Образец заполнения расходного кассового ордера: образец заполнения документа, как правильно заполнять

Образец заполнения расходного кассового ордера: образец заполнения документа, как правильно заполнять

образец заполнения — «Моё дело».

Обновлено: 01.04.2022

Автор: Моё дело

Ближайшие отчетные даты ООО Ближайшие отчётные даты

• Декларация по налогу на прибыль за 4 квартал 2021 года до 28.03.2022
• Налог по УСН за 2021 год до 31.03.2022
• Декларация по НДС за 4 квартал 2021 года до 25.01.2022

Налоговый календарьОтчитаться онлайн

Оглавление Скрыть

• Как заполнить приходный и расходный кассовые ордера?

Для учета документов и кассовых операций на предприятии используют приходные и расходные кассовые ордера.

• ПКО (форма № КО-1, код формы по ОКУД 0402008) — документ, используемый для оформления поступления в кассу предприятия наличных денежных средств.
• РКО (форма № КО-2, код формы по ОКУД 0310002) — документ, с помощью которого оформляют все перемещения денежных средств из кассы (выдача заработной платы, денег под отчет сотрудникам, сдача наличности в банк, выплаты поставщикам или учредителям и т. д.).

Указывая цели расхода, обычно используют следующие корреспондирующие счета:

• 51-й — расчетный счет организации;
• 60-й — расчеты с поставщиками, подрядчиками;
• 70-й — оплата труда персонала;
• 71-й — расчеты с подотчетными лицами.

Сервис «Моё дело» позволяет за пару кликов и без ошибок составлять расходные и приходные кассовые ордера.

В бланках приходно-кассовых ордеров, при заполнении вручную, разборчиво указывают следующее:

• реквизиты предприятия, филиала, коды по ОКПО;
• регистрационный номер, дата заполнения приходного или расходного кассового ордера;
• номера корреспондирующего счета и субсчета;
• сумма наличности, поступившая в кассу или изъятая из нее, в том числе НДС;
• ФИО работника организации, который передал денежную наличность;
• основание для выдачи кассового ордера;
• номер и дата заполнения документов, которые прилагаются к ордеру.

Аналогичные сведения необходимо указать также в квитанциях к ПКО и к бланкам РКО. Исправления в документах не допускаются.

На квитанции к расходному или приходному кассовому ордеру предприниматель или кассир ставит свою подпись, печать (чтобы захватывала часть кассового ордера) и указывает

дату приема наличных. «Приходники» (ПКО) и «расходники» (РКО) необходимо зарегистрировать в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов.

Как видим, заполнение ордеров отнимает немало времени. В сервисе «Моё дело» вы можете не только ознакомиться с образцами заполнения приходных и расходных кассовых ордеров, но и оптимизировать этот процесс. Сервис позволяет автоматически создать и оформить любые документы (см., например, образец заполнения РКО). Все, что вам нужно — просто скачать бланк расходного ордера или бланк приходно-кассового ордера, сохранить и распечатать готовые документы!

Получить бесплатный доступ

При возникновении сложностей вы можете бесплатно задать вопрос в консалтинговую службу сервиса.

Вам будет интересно

Похожие статьи

• Когда ждать налоговую проверку?
• Нужно ли вставать на учет в ФСС и ПФР?
• Уменьшаем налог за счет фиксированных взносов
• Как платить меньше налогов при УСН «доходы»?
• УСН 6% и 15%: что выгоднее?
• Что делать, если заблокировали счет

Образец заполнения бланка расходного кассового ордера на выдачу зарплаты 2019 года

Каждое юридическое лицо, которое ведёт бухгалтерский учёт сообразно всем требованиям законодательства, и каждое физическое лицо, занимающееся коммерческой деятельностью и являющееся индивидуальным предпринимателем, имеют на предприятии наличные деньги, получаемые из банка или от клиентов на определённые цели. Наличные деньги хранятся в кассе предприятия.

Что это за документ и для чего он нужен

Расходный ордер относится к первичным документам. На основании ордера оформляют проведение кассовых операций. Непосредственно по этому документу из кассы должны выдаваться средства.

Наличные средства выдаются из кассы на расходы, которые идут на осуществление видов деятельности, заявленных в Уставе предприятия, или являющихся основными для предпринимателя.

В дальнейшем сотрудник отчитывается за эти средства. В таком случае основанием для выдачи средств и оформления расходного ордера служит заявление сотрудника или приказ по предприятию, подписанные руководителем.

Когда наличные деньги выдаются на выплату средств сотрудникам предприятия (зарплаты, отпускных, пособий, пенсий), следует это делать на основании ведомости, подписанной руководителем.

Возможны и другие случаи расходов – выплаты дивидендов, оплата поставщику, выдача ссуды работнику и прочее. Во всех этих случаях оформляется расходный ордер, в котором указывается основание для расхода средств.

Выдача денег людям, не работающим на данном предприятии, происходит по расходным ордерам, которые выписываются на каждое отдельное лицо. Иногда средства могут выдаваться по ведомостям, которые составляются на основании заключённых договоров.

Кто его выдаёт и заполняет

Расходный ордер выписывается главным бухгалтером, а при его отсутствии – руководителем. В документе законодательством предусмотрены подписи администрации предприятия, т.е. руководителя и главного бухгалтера. Подпись руководителя может отсутствовать, если она уже имеется в документах, которые являются основанием для выдачи средств из кассы. Потом ордер передаётся кассиру или лицу, уполномоченному вести кассовые операции.

При выдаче денег из кассы по расходнику, как иногда называют бухгалтеры этот документ, кассир обязан попросить получателя предъявить паспорт. Паспорт можно заменить другим документом, который бы удостоверил его личность.

Реквизиты предъявленного документа кассир заносит в соответствующие графы расходного ордера. Затем он должен потребовать расписку получателя средств.

Порядок заполнения ордера

Для правильного заполнения расходного ордера, сокращённо РКО, требуется сосредоточенность и аккуратность. В первичных документах, посредством которых оформляются кассовые операции, не допускаются исправления и помарки. Если же вы обнаружите ошибку в уже оформленном документе – выход только один, документ нужно переоформить на основании «Справки бухгалтера», в которой вы должны подробно и по существу изложить суть ошибки и необходимость её исправления.

Скачать бланк расходного кассового ордера

Порядок заполнения документа следующий:

1. Цифровой код бланка РКО 0310002 и название формы ордера № КО-2 занесены в таблицу под названием «Коды». Она находится в правом верхнем углу бланка. В этой же таблице необходимо указать код ОКПО предприятия.
2. В верхней графе пишется полное название фирмы в соответствии с Уставом.
   Расходные ордера нумеруются по порядку, с первого номера с начала года. В соответствующей графе пишется дата оформления документа.
3. В разделе «Корреспондирующий счёт, субсчёт» указывается дебетуемый в данной операции счёт, то есть фиксируется бухгалтерская проводка.
4. В графе «Сумма» проставляется сумма цифрами в рублях и копейках. Потом пишется название предприятия с которым ведутся расчёты или ФИО физического лица, которому выдаются деньги.
5. В графе «Основание» должны находиться данные о реквизитах документа, который является основанием для выдачи средств из кассы и описание операции.
6. В разделе «Приложение» при необходимости перечисляются прилагаемые к ордеру документы.
7. Затем идут подписи администрации — директора и главного бухгалтера.
8. В графе «Получил» лицо, которому выданы средства должно написать сумму прописью, поставить дату получения и собственную подпись. Получатель должен собственноручно расписаться в РКО за те средства, которые он получил.
   При получении денег по платёжной или расчётно-платёжной ведомости сумма прописью может не указываться. На следующей строке нужно заполнить все реквизиты документа, который удостоверяет личность субъекта, получающего выплаты из кассы предприятия.
   Деньги из кассы могут выдаваться по доверенности. Если такое происходит, то в бланке РКО после наименования непосредственного получателя вносятся данные человека, на которого была выписана доверенность. В разделе «Приложение» указывается номер и дата доверенности, по которой это лицо получило средства. Доверенность обязательно остаётся у кассира, как документ, являющийся приложением к расходному ордеру.
   Когда доверенность выдана для получения нескольких выплат или на получение средств у разных фирм, то формируются копии этой доверенности в нужном количестве и заверяются так, как установлено руководителем предприятия. Заверенная копия должна подкалываться к расходным кассовым ордерам, а оригинал доверенности находится у кассира и при последней выплате прилагается к РКО.
9. В нижней графе расходного ордера обязательно должна быть подпись кассира с расшифровкой.
10. Графа «Код структурного подразделения» требует заполнения, если на предприятии существует нескольких отделов или подразделений.
11. Разделы «Код аналитического учёта» и «Код целевого назначения» предназначены для тех предприятий, которые осуществляют свою деятельность за счёт целевых средств.

Выдача расходных ордеров получателям средств запрещается. Выдача средств может производиться только в день оформления РКО. На приложенных к расходным ордерам документах ставится штамп «Оплачено», при этом должна быть указана дата оплаты. Сведения об РКО после составления и до передачи кассиру заносятся в «Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов».

ФОРМА ИСПОЛНЕНИЯ ВАРАНТА Образец статей

• Для исполнения настоящего Ордера на покупку прилагаемая форма исполнения должна быть должным образом оформлена, заполнена и доставлена ​​в Компанию вместе с настоящим Ордером на покупку и уплатой Цены исполнения за Акции, приобретенные с оплатой наличными путем безналичного перевода немедленно доступных средств на счет, указанный Компанией, или заверенным чеком или официальным банковским чеком. Если права на подписку, представленные в настоящем документе, не будут реализованы в или до 17:00 по восточному времени в Дату истечения срока действия, настоящий Ордер на покупку становится недействительным без каких-либо дальнейших последствий, а все права, представленные в настоящем документе, прекращаются и истекают.

• (1) Зарегистрированные держатели варрантных сертификатов, желающие реализовать принадлежащие им варрантные сертификаты для приобретения Обыкновенных акций, должны заполнить форму исполнения («Уведомление об исполнении»), прилагаемую к варрантному(ым) сертификату(ам). прилагается к настоящему документу в качестве Приложения «B», которое может быть изменено Корпорацией с согласия Гарант-агента, если такая поправка не соответствует разумному мнению Корпорации и Гарант-агента, которое может быть основано на совете Адвоката. , существенно и неблагоприятно повлиять на права, права и интересы Держателей варрантов, и предоставить такие сертификаты, оформленное Уведомление об исполнении и заверенный чек, банковский перевод или денежный перевод, подлежащий оплате Корпорации или по распоряжению Корпорации для совокупного исполнения. Цена Уоррант-агенту в Уоррант-агентстве. Варранты, представленные Сертификатом варранта, считаются сданными при личном вручении такого сертификата, Уведомления об исполнении и совокупной Цены исполнения или, если такие документы отправлены по почте или другими средствами передачи, после их фактического получения Агентом по варранту в офис, указанный выше.

• 1. Нижеподписавшийся Держатель настоящим реализует свое право на покупку Обыкновенных/Серийных привилегированных акций [обведите один] («Компания») в соответствии с прилагаемым Ордером на покупку акций и подает заявку на оплату совокупной Цена варранта на такие акции следующая: [ ] чек на сумму $, подлежащий уплате по распоряжению Компании, приложенному к настоящему документу [ ] Безналичный перевод немедленно доступных средств на счет Компании [ ] Безналичное исполнение в соответствии с Разделом 1.2 варранта [ ] Другое [Описать]

• (Подлежит подписанию Держателем для осуществления права на покупку Обыкновенных акций в соответствии с вышеуказанным Разрешением) Alliqua, Inc. : Нижеподписавшееся лицо является Держателем Разрешения № _______ («Уоррант»), выпущенного Alliqua, Inc., корпорация из Флориды («Компания»). Термины, написанные с заглавной буквы, используемые здесь и не определенные иным образом, имеют соответствующие значения, указанные в Гарантии.

• ф. Даты, в которые Варранты могут быть исполнены;

• Каждое решение об использовании этого опциона должно быть оформлено в письменной форме, подписано Участником и получено Компанией в ее главном офисе вместе с настоящим соглашением и полной оплатой в порядке, предусмотренном Планом. Участник может приобрести меньшее количество акций, чем указано в настоящем документе, при условии, что никакое частичное исполнение этого права не может быть осуществлено в отношении какой-либо дробной акции.

• (a) В той мере, в какой это возможно, Опцион может быть реализован полностью или частично путем письменного уведомления Компании с указанием количества Акций Опциона, в отношении которых реализуется Опцион, и предполагаемого способа оплаты. Датой такого уведомления является дата исполнения. Плата, равная совокупной цене опциона на акции, приобретаемые в соответствии с исполнением опциона, должна быть выставлена ​​на продажу в полном объеме с уведомлением об исполнении в адрес Компании одним из следующих способов или их комбинацией, как указано получателем опциона в уведомлении. исполнения: (i) денежные средства в виде валюты или чека или банковским переводом по указанию Компании, (ii) исключительно после IPO Акций, торгуемых иным образом на установленном рынке ценных бумаг, путем передачи Компании Акций принадлежат Получателю опциона в течение как минимум шести месяцев по их Справедливой рыночной стоимости на дату исполнения, (iii) посредством чистого исполнения с использованием Акций, которые будут приобретены при исполнении Опциона, такие Акции оцениваются по их Справедливой рыночной стоимости ( которое для этой цели имеет значение, указанное в Акционерном соглашении) в день исполнения, или (iv) посредством такой другой формы вознаграждения, которую Совет считает приемлемой.

• Этот Опцион может быть реализован —————————— Опционером, администраторами, исполнителями или персоналом представителей, посредством письменного уведомления (по сути, в форме Уведомления об исполнении, приложенного к настоящему документу в качестве Приложения B), подписанного Получателем опциона или такими администраторами, исполнителями или личными представителями, и доставленного или отправленного по почте Компании, как указано в Разделе 14 настоящего Соглашения. до сведения Президента или другого должностного лица, назначенного Компанией. В любом таком уведомлении должно (а) указываться количество Акций, которые Опционер или администраторы, исполнители или личные представители Опционера, в зависимости от обстоятельств, решат приобрести по настоящему Соглашению, (б) содержать такую ​​информацию, которая может быть разумно необходима. в соответствии с Разделом 12 настоящего Соглашения, и (c) сопровождаться (i) заверенным чеком или кассовым чеком, подлежащим выплате Компании в счет оплаты общей Цены исполнения, применимой к таким акциям, как указано в настоящем документе, (ii) акциями, принадлежащими Получателю опциона и должным образом подтвержденные или сопровождаемые полномочиями на передачу акций, имеющие Справедливую рыночную стоимость, равную общей Цене исполнения, применимой к таким акциям, приобретенным по настоящему Соглашению, или (iii) заверенный или кассовый чек, сопровождаемый количеством акций, Справедливая рыночная стоимость которых при добавлении сумма чека равна общей Цене исполнения, применимой к таким акциям, приобретенным по настоящему Соглашению. После получения любого такого уведомления и сопутствующего платежа и в соответствии с условиями настоящего Соглашения Компания соглашается выдать Получателю опциона или его администраторам, исполнителям или личным представителям, в зависимости от обстоятельств, сертификаты акций на количество акций, указанное в такое уведомление зарегистрировано на имя лица, осуществляющего этот вариант.

• Цена исполнения («Цена исполнения») первоначально должна равняться Y долларов США за акцию («Первоначальная цена исполнения»), где «Y» равно 110% рыночной цены применимого пут (по определению в Инвестиционном соглашении) или, если Дата исполнения наступает более чем через шесть (6) месяцев после Даты выпуска, меньшее из (i) Начальной цены исполнения или (ii) «Самой низкой цены восстановления», в качестве этого условия определяется ниже. Компания рассчитывает «Цену сброса» в каждый шестимесячный юбилей Даты выпуска, которая должна равняться ста десяти процентам (110%) самой низкой цены предложения Обыкновенных акций при закрытии на пять (5) торгов. дней, заканчивающихся в такую ​​шестимесячную годовщину Даты выдачи.

• Держатель предполагает, что оплата Цены исполнения будет производиться следующим образом:

Часто задаваемые вопросы о платежах, выпускаемых Управлением государственного контролера

Управление государственного контролера (SCO) готовит и выдает варранты (другое слово для чеки или платежи) и электронные денежные переводы из Государственного казначейства.

Ордера SCO подписаны Малией М. Коэн , а номера ордеров содержат цифры в следующем формате: 12-345678.

SCO отслеживает информацию только по номеру ордера. Если у вас нет номера ордера, перед обращением в SCO обратитесь в агентство, которое инициировало платеж, для получения следующей информации:

• номер ордера,
• получатель платежа (лицо, получающее платеж),
сумма
• и
• дата выпуска

Если у вас есть эта информация, обратитесь в службу поддержки SCO для получения ордеров по телефону (916) 445-7789.

Чтобы обеспечить своевременное обслуживание клиентов для всех звонящих, запросы по ордерам могут быть ограничены для каждого звонка. Агентства и предприятия с многочисленными запросами могут отправить запрос по электронной почте на адрес [email protected] и перечислить информацию об ордерах в следующем формате:

Номер ордера	Получатель платежа	Сумма	Дата выпуска

 

• Как мне связаться с агентством, которое инициировало платеж?
  Посетите страницу поиска агентств штата Калифорния, чтобы найти контактную информацию агентства, выдавшего сертификат.

• Есть ли у SCO информация о моем платеже?

  Нет. Отчеты о конкретных платежах предоставляются и хранятся органом штата, инициировавшим платеж. Информация о получателе платежа не сохраняется SCO после осуществления платежа.

• Как долго действует ордер? Ордера государственного контролера

  действительны в течение одного года после первоначальной даты выдачи, указанной на лицевой стороне ордера. Если ордер старше одного года, он становится просроченным, и средства возвращаются агентству, инициировавшему платеж. Чтобы запросить повторную выдачу ордера, обратитесь в инициирующее агентство, чтобы запросить новый платеж.

• Куда я могу отправить смену адреса?

  Сообщите агентству, которое инициировало платеж, ваш обновленный адрес. Почтовые адреса поддерживаются государственным органом, санкционировавшим платеж. SCO не может изменить адрес в ордере или обновить информацию об адресе получателя платежа. Только агентство, которое инициировало платеж, может изменить адрес.

• Что, если я потеряю свой ордер?

   

  Утерянный ордер:

  Обратитесь в агентство, которое инициировало ваш платеж, за помощью в подаче формы STD 435: «Запрос на дубликат ордера контролера/остановка платежа».

  Чтобы помочь нашим клиентам во время объявленного чрезвычайного положения из-за пандемии COVID-19, лесных пожаров или других стихийных бедствий, департаменты и агентства могут подписать от имени получателя ускоренную обработку запроса на выдачу дубликата ордера (форма ). СТД 435 ). Департаменты/агентства должны указать характер бедствия в верхней части STD 435 (например, COVID-19)., Лесной пожар, Наводнение и т. д.) и отправьте форму по электронной почте на адрес [email protected]. После того, как SCO получит заполненный STD 435, повторная выдача дубликата ордера займет 7-14 дней.

  Для вопросов по почтовому отделению:

  Управление государственного контролера было проинформировано о том, что из-за лесных пожаров некоторые отделения Почтовой службы США (USPS) в пострадавших районах закрыты. Нажмите на следующую ссылку, чтобы подтвердить, что в вашем регионе есть перебои в обслуживании https://about.usps.com/newsroom/service-alerts/ Residential/welcome.htm. Если вы не можете доехать до указанного альтернативного почтового отделения для получения платежа, обратитесь в агентство, инициировавшее платеж, за помощью в отправке формы 9.0122 STD 435 «Запрос о выдаче дубликата ордера контролера/остановки платежа».

   

• Как мне получить ксерокопию моего ордера?

  Свяжитесь с агентством, которое инициировало ваш платеж.

• Что делать, если мой ордер поврежден?

  Если у вас есть не менее 51% оригинальных частей и , укажите номер ордера, соедините части вместе. Подготовьте письменное изложение фактов об поврежденном ордере, включая номер ордера, дату выдачи и сумму, и отправьте ордер и заявление по адресу: 

  Офис государственного контролера

  Отдел администрации и выплат

  Вниманию: почтовая выдача

  ПО Коробка 942850

  Сакраменто, Калифорния 94250

  После получения нами ордера на повторную выдачу дубликата ордера потребуется 7–14 рабочих дней.

  Если у вас менее 51% первоначального ордера или у вас нет номера ордера, обратитесь в агентство, которое инициировало ваш платеж, за помощью в подаче формы STD 435: «Запрос на получение дубликата ордера контролера/остановки платежа».

• Что, если мой ордер был подделан?

  После того, как агентство, инициировавшее ваш платеж, предоставило вам копию оплаченного ордера и вы убедились, что подпись на обратной стороне ордера не ваша, отправьте в SCO заявление о подделке документов. Заявление о подделке документов — это письменное изложение фактов, включающее номер ордера, дату выдачи и сумму ордера. Заявление можно отправить по электронной почте на адрес [email protected], по факсу (916) 445-5759 или по почте:

  Офис государственного контролера

  Отдел администрации и выплат

  Attn: Стол подделки

  ПО Коробка 942850

  Сакраменто, Калифорния 94250-0001

  Как только SCO получит ваше изложение фактов, мы откроем дело о подделке и уведомим Государственное казначейство. Процесс подделки может занять до 180 дней из-за заполнения письменных показаний, уведомления финансового учреждения и возврата средств до того, как можно будет запланировать новый платеж.

• Что делать, если сумма в ордере указана неправильно?

  Свяжитесь с агентством, которое инициировало ваш платеж. SCO не может изменить сумму ордера.

• Почему я не получил свою почту, когда она появилась в Информированной доставке USPS?

  Согласно веб-сайту USPS, «почтовые отправления могут приходить через несколько дней после получения вами уведомления. Пожалуйста, подождите до недели для доставки, прежде чем сообщать о пропаже почты».

• Что мне делать, если я не получил платеж частично или полностью из-за задолженностей по налогам, неоплаченных парковочных талонов, алиментов или других штрафов?

  Контактное лицо:

  Совет по налогу на франшизу

  Коллекции межведомственных перехватов MS A116

  ПО Ящик 2966

  Ранчо Кордова, Калифорния 95741-2966

  По телефону: 1-866-563-2375

  По электронной почте: iicgroup@ftb. ca.gov

  После перехвата вашего платежа получение нового ордера (если применимо) может занять до четырех недель.

• Что, если я не имею права на ордер?

  Верните ордер и объяснительную записку по адресу:

  Офис государственного контролера

  Отдел администрации и выплат

  Кому: Почтовый отдел

  ПО Коробка 942850

  Сакраменто, Калифорния 94250-5871

• Что делать, если получатель умер?

  Свяжитесь с агентством, инициировавшим платеж, и запросите у них процедуру повторной выдачи ордера на имущество получателя платежа.

• Где я могу получить дубликат объяснения льгот (EOB)?

  SCO не хранит копии отчетов или EOB.