Определить ндс: вычислить, начислить, рассчитать НДС 10% или 18% и 20% бесплатно — Контур.Бухгалтерия

Определить ндс: вычислить, начислить, рассчитать НДС 10% или 18% и 20% бесплатно — Контур.Бухгалтерия

Как правильно определять пропорцию для вычета НДС

При осуществлении облагаемых и необлагаемых НДС видов деятельности налогоплательщики вынуждены вести раздельный учет налога, так как входной НДС по товарам (работам, услугам, имущественным правам), приобретенным для облагаемых НДС операций, принимают к вычету. А для не облагаемых – включают в стоимость активов или относят на расходы (ст. 170-172 НК РФ).

Раздельный учет – это основа для распределения входного НДС. Поэтому его надо вести всегда, если организация совмещает облагаемые и необлагаемые операции. В п. 4 ст. 170 НК РФ содержится правило о пропорциональном распределении сумм НДС по приобретенным товарам (работам, услугам), используемым как в облагаемых, так и необлагаемых НДС видах деятельности. Распределить входной НДС нужно в том квартале, в котором получено имущество, приняты на учет работы или услуги, предназначенные для использования в облагаемых и необлагаемых операциях (письмо ФНС от 24.10.2007 № ШТ-6-03/820).

Для распределения входного НДС по основным средствам и нематериальным активам, принятым к учету в 1-м или 2-м месяцах квартала, организация вправе рассчитать пропорцию, не дожидаясь окончания квартала. Сумму вычета можно определять, исходя из доли облагаемых НДС операций в общем объеме операций, осуществленных за 1-й или 2-й месяц (п. 4 и 4.1 ст. 170 НК РФ).

Не распределять входной НДС можно только в том случае, когда доля расходов по операциям, освобожденным от налогообложения, не превысила 5 % от общей суммы расходов на приобретение, производство или реализацию за налоговый период (абз. 7 п. 4 ст. 170 НК РФ, письмо Минфина от 30.11.2011 № 03-07-07/78). Учтите, что в остальных случаях придется входной НДС распределять. И делать это необходимо даже тогда, когда доля расходов по не освобожденным от НДС операциям не превысит 5 % (письмо Минфина от 19.08.2016 № 03-07-11/48590). Только в том случае, когда приобретаемые товары (работы, услуги) изначально будут предназначены исключительно для не облагаемых НДС операций – входной НДС полностью необходимо будет отнести на увеличение стоимости товаров (работ, услуг) (абз. 7 п. 4 ст. 170 НК РФ, письмо Минфина от 23.04.2018 № 03-07-11/27256).

Если организация осуществляет как облагаемые, так и не облагаемые НДС операции, то распределению подлежит и входной НДС, который относится и к общехозяйственным расходам (постановление Президиума ВАС от 05.07.2011 г. № 1407/11). При определении совокупной суммы расходов, предусмотренной п. 4 ст. 170 НК РФ, учитываются как прямые расходы, так и косвенные, к которым в бухгалтерском учете непосредственное отношение имеют и общехозяйственные. Налогоплательщик не может произвольно распределить расходы на облагаемые или не облагаемые НДС (п. 2 ст. 11 НК РФ). Игнорируя общехозяйственные расходы можно занизить долю издержек, связанных с необлагаемой деятельностью.

Верховный суд в определении от 12.05.2021 № 308-ЭС21-5293 разъяснил, что на необлагаемую деятельность приходится часть общехозяйственных и иных косвенных расходов. Поэтому, при расчете доли расходов по операциям, освобожденным от налогообложения, сначала необходимо определить эту часть. И только потом прибавить к ней прямые затраты на операции, по которым не начисляют НДС, и узнать отношение полученной суммы ко всем издержкам. Если полученная величина не превысит 5 % от общей суммы расходов, то раздельный учет можно будет не вести.

Чтобы исчислить долю общехозяйственных расходов на необлагаемую деятельность, используйте соотношение, закрепленное в учетной политике (письмо Минфина от 03.07.2017 № 03-07-11/41701). Например, отношение прямых затрат по этой деятельности ко всем прямым издержкам. Также эту долю можно определить по численности персонала, либо по фонду оплаты труда, либо по стоимости основных средств. Возможны и другие варианты.

Верховный суд в своем определении от 12.05.2021 № 308-ЭС21-5293 обратил внимание на то, что нельзя определять пропорцию одним действием – разделив только необлагаемые расходы на все затраты. Необходимо, как минимум, три предварительных расчета.

1. Определить сумму общехозяйственных и иных аналогичных расходов, которые относятся ко всем операциям.

2. Пропорционально распределить такие расходы.

3. Определить ту часть общехозяйственных расходов, которая приходится на необлагаемую деятельность, и прибавить ее к прямым расходам по необлагаемым операциям. Это и позволит узнать общие издержки по необлагаемым операциям, которые необходимо будет сравнить со всеми расходами при определении 5%-ного барьера, который позволит не делить входной НДС.

Если же вы упростите расчет, то можете занизить долю необлагаемых операций и допустить оплошность при налогообложении.

отчетность НДС

Поделиться

Поделиться

Свои замечания и предложения отправляйте на [email protected]

Как определить НДС к зачету, если есть облагаемый и необлагаемый оборот по реализации

• Консультации
• Налоговый учет
• НДС

Читать на узбекском языке

«С января по октябрь 2022 года организация продавала только лекарства, освобожденные от НДС. В отчете по НДС с января указывали пропорциональный метод определения НДС к зачету, весь входящий налог не брался в зачет. С ноября дополнительно начали продавать средства бытовой химии с НДС (15%). Поэтому начали вести раздельный учет и намеревались взять в зачет входящий НДС по товарам бытовой химии. Но Расчет по НДС при выборе раздельного метода дает ошибку, ссылаясь на то, что учет пропорциональный. Как сдать Расчет по НДС, чтобы взять в зачет сумму по входящим счетам-фактурам по бытовой химии?».

На вопрос по просьбе buxgalter.uz ответил начальник отдела методологии косвенных налогов и таможенных платежей Департамента налогово-таможенной политики и прогнозирования доходов МФ Баходир БОЙКАБИЛОВ:

 

– Если в январе 2022 года предприятие выбрало пропорциональный метод определения НДС, подлежащего зачету, до конца 2022 года оно не вправе перейти на раздельный метод .

В расчете сумма НДС к зачету будет определяться автоматически пропорциональным методом – исходя из доли облагаемого оборота по реализации товаров бытовой химии в общем обороте по реализации с начала года (строки 020–0202 приложения №3 к Расчету НДС).

В течение календарного года учетная политика в целях налогообложения не меняется. Изменения в учетной политике допускаются, только если изменяются налоговое законодательство или условия налогообложения. И изменить УП можно только в той части, которая связана с этими изменениями .

Напоминаем

Если плательщик НДС имеет облагаемые и необлагаемые обороты по реализации товаров (услуг), он должен выбрать раздельный и (или) пропорциональный метод зачета налога .

По раздельному методу ведется раздельный учет приобретенных товаров (услуг) и сумм входящего НДС, используемых для облагаемых и необлагаемых оборотов. При этом к общим затратам, по которым невозможно вести раздельный учет, применяется пропорциональный метод .

По пропорциональному методу сумма НДС к зачету определяется исходя из удельного веса суммы облагаемого оборота в общей сумме оборота по реализации товаров (без учета налога), определяемого нарастающим итогом в течение календарного года .

Если вы решите с будущего года перейти на раздельный метод учета, внесите изменение в учетную политику в целях налогообложения на будущий год и с января выбирайте в Расчете НДС раздельный метод.

В учетной политике в целях налогообложения в числе прочего должны быть отражены :

• порядок ведения раздельного учета;
• выбранный метод отнесения в зачет НДС.

 

 

Разъяснения экспертов отражают их мнение и создают информационную основу для принятия Вами самостоятельных решений.

Чтобы получать новости от Buxgalter.uz первыми, подписывайтесь на Telegram-канал

Публикации по теме:

• Как правильно применить зачет по НДС, если есть облагаемые и необлагаемые обороты
• Как засчитывать НДС при наличии облагаемых и необлагаемых оборотов
• Как зачесть НДС, если есть облагаемые и освобожденные обороты
• Как применить метод зачета НДС, не предусмотренный учетной политикой
• Как зачесть НДС по долгосрочным активам, если есть облагаемые и необлагаемые обороты по реализации

Как работать с НДС при продажах и покупках — Business Central

• Статья
• 28. 02.2023

Если в вашей стране или регионе требуется вычислять и сообщать налог на добавленную стоимость (НДС) по сделкам купли-продажи, вы можете настроить Business Central для расчета НДС. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка методов расчета и учета налога на добавленную стоимость.

Однако некоторые задачи, связанные с НДС, можно выполнять вручную. Например, может потребоваться исправить разнесенную сумму, если вы обнаружите, что поставщик использует другой метод округления.

Совет

Вы можете разрешить Business Central проверять регистрационные номера плательщика НДС и другую информацию о компании при создании или обновлении документов. Дополнительные сведения см. в разделе Проверка регистрационных номеров плательщика НДС.

Расчет и отображение сумм НДС в документах купли-продажи

Когда вы выбираете номер позиции в поле № в документе продажи или покупки, Business Central заполняет поля Цена за единицу и Сумма строки . Цена за единицу берется либо из карточки Товар , либо из цен товара, разрешенных для товара и клиента. Business Central вычисляет сумму строки, когда вы вводите количество для строки.

Если вы хотите, чтобы цены за единицу и суммы строк включали НДС, например, если вы продаете розничным потребителям, выберите Цены с НДС Флажок в документе. Дополнительные сведения см. в разделе Включение или исключение НДС в ценах и суммах строк.

Вы можете по-разному рассчитывать и отображать суммы НДС в документах купли-продажи в зависимости от типа клиента или поставщика, с которым вы имеете дело. Вы также можете изменить рассчитанную сумму НДС вручную, например, чтобы она соответствовала сумме НДС, рассчитанной вашим поставщиком по данной транзакции.

Включая или не включая НДС в ценах и суммах строк

Если установить флажок Цены с учетом НДС в торговом документе, поля Цена за единицу и Сумма строки будут включать НДС. По умолчанию значения в этих полях не включают НДС. Названия полей отражают, включают ли цены НДС.

Можно настроить значение по умолчанию Цены с НДС для всех торговых документов клиента в поле Цены с НДС в карточке Клиент . Вы также можете настроить цены на товары так, чтобы они включали или не включали НДС. Как правило, цены в карточке товара не включают НДС.

В следующей таблице представлен обзор того, как приложение вычисляет суммы цены за единицу для торгового документа, если вы не настроили цены на странице

Цены продажи :

Цена включает поле НДС в карточке товара	Цены с учетом НДС	Действие выполнено
Не включено	Не включено	Цена за единицу в карточке товара копируется в Цена за единицу без учета. Поле НДС в строках продаж.
Не включено	Включено	Приложение рассчитывает сумму НДС за единицу и прибавляет к цене за единицу в карточке товара. Затем эта общая цена за единицу вводится в поле Unit Price Incl. Поле НДС в строках продаж.
Включено	Не включено	Приложение рассчитывает сумму НДС, включенную в Поле «Цена за единицу» в карточке товара с использованием процента НДС, относящегося к автобусу НДС. Проводка гр. (Цена) и НДС Товар. Комбинация групп постинга. Цена за единицу в карточке товара, уменьшенная на сумму НДС, затем вводится в поле Цена за единицу без учета НДС. Поле НДС в строках продажи. Дополнительные сведения см. в разделе Использование бизнес-групп учета НДС и ценовых групп клиентов.
Включено	Включено	Цена за единицу в карточке товара копируется в Цена за единицу вкл. Поле НДС в строках продаж.

Использование бизнес-групп учета НДС и ценовых групп клиентов

Если вы хотите, чтобы цены включали НДС, вы можете использовать бизнес-группы учета НДС для расчета суммы на основе настройки учета НДС для группы. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка групп бизнес-разноски НДС.

В зависимости от того, что вы хотите сделать, вы можете назначить бизнес-группу учета НДС клиентам или торговым документам следующими способами:

• Чтобы использовать одинаковую ставку НДС для всех клиентов, вы можете выбрать группу в поле Группа учета бизнеса (Цена) на странице Настройка продаж и дебиторской задолженности .
• Чтобы использовать ставку НДС для конкретного клиента, вы можете выбрать группу в поле Группа учета бизнеса (Цена) на странице Карточка клиента .
• Чтобы использовать ставку НДС для определенных клиентов, вы можете выбрать группу в Группа учета бизнеса (цена) на странице Ценовая группа клиентов . Например, это полезно, когда вы хотите, чтобы цена применялась ко всем клиентам в определенном географическом регионе или в определенной отрасли.
• Во всех торговых документах в поле Группа учета операций с НДС . Сумма НДС, указанная для группы, используется только для документа, над которым вы сейчас работаете.

Примечание

Если вы не укажете группу в Учетная группа НДС (Цена) 9Поле 0024 НДС не будет включен в цены.

Примеры

Такие факторы, как страна или регион, в котором вы продаете, или тип отрасли, в которой вы продаете, могут повлиять на сумму НДС, которую вы должны учитывать. Например, ресторан может взимать 6% НДС за блюда, которые едят на месте, и 17% за еду на вынос. Для этого вы создаете группу учета НДС (цена) для собственного производства и группу учета на вынос.

Работа с НДС Дата

Дата НДС в документах

Когда вы создаете новые документы продажи или покупки, Дата НДС будет основываться на настройке в поле Дата НДС по умолчанию на странице Настройка Главной книги . Это значение по умолчанию может быть таким же, как Дата проводки или Дата документа . Если вам нужна другая дата НДС, вы можете вручную изменить значение в поле Дата НДС . При проводке документа Дата НДС будет отображаться в документе проводки, а также в проводках НДС и ГК.

Примечание

Если поле Дата НДС недоступно в ваших документах или журналах, это означает, что Не использовать функцию Дата НДС выбрано в поле Использование даты НДС в Настройка Главной книги страница.

Важно

Если вы настроите Контрольный период НДС в Настройка Главной книги как Блокировать проводку в течение закрытого периода или Блокировать проводку в течение закрытого и предупреждающего периода , проводку документа или журнала можно проводить только в том случае , если дата в поле Дата НДС не находится в закрытом периоде в Периоды возврата НДС . Даже если период в Периоды возврата НДС открыт, вы можете получить предупреждение на основе Статус возврата НДС и конфигурации в Контрольный период НДС .

Важно

Вы можете запретить или разрешить публикацию Дата НДС для определенного диапазона данных, используя Разрешить публикацию из и Разрешить проводку в поля в Настройках Главной книги и Настройка пользователя .

Примечание

Если оставить поле Дата НДС пустым, Business Central будет использовать настройку по умолчанию из Дата НДС по умолчанию в Настройка Главной книги в качестве Дата НДС в учтенной проводке.

Изменение даты НДС в разнесенных записях

При необходимости можно изменить разнесенные документы даты НДС. Чтобы изменить дату в Дата НДС для разнесенных документов выполните следующие действия:

1. Выберите значок, введите Записи НДС , а затем выберите соответствующую ссылку.
2. Найдите запись с неправильной датой НДС.
3. Выберите действие Редактировать список , а затем введите правильную дату в поле Дата НДС .
4. Когда вы закроете страницу, дата НДС изменится в соответствующих Записях Главной книги и в проведенном документе.

Примечание

Вы можете изменить поле Дата НДС в Записи НДС , только если ваша текущая дата не относится к закрытому периоду возврата НДС. Даже если период в поле Периоды возврата НДС открыт, вы можете получить предупреждение на основе Статус возврата НДС .

Примечание

Если в вашем документе имеется более одной записи НДС , вам нужно только изменить значение в поле Дата НДС в одной записи, относящейся к документу. Чтобы обеспечить согласованность записей, Business Central автоматически изменяет дату НДС в записях НДС, связанных с этой транзакцией. Business Central обновит Дата НДС в других таблицах (Записи GL и документы), но только относящиеся к этой операции.

Корректировка сумм НДС вручную в документах купли-продажи

Можно внести исправления в учтенные записи НДС, чтобы можно было изменить общие суммы НДС продаж или покупок без изменения базы НДС. Например, если вы получили счет-фактуру от поставщика с неправильной суммой НДС.

Несмотря на то, что вы можете настроить одну или несколько комбинаций для обработки импортного НДС, вы должны настроить по крайней мере одну группу учета товаров с НДС. Например, вы можете назвать его ПРАВИЛЬНО для целей исправления, если только вы не можете использовать тот же счет главной книги в поле Счет НДС покупки в строке настройки проводки НДС. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка методов расчета и учета налога на добавленную стоимость.

Если скидка по оплате была рассчитана на основе суммы счета-фактуры, которая включает НДС, вы возвращаете часть скидки по оплате из суммы НДС при предоставлении скидки по оплате. Обратите внимание, что вы должны активировать Adjust for Payments Disc. как в настройке главной книги в целом, так и в настройке учета НДС для определенных комбинаций группы учета бизнеса НДС и группы учета продукта НДС.

Чтобы настроить систему для ручного ввода НДС в торговых документах

Ниже описано, как включить ручное изменение НДС в торговых документах. Шаги аналогичны шагам на странице «Настройка покупок и кредиторской задолженности» .

1. На странице Настройка главной книги укажите Макс. Разрешенная разница по НДС между суммой, рассчитанной приложением, и суммой, введенной вручную.
2. На странице Настройка продаж и дебиторской задолженности установите флажок в поле Разрешить разницу НДС .

Корректировка НДС для торгового документа

1. Откройте соответствующий заказ на продажу.
2. Выберите действие Статистика .
3. На экспресс-вкладке Выставление счетов выберите значение в поле Количество строк налога .
4. Отредактируйте поле Сумма НДС .

Примечание

В строках отображается общая сумма НДС по счету, сгруппированная по идентификатору НДС. Вы можете вручную настроить сумму в поле Сумма НДС в строках для каждого идентификатора НДС. При изменении поля Сумма НДС приложение проверяет, не изменился ли НДС больше, чем на сумму, указанную в качестве максимально допустимой разницы. Если сумма выходит за пределы диапазона Макс. Разрешенная разница по НДС , появится предупреждение с указанием максимально допустимой разницы. Вы не сможете продолжить, пока сумма не будет приведена в допустимые параметры. Щелкните OK и введите другое значение Сумма НДС , которое находится в допустимом диапазоне. Если разница по НДС равна или ниже максимально допустимого значения, НДС будет пропорционально разделен между строками документа, имеющими одинаковый идентификатор НДС.

Расчет НДС вручную с использованием журналов

Вы также можете корректировать суммы НДС в журналах продаж и покупок. Например, вам может понадобиться сделать это, когда вы вводите счет поставщика в свой журнал, и есть разница между суммой НДС, рассчитанной Business Central, и суммой НДС в счете поставщика.

Настройка системы для ручного ввода НДС в общий журнал

Прежде чем вручную вводить НДС в общий журнал, необходимо выполнить следующие шаги.

1. На Страница настройки Главной книги , укажите Макс. Разрешенная разница НДС между суммой, рассчитанной приложением, и суммой, введенной вручную.
2. На странице Шаблоны общих журналов установите флажок Разрешить разницу по НДС для соответствующего журнала.

Чтобы настроить систему для ручного ввода НДС в журналы продаж и покупок

Прежде чем вручную вводить НДС в журнал продаж или покупок, необходимо выполнить следующие шаги.

1. На странице Настройка закупок и кредиторской задолженности установите флажок Разрешить разницу по НДС .
2. Повторите шаг 1 для страницы Настройка продаж и дебиторской задолженности .
3. После завершения настройки, описанной выше, можно настроить поле Сумма НДС в строке общего журнала или поле Бал. Поле Сумма НДС в строке журнала продаж или покупок. Business Central проверит, чтобы разница не превышала указанный максимум.

Примечание

Если разница больше, появится предупреждение с указанием максимально допустимой разницы. Чтобы продолжить, вы должны настроить сумму. Выберите OK , а затем введите сумму в пределах допустимого диапазона. Если разница по НДС равна или ниже максимально допустимого значения, Business Central отобразит разницу в поле Разница по НДС .

Разноска НДС на импорт со счетами покупки

Вместо использования журналов для разноски счета НДС на импорт можно использовать счет покупки.

Чтобы настроить закупку для проводки счетов-фактур с НДС на импорт

1. Настройте карточку поставщика для органа по импорту, который отправляет вам счет-фактуру с НДС на импорт. Автобус Gen. Учетная группа и НДС Автобус. Учетная группа должна быть настроена так же, как счет Главной книги для импортного НДС.
2. Создайте Общая учетная группа продуктов для импортного НДС и настройте импортный НДС По умолч. Группа проводки продуктов НДС для связанных Общая учетная группа продуктов .
3. Выберите значок, введите План счетов и выберите соответствующую ссылку.
4. Выберите счет главной книги импортного НДС, а затем выберите действие Изменить .
5. На экспресс-вкладке Проводка выберите пункт Gen. Prod. Настройка группы учета для импортного НДС. Business Central автоматически заполняет форму VAT Prod. Поле группы учета .
6. Выберите значок, введите Общая настройка проводки , а затем выберите связанную ссылку.
7. Создайте комбинацию Gen. Bus. Учетная группа для органа НДС и Gen. Prod. Группа проводок для импортного НДС. Для этой новой комбинации в поле Счет покупки выберите счет Главной книги НДС на импорт.

Чтобы создать новый счет для поставщика службы импорта после завершения настройки

1. Выберите значок, введите Счета за покупку , а затем выберите соответствующую ссылку.
2. Создайте новый счет на покупку.
3. В поле Buy-from Vendor No. выберите поставщика, ответственного за импорт, а затем нажмите кнопку OK .
4. В строке покупки в поле Тип выберите Счет ГК , а в поле № выберите счет Главной книги НДС на импорт.
5. В поле Количество введите 1 .
6. В Прямая себестоимость за единицу без учета. В поле НДС укажите сумму НДС.
7. Разнести накладную.

Обработка сертификатов поставки

Когда вы продаете товары покупателю в другой стране/регионе ЕС, вы должны отправить клиенту акт поставки, который клиент должен подписать и вернуть вам. Следующие процедуры предназначены для обработки сертификатов поставки для отгрузок для продажи, но те же шаги применяются для отгрузок товаров для обслуживания и возвратных отгрузок поставщикам.

Для просмотра сведений о сертификате поставки

1. Выберите значок, введите Учтенные торговые отгрузки , а затем выберите соответствующую ссылку.
2. Выберите соответствующую партию товара клиенту в другой стране/регионе ЕС.
3. Выберите Детали сертификата поставки .
4. По умолчанию, если установлен флажок Требуется сертификат поставки для настройки группы учета НДС для клиента, в поле Статус устанавливается значение Требуется . Вы можете обновить поле, чтобы указать, вернул ли клиент сертификат.

Примечание

Если в настройке группы учета НДС не установлен флажок Требуется сертификат поставки , то создается запись, а в поле Статус устанавливается значение Неприменимо . Вы можете обновить поле, чтобы отображать правильную информацию о состоянии. Вы можете вручную изменить статус с Неприменимо на Требуется и от Требуется до Неприменимо по мере необходимости.

При обновлении поля Статус на Требуется , Получено или Не получено , создается сертификат.

Подсказка

Вы можете использовать страницу Сертификаты поставки , чтобы просмотреть статус всех отправленных отправлений, для которых был создан сертификат поставки.

5. Выберите Печать сертификата поставки .

Примечание

Документ можно просмотреть или распечатать. Когда вы выбираете Печать сертификата поставки и печатаете документ, флажок Напечатано устанавливается автоматически. Кроме того, если он еще не указан, статус сертификата обновляется до Required . При необходимости вы включаете распечатанный сертификат в посылку.

Чтобы распечатать сертификат поставки

1. Выберите значок, введите Учетные отгрузки по продажам , а затем выберите соответствующую ссылку.
2. Выберите соответствующую партию товара клиенту в другой стране/регионе ЕС.
3. Выберите действие Печать сертификата поставки .

Примечание

В качестве альтернативы можно распечатать сертификат со страницы Сертификат поставки .

4. Чтобы включить информацию из строк отгрузочного документа в сертификат, установите флажок Печатать сведения о строке .
5. Установите флажок Создать сертификаты поставки, если они еще не созданы , чтобы Business Central создавал сертификаты для отправленных отправлений, которые не были созданы на момент выполнения. При установке флажка новые сертификаты будут создаваться для всех отправленных отправлений, не имеющих сертификатов в выбранном диапазоне.
6. По умолчанию параметры фильтра относятся к выбранному вами документу отгрузки. Заполните информацию о фильтре, чтобы выбрать конкретный сертификат поставки, который вы хотите напечатать.
7. На странице Сертификат поставки выберите действие Печать , чтобы напечатать отчет, или выберите действие Предварительный просмотр , чтобы просмотреть его на экране.

Примечание

Поле Сертификат о поставке и поле Печатный обновлены для отгрузки на странице Сертификаты о поставке .

8. Отправьте распечатанный акт поставки заказчику на подпись.

Чтобы обновить статус сертификата поставки для отгрузки

1. Выберите значок, введите Учетные отгрузки для продажи , а затем выберите соответствующую ссылку.

2. Выберите соответствующую партию товара клиенту в другой стране/регионе ЕС.

3. В поле Статус выберите соответствующий вариант.

   Если клиент вернул подписанный сертификат поставки, выберите Получено . Поле Дата поступления обновлено. По умолчанию в качестве даты поступления устанавливается текущая рабочая дата.

   Вы можете изменить дату, чтобы отразить дату получения подписанного клиентом сертификата поставки. Вы также можете добавить ссылку на подписанный сертификат, используя стандартную ссылку Business Central.

   Если клиент не возвращает подписанный сертификат поставки, выберите Not Received . Затем вы должны отправить клиенту новый счет-фактуру с учетом НДС, поскольку исходный счет-фактура не будет принят налоговым органом.

Чтобы просмотреть группу сертификатов, вы начинаете со страницы Сертификаты поставки , а затем обновляете информацию о состоянии невыполненных сертификатов по мере их получения от ваших клиентов. Это может быть полезно, когда вы хотите найти все сертификаты, имеющие определенный статус, например, Required , для которых вы хотите обновить их статус на Not Received .

Для обновления статуса группы актов поставки

1. Выберите значок, введите Сертификаты поставки и выберите соответствующую ссылку.

2. Отфильтруйте поле Статус по нужному значению, чтобы создать список сертификатов, которыми вы хотите управлять.

3. Чтобы обновить информацию о состоянии, выберите Изменить список .

4. В поле Статус выберите соответствующий вариант.

   Если клиент вернул подписанный акт поставки, выберите Получено . Поле Дата получения обновлено. По умолчанию в качестве даты поступления устанавливается текущая рабочая дата.

   Вы можете изменить дату, чтобы она отражала дату получения вами подписанного сертификата поставки. Вы также можете добавить ссылку на подписанный сертификат, используя стандартную ссылку на документ Business Central.

Примечание

Вы не можете создать новый сертификат поставки на странице Сертификат поставки при переходе к ней с помощью этой процедуры. Чтобы создать сертификат для отгрузки, которая не была настроена так, чтобы он требовался, откройте учтенную отгрузку и используйте одну из двух процедур, описанных выше:

• Чтобы вручную создать сертификат поставки сертификат
• Распечатать акт поставки.

См. также

Настройка методов расчета и учета налога на добавленную стоимость
Отчет об НДС в налоговый орган
Подтверждение регистрационного номера плательщика НДС

Найдите бесплатные модули электронного обучения для Business Central здесь

Расчет НДС в Excel

9001 2 Назад

Как сделать электронную таблицу красивой?

Следующие

Формула НДС в Excel

Рассчитать НДС в Excel, выяснив NET из валовой и брутто из NET. Excel Процентный расчет, чтобы увидеть, как вычислить чистую сумму НДС.

Формула нетто от брутто НДС

Расчет нетто от брутто — 2:00

Если вы хотите узнать чистую от брутто в Excel, вы можете использовать следующую формулу:

=A2/(1+B2 )

Ячейка A2 будет содержать валовую сумму, ячейка B2 будет содержать текущую ставку НДС и приведенную выше формулу, которую вы должны ввести в ячейку C2. Итак, когда вы создаете электронную таблицу НДС в Excel, она должна выглядеть так:

Вычислить брутто из нетто в Excel

Вычислить брутто из нетто в Excel — 1:26

Теперь пришло время вычислить брутто из нетто в Excel. Многие находят это более простым из двух расчетов, и его можно получить, используя следующую формулу:

=A2*(1+B2)

В приведенной выше формуле ячейка A2 будет чистой суммой, ячейка B2 будет ставкой НДС. и результирующая формула валовой суммы, которую вы видите выше, будет введена в ячейку C2.

Итак, как работает формула НДС

Итак, если вы дочитали до этого места, вам захочется узнать, как работает формула НДС. Этот следующий раздел даст вам уверенность в том, что 2 формулы дадут вам точный результат. Давайте посмотрим на Гросс со следующего первого.

Как рассчитывается валовая прибыль от нетто?

Эта формула может быть записана как:

Валовая прибыль = НЕТТО * 1,2

Таким образом, какой бы ни была сумма брутто, вы умножаете ее на 1 с добавленным процентом 0,2. Таким образом, если бы ставка НДС составляла 17,5%, формула была бы следующей:

Брутто = NET * 1,175

Вы в основном берете общую сумму и добавляете 0,175. Вот как вы хотите решать проценты в Excel. Это потому, что проценты являются десятичными. (0,10 = 10% | 0,20 = 20% | 0,99 = 99%) и так далее.

Теперь, когда вы знаете, что добавить процентное значение к цифре должно быть относительно просто.

Как рассчитать чистую сумму НДС?

Расчет чистой суммы НДС немного сложнее объяснить. это потому, что вам нужно разделить фигуру. Давайте посмотрим на проблему.

Допустим, общая сумма составляет 4800 фунтов стерлингов, вы можете подумать, что вам нужно просто вычесть 20%, чтобы получить общую сумму. Итак, вы радостно вводите формулу вида =4800 * .8 и думаете, что она будет правильной? Неправильный!

Проблема в том, что вы убираете 20% из числа, к которому уже добавлено 20%. Итак, что вам действительно нужно сделать, так это выяснить, какова исходная цифра. До того, как вы добавили к нему 20%.

Итак, формула, которую я дал вам ранее, является самым простым и кратчайшим способом решения этой проблемы. Однако, возможно, это не самый простой способ объяснить, как это делается. Итак, я хочу, чтобы вы взглянули на следующую формулу, которая может быть немного легче для восприятия.

Нетто = Брутто / 120 * 100

Эта формула работает следующим образом:

1. Сначала сумма брутто делится на 120. Это 100% фактической суммы, плюс 20% НДС. Эта часть формулы позволит вам узнать, что такое 1% от стоимости. Если бы мы использовали приведенный выше пример с 4800 фунтов стерлингов, результатом этой части формулы было бы 40 фунтов стерлингов.
2. Вторая часть формулы умножает 40 фунтов стерлингов на 100. Почему 100? Это потому, что мы хотим знать 100% ценности. К сумме до этого мы добавили 20% НДС. Результат в Excel будет 4000 фунтов стерлингов.

Потому что в Excel мы уже знаем, что .2 эквивалентно 20%. Вместо того, чтобы делить сумму на 120, а затем умножать на 100. Мы можем просто разделить сумму на себя, добавить 0,2, фактически 120%, чтобы получить тот же результат.

Важность точного расчета НДС в Excel

Ведение точных записей НДС важно и является обязательным требованием закона. Использование Excel может значительно упростить работу.

Вот некоторые записи, которые вам придется вести:

• Все выставленные счета.
• Все полученные счета.
• Учет импорта и экспорта.
• Любые дебетовые или кредитовые ноты.
• Все выставленные счета-фактуры.
• Деловые развлечения и любые предметы, не подлежащие возмещению НДС.
• Любые товары, которые вы отдаете по любой причине. Это включает в себя частное использование.