Отчет о целевом использовании: Отчет о целевом использовании средств — как заполнять — ICQ Information Center. Продажа ICQ. Продажа уинов. Продажа асек. ICQ sale. Sale ICQ.

Отчет о целевом использовании: Отчет о целевом использовании средств — как заполнять

Содержание

Отчет о целевом использовании средств за 2016 год. Примеры заполнения

N	Показатель отчетности	С чем должен совпадать	При каких условиях
1	2	3	4
1	Графа «За отчетный год» раздела «Целевое финансирование» строки 100 «Остаток средств на начало отчетного года» формы N 6	С показателем графы 3 строки «целевое финансирование» формы N 1	Всегда
		С показателем графы «целевое финансирование» строки 100 «Остаток на 1 января отчетного года» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
2	Графа «За отчетный год» раздела «Паевой фонд» строки 100 «Остаток средств на начало отчетного года» формы N 6	С показателем графы 3 строки «Паевой фонд» формы N 1	Всегда
		С показателем графы «Паевой фонд» строки 100 «Остаток на 1 января отчетного года» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
3	Графа «За отчетный год» раздела «Целевое финансирование» строки 240 «Доходы от предпринимательской деятельности» формы N 6	С показателем графы 3 строки 470 «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» формы N 1	Если на начало отчетного года у НКО есть нераспределенная прибыль и вся сумма этой прибыли направлена на финансирование деятельности НКО (НКО не направляет чистую прибыль прошлого года на выплату дивидендов и иных сумм распределяемого дохода, на увеличение паенакоплений членов потребительского кооператива, не производит отчислений в резервный и иные целевые фонды и т.п.)
		С показателями граф «целевое финансирование» и «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» строки «Направление чистой прибыли предыдущего года на финансирование уставной деятельности» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
4	Графа «За отчетный год» раздела «Паевой фонд» строки 240 «Доходы от предпринимательской деятельности» формы N 6	С показателем графы 3 строки 470 «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» формы N 1	Если на начало отчетного года у потребительского кооператива есть нераспределенная прибыль и вся сумма этой прибыли направлена на увеличение паевого фонда (прирост паенакоплений) (кооператив не направляет чистую прибыль прошлого года на выплату дивидендов и иных сумм распределяемого дохода, на финансирование деятельности кооператива, не производит отчислений в резервный и иные целевые фонды и т.п.)
		С показателем графы «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» строки «Увеличение паевого фонда за счет прироста паенакоплений» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
5	Графа «За отчетный год» раздела «Целевое финансирование» строки 260 «Всего поступило средств» формы N 6	С суммой показателей по графе «целевое финансирование» строк «Направление чистой прибыли предыдущего года на финансирование уставной деятельности», 123 «Увеличение величины капитала за счет реорганизации юридического лица», «Увеличение величины капитала за счет приема новых членов», «Увеличение величины капитала за счет получения средств целевого финансирования» и других возможных положительных показателей по данной графе разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
6	Графа «За отчетный год» раздела «Паевой фонд» строки 260 «Всего поступило средств» формы N 6	С суммой показателей по графе «Паевой фонд» строк «Увеличение паевого фонда за счет прироста паенакоплений», 123 «Увеличение величины капитала за счет реорганизации юридического лица», «Увеличение величины капитала за счет увеличения размера паевых взносов», «Увеличение величины капитала за счет приема новых членов», «Увеличение величины капитала за счет внесения паевых взносов», «Увеличение величины капитала за счет внесения дополнительных паевых взносов» и других возможных положительных показателей по данной графе разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
7	Графа «За отчетный год» раздела «Целевое финансирование» строки 330 «Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества» формы N 6	С показателем графы «целевое финансирование» строки «Использование средств целевого финансирования на инвестиционные цели» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
8	Графа «За отчетный год» раздела «Паевой фонд» строки «Передача имущества членам кооператива» формы N 6	С показателем графы «Паевой фонд» строки «Уменьшение величины капитала за счет передачи в собственность пайщика квартиры, дачи, гаража, иного имущества» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
9	Графа «За отчетный год» раздела «Целевое финансирование» строки 340 «Расходы, связанные с предпринимательской деятельностью» формы N 6	С показателем графы 3 строки 470 «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» формы N 1	Если на начало отчетного года у НКО есть непокрытый убыток и вся сумма этого убытка покрыта за счет средств целевого финансирования
		С показателем графы «целевое финансирование» строки «Покрытие убытка» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
10	Графа «За отчетный год» раздела «Паевой фонд» строки 340 «Расходы, связанные с предпринимательской деятельностью» формы N 6	С показателем графы 3 строки 470 «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» формы N 1	Если на начало отчетного года у НКО есть непокрытый убыток и вся сумма этого убытка покрыта за счет средств паевого фонда
		С показателем графы «Паевой фонд» строки «Покрытие убытка» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
11	Графа «За отчетный год» раздела «Целевое финансирование» строки 360 «Всего использовано средств» формы N 6	С суммой показателей по графе «целевое финансирование» строк «Увеличение паевого фонда за счет прироста паенакоплений», «Отчисления в резервный и иные целевые фонды», «Использование средств целевого финансирования на инвестиционные цели», «Покрытие убытка», 133 «Уменьшение величины капитала за счет реорганизации юридического лица», «Уменьшение величины капитала за счет выхода члена из организации», «Уменьшение величины капитала за счет использования средств целевого финансирования на текущую деятельность» и других возможных отрицательных показателей по данной графе разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
12	Графа «За отчетный год» раздела «Паевой фонд» строки 360 «Всего использовано средств» формы N 6	С суммой показателей по графе «целевое финансирование» строк «Отчисления в резервный и иные целевые фонды», «Использование средств целевого финансирования на инвестиционные цели», «Покрытие убытка», 133 «Уменьшение величины капитала за счет реорганизации юридического лица», «Уменьшение величины капитала за счет выхода члена из организации», «Уменьшение величины капитала за счет передачи в собственность пайщика квартиры, дачи, гаража, иного имущества, «Уменьшение величины капитала за счет погашения приращенных паев» и других возможных отрицательных показателей по данной графе разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
13	Графа «За отчетный год» раздела «Целевое финансирование» строки 400 «Остаток средств на конец отчетного года» формы N 6	С показателем графы 4 строки «целевое финансирование» формы N 1	Всегда
		С показателем графы «целевое финансирование» строки 140 «Остаток на 31 декабря отчетного года» разд. I «Изменения капитала» формы N 3	Всегда
14	Графа «За отчетный год» раздела «Паевой фонд» строки 400 «Остаток средств на конец отчетного года» формы N 6	С показателем графы 4 строки «Паевой фонд» формы N 1	Всегда
		С показателем графы «Паевой фонд» строки 140 «Остаток на 31 декабря отчетного года» разд. I «Изменения капитала» формы N 3

Отчет о целевом использовании средств: как заполнить, ошибки

Выделение средств из бюджета на определенные нужды всегда должно быть обосновано, а их использование по назначению должно быть документально подтверждено. Поэтому в данной статье расскажем об отчете целевого использования денежных средств.

Кто должен сдавать отчёт о целевом использовании денежных средств?

Итак, в первую очередь следует сказать о тех, кто обязан сдавать данный отчёт. Ими являются организации, которым были выделены средства из бюджета. Как правило такие организации не ведут деятельность связанную с извлечением прибыли.

Какова форма отчета и какие сведения он должен отражать?

Все НКО, как правило, должны отчитываться перед госорганами об использовании выделенных денежных средств.. Однако, некоторые из этих организаций могут составлять отчёт по упрощённой схеме. В этом случае используется сокращённый бланк отчета. Для всех остальных организаций используется полный бланк.

Из названия отчёта очевидно, что речь в нем идёт о том, на что конкретно были затрачены денежные средства.. Таким образом, отчёт должен содержать информацию о имеющихся на начало периода и полученных в его течении денежных средствах в результате предоставления утверждённых смет и финансовых планов, а так же должны содержаться структурированные сведения о их использовании по указанным в вышеупомянутых документах пунктам.

Читайте также статью: → Бухгалтерская отчетность ООО в 2021 году.

Кто ответственный за заполнение отчета о целевом использовании средств?

Как правило, ответственным за составление отчета является бухгалтер некоммерческой компании, однако, на практике отчёт могут составлять и другие сотрудники НКО.

Каков порядок заполнения отчета о целевом использовании средств?

Отчёт состоит из двух разделов.

В первом разделе могут отражаться такие поступления, как вступительные, членские, целевые и добровольные взносы, пожертвования, прибыль полученная от приносящей доход деятельности.

Важно! Поступления могут выражаться не только в денежной форме, но и в виде имущества. Для отчета переданное НКО имущество оценивается, а затем сведения проставляются в отчете.

Второй раздел посвящён использованию выделенных денежных средств. Здесь заполняются следующие виды расходов:

на благотворительную помощь;
на оплату труда;
на командировки;
на содержание и приобретением ОС, инвентаря и др.;
на аудиторские услуги;
на уплату кредитов.

Какие ошибки возникают при составлении отчета? Как их проверить?

Как правило, при правильно организованном учете ошибок в отчете по целевому использованию ДС не возникает. Однако, при составлении отчета вручную его правильность всегда можно проверить по соответствиям, которые в нем должны присутствовать. Они представлены в следующей таблице.

Читайте также статью: → Благотворительная помощь и налог на прибыль.

Показатель отчета	С каким показателем должен совпадать	При каких условиях возможно совпадение
Форма 6 раздел «Целевое финансирование» строка «Остаток средств на начало отчетного года» графа «За отчётный год»	Форма 1 строка «Целевое финансирование» графа 3; Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Остаток на 1 января отчетного года» графа «Целевое финансирование»	Всегда
Форма 6 раздел «Паевой фонд» строка «Остаток средств на начало отчетного года» графа «За отчётный год»	Форма 1 строка «Паевой фонд» графа 3»; Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Остаток средств на 1 января отчетного года» графа «Паевой фонд»	Всегда
Форма 6 раздел «Целевое финансирование» строка «Доходы от предпринимательской деятельности» графа «За отчётный год»	Форма 1 строка «нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» графа 3;	НКО на на начало отчетного периода имеет прибыль и вся она финансирует деятельность НКО
	Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Направление чистой прибыли предыдущего года на финансирование уставной деятельности» графы «Целевое финансирование» и «Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток)	Всегда
Форма 6 раздел «Паевой фонд» строка «Доходы о предпринимательской деятельности» графа «За отчётный год»	Форма 1 строка «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) » графа 3	НКО на на начало отчетного периода имеет прибыль и вся она финансирует деятельность НКО
	Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Увеличение падевого фонда за счёт прироста паенакоплений» графа «Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток)	Всегда
Форма 6 раздел «Целевое финансирование» строка «Всего поступило средств» графа «За отчётный год»	Форма 3 раздел «Изменения капитала» Сумма показателей графы «Целевое финансирование» по следующим строкам: Направление чистой прибыли предыдущего года на финансирование уставной деятельности; Увеличение величины уставного капитала в результате реорганизации ЮЛ; Увеличение величины уставного капитала за счёт приёма новых членов; Увеличение уставного капитала за счёт получения средств целевого финансирования; Других положительных показателей по данной графе.	Всегда
Форма 6 раздел «Паевой фонд» строка «Всего поступило средств» графа «За отчётный год»	Форма 3 раздел «Изменения капитала» Сумма показателей графы «Паевой фонд» по следующим строкам: Направление чистой прибыли предыдущего года на финансирование уставной деятельности; Увеличение величины уставного капитала в результате реорганизации ЮЛ; Увеличение величины уставного капитала за счёт приёма новых членов; Увеличение уставного капитала за счёт получения средств целевого финансирования; Других положительных показателей по данной графе.	Всегда
Форма 6 раздел «Целевое финансирование» строка «Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества» графа «За отчётный год»	Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Использование средств целевого финансирования на инвестиционные цели» графа «Целевое финансирование»	Всегда
Форма 6 раздел «Паевой фонд» строка «Передача имущества членам кооператива» графа «За отчётный период»	Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Уменьшение величины капитала за счёт передачи в собственность пайщика квартиры, дачи, гаража, иного имущества» графа «Паевой фонд»	Всегда
Форма 6 раздел «Целевое финансирование» строка «Расходы, связанные с предпринимательской деятельностью» графа «За отчётный год»	Форма 1 строка «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» графа 3	У НКО есть убыток, но он покрывактся за счёт средств целевого финансирования
	Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Покрытие убытка» графа «Целевое финансирование»	Всегда
Форма 6 раздела «Паевой фонд» строка «Расходы, связанные с предпринимательской деятельностью» графа «За отчётный год»	Форма 1 строка «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» графа 3	У НКО есть убыток, но он покрывается за счёт средств целевого финансирования
	Форма 3 раздел «Изменение капитала» строка «Покрытие убытка» графа «Паевой фонд»	Всегда
Форма 6 раздел «Целевое финансирование» строка «Всего использовано средств» графа «За отчётный год»	Форма 3 раздел «Изменения капитала» Сумма следующих сток по графе «Целевое финансирование»: Увеличение паевого взноса за счёт прироста паенакоплений; Отчисления в резервный и иные целевые фонды; Использование средств целевого финансирования на инвестиционные цели; Покрытие убытка; Уменьшение величины капитала за счёт реорганизации ЮЛ; Уменьшение величина капитала за счёт выхода члена из организации; Уменьшение величины капитала за счёт использования средств целевого финансирования на текущую деятельность; Других возможных отрицательных показателей по этой графе	Всегда
Форма 6 раздел «Паевой фонд» строка «Всего использовано средств» графа «За отчётный год»	Форма 3 раздел «Целевое финансирование» Сумма следующих сток по графе «Целевое финансирование»:; Отчисления в резервный и иные целевые фонды; Использование средств целевого финансирования на инвестиционные цели; Покрытие убытка; Уменьшение величины капитала за счёт реорганизации ЮЛ; Уменьшение величина капитала за счёт выхода члена из организации; Других возможных отрицательных показателей по этой графе	Всегда
Форма 6 раздел «Целевое финансирование» стока «Остаток средств на конец отчетного года»	Форма 1 строка «Целевое финансирование» графа 4; Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Остаток на 31 декабря отчетного года» графа «Целевое финансирование»	Всегда
Форма 6 раздел «Паевой фонд» строка «Остаток средств на конец отчетного года» графа «За отчётный год»	Форма 1 строка «Паевой фонд» графа 4; Форма 3 раздел «Изменения капитала» строка «Остаток на 31 декабря отчетного года» графа «Паевой фонд»	Всегда

Каков срок сдачи отчета?

Срок сдачи отчета о целевом использовании денежных средств составляет всего лишь три месяца с момента окончания отчетного периода, коим является календарный год.

Отчет о целевом использовании средств

Отчет о целевом использовании средств, который сдается по форме № 6, подается как в федеральные органы государства, а именно Федеральную налоговую службу, государственную статистику, так и прошению других заинтересованных лиц, представителей целевых средств. Рассмотрим регламент подачи и заполнения отчета о целевом использовании полученных бюджетных средств.

С чего начинать заполнение отчета о целевом использовании средств

Отчет о целевом использовании средств – один из составляющих элементов бухгалтерской отчетности, который обязаны сдавать:

организации, которые получают финансирование из госбюджетов разных уровней;
общественные организации и объединения: кооперативы и другие некоммерческие организации, которые не занимаются предпринимательской деятельностью, поэтому имеют поступления целевой направленности;
прочие некоммерческие организации, если это прописано в их учетной политике.

Основная задача отчета по форме № 6 раскрыть информацию:

о наличии средств на начало отчетного периода;
о размерах и источниках поступлений за этот период;
расшифровать суммы израсходованных средств за этот период;
о наличии доступного остатка средств на конец отчетного периода.

Для удобства сопоставления показателей данной финансовой отчетности используется кодировка, утвержденная приказом Минфина России № 66н от 02.07.2010 г.:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Построчное заполнение отчета

1) В строке 6100 отображается сумма средств целевого финансирования, которая находится в распоряжении организации на начало отчетного периода или на начало предыдущего года.

Если обратится к счетам бухгалтерского учета, то это кредитовый остаток по 86 счету – «Целевое финансирование». Кстати, если общественная организация получила прибыль от осуществления предпринимательской деятельности, то ее также следует отображать в строке 6100.

2) Раздел по поступлению средств с кодом 6200. Здесь отображается сумма поступлений за отчетный период в разрезе их целевой направленности:

Вступительные взносы — код строки 6210;
Членские взносы — код строки 6215;
Целевые взносы — код строки 6220;
Добровольные взносы в виде имущества и другие пожертвования — код строки 6230.

Обратите внимание, если сумма взноса получена в натуральной форме, то она отображается в строке 6230.

Прибыль от предпринимательской деятельности — код строки 6240. При заполнении этой строки составляется также пояснение к годовой бухгалтерской отчетности.
Прочие поступления — код строки 6250. К прочим поступлениям относятся: государственная помощь, направленная на осуществление конкретных целей; средства, полученные от продажи ОС и другого имущества.

Важно! При заполнении строки 6250 необходимо учитывать принцип существенности: количественный или качественный признак поступления, поскольку в данном случае может потребоваться и пояснительная записка, либо дополнительная расшифровка в строках отчета.

3) Раздел по использованию средств с кодом 6300. Здесь отображается сумма использованных средств по конкретным целевым направлениям, отображенных в строке 6310 – 6350.

Затраты на целевые мероприятия с кодом 6310. Здесь отображается сумма затраты, предусмотренные уставом предприятия.

Данный раздел состоит:

Из затрат на благотворительную и социальную помощь, которые отображаются в строке 6311;
Из затрат, понесенных во время проведения конференций и совещаний, строка 6312;
Из затрат на прочие мероприятия — строка 6313. При ее заполнении необходимо дополнительно предоставить пояснительную записку, которая расшифрует данную строку.

В бухгалтерском учете затраты на проведения мероприятий отображаются по дебету 20 счета с кредитом 60 и 76. После данные расходы закрываются за счет целенаправленного финансирования Дт 86 – Кт 20.

Затраты на содержание аппарата управления, строка 6320, которая состоит из суммы следующих «админ» затрат:

Затраты на выплату заработной платы и обязательных страховых взносов: пенсионного, медицинского и социального – строка 6321.
Прочие выплаты, сделанные в пользу сотрудников некоммерческой организации, строка 6322.
Командировочные затраты: выплата суточных и компенсаций других командировочных затрат – строка 6323.
Затраты, связанные с содержанием помещений и зданий некоммерческой организации, оплата коммунальных услуг – строка 6324.
Сумма затрат, понесенная при ремонте помещений и зданий организации, строка 6325.
Прочие затраты, связанные с содержанием аппарата управления, строка 6326.

В бухгалтерском учете затраты на содержание аппарата управления отображаются по дебету 26 счета с кредитом соответствующего расходного счета. После данные расходы закрываются за счет целенаправленного финансирования Дт 86 – Кт 26.

Затраты на покупку ОС и другого инвентаря строка 6330.
Прочие затраты, которые не отобразились в вышеперечисленных сроках раздела «Использовано средств».

Обратите внимание! Если в течение отчетного года предпринимательская деятельность не осуществлялась, то сумма по строке 6300 должна совпадать с дебетовым оборотом по счету 86.

4) Остаток доступных средств на конец отчетного года – строка 6400, которая является итоговой строкой отчета. В ней отображается сумма неизрасходованных средств на конец взятого периода.

Данная строка рассчитывается по следующей формуле:

Строка отчета 6100 + строка отчета 6200 – строка отчета 6300 = Строка отчета 6400
Итоговая строка 6400 должна равняться сумме средств на конец периода по счету 86.

Если счет 86 дебетовый, то сумма по строке 6400 должна быть отрицательной. Следовательно, ее необходимо заключить в круглые скобки. При формировании такого результата необходимо будет дополнительно предоставить пояснение.

Отчет о целевом использовании средств в 2015 г.

Наименование показателя	За год 2015	За год 2014
Остаток средств на начало отчетного года	583
Поступило средств
Вступительные взносы
Членские взносы
Целевые взносы
Добровольные имущественные взносы и пожертвования
Прибыль от приносящей доход деятельности организации
Прочие гранты	2781	2779
Всего поступило средств	2781	2779
Использовано средств
Расходы на целевые мероприятия	(3296)	(2087)
в том числе:
социальная и благотворительная помощь
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п.
иные мероприятия
Расходы на содержание аппарата управления
в том числе:
расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления)	(2380)	(1350)
выплаты, не связанные с оплатой труда	(164)	(85)
расходы на служебные командировки и деловые поездки
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта)	(537)	(492)
ремонт основных средств и иного имущества
прочие офисные расходы (интернет,тел.связь,почта)	(215)	(160)
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества
Прочие возврат ден.средств грантодателю	(36)	(109
Всего использовано средств	(3332)	(2196)
Остаток средств на конец отчетного года	32	583

Как мне настроить отчеты в Target?

Настройте общие параметры для использования в отчетах Adobe Target, которые применяются ко всей вашей целевой учетной записи.

Чтобы получить доступ к странице конфигурации отчетов, щелкните Администрирование > Отчетность.

На этой странице вы можете указать следующие настройки:

Решение Adobe Experience Cloud для отчетности
Часовой пояс для использования в отчетах
Валюта, используемая для отчетности
IP-адреса, которые нужно исключить из отчетов
Показывать ли предполагаемый рост выручки в отчетности
Включать ли детализированные приоритеты

ПРИМЕЧАНИЕ

Имейте в виду, что часовой пояс, валюта и IP-адреса, которые нужно исключить, применяются к действиям, в которых используется отчет о целевых показателях.Эти настройки не применяются к действиям, которые используют [Analytics for Target (A4T)] в качестве источника отчетов (/docs/target/using/integrate/a4t/a4t.html?lang=en).

Облачное решение для отчетности

Установите параметры, определяющие, какие данные будут использоваться для ваших результатов и отчетов.

Выберите источник отчетов для своих действий: Target или Adobe Analytics. Вы также можете выбрать источник отчетов для каждого действия.

При выборе источника отчетности учитывайте следующую информацию:

Если здесь для источника отчетов установлено значение Target , вам не разрешено активировать действие, которое использует Analytics в качестве источника отчетов.Вы должны изменить источник отчетов на Целевой в своей деятельности или изменить источник отчетов на Выберите для каждого действия в Администрирование> Отчетность .
Если здесь в качестве источника отчетов задано значение Analytics , вам не разрешено активировать действие, которое использует Target в качестве источника отчетов (источник отчетов указан как Target per activity) . Вы должны изменить источник отчетов на Аналитику в своей деятельности или изменить механизм отчетов на . Выберите для каждого действия в Администрирование> Отчетность .
Если для источника отчетов установлено значение Выберите здесь для каждого действия, вы можете создавать, активировать и деактивировать действия, которые поддерживаются выбранным источником отчетов. Матрицу поддерживаемых действий см. В разделе Поддерживаемые типы действий в Adobe Analytics в качестве источника отчетов для Adobe Target (A4t) .
Создание, активация и деактивация действий автоматической персонализации (AP) разрешены независимо от выбранного источника отчетов. Действия автоматической персонализации не поддерживаются, если вы выбираете Adobe Analytics в качестве источника отчетов для Adobe Target (A4T).Даже если вы укажете Analytics в качестве источника отчетов, Target будет использоваться в качестве источника отчетов для действий автоматизированной персонализации. Дополнительные сведения см. В разделе Поддерживаемые типы действий в Adobe Analytics в качестве источника отчетов для Adobe Target (A4t) .

Часовой пояс для отчетов

Укажите часовой пояс для использования в отчетах.

Валюта отчетности

Укажите валюту для использования в отчетности.

IP-адреса, которые необходимо исключить из данных отчетов Target

Укажите любые IP-адреса, которые вы хотите исключить из данных отчета.Например, исключение внутренних адресов компании — хороший способ убедиться, что ваши отчетные данные отражают взаимодействие с клиентами на вашем веб-сайте.

Введите каждый IP-адрес с новой строки.

Показать предполагаемый рост выручки

Вы можете выбрать отображение предполагаемого роста дохода, если введете денежное выражение для своей цели. Target может оценить рост дохода, которого вы достигли бы, если бы все пользователи увидели выигрышный опыт. Функция оценки подъемной силы по умолчанию отключена.

Только пользователи Experience Cloud Admin могут включать и отключать эту функцию. Если расчетный подъем отключен, соответствующие поля не отображаются в интерфейсе. Отключение функции не приводит к потере данных, в том числе данных, используемых для ваших оценок. Оценки основаны на данных, которые собираются независимо от того, включена эта функция или нет.

Для получения подробной информации см. Оценка роста выручки.

Включить детализированные приоритеты

Разрешить числовые записи для приоритета от 0 до 999.

В зависимости от ваших настроек пользовательский интерфейс и параметры приоритета различаются. Вы можете использовать устаревшие настройки Низкий, Средний или Высокий, или вы можете включить детализированные приоритеты от 0 до 999.

Приоритет используется, если несколько действий назначены одному месту с одной и той же аудиторией. Если местоположению назначены два или более мероприятий, отображается действие с наивысшим приоритетом.

Target (TGT) прогноз прибыли за третий квартал 2020 года

Target в среду сообщил о доходах за третий квартал финансового года, которые легко превзошли оценки аналитиков, поскольку дисконтный ритейлер завоевал долю рынка, превратив пандемические привычки покупателей в долгосрочные выгоды.

Компания заявила, что захватила долю рынка во всех своих основных категориях, от одежды до косметики. С начала года компания заявила, что завоевала долю рынка в размере 6 миллиардов долларов, при этом в последнем квартале ожидается прибыль в размере 1 миллиарда долларов. Он измерил прибыль с помощью сторонних и внутренних исследований.

Благодаря этой силе продажи в Интернете и в магазинах, открытых не менее года, в третьем квартале выросли на 20,7%. Сопоставимые цифровые продажи выросли на 155%, в то время как продажи в обычных магазинах выросли на 9.9%.

Целевые акции закрылись в среду повышением на 2,34% до 166,85 доллара. В этом году ее акции выросли примерно на 30%, в результате чего рыночная стоимость Target составила 83,5 миллиарда долларов. Ранее в среду акции достигли исторического максимума в 172,12 доллара.

Несмотря на хорошие результаты, Target отказалась предоставить прогноз. Он отозвал свой прогноз в течение первого квартала, поскольку коронавирус затруднил прогнозирование покупательских привычек.

Вот результаты компании в третьем финансовом квартале, закончившемся окт.31:

Прибыль на акцию: 2,79 доллара США, скорректировано против 1,60 доллара, ожидаемого по консенсусу аналитиков, опрошенных Refinitiv
Выручка: 22,63 млрд долларов против 20,93 млрд долларов, ожидаемых Refinitiv
Продажи в одном магазине: рост на 20,7% против 11,2 %, ожидаемые оценками StreetAccount

Target сообщила, что ее чистая прибыль в третьем квартале выросла до 1,01 миллиарда долларов, или 2,01 доллара на акцию, с 714 миллионов долларов, или 1,39 доллара на акцию, годом ранее. Без учета статей, Target заработала 2,79 доллара на акцию, что значительно больше, чем 1 доллар.60 на акцию ожидают аналитики.

Общая выручка выросла на 21% до 22,63 млрд долларов с 18,67 млрд долларов в прошлом году, превзойдя ожидания аналитиков в 20,93 млрд долларов.

Более частые поездки

В то время как некоторым розничным конкурентам пришлось закрыться в первые месяцы пандемии, почти 1900 магазинов Target оставались открытыми как важный розничный торговец, который мог продавать широкий спектр товаров, от галлонов молока до пижам и ноутбуков. В последние месяцы, несмотря на то, что конкуренты в торговых центрах снова открылись, Target заявила, что сохранила клиентов и выиграла больше их кошельков.

В третьем квартале покупатели чаще совершали покупки в Target, а когда они это делали, они клали больше в свои корзины, сообщила компания. Совокупные транзакции в магазинах Target и на ее веб-сайте выросли на 4,5% в годовом исчислении, а средний чек за квартал вырос на 15,6%.

Продажи всех товарных категорий Target в третьем квартале были выше, чем годом ранее. Электроника подорожала более чем на 50%. Товары для дома подорожали примерно на 20%. Одежда выросла почти на 10%.А две другие категории, предметы первой необходимости и красота и еда и напитки, выросли в подростковом возрасте.

Планы по развитию красоты, одежды

Target делает долгосрочные попытки поднять свой бизнес за счет испытывающих трудности универмагов и популярных товаров в торговых центрах. На прошлой неделе компания объявила, что откроет уменьшенные версии магазинов Ulta Beauty в сотнях своих магазинов с тщательно подобранным ассортиментом товаров, от средств по уходу за волосами и парфюмерии до блеска для губ. Ожидается, что в следующем году откроется более 100 магазинов.Генеральный директор

Брайан Корнелл сказал во время телефонного разговора с журналистами, что одежда стала ярким пятном, и Target планирует использовать ее. Он сказал, что наряду с домашней одеждой, одеждой для сна и нижним бельем, детская и мужская одежда хорошо себя зарекомендовала в течение трехмесячного периода.

«Одежда была одной из наших сильных сторон, [и], конечно, с точки зрения доли рынка, одним из основных показателей нашего бизнеса на протяжении всего квартала, и мы, безусловно, видим, что это будет продолжаться и в конце года», — сказал он.

Target измеряет прирост доли рынка с помощью сторонних и внутренних исследований. Более конкретно о методологии не было бы.

Онлайн-варианты розничной торговли большими коробками остаются популярными. Его услуга пикапа у обочины, Drive Up, увеличилась более чем на 500%. Служба доставки Target Shipt выросла почти на 280%. А доставка заказов в магазине, позволяющая покупателям получать онлайн-покупки лично, выросла более чем на 50%.

Пандемия, однако, изменила ритм продаж и покупок, которые совершают клиенты, сказал Корнелл.По его словам, поскольку многие школы и колледжи начали год с дистанционного обучения, Target держала товары на полках, а покупатели возвращались в школу позже. По его словам, в сентябре эти покупки привели к росту затрат в диапазоне 20%.

Многие часы, проведенные дома, вылились в «чрезмерный рост производства электроники», сказал он, например, покупки компьютерного программного обеспечения, видеоигр, портативной электроники и оргтехники. И покупатели покупали больше, чем обычно, в категории для дома, поскольку они заменяли декор и покупали кухонные принадлежности.

Праздничные покупки начались рано

Поскольку пандемия продолжается в период праздников, Target начала продажи раньше и попыталась дифференцировать их безопасность и удобство. В прошлом месяце компания заявила, что выделит вдвое больше парковочных мест для пикапа у обочины. Он также добавил функции, которые помогут покупателям в обычно загруженное время, например инструмент веб-сайта, который они могут использовать, чтобы проверить, есть ли очередь за пределами их магазина, и, если да, зарезервировать место перед их посещением.

Корнелл сказал, что клиенты уже начали покупать подарки, «но у них все еще есть очень длинный список покупок, который они должны выполнить в течение следующих нескольких недель.«

« Мы ожидаем, что они будут украшать свои дома, — сказал он. — Мы ожидаем много подарков, так как многие семьи будут доставлять подарки по всей стране и праздновать совсем иначе, чем раньше ».

Он добавил: «Это сезон праздников, когда гость будет пытаться найти немного радости».

Целевая аудитория

сообщает о доходах во вторник. Как играть в обе стороны.

Размер текста

Клиенты в защитных масках попадают в Target Corp.в Лондейле, Калифорния, США, в понедельник, 20 апреля 2020 г.

Патрик Т. Фэллон / Блумберг

Сейчас мы переживаем еще один необычный момент в 2020 году, году великой трагедии, триумфа и свидетельств стойкости человеческого духа.

По мере роста уровня инфицирования COVID-19 некоторые официальные лица опасаются, что система здравоохранения будет перегружена, несколько компаний, в том числе Pfizer (PFE) и Moderna (MRNA) объявили о потенциальных вакцинах.

Новости о вакцинах поступают, когда некоторые штаты снова переходят в режим изоляции, и вся страна с нетерпением ждет традиционных осенних и зимних праздников, от Дня благодарения до Рождества, наполненных радостью, семьей, друзьями и вечеринками.

Тем не менее, остается неясным, будет ли какая-либо из новых вакцин выпущена вовремя, чтобы всем было безопасно вместе, и эта новая аномалия может даже нарушить одно из любимых сезонных промыслов Уолл-стрит: праздничные распродажи.

Примерно в это же время каждый год инвесторы начинают делать ставки на то, какие розничные торговцы или производители предпочтительных подарков, например яблоко (AAPL) продаст больше товаров, чем ожидалось. Сделка представляет собой классическую конструкцию покупки по низкой цене и высокой по цене продажи. Это настолько важно, что есть даже старая пила Уолл-стрит: если Санта-Клаус не позвонит, медведи могут прийти на Брод и Уолл.

Пока еще рано надеяться на праздничные распродажи, Цель (TGT) предоставит важный предварительный просмотр.Планируется, что компания отчитается о прибыли в среду. Хороший отчет может поднять настроение инвесторам и добавить энергии в розничную торговлю.

Шон Куигг, стратег J.P. Morgan по деривативам, говорит клиентам, что они должны использовать стратегию «разворота риска», чтобы позиционировать себя для покупки акций при падении и участвовать в любых ралли. Когда акция стоила 162,88 доллара, он предложил клиентам продать ноябрьские путы на 150 долларов и купить ноябрьские опционы на 165 долларов по цене 2,81 доллара.

Стратегия разворота риска — один из излюбленных подходов этой колонки к акциям, которыми стоит владеть, — позволяет инвесторам покупать акции при падении и участвовать в любом росте.Если акция стоит 180 долларов, колл стоит 15 долларов. Если акция упадет — а это ключевой риск — будьте готовы купить акцию по цене исполнения опциона пут в 150 долларов, даже если акция стоит 130 долларов. Инвесторы также могут покрыть короткую пут. Если акция стоит 130 долларов, пут будет стоить 20 долларов.

За последние 52 недели стоимость акций колебалась от 90,17 до 167,42 долларов. Акции выросли на 29% в этом году и на 48% за прошлый год.

Квигг отметил в понедельник в записке для клиентов, что опционы Target оцениваются так, как если бы цена акций увеличилась на 5% по сравнению с 8%.Среднее изменение на 1%, вверх или вниз за последние четыре года.

Крис Хорверс, аналитик розничной торговли J.P. Morgan, поставил целевую цену на декабрь 2021 года в размере 193 долларов США. Он считает, что прибыль за третий квартал ускорит закрепление роста рыночной доли компании в следующем году. Он повысил оценки своих доходов и является одним из самых оптимистичных аналитиков Target.

Фактические оценки могут не иметь большого значения. Что наиболее важно, так это то, что принятие Дж. П. Морганом компании Target означает, что банк, его продавцы и механизмы биржевого маркетинга теперь отстают от Target.Если акции вырастут из-за прибыли, банк будет использовать аванс как доказательство инвестиционного тезиса аналитика. Если акции упадут на фоне прибылей, банк, скорее всего, воспользуется снижением как доказательством привлекательности возможности купить акции в предстоящем году. Любой исход делает стратегию Куигга достойной внимания.

Эл. Почта: [email protected]

Кто является целевой аудиторией для годового отчета, поданного в SEC? | Малый бизнес

Годовой отчет — это основной документ компании, в котором отражаются ее финансовые результаты за последний 12-месячный финансовый период, а также ожидаемые доходы и прибыль руководства на следующий год и далее.Помимо публикации этих отчетов на своих веб-сайтах и их рассылки инвесторам, публично торгуемые компании подают дополнительную информацию по форме 10-K в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC).

Регулирующие органы

Компании, торгующие на фондовых биржах США, должны подавать квартальные и годовые отчеты в SEC в соответствии с их требованиями к раскрытию информации. Частные малые предприятия, не зарегистрированные в Комиссии по ценным бумагам и биржам, не обязаны подавать эти отчеты, но некоторые из них все равно делают это, чтобы вызвать интерес инвесторов и средств массовой информации.В частности, начинающие компании публикуют годовые отчеты в рамках своих рекламных пакетов, чтобы вызвать интерес инвесторов до выхода на рынок. Регулирующие органы используют информацию для проверки соответствия и поддержки EDGAR, которая представляет собой онлайн-базу данных, которую инвесторы могут использовать для исследования публичных компаний.

Инвесторы

Инвесторам необходимы годовые отчеты для оценки финансовых показателей компании в прошлом и долгосрочных перспектив. Годовые отчеты содержат отчет о прибылях и убытках, в котором показаны продажи и прибыль; бухгалтерский баланс, отражающий текущие активы, обязательства и собственный капитал; и отчет о движении денежных средств, который показывает операционные, финансовые и инвестиционные потоки денежных средств.Компании обычно предоставляют результаты по крайней мере за два года, что позволяет читателям оценить тенденции доходов и прибыли. Инвесторы могут просмотреть раздел обсуждения и анализа руководства, чтобы получить описательный анализ недавних финансовых показателей и факторов риска, таких как неспособность собрать достаточно средств для исследований и разработок.

Аналитики

Аналитики используют квартальные и годовые отчеты для анализа компаний и секторов промышленности. Они также задают управленческие вопросы во время ежеквартальных веб-трансляций или на конференциях инвесторов.Анализируя финансовые результаты и прогнозы нескольких компаний в отрасли, аналитики-исследователи получают уникальную возможность оценить долгосрочные перспективы отдельных компаний и общие отраслевые тенденции.

Сотрудники

Годовые отчеты информируют и мотивируют сотрудников, которые также могут быть владельцами частного малого бизнеса или публичной компании. Эти отчеты могут помочь сотрудникам крупных компаний узнать о различных производственных подразделениях и линейках продуктов. Руководство может выделять новые проекты и инициативы по экономии средств в годовых отчетах, что может мотивировать сотрудников, участвующих в этих усилиях.

Другое

Клиенты, поставщики и СМИ также являются пользователями годовых отчетов. Клиенты и поставщики заинтересованы в финансовой устойчивости компании, а также в инициативах, которые она могла предпринять для улучшения качества продукции и обслуживания клиентов. Деловая пресса является ключевой аудиторией, поскольку освещение в СМИ может повлиять на то, как инвесторы и другие заинтересованные стороны воспринимают компанию.

Ссылки

Ресурсы

Writer Bio

Чирантан Басу из Оттавы, Канада, пишет с 1995 года.Его работы публиковались в различных публикациях, и он выполнял финансовое редактирование в фирме с Уолл-стрит. Басу имеет степень бакалавра технических наук Мемориального университета Ньюфаундленда, степень магистра делового администрирования Университета Оттавы и звание канадского инвестиционного менеджера Канадского института ценных бумаг.

Оценка Target — Рейтинг розничных продавцов по токсичным химическим веществам

Политика Target в отношении более безопасных химикатов является общедоступной, и она опубликовала BRSL для соответствующих категорий продуктов.Target публично сообщила, что ограничивает фталаты, пропил-парабен, бутил-парабен, формальдегид, доноры формальдегида и NPE в косметических средствах, средствах ухода за детьми, личной гигиене и бытовых чистящих средствах. В 2018 году Target опубликовала электронную таблицу химикатов, которые она нацелена на сокращение и устранение в этих категориях продуктов, с конкретными названиями химикатов в каждом классе с номерами CAS.

Компания также сообщила, что она ограничивает перфторированные химические вещества (ПФУ) и «добавленные антипирены, которые являются потенциальными канцерогенными веществами в текстильных изделиях», и впоследствии разместила руководящий документ, определяющий те, которые компания ограничивала.ZDHC MRSL, который использует Target, общедоступен.

Target гласит: «Target будет стремиться к полной прозрачности химических веществ, содержащихся и используемых для производства продуктов, которые мы продаем и используем в нашей деятельности. Target будет работать над достижением долгосрочной цели — полного раскрытия информации обо всех продуктах и процессах во всех категориях и в нашей деятельности. Target будет подходить к прозрачности в цепочке поставок как к повторяющемуся процессу, постоянно добавляя новые категории продуктов и достигая все более высокого уровня прозрачности.«Наряду с этой политикой в 2017 году компания поставила новую цель -« к 2020 году достичь прозрачности для всех ингредиентов, включая дженерики, такие как «ароматизаторы», в косметических продуктах, средствах ухода за детьми, личной гигиене и бытовой химии ».

Это, однако, похоже, сосредоточено исключительно на прозрачности между бизнесом, а не на прозрачности между бизнесом и потребителем. В своем руководящем документе для поставщиков продуктов бытовой химии, таких как чистящие средства и средства личной гигиены, компания заявляет, что не будет «публиковать сведения на уровне продукта (если это не предоставляется через дополнительные уровни использования данных).”

В 2019 году компания поделилась этим заметным обновлением: «Мы находимся в процессе обновления наших рекомендаций и ожиданий по прозрачности, чтобы включить в них заявленное предпочтение полной прозрачности между бизнесом и потребителем. Он должен быть доступен на нашем общедоступном сайте к концу сентября ». В нем говорится: «Мы призываем всех партнеров по цепочке поставок найти пути, позволяющие полностью раскрыть существенную информацию для потребителей, и поддерживаем тех, кто активно выходит за рамки текущих правил прозрачности. Ознакомьтесь с нашим трехстраничным руководством для поставщиков по соблюдению наших текущих требований в отношении ингредиентов и прозрачности, которые представляют собой поэтапный подход к полному раскрытию информации для потребителей, к которому мы в конечном итоге стремимся.”

В 2019 году Target запустила новую линейку экологически чистых продуктов Ever Spring, в которую не входят ключевые CHC, такие как фталаты. К сожалению, эти продукты не полностью раскрывают свои ингредиенты, поскольку общие термины, такие как «ароматизатор», все еще используются в списках ингредиентов.

Target ранее призывал поставщиков публично раскрывать ингредиенты на упаковке и на своих веб-сайтах, включая наноматериалы, ароматизаторы, аллергены и другие генерические ингредиенты, в своем Индексе устойчивых продуктов (SPI), но эта программа была закрыта. ВНИМАНИЕ !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Однако Target предоставляет фильтры в разделе «Информация о здоровье» на своих страницах товаров для красоты, например, которые указывают, какие продукты не содержат формальдегид, доноры формальдегида, этоксилат нонилфенола, парабены (а также бутилпарабен и пропилпарабен) и фталаты. Компания также выделяет продукты, не содержащие этих химикатов, в рамках программы Wellness Icons.

Отчет о завершении — поддержка TargetSolutions

Администраторы и супервизоры, имеющие доступ к созданию отчетов, имеют возможность создавать отчеты по всем тренировкам, которые были записаны в системе.

Вот как это работает:

Доступ Создание отчетов на вкладке Администрирование .
Нажмите кнопку Create New Report , чтобы начать.
Выберите Завершений из раскрывающегося списка Тип отчета.

Варианты планирования и совместного использования:

Расписание — обозначает этот отчет как запланированный отчет, который должен запускаться автоматически. Для получения дополнительной информации о том, как запланировать отчет о завершении, щелкните здесь .

Поделиться — Позволяет поделиться своим отчетом с другими администраторами и руководителями с доступом:

Установите флажок « Поделиться этим отчетом с…»
A Окно выбора пользователей будет заполнено, и отсюда вы сможете выбрать администраторов и / или руководителей, с которыми вы хотите поделиться отчетом.

Уведомить — Позволяет вам выбрать, как вы хотите получать уведомления, когда ваши отчеты будут готовы:

Выберите один или несколько вариантов уведомлений
- Я отправлю уведомление , чтобы уведомить вас на платформе в разделе «Мои уведомления».
- Я по электронной почте уведомит вас по электронной почте.

Выберите, как должен выглядеть ваш отчет — в этой области вы можете настроить отчет, который вы запускаете.

Заголовок: Создайте новый заголовок для отчета
Столбцы: В этом разделе вы можете добавить или удалить выбранные ограничения в ваш отчет. Вы можете добавить или удалить галочки, просто отметив / сняв отметку с нужных столбцов.
- Пользовательские столбцы: Заполняет пользовательские выборки
- Столбцы назначения: Заполняет выборки, связанные с назначением
- Столбцы компонентов: Заполняет выборки, относящиеся к компонентам.
  Примечание: Если в отчете о завершении не отображаются желаемые результаты, это может быть связано с наличием компонентов произвольной формы в вашем действии, поскольку компоненты произвольной формы недоступны в отчете о завершении. Чтобы сгенерировать компоненты произвольной формы, см. Отчет о настраиваемых действиях.
Сортировать по: Позволяет изменить порядок, в котором информация будет отображаться в вашем отчете.

Сузьте отчет до определенных данных — эта область дает вам возможность фильтровать отчет только по определенным частям информации.

Диапазон дат завершения: По умолчанию — все время (все когда-либо завершенные завершения), но может быть изменен на несколько диапазонов дат по умолчанию
- Пользовательский: Отфильтруйте диапазон дат по вашему выбору, выбрав Пользовательский, и используйте наши виджеты Календаря, чтобы выбрать диапазон дат.
Статус пользователя: По умолчанию отображаются только пользователи с активными или автономными учетными записями.Если вы хотите создать отчет о неактивных пользователях, вы должны изменить статус пользователя на «Неактивный» в своем отчете.
Пользователи: Возможность создания отчета только для выбранной группы пользователей или конкретных пользователей
- Выберите группы: Отфильтруйте отчет, чтобы он запускался только для определенных групп пользователей, как определено в профиле вашей организации
- Выберите пользователей: Отфильтруйте отчет, чтобы он запускался только для определенного пользователя или пользователей
Тип: Отфильтруйте отчет, чтобы запускать только курсы, созданные TargetSolutions (только курсы), созданные вами действия (только действия) или события (только события)
Курсы, мероприятия и события: Отфильтруйте отчет для запуска по определенным записям о завершении
- Выберите теги: Используйте этот выбор, чтобы отфильтровать отчет для запуска по определенной группе заданий, которые вы ранее пометили
- Выбрать конкретные: Используйте этот выбор, чтобы выбрать конкретные назначения для включения в отчет.Щелкните имена своих заданий в разделе «Доступная библиотека», чтобы переместить задание в раздел «Выбранная библиотека».
  - Совет. Используйте раздел «Фильтр по» курсам, занятиям и / или тегам, чтобы сузить список вариантов в столбце «Доступная библиотека».

Нажмите кнопку Выполнить , чтобы запустить отчет.

После того, как ваш отчет будет запущен, вы увидите его в списке на вкладке Reports вместе со связанными деталями (заголовок отчета, тип, кому он был предоставлен, и дата его создания).

Щелкните синюю гиперссылку отчета, чтобы просмотреть его. После просмотра у вас будет несколько вариантов:

Подробности: Отображает выбранные фильтры и другую важную информацию об отчете.
Загрузить: Загрузить отчет в формате .csv (файл Excel) с включенной подробной информацией или без нее или в виде нередактируемого PDF-файла
Распечатать: Распечатать отчет
Электронная почта: Отправьте отчет по электронной почте другим членам вашей организации с помощью инструмента интеллектуального поиска или лицам за пределами вашей организации, указав их полный адрес электронной почты
Копия: Возвращает вас в раздел редактирования отчета со всеми нашими настройками, выбранными столбцами и сохраненными фильтрами.Вы можете использовать отчет в качестве шаблона и вносить здесь необходимые изменения.
Переместить: Позволяет переместить отчет в папку
Удалить: Безвозвратно удаляет этот отчет из сохраненного представления отчетов

Отчет Morningstar показывает, что стратегии с установленными сроками вызвали укус на фоне рыночных продаж, но долгосрочные тенденции сохраняются

Активы в стратегиях с установленными сроками достигли 2,3 триллиона долларов в конце 2019 года, но упали до 1,9 триллиона долларов по состоянию на 31 марта 2020 года , снижение примерно на 17%

ЧИКАГО, 12 мая 2020 г. / PRNewswire / — Morningstar, Inc.(Nasdaq: MORN), ведущий провайдер независимых инвестиционных исследований, сегодня опубликовал свой годовой отчет о стратегии в отношении целевых сроков. В отчете за 2020 год анализируется использование инвесторами стратегий установления целевых сроков в течение 2019 года и в условиях недавней волатильности рынка, а также ключевые тенденции, лежащие в основе принятия плановых сроков, то, как фирмы адаптируются к предпочтениям инвесторов, а также недавние нормативные изменения, которые могут изменить целевые показатели. Дата пейзаж в будущем.

Стратегии с установленными сроками — это портфели, которые объединяют акции и облигации, систематически меняя их состав по мере приближения к указанной целевой дате выхода из обращения.Большинство активов с установленной датой находится в паевых инвестиционных фондах, но коллективные инвестиционные фонды (КПН) в последние годы переросли фонды с установленной датой и составляют примерно 40% рыночной доли отрасли. В отличие от фондов с установленной датой, КПН доступны только через квалифицированные пенсионные планы, и компании по управлению активами могут договариваться о сборах с каждым планом отдельно.

«Медвежьи рынки, как правило, проверяют решимость инвесторов, и мы наблюдали это среди обычно флегматичных инвесторов, планирующих целевую дату. В то время как стратегии целевой даты в основном работали так, как ожидалось, некоторые стратегии ближе к дате выхода на пенсию привели к большим убыткам, что напугало инвесторов», — сказал Джейсон Кефхарт, стратег группы исследования мультиактивов и альтернативных стратегий в Morningstar.«Однако, если мы посмотрим на ситуацию за более длительный период, долгосрочные тенденции сохранятся. Инвесторы выбирают недорогие стратегии и требуют гибкости и выбора, что все чаще побуждает их вкладывать средства в СПЭ. Закон о безопасности, принятый в декабре 2019 года, может привести к потенциальному включению продуктов с гарантированным доходом в стратегии намеченных сроков «.

Отчет о стратегическом ландшафте намеченных сроков доступен для загрузки здесь. Основные выводы отчета:

Во время турбулентности первого квартала 2020 года большинство фондов с установленными сроками функционировали в соответствии с ожиданиями, с учетом их распределения в акции и различные портфели облигаций, которые часто содержат значительные доли в корпоративных облигациях.Однако результаты для почти пенсионеров существенно различались. Средняя доходность по категории за квартал варьировалась от -7% для пенсионной категории с плановой датой до -20% для категории с целевой датой 2060+.
Инвесторы в серии «сквозных» пожинали плоды десятилетнего бычьего рынка, но потери в первом квартале фондов с установленной датой выхода на пенсию испугали инвесторов. Фонды с установленной датой 2020 года, которые продолжают снижать отчисления в акции после даты выхода на пенсию, или «сквозной» серии, оказались в худшем положении из-за их более высокого среднего распределения по акциям при выходе на пенсию, чем фонды, которые удерживают стабильное распределение по достижении целевой даты. или «к» серии.Средняя серия за 2020 год потеряла 8,4% в первом квартале 2020 года по сравнению со средней потерей 10,6% в серии «через».
КПН растут быстрее, чем фонды намеченной даты. В 2019 году СПН получили около 69 миллиардов долларов чистого притока, или 10% органического роста. В прошлом году у паевых инвестиционных фондов к установленной дате приток инвестиций составил около 59 миллиардов долларов, но из-за их более высокой стартовой базы активов, что соответствует темпам органического роста в 5,4%.
Фонды с установленными сроками по-прежнему испытывали понижательное давление со стороны инвесторов в 2019 году, из-за того, что инвесторы выбирали более дешевые классы акций.В 2019 году 58 миллиардов долларов было направлено на классы акций с доходом менее 0,20% по сравнению с 51 миллиардом долларов в 2018 году. Классы акций, которые попадают более прямо в середину и имеют доход от 0,41% до 0,60%, в 2019 году показали чистый отток в размере 3 миллиардов долларов. Это полная противоположность 2018 году, когда чистый приток этих классов акций составил 19 миллиардов долларов.
КПН, которые обычно стоят меньше, чем паевые инвестиционные фонды, извлекли выгоду из тенденции к снижению комиссионных сборов. Доля рынка СПЭ выросла примерно до 40% по состоянию на март 2020 года по сравнению с менее чем 20% в 2014 году.Акцент на CIT также очевиден при рассмотрении запусков новых серий. За последние три года количество запусков серии CIT почти в пять раз превысило количество запусков паевых инвестиционных фондов.
Отрасль, на которую намечены сроки, по-прежнему превалирует. На пятерку крупнейших по размеру активов приходится 79% активов стратегии намеченных сроков по сравнению с 78% в 2018 году. BlackRock и American Funds увеличили долю рынка в течение года, в то время как Vanguard и Fidelity остались стабильными, а T. Rowe Price немного потерял. земли.«Авангард», чей сериал отличается невысокой ценой, остается самым популярным сериалом с установленными сроками. Его рыночная доля на конец марта 2020 года достигла примерно 37%.
После повышения рейтинга Morningstar Analyst Rating ™ для фондов в ноябре 2019 года ряд плановых дат, охватываемых Morningstar, вызвал волну понижения рейтингов более дорогих классов акций. По всем 28 сериям целевых дат, охватываемых Morningstar, с октября 2019 года по март 2020 года более 25% классов акций упали с рейтингов Medalist до нейтральных или отрицательных рейтингов.
Ряды с установленной датой, в которых используются активно управляемые фонды акций, имеют лишь незначительные различия в подверженности факторам риска и относительно низкую активную долю по сравнению с рядами, в которых используются пассивно управляемые индексные фонды. Хотя ни факторные риски, ни активные акции не позволяют прогнозировать будущую доходность, они могут помочь инвесторам установить более высокие ожидания в отношении результатов. Фонды с установленной датой, которые предпочитают активно управляемые базовые фонды, обычно страдают от тенденции к опционам с низкой комиссией.Большая часть комиссионных за эти серии поступает от базовых фондов активного капитала.
Принятие Закона о безопасности в декабре 2019 года может иметь серьезные последствия для средств с установленной датой в будущем. Законодательство смягчает риски, с которыми сталкиваются спонсоры плана ответственности при предложении аннуитетов участникам, и открывает дверь для аннуитетов в рамках скользящего пути ряда плановых дат. Включение варианта гарантированного дохода поднимает перед инвесторами вопросы о комплексной проверке с точки зрения комиссионных сборов, структуры контракта и влияния на глиссаду.

Morningstar сегодня опубликовала на Morningstar.com статью Fund Spy, в которой рассматриваются последние рейтинги 28 серий фондов с установленными сроками, которые охватывает Morningstar, доступных здесь.

Серии отчетов фонда Morningstar Target-Date
Отчеты Morningstar по серии фондов с целевой датой (отчеты) предназначены для того, чтобы помочь отдельным инвесторам, финансовым советникам, консультантам, спонсорам планов и другим заинтересованным фидуциарам принимать обоснованные решения при выборе серии фондов с целевой датой.С методологией составления отчетов можно ознакомиться здесь.

Отчеты Morningstar по целевым срокам фондов и рейтинги аналитиков Morningstar по целевым датам доступны в Morningstar Direct ^SM, глобальной платформе инвестиционного анализа компании для институциональных инвесторов, и в Morningstar Office Cloud ^SM, Morningstar® Advisor Workstation ^SM и Morningstar® Analyst Research Center ^SM, платформы инвестиционного планирования и исследований для финансовых консультантов.

О компании Morningstar, Inc.
Morningstar, Inc. — ведущий провайдер независимых инвестиционных исследований в Северной Америке, Европе, Австралии и Азии. Компания предлагает широкий спектр продуктов и услуг для индивидуальных инвесторов, финансовых консультантов, управляющих активами, поставщиков пенсионных планов и спонсоров, а также институциональных инвесторов на рынках долгового и частного капитала. Morningstar предоставляет данные и аналитическую информацию по широкому спектру инвестиционных предложений, включая управляемые инвестиционные продукты, публичные компании, рынки частного капитала, долговые ценные бумаги и данные глобального рынка в режиме реального времени.Morningstar также предлагает услуги по управлению инвестициями через свои дочерние компании по инвестиционному консультированию. По состоянию на 31 марта 2020 года активы находятся в ведении и управлении. Компания ведет деятельность в 27 странах. Для получения дополнительной информации посетите www.morningstar.com/company. Следите за новостями Morningstar в Twitter @MorningstarInc.

Управляющая исследовательская группа Morningstar состоит из различных дочерних компаний, полностью принадлежащих Morningstar, Inc., включая, помимо прочего, Morningstar Research Services LLC.Рейтинги аналитиков носят субъективный характер и не должны использоваться в качестве единственной основы для принятия инвестиционных решений. Рейтинги аналитиков основаны на текущих ожиданиях аналитической группы Morningstar в отношении будущих событий и, следовательно, связаны с неизвестными рисками и неопределенностями, которые могут привести к тому, что такие ожидания не осуществятся или существенно отличаются от ожидаемых. Рейтинги аналитиков не являются гарантиями и не должны рассматриваться как оценка кредитоспособности основных ценных бумаг фонда, КПН или отдельно управляемого счета.Этот пресс-релиз предназначен только для информационных целей; Ссылки на ценные бумаги или инвестиционную стратегию с отдельно управляемым счетом в этом пресс-релизе не следует рассматривать как предложение или приглашение купить или продать ценные бумаги или инвестировать в соответствии с этой стратегией.

Отчет о целевом использовании: Отчет о целевом использовании средств — как заполнять