые из которых можно отнести к разряду весьма странных. Так, жители Гвинейской Республики, почти все население которой живет за чертой бедности, до сих пор выплачивают налог на мир, хотя никаких военных действий в стране сейчас не ведется. Каждый год мирной жизни обходится гражданам страны примерно в €17, что является весьма ощутимой суммой для гвинейцев.

Для сравнения, килограмм кофе в Гвинейской Республике можно купить всего за 50 евроцентов. Аналогичный гвинейскому налог существовал с XI века в Англии: рыцари были обязаны выплачивать специальные сборы в те годы, когда в стране не велись войны. Налог просуществовал около 300 лет и затем был заменен другими способами пополнения казны за счет войск.

Fotobank·Getty Images

Налог на коровье пуканье (Эстония)

Это может показаться шуткой, но налог на коровье пуканье в Эстонии действительно существует. Причем введен он был не так давно — в 2008 году. В стране, где нет большого количества загрязняющих атмосферу крупных предприятий, обложить «экологическим» сбором решено было владельцев коров. Главными загрязнителями воздуха эстонские парламентарии посчитали именно местных буренок, которые в процессе жизнедеятельности выделяют в атмосферу метан. Интересно, что свиней, лошадей и прочую живность налогом облагать не стали.

Стоит отметить, что попытки ввести налог, аналогичный эстонскому, предпринимались и ранее. Подобная инициатива обсуждалась в 2003 году в Новой Зеландии. Сельскохозяйственный налог на пуканье знаменитых новозеландских коров предлагало ввести лейбористское правительство, но натолкнувшись на протест со стороны фермеров, отказалось от этой идеи.

Foto SA·Corbis

Налог на солнце (Балеарские острова)

В начале 2000-х «солнечный» сбор был введен на Балеарских островах. Налогом на солнце обложили всех приезжающих на архипелаг туристов. Путешественники, прибывающие на популярные курорты Ибицы, Майорки, Менорки и других островов, должны ежедневно платить по €1 за пребывание здесь. Собранные благодаря налогу на солнце средства власти направляют на улучшение туристической инфраструктуры, например, очистку пляжей и прибрежной зоны от мусора, а также на восстановление местного экологического баланса.

Стоит отметить, что в 2012 году Балеарские острова посетили 10,4 млн иностранных туристов, так что поступления от налога на солнце в казну оказались весьма существенными.

Foto SA·Corbis

Налог на барбекю (Бельгия)

В апреле 2007 года правительство бельгийского региона Валлония, на территории которого проживает около 4 млн человек, решило бороться с глобальным потеплением необычным способом — и ввело налог на барбекю. Целесообразность подобного сбора подтвердили экологи, согласно данным которых, в процессе приготовления еды на гриле в атмосферу выбрасывается в среднем от 50 до 100 г углекислого газа, который, в свою очередь, является причиной климатических изменений. Жители Валлонии, которые хотят приготовить барбекю в собственном саду, должны оплачивать налог в размере €20, причем делать это необходимо при каждом использовании гриля. Уклониться от выплаты сбора вряд ли удастся, так как контроль соблюдения налогового закона ведется с воздуха.

Территорию патрулируют вертолеты, оснащенные термическими камерами и способные обнаруживать источники тепла.

Foto SA·Corbis

Налог на одноразовые палочки для еды (Китай)

Палочки для еды — традиционный для стран Восточной Азии столовый прибор. Они появились около трех тысяч лет назад и быстро завоевали поклонников, среди которых был и философ Конфуций, говоривший, что только им есть место на обеденном столе. Сегодня в Китае палочкам для еды по-прежнему отдают особое предпочтение, правда, с 2006 года за возможность использовать их граждане платят особый налог. Сбор в размере 5% с продаж каждой пары палочек был введен с целью защиты лесов от вырубания. Ежегодно в Китае используется и выбрасывается около 45 млрд пар одноразовых палочек для еды, ради изготовления которых уничтожается 25 млн деревьев. Поняв, что при таких темпах вырубки леса в стране могут исчезнуть в ближайшее десятилетие, власти решили обложить использование палочек для еды налогом.

Кстати, помимо палочек, правительство КНР также обложило налогом все изделия из бамбука.

Foto SA·Corbis

Налог на татуировки и пирсинг (США)

Жители американского штата Арканзас должны дважды подумать перед тем, как сделать себе татуировку или пирсинг. Дело в том, что помимо самой услуги мастера, им придется также оплатить и особый сбор, который уже успел попасть в рейтинг самых необычных налогов США по версии журнала Time. Налог на пирсинг и тату был введен в Арканзасе в 2005 году, и с тех пор каждая нанесенная на тело татуировка и каждый прокол требуют дополнительно уплаты налога в размере 6% от их стоимости. Возможно, введение налога было обусловлено начавшейся пару лет назад в США компанией против тату. Власти решили бороться с непрофессиональным нанесением рисунков на тело, из-за которого возникает риск заразиться такими опасными заболеваниями, как ВИЧ, гепатит или туберкулез.

Налог налогом, но пока число желающих обзавестись тату в США высоко: среди американцев в возрасте от 25 до 34 лет татуировку имеет каждый третий.

Foto SA·Corbis

Налог на тень (Венеция)

В начале 90-х власти Венеции решили, что взимать налоги можно не только с материальных объектов, и в 1993 году ввели налог на тень. Необычным сбором обложили почти всех владельцев магазинов, ресторанов и кафе, тень от заведений которых падала на муниципальную землю. Часть бизнесменов предпочли демонтировать с фасадов навесы и козырьки, а те, кто решил сохранить облик своих заведений без изменений, ежегодно пополняют бюджет Венеции своими взносами. Несмотря на всю странность взимаемого сбора, он до сих пор не отменен. Кроме того, платить налог на тень владельцам венецианских кафе и ресторанов приходится не только в солнечные, но и в пасмурные дни, которых в городе на воде значительно больше. Стоит отметить, что налог на тень не является единственным нематериальным сбором в мире.

Так, в литовской Клайпеде в конце 2012 года ввели налог на дождевую воду.

REUTERS·2013

Налог на гражданский брак (Китай)

Гражданский брак — явление не новое. Он появился в Голландии еще в XVI веке, когда люди, принадлежавшие к различным верам, не могли обвенчаться в церкви. В наши дни число официально заключенных браков в мире сокращается, а количество гражданских союзов растет. Например, в Швеции, Франции и других странах Европы не менее 60% пар живут, не регистрируя свои отношения, причем такая статистика не пугает местные власти. А вот в Китае подобные тенденции, напротив, воспринимаются как опасные, и бороться с ними решено при помощи юаня. Еще в середине 90-х годов в Поднебесной был введен налог на гражданский брак. Идея взимать его со всех незарегистрированных пар пришла в голову властям китайского города Тяньцзинь в 1996 году. С тех пор сожительство без официального оформления отношений обходится «нарушителям» в тысячу юаней в год, что составляет около €120. Налог взимают с тех, о ком местной власти сообщили, что люди живут нерасписанными.

Foto SA·Corbis

Налог на расширители сознания (США)

Пополнять налоговый бюджет страны власти США умудряются даже при помощи запрещенных наркотических препаратов. В 2005 году в штате Теннеси был установлен налог на психотропные вещества. В список веществ, попавших под статью налогообложения, попали марихуана, кокаин, экстази и другие наркотические препараты. Выплачивать налог торговцам предлагается анонимно, а в случае ареста они могут предъявить суду доказательства его уплаты и тем самым гарантировать себе право на снисхождение. Также стоит отметить, что в начале февраля 2013 года американские конгрессмены-демократы выступили с инициативой по декриминализации марихуаны на всей территории США (сейчас она разрешена в 40% штатов). Таким образом законодатели предлагают Вашингтону заработать на конопле за счет введения новых налогов. По их подсчетам, при акцизных сборах в размере $50 за унцию сборы смогут ежегодно приносить казне около $20 млрд.

Виды систем налогообложения РФ — Контур.Эльба — СКБ Контур

27 октября 2014 14 874

При открытии бизнеса важно грамотно выбрать систему налогообложения, чтобы налоговая нагрузка не была слишком высокой. В статье расскажем, какие системы налогообложения есть в РФ и чем они отличаются друг от друга, а еще поможем выбрать подходящую.

Содержание

ОСНО
УСН
АУСН
ЕСХН
Патент

Основная система налогообложения (ОСНО) — это система «по умолчанию». На нее попадают все ИП и ООО сразу после регистрации бизнеса, если не подают заявление на другую систему. ОСНО подходит для любого бизнеса без ограничений, но не всем будет выгодно на ней работать. Все дело в том, что это самая сложная и дорогая система налогообложения. На ОСНО придется платить 20% НДС и 20% налога на прибыль для ООО или 13% НДФЛ для ИП. И для каждого налога есть свой отчёт.

Малому бизнесу стоит задуматься о применении ОСНО, если планируете работать с крупными компаниями. Они охотнее согласятся работать с вами, потому что смогут получать вычет по НДС. В остальных случаях стоит сделать выбор в пользу специальных систем налогообложения: УСН, ЕСХН и патента.

Упрощенную систему налогообложения (УСН) обычно выбирают на старте бизнеса. Налоговая нагрузка на ней меньше, чем на основной системе — 6 % на УСН «Доходы» и 15 % на УСН «Доходы минус расходы». Ваш регион может сделать ставку еще ниже, поэтому проверьте региональное законодательство, когда будете выбирать налоговый режим. Обязанности платить НДС на УСН нет, а отчетность проще. Только нужно помнить о нескольких ограничениях:

средняя численность сотрудников не более 130 человек;
доход не больше 251,4 млн ₽ в год;
остаточная стоимость основных средств не больше 150 млн ₽;
в ООО нет филиалов и доля участия других организаций не больше 25%.

Если суммма доходов превышает 188,55 млн ₽ или сотрудников больше 100, то ставки по налогу увеличиваются до 8% на УСН «Доходы» и 20% на УСН «Доходы минус расходы».

Перейти на УСН можно сразу при открытии ООО или ИП, если подать заявление сразу при регистрации или в течение 30 дней после регистрации. Также перейти на УСН можно с нового года. Для этого до конца года подайте в налоговую заявление о переходе.

Ведите учет на УСН и патенте в Эльбе. Попробуйте все возможности онлайн-бухгалтерии 30 дней бесплатно.

Попробовать

АУСН — автоматизированная упрощенная система налогообложения. Налоги в этом случае считает ФНС по данным онлайн-кассы и банка. Информацию по наличным операциям предприниматели самостоятельно вносят в личный кабинет.

Ставки на АУСН выше, чем на обычной УСН: 8 % на «Доходы» и 20 % на «Доходы минус расходы». Если с объектом «Доходы минус расходы» сработали в ноль или в убыток, то ставка будет 3 %.

Чтобы перейти на АУСН, надо соблюдать следующие условия:

до пяти работников;
годовой доход до 60 млн ₽;
остаточная стоимость основных средств у организаций до 150 млн ₽;
расчетный счёт открыт в уполномоченном банке;
только безналичная зарплата у сотрудников;
нет совмещения с другими налоговыми режимами.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) похож на упрощённую систему налогообложения, но подходит только для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию.

На патентной системе нет отчетности. Вы покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности. Нужно только вести книгу учета доходов, но её показывают налоговой только по запросу. Стоимость патента зависит от потенциального дохода, который устанавливают местные власти. Рассчитать стоимость патента можно в калькуляторе на сайте налоговой. Фактический доход на нее не влияет.

У патента есть ограничения:

подходит только ИП;
работает только на той территории, где вы приобрели патент;
действует для конкретного вида деятельности;
список видов деятельности ограничен;
доход за год по всем системам налогообложения не превышает 60 млн ₽;
не более 15 сотрудников.

Даже если вы уверены, что весь доход будет приходить по патенту, подайте уведомление о переходе на УСН. Это пригодится, если какой-то доход все же не будет попадать под патент. Таким доходом будет даже процент, который банк переводит вам на остаток по расчетному счету. Отчитываться за эти проценты на УСН будет намного проще, чем на ОСНО.

Подпишитесь на дайджест налоговых новостей

Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.

Налоговая информация | Что такое налоги и как они используются?

Налоги — это обязательные платежи — как физических, так и юридических лиц — в пользу федерального правительства, правительства штата и местного самоуправления. Деньги используются для финансирования общественных товаров и услуг — от местных школ до национальной обороны — которые приносят пользу сообществу в целом.

Налоги — это обязательные отчисления, которые вы должны вносить в местные, государственные и федеральные органы власти. Налоги в США бывают самых разных форм, включая подоходный налог, налог на имущество, налог с продаж и многие другие.

Что такое налоги и почему они важны?

По данным Налогового фонда, в 2019 году американцы заплатили 1,6 триллиона долларов подоходного налога с валового скорректированного дохода в размере 11,9 триллиона долларов. Налоги важны не только из-за того, какую часть вашего дохода они забирают, но и из-за того, что вы получаете взамен.

Источник: СШАФакты

Правительства полагаются на налоги как на основной источник доходов. Эти деньги финансируют государственные программы, работы и услуги. Налоги обеспечивают деньги, необходимые для поддержания вашей местной и национальной инфраструктуры, такой как программы чрезвычайного положения и социального обеспечения.

Различные уровни власти — федеральный, штатный и местный — оплачивают разные государственные услуги, но иногда они могут пересекаться. Например, все три уровня правительства оплачивают разные расходы, связанные с дорогами, образованием и некоторыми другими услугами.

Как используются федеральные налоги?

Большая часть налогов, собираемых федеральным правительством, идет на национальную оборону, социальное обеспечение, Medicare и другие медицинские или социальные программы.

Источник: США сегодня

Федеральное правительство обычно тратит больше денег, чем получает от налогов и других форм доходов. По данным Фонда Питера Дж. Петерсона, по состоянию на январь 2023 года государственный долг — сумма денег, которую должно федеральное правительство, — превысил 31,4 триллиона долларов.

Как используются государственные и местные налоги?

Государственные расходы варьируются в зависимости от множества различных факторов, от численности населения и общего благосостояния до суммы собираемых налогов. Но образование — самая большая статья расходов для каждого штата в союзе.

Государственные и местные налоги часто идут в одну и ту же службу – хорошим примером являются государственные школы. Государство может финансировать часть расходов, а местные округа, города или школьные округа также тратят на них местные налоги.

По данным некоммерческого Института городов, совокупные расходы на начальное, среднее и высшее образование в среднем составляют почти треть государственных и местных расходов.

Источник: Городской институт

Расходы на общественное благосостояние включают большую часть расходов на Medicaid, в то время как расходы на полицию также включают деньги, потраченные на суды и исправительные учреждения, согласно анализу Urban Institute.

Согласно отчету о расходах правительства США, в 2020 году государственные и местные органы власти потратили около 4,44 триллиона долларов.

Какие виды налогов наиболее распространены?

Налоги поступают из различных источников. Природа того, что облагается налогом, и метод, необходимый для сбора налога, часто определяет различные типы налогов. Понимание налогов может помочь вам лучше управлять своими личными финансами.

Налогообложение аннуитетов немного отличается; здесь налоги не уплачиваются до тех пор, пока вы не начнете получать доход от своего аннуитета.

Общие виды налогов

Подоходный налог: Это налоги, которые вы платите со своего заработанного дохода (зарплата, заработная плата, чаевые и комиссионные), а также незаработанный или инвестиционный доход, такой как проценты и дивиденды. Федеральное правительство, 43 штата и несколько местных органов власти собирают подоходный налог в той или иной форме.
Налоги с заработной платы: Налоги на заработную плату включают налоги на социальное обеспечение и Medicare. Они вычитаются из вашей зарплаты для оплаты этих конкретных программ.
Налоги на прирост капитала: Налог на прирост капитала — это налог на прибыль, которую вы получаете, продавая инвестиции, такие как акции, облигации или недвижимость.
Корпоративные налоги: Налоги, взимаемые штатами и федеральным правительством с прибыли корпорации. Компании платят налоги на основе корпоративного дохода за вычетом затрат на производство товаров и услуг, административных расходов и других операционных расходов.
Налоги на имущество: Налоги на наследство — это налоги, которые вы должны заплатить, чтобы передать имущество после своей смерти. Они основаны на справедливой рыночной стоимости всего, что у вас есть или в чем вы имеете долю на момент вашей смерти.
Налоги на имущество: Налоги на недвижимость обычно применяются к стоимости вашей недвижимости. Но они также могут применяться к бизнес-инвентарю или дорогостоящим товарам, таким как автомобили, лодки или другие транспортные средства, которыми вы владеете.
Налоги с продаж: Налоги с продаж — это налог на розничные товары, которые вы покупаете, на основе установленного процента от стоимости приобретенного вами товара. Они обычно используются государственными и местными органами власти.
Тарифы: Тарифы — это налог, взимаемый с товаров, импортируемых из других стран. Тариф оплачивается потребителем, покупающим продукт, а не зарубежной страной или импортером, из которого он поступил.

Федеральные налоговые скобки

Давайте поговорим о ваших финансовых целях.

Пройдите наш бесплатный 3-минутный тест, чтобы мгновенно подобраться к финансовому консультанту. Рекомендации, адаптированные к вашим целям.

FIND MY MATCH

Как подать налоговую декларацию

Для большинства американцев термин «подача налоговой декларации» применяется к вашим федеральным и государственным налоговым декларациям. Это означает предоставление информации о вашем доходе и другой информации, чтобы убедиться, что вы платите сумму налогов, которую вы должны заплатить с вашего дохода.

Вы можете подать бумажную декларацию или налоговую декларацию онлайн. Вы можете подать свои налоги самостоятельно, вы можете заплатить специалисту по составлению налогов, который сделает за вас работу, или вы можете использовать цифровую службу подачи.

6 шагов для подачи федеральной налоговой декларации

Соберите документы: Убедитесь, что у вас есть форма W-2 от каждого работодателя, который у вас был в предыдущем году, другие отчеты о доходах и процентах (формы 1099 и 1099-INT) и квитанции обо всех благотворительных пожертвованиях, медицинских расходах и деловых расходах, если вы перечисляете отчисления. по твоему возвращению.
Выберите свой статус подачи: Ваш статус подачи зависит от того, состоите ли вы в браке, и может зависеть от суммы, которую вы платите на домашние расходы.
Решите, как подать: Служба внутренних доходов (IRS) рекомендует использовать программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций и подачу документов в электронной форме в цифровом виде. Это, как правило, самый быстрый, простой и точный способ подать налоговую декларацию. Но вы можете подать бумажную декларацию, если хотите.
Решите, будете ли вы перечислять или принимать стандартные вычеты: Вычеты уменьшают сумму подоходного налога, который вы должны заплатить. Стандартный вычет варьируется в зависимости от вашего возраста, статуса подачи и ряда других факторов. Он меняется каждый год. Детализированные вычеты — лучший способ, если они в сумме превышают ваш стандартный вычет. Вы также можете не иметь права на стандартный вычет в некоторых обстоятельствах.
Платите налоги, если вы должны: Если вы переплатили налоги путем удержания или других платежей в предыдущем году, вы получите возмещение. Но если вы должны уплатить налоги, у IRS есть несколько способов уплаты налогов, включая отправку чека по почте, использование дебетовой или кредитной карты и оплату прямым банковским переводом.
Уплата налогов до установленного срока: Важно помнить, что вы должны подать налоговую декларацию и уплатить любую причитающуюся сумму до истечения годового срока, чтобы избежать процентов и штрафов. Для федеральных подоходных налогов это обычно 15 апреля каждого года. Но это может варьироваться в зависимости от того, приходится ли пятнадцатое число на выходные или определенные государственные праздники. Он был продлен на три месяца в 2020 году во время COVID-19.пандемия.

Как правило, программное обеспечение для подачи подоходного налога также позволяет вам подавать налоговые декларации штата без необходимости повторного ввода всей информации из вашей федеральной налоговой декларации.

Сроки подачи налоговой декларации штата различаются в зависимости от штата. Вам следует уточнить в своем штате, когда должны быть поданы ваши формы штата.

Узнайте о крайних сроках подачи федеральных налогов

Чип Стэплтон | 1:00 Какую пользу среднему американцу может принести встреча со специалистом по налогам?

Финансовый эксперт Чип Стэплтон объясняет, почему среднестатистическому американцу следует найти надежного специалиста по налогам.

Как вы платите другие налоги?

Другие налоги взимаются другими способами и могут варьироваться от штата к штату и от налога к налогу.

Например, местные органы власти могут прислать вам ежегодный счет по налогу на недвижимость. Или вам, возможно, придется платить налоги на недвижимость всякий раз, когда вы продлеваете свои водительские права или автомобильные бирки.

Налоги с продаж взимаются всякий раз, когда вы что-то покупаете – просто добавляются к цене, полученной в кассе. Тарифы добавляются к цене товара перед его покупкой.

Узнайте о расчетных квартальных налоговых платежах

Что такое налоговые вычеты?

Налоговые вычеты — это личные или деловые расходы, уменьшающие долю вашего дохода, подлежащую налогообложению. Обычно они делятся на две категории – стандартные и детализированные вычеты.

Стандартный вычет по федеральному подоходному налогу уменьшает ваш налогооблагаемый доход в зависимости от вашего статуса подачи документов, возраста, того, слепы вы или нет, и от того, сколько у вас иждивенцев.

Детализированные вычеты — это различные ваши расходы, которые по закону позволяют вам требовать для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода.

Типичные детализированные отчисления

Государственный и местный подоходный налог или налог с продаж
Налоги на недвижимость
Налоги на личное имущество
Проценты по ипотеке
Потери из-за стихийного бедствия, объявленного на федеральном уровне
Благотворительные взносы
Часть ваших медицинских расходов
Часть ваших стоматологических расходов

Программное обеспечение для подачи налоговых деклараций обычно проведет вас через возможные вычеты. Налоговые составители также могут помочь вам найти вычеты. Если вы готовите свою собственную налоговую декларацию, вам следует использовать Приложение A IRS (Форма 1040), Детализированные вычеты при подаче налоговой декларации.

Присоединяйтесь к тысячам других энтузиастов личных финансов

Получайте советы по личным финансам, советы экспертов и актуальные финансовые темы в нашем бесплатном еженедельном информационном бюллетене.

Электронная почта *

Мгновенная связь с финансовым консультантом

Наш бесплатный инструмент поможет вам найти консультанта, который удовлетворит ваши потребности. Найдите финансового консультанта, который соответствует вашим уникальным критериям. После того, как вы были подобраны, проконсультируйтесь бесплатно без каких-либо обязательств.

Прежде чем принимать финансовые решения, обратитесь за консультацией к квалифицированному специалисту.

Последнее изменение: 9 марта 2023 г.

15 процитированных научных статей

Авторы Annuity.org придерживаются строгих правил выбора источников и используют только надежные источники информации, включая авторитетные финансовые публикации, академические организации, рецензируемые журналы, уважаемые некоммерческие организации, правительственные отчеты, судебные протоколы и интервью с квалифицированными экспертами. Вы можете узнать больше о нашей приверженности точности, справедливости и прозрачности в наших редакционных правилах.

Фонд Питера Г. Петерсона. (2023). Что такое государственный долг сегодня? Получено с https://www.pgpf.org/national-debt-clock
Налоговый фонд. (2022, 20 января). Сводка последних данных по федеральному подоходному налогу, обновление 2022 г. Получено с https://taxfoundation.org/publications/latest-federal-income-tax-data/
Служба внутренних доходов. (2021, 19 октября). Текущие налоговые советы. Получено с https://www.irs.gov/newsroom/irs-tax-tips

Служба внутренних доходов. (2021, 5 октября). Оплата налогов. Получено с https://www.irs.gov/payments
Служба внутренних доходов. (2021, 24 августа). Тема № 501 Должен ли я составить список? Получено с https://www.irs.gov/taxtopics/tc501
Служба внутренних доходов. (2021, 26 июня). Классификация налогоплательщиков для целей налогообложения в США. Получено с https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/classification-of-taxpayers-for-us-tax-цели
ЛаПонси, М. (2021, 8 апреля). Понимание федеральных, государственных и местных налогов. Получено с https://money.usnews.com/money/personal-finance/articles/understanding-federal-vs-state-vs-local-taxes
Уиллетс, Дж. (2021, 18 февраля). Федеральный налог против налога штата: почему мы платим налоги? Получено с https://www.jacksonhewitt.com/tax-help/jh-tax-talk/difference-federal-state-taxes/
СШАФакты. (2020, 12 сентября). Сколько средняя американская семья платит налогов? Получено с https://usafacts. org/articles/average-taxes-paid-income-payroll-government-transfers-2018/
Херрон, Дж. (2019, 15 апреля). Вы просто выписываете чек в IRS. Так за что платят ваши налоги? Получено с https://www.usatoday.com/story/money/2019/04/15/what-do-taxes-pay-for-defence-social-security-medicare-and-more/3450446002/
Министерство финансов США. (2010, 5 декабря). Экономика налогообложения. Получено с https://www.treasury.gov/resource-center/faqs/Taxes/Pages/economics.aspx
Служба внутренних доходов. (н.д.). Домашняя страница. Получено с https://www.irs.gov/
Служба внутренних доходов. (н.д.). Понимание налогов. Получено с https://apps.irs.gov/app/understandingTaxes/student/glossary.jsp
Урбанистический институт. (н.д.). Государственные и местные расходы. Получено с https://www.urban.org/policy-centers/cross-center-initiatives/state-and-local-finance-initiative/state-and-local-backgrounders/state-and-local-expenditures
USA.gov. (н.д. ). Налоги. Получено с https://www.usa.gov/taxes

На этой странице

Основы
Типы
Подача налогов
Налоговые вычеты

Microsoft больше не поддерживает ваш веб-браузер. Обновите свой браузер для большей безопасности, скорости и совместимости.

Если вы хотите узнать больше о покупке или продаже аннуитетов, позвоните нам по телефону 866-528-4784

Что такое налоги и почему мы должны их платить?

управление капиталом

5 января 2023 г. |6 мин. чтения

Налоги являются частью жизни многих людей. Когда наступает налоговый сезон, налогоплательщики часто привыкли систематизировать свою информацию, подавать налоговые декларации и ждать возмещения налогов.

Но не все понимают, что такое налоги и почему частные лица и предприятия должны их платить. В этом руководстве рассказывается, как работают налоги и какие виды налогов наиболее распространены, чтобы помочь вам быть в курсе во время налогового сезона.

Ключевые выводы

Налоги — это обязательные платежи, вносимые физическими и юридическими лицами, которые помогают финансировать государственные услуги на федеральном уровне, уровне штата и местном уровне.
Налоговые поступления идут на такие вещи, как социальное обеспечение и медицинское обслуживание, образование, национальную оборону, инфраструктуру и другие товары и услуги, предназначенные для пользы общества.
Федеральные, государственные и местные органы власти могут взимать три основных вида налогов: налоги на доходы, налоги на богатство и налоги на потребление.

Что такое налоги?

Согласно IRS, налоги — это «обязательные денежные выплаты правительству, которые используются для предоставления общественных товаров и услуг на благо общества в целом». Большинство людей и корпораций обязаны платить налоги в Соединенных Штатах.

Налоги могут взиматься федеральными, государственными и местными органами власти. IRS — или Служба внутренних доходов — это государственное учреждение, которое обеспечивает соблюдение налогового законодательства и собирает федеральные налоги.

Почему люди должны платить налоги и для чего они нужны?

Налоги являются основным источником дохода правительства США. Доходы от налогов используются для финансирования товаров и услуг для населения, таких как дороги, школы и различные программы.

Ознакомьтесь с некоторыми способами использования федеральных, государственных и местных налогов в США. оплата национальных услуг и программ, в том числе:

Социальное обеспечение
Здравоохранение, такое как Medicare и Medicaid
Национальная оборона
Программы экономической безопасности
Транспортные и аварийно-спасательные службы
Пособия для ветеранов
Общественная инфраструктура, такая как мосты и дороги

Государственные и местные налоги

Государственные и местные органы власти могут облагать налогом такие вещи, как доход, продажи, топливо и имущество. Государственные и местные налоги могут оплачивать услуги, которые включают:

Государственные школы и высшие учебные заведения
Медицинское обслуживание, такое как Medicaid и Программа медицинского страхования детей (CHIP)
Общественный транспорт и инфраструктура
Финансовая помощь семье, такая как программа временной помощи нуждающимся семьям
Программы коррекции

Штаты также могут получать субсидии от федерального правительства для оплаты таких вещей, как здравоохранение, социальные услуги и инфраструктура.

Виды налогов

Правительство США взимает три основных вида налогов с того, что вы зарабатываете, владеете и покупаете. Узнайте, что входит в каждый вид налога.

Подоходный налог

Подоходный налог основан на заработанном и незаработанном доходе физического лица или организации. Заработанный налогооблагаемый доход обычно состоит из заработной платы, заработной платы, комиссионных и чаевых. А незаработанный доход может поступать в виде процентов и дивидендов по акциям.

Федеральное правительство и правительства большинства штатов собирают корпоративные и индивидуальные подоходные налоги. Некоторые местные органы власти также взимают подоходный налог. Но некоторые штаты вообще не собирают подоходный налог. В этих штатах другие виды налогов могут быть выше, чтобы компенсировать отсутствие доходов от подоходного налога.

Подоходный налог можно разделить на различные категории в зависимости от источника дохода:

Подоходный налог с населения: Налог с дохода физического лица. Федеральное правительство использует прогрессивную налоговую систему, которая применяет более высокие налоговые ставки к людям, которые зарабатывают больше денег. Но ряд факторов, таких как статус подачи документов, источник дохода, взносы до налогообложения и приемлемые налоговые вычеты и кредиты, могут повлиять на размер задолженности налогоплательщика.
Налоги на прирост капитала: Налоги, основанные на прибыли от продажи определенных активов, таких как дом, драгоценности или предметы искусства, а также некоторых инвестиций, таких как акции и облигации. Налог на прирост капитала может взиматься по краткосрочной или долгосрочной ставке, в зависимости от того, как долго налогоплательщик владел активом.
Налоги с заработной платы: Налоги, обычно удерживаемые работодателем из заработной платы. Это может включать социальное обеспечение, Medicare и федеральные подоходные налоги.
Корпоративный подоходный налог: Налоги, начисляемые на заработанный или незаработанный доход корпорации.

Налоги на имущество

Налоги на имущество обычно применяются к вещам, которыми владеют люди или предприятия, включая:

Налоги на имущество: Налоги на имущество обычно взимаются с недвижимости. Но некоторые виды материального личного имущества, такие как лодки, автомобили и бизнес-оборудование, также облагаются налогами, которые называются налогами на материальное личное имущество.
Налоги на наследство: Налоги на наследство — это налог на право передачи собственности в случае чьей-либо смерти. Налоги на наследство применяются к валовому имуществу умершего человека или к общей сумме активов, которые они передали наследнику, таких как деньги и имущество.
Налоги на наследство: Налоги на наследство аналогичны налогам на наследство, но менее распространены. Вместо того, чтобы возлагаться на имущество умершего, налоги на наследство уплачиваются их наследниками.

Налоги на потребление

Налоги на потребление обычно взимаются с вещей, которые покупают люди или предприятия, например:

Налоги с продаж: Налог с продаж взимается почти с каждой розничной покупки. Обычно это установленный процент от общей стоимости, который определяется на уровне штата и на местном уровне.
Акцизные сборы: Акцизные налоги взимаются с определенных товаров или услуг, таких как топливо, авиабилеты, табак, солярий и азартные игры.

Часто задаваемые вопросы о налогах

Что такое налоговые декларации?

Налоговые декларации — это документы, определяющие, сколько налогоплательщик может причитаться или причитаться по налогам. Большинство людей и предприятий обязаны подавать налоговую декларацию в IRS каждый год. Налоговые декларации включают информацию о доходах заявителя, статусе подачи и заявленном налоговом кредите и вычетах.

Что такое налоговые вычеты?

Налоговый вычет — это сумма, которая может быть вычтена или вычтена из общего налогооблагаемого дохода налогоплательщика. По сути, налоговые вычеты снижают сумму дохода, подлежащего налогообложению на федеральном уровне, уровне штата или местном уровне.

Что такое налоговые льготы?

Налоговые льготы могут уменьшить налогооблагаемый доход налогоплательщика, снизить сумму налогов, которые они должны уплатить, или увеличить возмещение. А некоторые налоговые льготы могут привести к возмещению, даже если физическое лицо не должно платить налоги. Налоговый кредит на заработанный доход (EITC), налоговый кредит на детей (CTC) и налоговый кредит на энергию — все это примеры налоговых кредитов.

Что такое налоги FICA?

Налоги в соответствии с Федеральным законом о страховых взносах (FICA) — это тип налога на заработную плату, взимаемого правительством США для финансирования программ социального обеспечения и медицинского обслуживания. Налоги FICA обычно вычитаются из зарплаты работника.

Какие налоговые категории?

Налоговое управление США использует налоговые категории для применения различных налоговых ставок к определенным диапазонам доходов. Налоговые категории для налоговых деклараций, поданных в 2023 году:

Налоговая ставка	Общий доход для отдельных заявителей	Общий доход супружеских пар, подающих совместную декларацию
10%	10 275 долларов США или меньше	20 555 долларов США или меньше
12%	От 10 276 до 41 775 долларов США	От 20 551 до 83 550 долларов США
22%	От 41 776 до 89 075 долларов США	От 83 551 до 178 150 долларов США
24%	от 89 076 до 170 050 долларов	От 178 151 до 340 100 долларов США
32%	От 170 051 до 215 950 долларов США	От 340 101 до 431 900 долларов США
35%	от 215 951 до 539 900 долларов США	От 431 901 до 647 850 долларов США
37%	539 901 долл. США или выше	647 851 долл. США или выше

Какого числа должны быть уплачены налоги в 2023 году?

Крайний срок подачи налоговой декларации за 2022 год для большинства налогоплательщиков США — вторник, 18 апреля 2023 года. Налогоплательщики, которые подают заявление на продление, должны подать налоговую декларацию до понедельника, 16 октября 2023 года.

Кратко о налогах

Для большинства американцев налоги являются частью жизни. А узнавая больше о налогах, вы сможете лучше понять, как они используются, особенно когда пришло время подавать документы. Если у вас есть вопросы о налогах или вам нужна дополнительная информация, подумайте о том, чтобы обратиться к специалисту по налогам.

Мы надеемся, что вы нашли это полезным. Наш контент не предназначен для предоставления юридических, инвестиционных или финансовых советов или указания на то, что конкретный продукт или услуга Capital One доступен или подходит вам.

Налоги какие бывают: Действующие в РФ налоги и сборы | ФНС России