Общая рентабельность формула: Рентабельность продаж. Формула рентабельности продаж, производства, продукции

Общая рентабельность формула: Рентабельность продаж. Формула рентабельности продаж, производства, продукции

Объяснение уравнения прибыли: типы, формулы и примеры

Узнайте, что такое уравнение прибыли, как рассчитывать различные виды прибыли и почему важно отслеживать прибыльность компании.

• Что такое уравнение прибыли?
• Различные типы прибыли
• Ограничение уравнений прибыли
• Почему так важно понимание прибыли
• Инструменты для увеличения прибыли
• Часто задаваемые вопросы по уравнению прибыли акционеры. Хотя термин «прибыль» звучит довольно просто, вам нужно знать гораздо больше. Такое понимание поможет вам определить идеальные цены на товары и услуги и работать более эффективно. Здесь в игру вступает уравнение прибыли.

  В этой статье вы узнаете о видах прибыли, уравнении прибыли и о том, как ее рассчитать.

  Что такое уравнение прибыли?

  Прибыль — это общая сумма, на которую ваши доходы превышают расходы за определенный период времени. В своей простейшей форме уравнение прибыли выглядит следующим образом:

  Прибыль = Доход — Затраты

  Доход представляет собой весь положительный денежный поток, полученный бизнесом, а затраты включают как переменные, так и постоянные затраты. Прибыль – это сумма, которая остается после учета денежных потоков в бизнесе и из него. Существует три типа уравнений прибыли, обычно используемых предприятиями: уравнение валовой прибыли, уравнение операционной прибыли и уравнение чистой прибыли.

  В следующем разделе мы подробно рассмотрим каждую из них.

  Какие бывают виды прибыли и как их рассчитать?

  Хотя концепция прибыли проста, в ней есть нечто большее. Во-первых, существуют разные виды прибыли, каждая из которых имеет свою формулу. Рассчитав их, вы получите гораздо более четкое представление о прибыльности и эффективности компании.

   

  1. Уравнение валовой прибыли

  Когда дело доходит до расчета прибыли, валовая прибыль является самым основным. В соответствии с этим уравнением любой доход, который остается после вычета себестоимости проданных товаров (COGS), квалифицируется как прибыль. COGS относится к прямым затратам на производство, таким как заработная плата и сырье.

  По сути, валовая прибыль отражает долю долларовой стоимости, которую компания сохраняет после оплаты прямых производственных затрат. Таким образом, он не учитывает накладные расходы, налоги, платежи по долгам и единовременные расходы, такие как покупка оборудования.

  Формула валовой прибыли выглядит следующим образом:

  Маржа валовой прибыли = (Чистые продажи – Себестоимость) ÷ Чистая выручка

   

  2. Уравнение операционной прибыли

  Для владельцев малого бизнеса может быть достаточно маржи валовой прибыли. Однако для растущей компании вам нужно пойти еще дальше и рассчитать операционную прибыль. При этом вы также будете учитывать все административные, операционные, накладные расходы и расходы на продажу, которые вы понесете в ходе повседневных деловых операций.

  Однако существуют некоторые факторы стоимости, которые не учитываются в операционной прибыли. К ним относятся неоперационные расходы, налоги и долги. Тем не менее, вам нужно будет включить износ активов и амортизацию.

  Рассчитав операционную прибыль, вы узнаете долю денег по отношению к доходам, которую ваш бизнес сохраняет после оплаты всех операционных расходов.

  Уравнение операционной прибыли выглядит следующим образом:

  Маржа операционной прибыли = (Операционный доход ÷ Выручка) × 100

   

  3. Уравнение чистой прибыли

  Предыдущие уравнения идеальны и дают ключевую информацию. Однако в конечном итоге вам нужно будет знать, сколько осталось после учета всех потоков доходов и расходов. Это известно как чистая прибыль, которая отражает способность вашей компании конвертировать доход в прибыль.

  Таким образом, при расчете чистой прибыли вы будете учитывать операционные расходы, себестоимость, единовременные расходы и погашение долга. Кроме того, он также будет включать доходы от вторичных операций и инвестиций.

  Для расчета чистой прибыли можно использовать две формулы. Это:

  Маржа чистой прибыли = ({Выручка – Себестоимость – Операционные расходы – Прочие расходы – Налоги – Проценты} ÷ выручка) × 100

  В качестве альтернативы можно использовать: 

  Маржа чистой прибыли = (Чистая прибыль ÷ Выручка) × 100

  3 самых больших ограничения уравнений прибыли

  Несомненно, уравнения прибыли могут помочь вам узнать больше о вашей компании. С помощью этой информации вы можете повысить эффективность работы и улучшить свою стратегию ценообразования. Однако они также имеют ограничения.

   

  1. Широкий период времени

  Часто организации рассчитывают прибыль ежеквартально, раз в два года или ежегодно. Хотя у вас есть точная картина прибыли за этот период, вы можете упустить некоторые ключевые моменты.

  Предположим, вы ежегодно подсчитываете прибыль. Это означает, что вы определите ограничивающие факторы только в конце отчетного периода. Однако если вы рассчитываете размер прибыли ежемесячно, вы намного быстрее определите ограничивающие факторы. Таким образом, вы можете решить их намного раньше и увеличить прибыльность за год.

   

  2. Включение единовременных доходов/расходов

  Иногда могут возникать уникальные возможности, позволяющие получить дополнительный доход. Однако, хотя они могут внести значительный вклад в вашу прибыль за этот период, они могут дать неверное представление о вашей общей прибыльности.

  Это связано с тем, что этот источник дохода не является тем, который вы можете ожидать в последующие отчетные периоды. Таким образом, каждый раз, когда есть разовые доходы, вы должны избегать их включения в прогнозы.

  Точно так же вам, возможно, придется тратить деньги на то, что не является частью текущих расходов. Это может быть инфраструктура, оборудование и т. д. Если это так, ваша прибыль за этот период будет ниже, что указывает на то, что бизнес находится в худшем положении, чем он есть на самом деле.

   

  3. Простор для манипуляций

  Ценность расчета нормы прибыли неоспорима. Однако отчеты не всегда могут отражать фактическое состояние финансового здоровья компании. Это происходит из-за манипуляций с финансовыми отчетами, которые представляют организацию более здоровой, чем она есть на самом деле.

  Руководители могут делать это для привлечения инвесторов или получения преимуществ, связанных с производительностью. К сожалению, это так же просто, как преждевременная регистрация доходов, и часто их очень трудно обнаружить.

  Почему понимание прибыли компании так важно

  Помимо знания того, сколько осталось после вычета расходов, расчет прибыли дает много стратегических идей. В результате это улучшает планирование и принятие решений.

   

  1. Индикация финансового состояния компании

  Одна из самых больших ошибок, которую допускают предприниматели, состоит в том, что они полагают, что большие продажи означают, что бизнес идет хорошо. Как бы вы ни зарабатывали деньги, вы также можете их сливать куда-то еще.

  Например, ваш бизнес может иметь хорошую валовую прибыль. Это может создать у вас впечатление, что вы очень прибыльны. Однако, подсчитав операционную прибыль, вы можете обнаружить, что операционные расходы слишком высоки.

  Таким образом, расчет различных видов прибыли имеет важное значение. В результате у вас будет точная картина состояния здоровья компании. Кроме того, вы можете точно определить направления, в которых вы можете улучшить свою прибыльность.

   

  2. Упрощенное и более точное составление бюджета

  За любой финансовый период вы будете нести расходы. Чтобы держать такие расходы под контролем, важно создать бюджет на этот период. В большинстве случаев в этом бюджете будут учтены доходы, которые вы переносите за предыдущий период, и прогнозы на следующий.

  Если в ваших прогнозах прибыли будут какие-либо ошибки, высока вероятность того, что у вас будет дефицит бюджета. При этом некоторые проекты компании могут быть сорваны, что приведет к дальнейшему снижению выручки и прибыли.

  Имея четкое представление о ожидаемых доходах и прибылях, составить бюджет будет намного проще. При этом риск такого бюджетного дефицита также значительно снижается.

   

  3. Большие инвестиционные возможности

  Ключевой частью масштабирования является увеличение инвестиций. Чтобы определить наилучшие варианты инвестиций и извлечь из них выгоду, вам необходимо быть стратегическим. Одним из ключевых элементов для этого является знание того, сколько вы можете выделить для таких инвестиций и в какой момент.

  Рассчитав прибыль по различным формулам, вы получите более четкое представление о том, какую сумму вы можете выделить на инвестиции. Затем вы сможете сосредоточиться на инвестициях, которые соответствуют вашим возможностям, что позволит вам оценить их на более глубоком уровне и выбрать лучший вариант.

   

  4. Максимальный рост бизнеса

  Расчет различных норм прибыли имеет несколько преимуществ. В совокупности эти преимущества помогут вам максимизировать рост бизнеса. Помогая вам оптимизировать бизнес-операции и улучшать планирование, вы сможете максимально эффективно использовать имеющиеся у вас ресурсы.

  Затем их можно направить на стратегические инвестиционные возможности для стимулирования дальнейшего роста.

  Инструменты, помогающие увеличить прибыль
  Получите лучшее представление о финансовом состоянии вашего бизнеса с помощью ProfitWell Metrics

  Если вы стремитесь получить более глубокое и четкое представление о своем финансовом состоянии, вам понадобится аналитическое программное обеспечение. И ProfitWell Metrics – идеальное решение. Это помогает отслеживать ключевые бизнес-показатели для точной финансовой отчетности. К ним относятся:

  • Доход
  • Приобретение
  • Удержание
  • Взаимодействие

  Помимо отслеживания показателей, он предлагает аналитику из того же. Таким образом, вы будете иметь полное представление о финансовом состоянии вашей компании.

  Сократите отток клиентов с помощью ProfitWell Retain, чтобы повлиять на общую прибыльность

  Одним из наиболее важных показателей для бизнеса, основанного на подписке, является удержание. Это связано с тем, что прибыльность в значительной степени зависит от регулярного дохода. Таким образом, сведение к минимуму оттока является неотъемлемой частью успеха. Для этого можно предпринять следующие шаги: 

  • Иметь четко определенные цели по оттоку клиентов
  • Предлагать стимулы, такие как бесплатные пробные периоды
  • Повышать качество обслуживания
  • Иметь стратегию поддержки
  • Строить отношения с вашими пользователями

  ProfitWell Retain — это решение, которое поможет вам стать лучше удержание клиентов. Это поможет вам отслеживать отток клиентов и определять основных участников. Таким образом, вы будете в лучшем положении для разработки и реализации мер по исправлению положения для улучшения удержания.

  Часто задаваемые вопросы об уравнении прибыли

  Успех любой управленческой команды и компании сводится к прибыльности. Таким образом, вы должны ознакомиться с ключевыми темами, связанными с прибылью. В связи с этим вот некоторые из часто задаваемых вопросов по уравнению прибыли:

   

  1. Что такое прибыль и что она говорит о моем бизнесе?

  Под прибылью понимается избыточная сумма, которая остается после вычета расходов из доходов. Это мера того, насколько эффективно вы используете ресурсы и конвертируете их в денежную стоимость.

   

  2. Какие факторы влияют на прибыль компании?

  На прибыль компании влияет множество факторов. К ним относятся стоимость рабочей силы, сырья, долги, административные расходы и неоперационные расходы. Помимо расходов, ключевыми факторами являются объемы продаж и ценообразование.

   

  3. Что такое уравнение нормы прибыли?

  Уравнение размера прибыли относится к формуле, которую можно использовать для расчета прибыли. Однако, поскольку существуют разные виды прибыли, можно использовать различные уравнения.

   

  4. Как рассчитать прибыль на единицу?

  Важнейшей частью понимания прибыли компании является знание прибыли на единицу продукции. Для этого вам нужно рассчитать себестоимость единицы продукции и вычесть ее из продажной цены.

   

  5. Как рассчитать прибыль на акцию?

  Компания стремится к прибыли в интересах акционеров. Таким образом, перед выплатой дивидендов вам необходимо рассчитать прибыль на акцию. Для этого вам нужно рассчитать чистую прибыль и разделить ее на количество акций в обращении.

  Маржа прибыли | Формула, анализ, пример, заключение, калькулятор

  Коэффициент рентабельности, также называемый коэффициентом рентабельности продаж или коэффициентом валовой прибыли, представляет собой коэффициент прибыльности, который определяет процент продаж компании, который был превращен в прибыль. Проще говоря, он измеряет, получает ли компания или бизнес прибыль от своей коммерческой деятельности.

  Путем сравнения чистой прибыли и чистых продаж компании кредиторы, инвесторы и руководство могут использовать коэффициент маржи прибыли, чтобы увидеть, насколько эффективно компания преобразует продажи в чистую прибыль. Для инвесторов это способ убедиться, что прибыль достаточно высока, чтобы обеспечить им доход, в то время как кредиторы также захотят убедиться, что прибыль достаточно высока, чтобы компания могла погасить свой долг.

  Формула нормы прибыли

  Формула расчета нормы прибыли проста и понятна: разделить чистую прибыль компании на чистую выручку.

  Чтобы получить чистый доход или прибыль от бизнеса, вы вычтете расходы компании из ее общего дохода. Это часто называют итоговой строкой, поскольку это последняя цифра, указанная в отчете о прибылях и убытках.

  Чистые продажи рассчитываются путем вычитания любых возвратов или возмещений из валовых продаж.

  Анализ маржи прибыли

  Как видно из формулы, коэффициент маржи прибыли учитывает при расчете два основных компонента и измеряет, сколько прибыли получается при данном объеме продаж.

  Чтобы предприятие максимизировало коэффициент рентабельности, оно может снизить себестоимость проданных товаров (COGS) или увеличить выручку без увеличения расходов (например, за счет повышения цены продукта).

  Как правило, снижение себестоимости проданных товаров и сокращение бюджетов является более эффективным способом для руководства улучшить коэффициент рентабельности, поскольку получение дополнительных доходов труднее сделать без увеличения расходов.

  Инвесторы считают предприятия с более высоким коэффициентом маржи прибыли благоприятными для инвестирования, так как это указывает на то, что компания или бизнес находится в хорошем финансовом состоянии и позволит им получать доход в виде дивидендных выплат.

  С другой стороны, более низкий коэффициент маржи прибыли неблагоприятен для инвестиций, заимствования средств и мониторинга результатов деловой практики. Это связано с тем, что это указывает на то, что компания неэффективно конвертирует продажи в чистую прибыль, а низкая прибыль является признаком того, что руководство не справляется с затратами должным образом.

  Коэффициент рентабельности выражается в процентах и ​​должен использоваться для сравнения компаний аналогичного размера в одной отрасли. Это также эффективное соотношение для измерения прошлой эффективности.

  Размер прибыли Пример

  Мария — предприниматель, который продает лук Vidalia через Интернет. В прошлом году она зафиксировала самые высокие продажи, когда-либо превышающие план продаж на год. Согласно ее отчету о прибылях и убытках, чистые продажи составили 2 000 000 долларов, а чистая прибыль — 200 000 долларов.

  Рассчитаем рентабельность продаж Марии:

  Из этого соотношения следует, что только 10% продаж Марии были преобразованы в прибыль. В этом году ее чистый объем продаж составил 1,5 млн долларов, а чистая прибыль — 300 000 долларов. Несмотря на то, что ее продажи в этом году были на 500 000 долларов меньше, размер прибыли теперь составляет 20%, потому что она смогла сократить расходы на выращивание и доставку лука.

  Заключение по марже прибыли

  При расчете маржи прибыли для компании следует иметь в виду приведенные ниже пункты в качестве краткого обзора того, что это такое, почему оно используется и как его использовать: 

  • Коэффициент рентабельности — это коэффициент рентабельности, определяющий процент от продаж компании, который был превращен в прибыль
  • Компании должны выражать этот коэффициент в процентах, а не в виде величины, поскольку это позволяет легко сравнивать коэффициент маржи прибыли различных компаний отрасли
  • Более высокий коэффициент рентабельности бизнеса считается инвесторами благоприятным, поскольку он указывает на то, что компания находится в хорошем финансовом состоянии, чтобы получать достаточную прибыль и погашать свои долги
  • Более низкий коэффициент рентабельности указывает на возможные недостатки в бизнес-операциях.
  • Чистые продажи и чистая прибыль, используемые для расчета коэффициента рентабельности, отражаются в отчетах о прибылях и убытках компании
  • Соотношение также может сказать нам, как компания справляется со своими расходами по сравнению с продажами.
  • Поскольку компании в разных отраслях имеют разную маржу, вы получите более значимый результат, сравнив маржу валовой прибыли для компаний в одной отрасли
  • Коэффициент имеет свои ограничения, как и любой другой бухгалтерский финансовый коэффициент, и лучше всего использовать его с другими показателями рентабельности

  Калькулятор маржи прибыли

  Вы можете использовать этот калькулятор маржи прибыли для расчета коэффициента маржи прибыли компании путем ввода значений чистой прибыли и чистых продаж.

   

  Чистый объем продаж

  Чистая прибыль

  Коэффициент маржи прибыли

  Часто задаваемые вопросы

  1. Что такое маржа прибыли?

  Маржа прибыли — это коэффициент прибыльности, который определяет процент от продаж компании, который был превращен в прибыль. Он выражается в процентах, и инвесторы считают предприятия с более высокими коэффициентами рентабельности благоприятными для инвестирования.

  2. Как рассчитать норму прибыли?

  Коэффициент рентабельности рассчитывается путем деления чистой прибыли на чистые продажи. Результат выражается в процентах.

  3. Что такое хорошая норма прибыли?

  Хорошая норма прибыли — это та, которая превышает средний процент по отрасли. Он варьируется от отрасли к отрасли, поэтому важно сравнивать компании в одной отрасли при определении того, что является хорошей прибылью.

  4. Как вы интерпретируете размер прибыли?

  Когда у компании более высокий коэффициент рентабельности, это означает, что она находится в хорошем финансовом состоянии и получает больше прибыли, чем ее расходы. Это считается благоприятным показателем для инвесторов. С другой стороны, более низкий коэффициент рентабельности предполагает, что компания, возможно, не справляется со своими затратами должным образом.