Письмо поручительство: ФАС РФ «Разъяснение позиции по вопросу возможности подписания договора поручительства электронно-цифровой подписью со стороны участника размещения заказа вместо собственноручной подписи»

Содержание

Информационное письмо ВАС РФ от 26.01.1994 N ОЩ-7/ОП-48

ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
от 26 января 1994 г. N ОЩ-7/ОП-48

Высший Арбитражный Суд Российской Федерации направляет для использования в практической деятельности обзор практики разрешения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением кредитных договоров.

Председатель
Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации
В.Ф.ЯКОВЛЕВ

ОБЗОР
ПРАКТИКИ РАССМОТРЕНИЯ СПОРОВ, СВЯЗАННЫХ С ИСПОЛНЕНИЕМ,
ИЗМЕНЕНИЕМ И РАСТОРЖЕНИЕМ КРЕДИТНЫХ ДОГОВОРОВ

1. Одностороннее изменение банком условий кредитных договоров о размере процентов не допускается, за исключением случаев, когда возможность такого изменения прямо предусмотрена в договоре.

Малое предприятие «Вариан» обратилось к коммерческому банку с иском об обратном взыскании суммы процентов за пользование кредитом, списанных со счета предприятия банком.

Между истцом и ответчиком заключен кредитный договор, условия которого устанавливали размер процентов, уплачиваемых банку за пользование кредитом. Возможность одностороннего изменения условий в договоре не предусматривалась. Банк в одностороннем порядке увеличил размер процентов и списал со счета истца плату за кредит в повышенном размере.

В соответствии с пунктом вторым статьи 57 Основ гражданского законодательства одностороннее изменение условий договора не допускается, за исключением случаев, предусмотренных договором или законодательством.

Поскольку соглашением сторон и законодательством не предусмотрена возможность одностороннего изменения кредитного договора, исковые требования предприятия о возврате излишне списанных сумм являются обоснованными.

2. Наличие оснований, с которыми по условиям кредитного договора связана возможность одностороннего изменения банком размера платы (процентов) за кредит, должно быть доказано банком.

Коммерческий банк обратился к частному предприятию с иском о взыскании задолженности и процентов по кредитному договору.

Арбитражным судом определено, что истец требовал уплатить проценты в размере, превышающем установленный в договоре. В обоснование своих требований истец ссылался на то, что договором, заключенным между истцом и ответчиком, предусматривалось право банка изменить размер платы за пользование кредитом в одностороннем порядке в случае «изменения процентных ставок по решению Правительства или Центрального банка».

Доказательств, подтверждающих изменение процентных ставок в определенном договором порядке, истец арбитражному суду не представил.

С учетом этого обстоятельства в удовлетворении требований о взыскании платы за кредит в части, превышающей установленный договором размер, было отказано.

3. Обязательство заемщика возвратить сумму денег, переданную ему по кредитному договору, считается надлежаще исполненным в момент зачисления средств на счет кредитора, если иное не определено договором.

Коммерческий банк обратился к заемщику с требованием об уплате процентов за пользование кредитом за период с момента перечисления средств с расчетного счета заемщика до поступления их на расчетный счет кредитора.

В возражениях ответчик указывал, что, перечислив средства со своего счета в срок, установленный для возврата кредита, он надлежащим образом исполнил свои обязательства.

Статьей 64 Основ гражданского законодательства установлено, что, если место исполнения не определено законодательством или договором и не явствует из существа обязательства или обычаев делового оборота, исполнение по денежному обязательству должно быть произведено в месте жительства кредитора на момент исполнения обязательства, а если кредитором является юридическое лицо — в месте его нахождения на момент возникновения обязательства.

Согласно статье 112 Основ безналичные расчеты производятся юридическими лицами через банк, в котором им открыт соответствующий счет. Таким образом, местом исполнения денежного обязательства следует считать банк, открывший кредитору расчетный или иной счет, на который в соответствии с условиями договора должны быть зачислены средства. Следовательно, обязательство считается надлежаще исполненным в момент поступления средств на счет кредитора, если иное не предусмотрено договором, и кредитор вправе требовать от заемщика уплаты процентов за пользование средствами за период после их списания со счета должника до поступления на счет кредитора.

4. Кредитор не вправе предъявлять требование о возврате кредита к лицу, которому денежные средства были перечислены по указанию заемщика.

Банк, руководствуясь условиями кредитного договора, перечислил по указанию заемщика сумму кредита его контрагенту. В установленный срок задолженность заемщиком не была погашена. Банк обратился с иском о взыскании задолженности к заемщику и предприятию, которому была перечислена сумма кредита. Получатель сумм в заключении кредитного договора не участвовал. Арбитражный суд пришел к выводу, что заемщик и лицо, фактически использовавшее кредит, несут солидарную ответственность за исполнение обязательства, вытекающего из кредитного договора. С учетом того, что на счете заемщика отсутствовали денежные средства, суд удовлетворил иск за счет лица, которому была перечислена сумма.

Однако такое решение является неверным. В силу статьи 113 Основ гражданского законодательства обязанность возвратить сумму денег, полученную по кредитному договору, лежит на заемщике — стороне по кредитному договору.

Если лицу, которое не является стороной по кредитному договору, были перечислены средства во исполнение данного договора, то такое лицо не несет ответственность за возврат кредита перед заимодавцем (кредитором).

5. Гарантийное обязательство прекращается, если кредитор в течение трех месяцев со дня наступления срока возврата кредита не предъявит иск к гаранту (поручителю).

Коммерческий банк предъявил требование к заемщику и гаранту о возврате кредита и процентов за пользование им. В соответствии с условиями договора поручительства гарант принял на себя солидарную обязанность перед кредитором за возврат суммы займа и процентов по нему.

Исковые требования были удовлетворены за счет заемщика. В иске к гаранту отказано в связи с истечением трехмесячного срока, установленного частью второй статьи 208 ГК РСФСР для предъявления иска поручителю (гаранту).

Истец требовал отмены решения и удовлетворения иска за счет гаранта, считая, что при решении вопроса о соблюдении сроков предъявления иска к гаранту следует руководствоваться частью первой статьи 208 ГК РСФСР, которая определяет, что поручительство прекращается с прекращением обеспеченного им обязательства. Истец полагал, что поскольку по общему правилу обязательство прекращается его исполнением, то обязательства гаранта сохраняются, пока кредитор не утратит права добиться возврата кредита через суд. Доводы истца были правомерно отклонены арбитражным судом по следующим основаниям.

Поручительство (гарантия) является дополнительным обязательством, и его действие прекращается, если основное обязательство прекратилось в силу обстоятельств, указанных в статье 73 Основ и главе 20 ГК РСФСР. Возврат заемщиком суммы долга (надлежащее исполнение кредитного обязательства) также прекращает действие гарантийного обязательства.

Помимо указанных выше оснований гарантийное обязательство прекращается по основаниям, указанным в части второй статьи 208 ГК РСФСР.

В случаях когда заемщик в установленный договором срок кредит не возвратил, кредитор вправе предъявить иск к поручителю в течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства по возврату кредита. По истечении этого срока обязательства по договору поручительства (гарантии) прекращаются.

6. Установленный частью второй статьи 208 ГК РСФСР трехмесячный срок со дня наступления срока обязательства для предъявления иска поручителю (гаранту) не может быть изменен соглашением сторон.

При рассмотрении спора по иску коммерческого банка к гаранту по кредитному договору было установлено, что в договоре поручительства гарант ограничил срок действия гарантийного обязательства двумя месяцами со дня наступления срока исполнения основного обязательства. Ссылаясь на пропуск истцом установленного в договоре срока, гарант отказывался удовлетворить требование о погашении долга. Арбитражный суд, установив, что требования заявлены в пределах установленного частью второй статьи 208 ГК РСФСР трехмесячного срока, удовлетворил требования кредитора.

При этом арбитражный суд обоснованно руководствовался следующим. Правило Гражданского кодекса РСФСР о сроках действия поручительства при определенности срока исполнения основного обязательства сформулировано как императивное, следовательно, оно не может быть изменено соглашением сторон.

7. Сроки, установленные частью второй статьи 208 ГК РСФСР для предъявления иска к поручителю (гаранту), не могут быть восстановлены.

Банк — кредитор обратился с иском о возврате суммы кредита к поручителю, обязавшемуся перед кредитором отвечать солидарно с должником по заемному обязательству. Иск был заявлен по истечении трех месяцев со дня наступления срока возврата кредита, однако кредитор просил арбитражный суд восстановить срок исковой давности. Арбитражный суд, учитывая уважительность причин пропуска срока, установленного частью второй статьи 208 ГК РСФСР, этот срок восстановил и исковые требования удовлетворил.

Такое решение является ошибочным. С истечением сроков, установленных частью второй статьи 208 ГК РСФСР, прекращаются обязательства поручителя перед кредитором. Следовательно, указанные сроки являются пресекательными, и правила о восстановлении сроков исковой давности к ним применены быть не могут.

8. Правила о договоре гарантии (ст. 210 ГК РСФСР) не могут применяться к отношениям с участием коммерческих организаций, а также к отношениям, возникшим после введения в действие Основ гражданского законодательства.

Коммерческая организация, выплатившая банку — кредитору в качестве гаранта, солидарно отвечающего за исполнение обязательства, сумму задолженности по кредитному договору, обратилась на основании статьи 206 ГК РСФСР с иском к заемщику с требованием об уплате суммы долга.

Арбитражный суд отказал в иске на основании того, что в соответствии со статьей 210 ГК РСФСР на отношения по гарантии не распространяются правила статьи 206 ГК РСФСР и, следовательно, у гаранта отсутствует право обратного требования к должнику.

Однако такое решение не соответствует действующему законодательству.

Статья 186 ГК РСФСР определяет, что гарантия может использоваться как средство обеспечения обязательств между социалистическими организациями. Действующим законодательством не предусмотрено выделение социалистических организаций в качестве особого круга субъектов. Статья 210 ГК РСФСР, регулирующая отношения по договору гарантии, не может применяться к отношениям с участием коммерческих банков и коммерческих организаций.

Следует также учитывать, что пункт 6 статьи 68 Основ гражданского законодательства рассматривает поручительство и гарантию как единое обязательство и не предусматривает особого правового регулирования отношений по договору гарантии. Следовательно, отношения по договору гарантии, заключенному после введения в действие Основ, регулируются нормами Гражданского кодекса РСФСР о поручительстве в части, не противоречащей Основам гражданского законодательства.

9. При субсидиарной ответственности гаранта (поручителя) кредитор вправе обратиться к нему с требованием об исполнении обязательства при отсутствии у должника денежных средств.

Коммерческий банк заключил с частным предприятием кредитный договор, в соответствии с которым обязался выдать ссуду под поручительство частной фирмы. На момент оформления договора поручительства между банком — кредитором и поручителем действовали правила части шестой статьи 68 Основ гражданского законодательства, в соответствии с которыми при недостаточности средств у должника поручитель несет ответственность по его обязательствам перед кредитором, если законодательством или договором не предусмотрена солидарная ответственность поручителя и должника.

Банк — кредитор обратился с иском о возврате кредита к должнику и поручителю. Из представленных им материалов следовало, что на счете должника денежные средства отсутствуют. В связи с этим банк просил удовлетворить его требования за счет поручителя.

Поручитель в своих возражениях указывал, что он несет дополнительную (субсидиарную) ответственность и удовлетворит требования кредитора только в том случае, если в результате обращения взыскания на имущество должника долг по кредитному договору не будет погашен.

Арбитражный суд отклонил доводы поручителя и взыскал с него сумму задолженности. В этих случаях должны применяться нормы пункта шестого статьи 68 Основ гражданского законодательства, предусматривающего субсидиарную ответственность поручителя при недостаточности средств у должника. Основы гражданского законодательства не связывают ответственность поручителя с наличием или отсутствием у должника иного имущества (кроме денежных средств). Следовательно, при представлении кредитором доказательств отсутствия средств на счете заемщика, а также доказательств обращения к нему с требованием о возврате долга (пункт 3 ст. 67 Основ) кредитор вправе требовать исполнения обязательства поручителем.

10. При отсутствии в договоре поручительства условий, позволяющих определить, за исполнение какого обязательства дано поручительство, договор поручительства следует считать незаключенным.

Коммерческий банк заключил с предприятием кредитный договор, в соответствии с которым обязался предоставить ссуду на определенный срок. В обеспечение возвратности кредита заемщик предоставил гарантийное письмо фирмы, адресованное банку — кредитору, в котором гарант поручился за возврат ссуд, выданных и имеющих быть выданными заемщику банком — кредитором до указанного в письме срока.

В договоре поручительства отсутствовали данные о том, по какому кредитному договору дано поручительство и какова сумма ссуды, подлежащая передаче заемщику. Банк информировал поручителя о принятии его гарантийного письма.

При рассмотрении требования банка о возврате ссуды, предъявленного к заемщику и гаранту, арбитражный суд в иске отказал, отметив, что договор поручительства не содержит данных об обязательстве, в обеспечение которого дано поручительство. В таком случае договор поручительства следует считать незаключенным.

При рассмотрении другого аналогичного иска арбитражным судом было установлено, что гарант поручился за возврат ссуд, выданных и имеющих быть выданными заемщику до определенного срока. В тексте гарантийного письма, принятого банком, содержались сведения о банке — кредиторе, а также об общей сумме займа, за возврат которой дано поручительство. При этих условиях арбитражный суд признал наличие договора поручительства, поскольку имеющиеся в тексте гарантийного письма данные позволяли определить, по каким обязательствам выдано поручительство.

Наличие в гарантийном письме ссылки на конкретный кредитный договор, предусматривающий ответственность должника и за исполнение которого обязался поручитель, также позволяет определить объем ответственности поручителя, и, следовательно, при наличии такой ссылки договор поручительства не может быть признан незаключенным.

При рассмотрении споров необходимо учитывать, что изменения кредитором и должником основного обязательства, влекущие увеличение ответственности для поручителя, не могут распространяться на поручителя без его согласия.

11. Отношения между поручителем и должником, являвшиеся основанием для заключения договора поручительства, не влияют на отношения по договору поручительства между кредитором и поручителем.

Фирма выступила поручителем по кредитному договору, заключенному между банком и заемщиком. Между банком и поручителем был заключен договор, в котором определялись основания и объем ответственности (солидарной) поручителя по кредитному обязательству.

В связи с невозвратом кредита в установленный срок банк обратился с иском к поручителю как солидарному должнику по кредитному обязательству. Поручитель отказался удовлетворить требования банка — кредитора по причине того, что поручительство было им выдано на основании договора о совместной деятельности, заключенного с должником. Поскольку договор о совместной деятельности был расторгнут в связи с невыполнением другой стороной своих обязанностей, поручитель должен быть освобожден от ответственности.

Эти доводы обоснованно отклонены арбитражным судом. В соответствии со статьей 203 ГК РСФСР и пунктом шестым статьи 68 Основ гражданского законодательства поручительство представляет собой договор между поручителем и кредитором другого лица. Характер отношений между поручителем и должником не влияет на характер отношений между поручителем и кредитором, если иное не установлено договором поручительства. В рассматриваемом случае договор поручительства не содержал каких-либо указаний о его связи с договором, связывающим поручителя и заемщика.

12. На требования о взыскании процентов, в том числе в повышенном размере, за пользование кредитом распространяются общие сроки исковой давности.

Арбитражный суд при рассмотрении спора о возврате задолженности по кредитному договору отказал в иске в части процентов за пользование кредитом в связи с истечением шестимесячного срока исковой давности по искам о взыскании неустоек, штрафов, пени (статья 217 ГК РСФСР).

Однако при этом не было учтено, что проценты, уплачиваемые заемщиком за пользование кредитом, в том числе и в повышенном размере, по своему характеру являются установленной договором платой за пользование заемными средствами, а не неустойкой. К требованиям об их взыскании должен применяться общий срок исковой давности. Если в кредитном договоре стороны предусмотрели взыскание неустойки за просрочку возврата кредита, то к требованиям о взыскании такой неустойки применяется сокращенный срок исковой давности.

13. При рассмотрении требований о взыскании процентов за пользование кредитом претензионный порядок следует считать соблюденным, если в претензии взыскатель указал срок, с которого должны начисляться проценты, и сумму, на которую они начисляются.

Арбитражный суд при рассмотрении требования о взыскании процентов по кредитному договору на основании пункта 4 статьи 105 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации оставил без рассмотрения требования кредитора в части взыскания процентов за период со дня предъявления претензии по день предъявления иска, поскольку в этой части истцом не был соблюден претензионный порядок урегулирования спора.

Вместе с тем в тексте претензии содержались размер требований на момент предъявления претензии, данные о сумме, на которую начисляются проценты, срок, с которого они начисляются, а также требование об уплате процентов на день фактической уплаты долга. Таким образом, претензия содержала данные, необходимые для доарбитражного урегулирования спора в части взыскания процентов за период до предъявления иска, и соответствует требованиям, установленным Положением о претензионном порядке урегулирования споров, утвержденным Постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 24 июня 1992 года N 3116-1. При этих условиях у арбитражного суда отсутствовали основания для оставления иска без рассмотрения.

Аналогичный подход следует применять ко всем требованиям о взыскании текущих санкций.

14. В случаях взыскания с заемщика, не исполнившего обязательство по возврату кредита, процентов за пользование ссудой при наличии ходатайства истца об увеличении размера исковых требований, их размер может определяться в твердой сумме на день вынесения решения.

Рассмотрев исковые требования банка о взыскании задолженности по кредитному договору и процентов за пользование ссудой, арбитражный суд установил, что истец в претензионном порядке требовал возврата суммы долга и процентов за пользование кредитом. Исковое требование было заявлено с учетом суммы процентов на момент предъявления иска. Используя право, предоставленное статьей 30 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, истец в заседании увеличил размер исковых требований и просил взыскать проценты на день вынесения решения. Арбитражный суд, рассмотрев и признав требования истца подлежащими удовлетворению, взыскал в его пользу сумму долга и проценты в сумме, рассчитанной на момент вынесения решения.

Прокурор разъясняет — Прокуратура Тюменской области

Прокурор разъясняет

28 июня 2022, 14:37

О поручительстве и порядке его прекращения

Текст

Поручительство прекращается в связи с исполнением должником или поручителем обязательства, истечением срока действия договора поручительства, переводом долга, отказом кредитора принять надлежащее исполнение обязательства от должника или поручителя.

Поручительство — это обязательство, по которому поручитель перед кредитором должника отвечает за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Как правило, поручители несут ответственность солидарно с заемщиками. Однако договор поручительства может предусматривать субсидиарную ответственность поручителя. В этом случае требование к поручителю может быть предъявлено после того, как должник отказался удовлетворить требование кредитора или кредитор не получил от него в разумный срок ответ на предъявленное требование (п. 1 ст. 361, п. 1 ст. 363 ГК РФ; п. 6 Обзора, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 12.07.2017).

Чаще всего поручители нужны в денежных обязательствах по договорам займа, кредитным договорам. Поручитель обязан выплатить определенную денежную сумму, если должник не исполнит свои обязательства.

Есть несколько способов прекращения поручительства.

Смерть должника не прекращает поручительство (п. 4 ст. 367 ГК РФ).

Также и смерть поручителя не относится к тем обстоятельствам, с которыми закон связывает возможность прекращения поручительства. Таким образом, в случае смерти поручителя его наследники при условии принятия ими наследства солидарно отвечают перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательств полностью или в части, но каждый из таких наследников отвечает в пределах стоимости перешедшего к нему наследственного имущества (абз. 1, 11 п. 9 Обзора, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 22.05.2013).

Прекращение поручительства в связи с исполнением должником обязательства по договору.

Поручительство прекращается в случае прекращения обеспеченного им обязательства. Например, когда должник полностью гасит кредит, автоматически прекращается и поручительство. При этом поручитель не должен совершать какие-либо дополнительные действия для прекращения поручительства (п. 1 ст. 367 ГК РФ).

Для подтверждения факта прекращения поручительства по этому основанию можно взять справку в банке о том, что кредит полностью погашен.

Прекращение поручительства в связи с исполнением поручителем обязательства должника.

Поручительство прекратится, если поручитель исполнит обязательства должника (п. 1 ст. 367, ст. 408 ГК РФ).

Как правило, если речь идет о кредитных договорах, банк сам обратится к поручителю с требованием погасить долг, обеспеченный поручительством. Но поручитель может и самостоятельно выступить с подобной инициативой, направив письмо в банк.

С момента погашения долга поручитель вправе требовать с должника сумму, уплаченную кредитору, а также уплаты процентов на данную сумму и возмещения иных убытков, понесенных в связи с ответственностью за должника. При этом к поручителю переходят права кредитора по обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю, в том объеме, в котором поручитель удовлетворил требование кредитора (п. 1 ст. 365 ГК РФ).

Прекращение поручительства в связи с истечением срока действия договора поручительства.

Договор поручительства должен быть заключен в письменной форме (ст. 362 ГК РФ).

Срок, на который дано поручительство, как правило, указывается в договоре поручительства. При этом срок поручительства и срок основного договора могут не совпадать. Обычно срок договора поручительства больше срока основного договора.

Истечение срока, на который дано поручительство, является основанием для его прекращения. Срок может определяться указанием на событие, которое должно неизбежно наступить. При этом фактическое исполнение основного обязательства к таким событиям не относится.

Если срок, на который дано поручительство, не установлен, поручительство прекращается при условии, что кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иск к поручителю.

Однако если остается неясность с наступлением сроков исполнения основного обязательства, то поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иск к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства (п. 6 ст. 367 ГК РФ).

Прекращение поручительства в связи с переводом долга.

Поручительство прекращается в связи с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель в разумный срок после направления ему уведомления о переводе долга не согласился отвечать за нового должника.

Согласие поручителя отвечать за нового должника должно быть явно выраженным и должно позволять установить круг лиц, при переводе долга на которых поручительство сохраняет силу (п. 3 ст. 367 ГК РФ).

Как правило, условие о праве банка уступить долг по кредиту третьему лицу оговаривается и в кредитном договоре, и в договоре поручительства.

Если же поручитель дал свое согласие отвечать за нового должника, то поручительство не прекращается.

Прекращение поручительства в связи с отказом кредитора принять надлежащее исполнение обязательства от должника или поручителя.

Если кредитор отказывается принять исполнение обязательства от должника или поручителя, то поручительство также прекращается (п. 5 ст. 367 ГК РФ).

Наряду с правом поручителя погасить долг за должника есть обязанность кредитора принять такое исполнение.

Так, например, при истечении срока исполнения обязательства должником поручитель может погасить его в полном объеме, то есть рассчитаться с кредитором за должника.

Для этого необходимо направить заявление в банк. Если же кредитор препятствует исполнению обязательства поручителем, то поручитель вправе обратиться с иском в суд о прекращении договора поручительства.

Если обеспеченное поручительством обязательство было изменено без согласия поручителя, что повлекло за собой увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя, поручитель отвечает на прежних условиях (п. 2 ст. 367 ГК РФ).

Гражданско-судебный отдел

О поручительстве и порядке его прекращения

Есть несколько способов прекращения поручительства.

Смерть должника не прекращает поручительство (п. 4 ст. 367 ГК РФ).

Прекращение поручительства в связи с исполнением должником обязательства по договору.

Прекращение поручительства в связи с исполнением поручителем обязательства должника.

Поручительство прекратится, если поручитель исполнит обязательства должника (п. 1 ст. 367, ст. 408 ГК РФ).

Прекращение поручительства в связи с истечением срока действия договора поручительства.

Договор поручительства должен быть заключен в письменной форме (ст. 362 ГК РФ).

Прекращение поручительства в связи с переводом долга.

Если же поручитель дал свое согласие отвечать за нового должника, то поручительство не прекращается.

Наряду с правом поручителя погасить долг за должника есть обязанность кредитора принять такое исполнение.

Так, например, при истечении срока исполнения обязательства должником поручитель может погасить его в полном объеме, то есть рассчитаться с кредитором за должника. Для этого необходимо направить заявление в банк. Если же кредитор препятствует исполнению обязательства поручителем, то поручитель вправе обратиться с иском в суд о прекращении договора поручительства.

Гражданско-судебный отдел

Гарантийные письма — Финансы | Динамика 365

Редактировать

Твиттер LinkedIn Фейсбук Электронная почта

Статья
25.10.2022
2 минуты на чтение

В этой статье содержится информация о гарантийных письмах. В гарантийном письме банк соглашается выплатить определенную сумму денег лицу, если один из клиентов банка не выполняет платеж или обязательство перед этим лицом.

Гарантийное письмо — это соглашение банка (гаранта) выплатить определенную сумму денег какому-либо лицу (бенефициару), если клиент банка (принципал) не выполняет платеж или обязательство перед бенефициаром. Гарантийные письма не подлежат передаче. Они применяются только к бенефициару, который указан в соглашении. Принципал может запросить увеличение или уменьшение стоимости гарантийного письма в соответствии с условиями соглашения.

Для ликвидации гарантийного письма бенефициар должен представить оригинал гарантийного письма и проинформировать банк о невыполнении обязательств принципалом до истечения срока действия. Затем банк выплачивает причитающуюся сумму на счет бенефициара в соответствии с условиями гарантийного письма. Банк резервирует процент платежа в качестве маржи. Процент согласовывается и указывается в условиях договора.

Вы можете создать код для отслеживания цели гарантийного письма. Также можно указать причины, которые могут быть связаны с гарантийным письмом при его аннулировании. Вы можете просмотреть коды назначения и банковские причины на страницах Коды назначения платежа и Банковские причины .

Вы можете использовать страницу Гарантийное письмо для выполнения следующих задач:

Создание правильных записей в бухгалтерской книге и отказ от ручного ввода.
Регистрируйте все денежные и неденежные операции и отслеживайте остатки по гарантийным письмам.
Записывайте и отслеживайте состояние и срок действия гарантийных писем.
Создайте отчет, в котором перечислены банки, имеющие гарантийные письма.

В следующей таблице описаны действия, которые можно выполнить с гарантийным письмом.

Действие	Назначение
Отправить в банк	Подать запрос на гарантийное письмо в банк.
Получение в банке	После того, как банк согласится с поданным запросом, забрать гарантийное письмо из банка.
Передать получателю	После получения гарантийного письма от банка предоставьте гарантийное письмо бенефициару.
Увеличение значения	Если бенефициар и принципал согласны, увеличьте денежную стоимость.
Уменьшить значение	Если бенефициар и принципал согласны, уменьшить денежную стоимость.
Расширение	После того, как вы предоставите гарантийное письмо бенефициару, продлите срок действия, если требуется продление.
Отмена	Если цель, для которой было запрошено гарантийное письмо, больше не применима, отмените соглашение.
Ликвидировать	Когда бенефициар представляет гарантийное письмо в банк, обналичить гарантийное письмо.

Дополнительные сведения см. в следующих разделах:

Операция по гарантийному письму

Настройка банковских услуг и профилей разноски для гарантийных писем

Просмотреть все отзывы о странице

Гарантийное письмо: определение, цели и пример

Джеймс Чен

Полная биография

Джеймс Чен, CMT, является опытным трейдером, инвестиционным консультантом и стратегом глобального рынка.

Узнайте о нашем редакционная политика

Обновлено 15 марта 2022 г.

Рассмотрено

Саманта Зильберштейн

Рассмотрено Саманта Зильберштейн

Полная биография

Саманта Зильберштейн является сертифицированным специалистом по финансовому планированию, обладателем лицензий FINRA Series 7 и 63, лицензированным агентом штата Калифорния по страхованию жизни, несчастных случаев и медицинского страхования и CFA. Она проводит дни, работая с сотнями сотрудников некоммерческих организаций и организаций высшего образования над их личными финансовыми планами.

Узнайте о нашем Совет по финансовому обзору

Что такое гарантийное письмо?

Гарантийное письмо — это разновидность договора, выдаваемого банком от имени клиента, заключившего договор на покупку товара у поставщика. Гарантийное письмо сообщает поставщику, что ему заплатят, даже если клиент банка не выполнит свои обязательства. Чтобы получить гарантийное письмо, клиент должен будет подать заявление на его получение, аналогично кредиту. Если банк согласен с риском, он поддержит клиента письмом за ежегодную плату.

Гарантийное письмо также может быть выпущено банком от имени продавца колла, гарантирующего, что продавец владеет базовым активом и что банк поставит базовые ценные бумаги в случае исполнения колла. Авторы колл-опционов часто используют гарантийное письмо, когда базовый актив колл-опциона не хранится на их брокерском счете.

Key Takeaways

Гарантийное письмо — это договор, выданный банком от имени клиента, заключившего договор на покупку товаров у поставщика.
Гарантийные письма сообщают поставщику, что они будут оплачены, даже если клиент банка не выполнит своих обязательств.
Банк может выпустить гарантийное письмо от имени продавца колла, гарантирующее, что продавец владеет базовым активом и что банк поставит базовые ценные бумаги в случае исполнения колла.
Гарантийные письма часто используются, когда одна из сторон в сделке не уверена, что другая вовлеченная сторона может выполнить свои финансовые обязательства, особенно часто при покупке дорогостоящего оборудования или другого имущества.
Гарантийные письма используются в самых разных деловых ситуациях, включая заключение контрактов и строительство; финансирование от финансового учреждения; или декларации во время процессов экспорта и импорта.

Понимание гарантийных писем

Гарантийные письма часто используются, когда одна сторона в сделке не уверена, что другая вовлеченная сторона может выполнить свои финансовые обязательства. Это особенно часто встречается при покупке дорогостоящего оборудования или другого имущества. Однако гарантийное письмо может не покрывать всю сумму долга. Например, гарантийное письмо по выпуску облигаций может обещать выплату либо процентов, либо основной суммы, но не того и другого одновременно.

Банк обсудит со своим клиентом сумму, которую они покроют. Банки взимают ежегодную плату за эту услугу, которая обычно представляет собой процент от суммы, которую банк может задолжать, если их клиент не выполнит своих обязательств.

Гарантийные письма используются в самых разных деловых ситуациях. К ним относятся заключение контрактов и строительство, финансирование от финансового учреждения или декларации во время экспортных и импортных процессов.

Гарантийное письмо для оператора по вызову

Поскольку многие институциональные инвесторы держат инвестиционные счета в банках-кастодианах, а не у брокеров-дилеров, брокер часто принимает гарантийное письмо для авторов коллов с короткими опционами в качестве замены хранения наличных денег или ценных бумаг. Гарантийное письмо должно быть в форме, приемлемой для биржи и, возможно, для Клиринговой корпорации опционов. Банк-эмитент соглашается передать брокеру лежащие в основе ценные бумаги, если будет назначен счет автора колла.

Чтобы получить гарантийное письмо, клиент должен подать заявку на его получение, как и на кредит.

Пример гарантийного письма

Предположим, что компания XYZ покупает для своего магазина большое количество специализированного оборудования стоимостью 1 миллион долларов. Поставщик оборудования должен будет изготовить его, и он может быть не готов в течение нескольких месяцев. Покупатель не хочет платить прямо сейчас, но и поставщик также не хочет тратить время и ресурсы на создание этого оборудования без гарантии, что этот покупатель купит его и у него есть ресурсы для его покупки. Покупатель может пойти в свой банк и получить гарантийное письмо. Это должно успокоить поставщика, поскольку банк поддерживает покупателя.

Предположим, что у автора коллов на 10 контрактов меньше вымышленных акций YYY. Это эквивалентно 1000 акций. Если цена акций вырастет, эти короткие позиции будут убыточными, и, поскольку нет предела тому, насколько акции могут вырасти, теоретически убыток может быть бесконечным. Но если автор колла владеет 1000 акций, риск снижается. Это покрытый звонок.

Информационное письмо ВАС РФ от 26.01.1994 N ОЩ-7/ОП-48