Подоходный налог с выигрыша в лотерею: Налог на выигрыш в России: 13%, 30% или 35%
Налог на выигрыш в лотерею. Советы новичкам!
АвторИван Черных
На чтение3 мин.
Опубликовано
Такой вопрос становится весомым камнем преткновения для тех, кто впервые хочет поучаствовать в лотереях. Люди часто возмущены и не понимают, почему они обязаны платить громадные суммы налогов в случае выигрыша, впрочем, все равно, не смотря на все недовольства, этого невозможно избежать.
Все иностранные лотереи имеют отчетливое разграничение. Они неизменно разделены на два вида: одни лотереи облагаются государственным налогом, а другие нет, все довольно понятно. Зачастую именно данный факт становится основополагающим для тех, кто впервые решил испытать судьбу, приняв участие в лотереи. Люди инстинктивно испытывают чувство жадности к еще не выигранным суммам денег, и они не хотят с кем-то еще делиться своей «добросовестной выручкой».
Российское законодательство предусматривает подобные ситуации, но они имеют неоднозначную систему развязки данного вопроса, поэтому такие вопросы, как правило, запутаны и сложны, разобраться самостоятельно в этом тяжело. При выигрышах за рубежом не стоит скупиться и нанять себе профессионального адвоката, который сумеет быстро и без лишних сложностей, провести вас по запутанным экономическим коридорам минуя проблемы с законом.
Если же вам повезет, и вы выиграете в лотерею, которая не облагается налогами, то в таком случае вам, скорее всего, придется заплатить налог в своей родной стране по прибытию. В таких ситуациях хитрить с законом у вас не будет подходящей возможности. При такой обстановке все довольно просто и логично. Вы обязаны будете заплатить 13 процентов от общей суммы всего выигрыша в государственную казну. Правда, при этом можно задуматься о том, что лотерейный билет приобретен не вами, а неким посредником. И тогда с подмогой адвокатов вы вновь сумеете сберечь свой выигрыш всецело в своих руках.
При всех подобных обстановках вам стоит запастись терпением и поддержкой грамотных адвокатов, которые сумеют оказать вам высококвалифицированную консультацию и правильные советы. В конце, хочется внести маленькую долю здравого смысла и позитивного настроения.
Когда вы станете радостным владельцем суммы с большим количеством нулей, выигранной в известной мировой лотерее, то потратить относительно небольшую сумму на консультации юристов покажется вам обычным пустяком. Рассчитаться с государством или же с несколькими странами не такая огромная потеря при крупном выигрыше. Играйте и верьте в благосклонность фортуны, а все задачи можно легко решить с поддержкой настоящих специалистов.
Иной обстановкой может стать ваш маленький куш. Он может составить несколько сотен долларов. Безусловно, правильно будет заплатить налоги государству и остаться с еще меньшей суммой, но давайте будем частными. Кто захочет лишаться и без того маленький суммы денег? Бесспорно — никто. При этом нанимать адвокатов будет глупой затеей. И тут возникает маленькая обоснованность, которая вас спасет — все иностранные лотереи никогда(!) не информируют правительство вашего государства о ваших победах в лотереях. Однако если вы являетесь законопослушным гражданином и опасаетесь за свою совесть — стоит уплатить налоги.
Налогообложение выигрыша в лотерею в странах мира
24 августа 2015
Государственные лотереи проводятся с целью поддержки национальных программ и общественных инициатив в сфере спорта, культуры, здравоохранения и т. п. Финансирование получают не только от продажи лотерейных билетов, но и от налогов на выигрыш, которые уплачивают победители. О налоговых ставках в разных странах расскажем в нашей статье сегодня.
Налог на лотерейный выигрыш в США
Фото: emaze.com
В лотереях США одни из самых крупных джекпотов в мире. И с налогообложением на выигрыши все обстоит довольно сложно. По законодательству США лотерейный выигрыш расценивается, как вид дополнительного дохода.
Получая денежный приз, участник лотереи платит два вида налогов: федеральный подоходный налог и налог штата, резидентом которого является победитель.
Федеральный подоходный налог прогрессирующий — ставка зависит от суммы прибыли (выигрыша), и даже от того, кто подает декларацию (физическое лицо (без супруга и детей), замужняя пара вместе или каждый супруг отдельно и т. п.).
Предельные ставки налога в 2015 году (с учетом того, что декларирует доход только одно физическое лицо)
Ставка, % Налогооблагаемый доход, долларов
10 0 — 9 225
15 9 226 — 37 450
25 37 451 — 90 750
28 90 751 — 189 300
33 189 301 — 411 500
35 411 501 — 413 200
39,6 413 201 +
Налог штата на выигрыш в лотерею предусмотрен не во всех регионах. Например, жители Калифорнии, Флориды, Южной Дакоты, Теннесси, Техаса, Делавэра, Вайоминга и других штатов такого налога не выплачивают. А вот в штате Нью-Йорк он самый высокий — 8,82%, и к нему дополнительно прибавляется городской налог — 3,876 и 1,323% (если выигрышные лотерейные билеты были куплены в городах Нью-Йорк и Йонкерс соответственно).
На втором месте по налоговой ставке идет штат Мэриленд — 8,75%, далее Орегон — 8%, Висконсин — 7,75%. Самая низкая ставка в Нью-Джерси — жители штата от лотерейного выигрыша отдают в казну 3%.
Таким образом, получив многомиллионный джекпот в американской лотерее, практически половину суммы победителю придется отдать в качестве налога.
В соседней Канаде лотерейные выигрыши не облагаются налогами. Но если гражданин США решил попытать счастье в канадской лотерее (или в любой другой национальной лотерее), и выиграл крупную сумму, то он должен задекларировать доход в своей стране в обязательном порядке.
Налогообложение выигрыша в лотерею в европейских странах
Фото: moultonschool.co.uk
Жители Великобритании, Франции, Австрии, Финляндии, Германии, Белоруссии и Ирландии получают лотерейные выигрыши единовременно и не заботятся об оплате налогов на выигрыш, потому что в этих странах они отсутствуют. В других же странах существуют свои налоговые порядки.
С 2013 года греческое правительство ввело новые налоговые ставки: лотерейные выигрыши до 100 евро не подлежат налогообложению, от 101 до 500 евро — 15%.
Практически одновременно с Грецией изменения коснулись и налогового законодательства Португалии. Жители страны, которые выигрывают более 5 000 евро, платят в казну 20%.
В Румынии налог на лотерею — 25%, победители из Польши и Болгарии платят по ставке 10%, а из Италии — 6% (сумма лотерейного выигрыша должна превышать 500 евро). В Дании выигрыши свыше 200 крон облагаются налогом 15%. Если выигрыш в испанской лотерее выше 2 500 евро, то государство обязывает заплатить налог в размере 20%. Согласно налоговому кодексу Украины, победители отчисляют в госбюджет 15% от выигрыша.
Самый высокий налог на лотерейный выигрыш — 35% — платили жители Швейцарии, но в 2013 году правительство приняло решение отметить данный вид налога.
Налогообложение выигрыша в лотерею в России
Выиграв в государственные российские лотереи, победитель самостоятельно платит налог по ставке 13% с любой суммы выигрыша.
Если выигрыш вещевой (например, в Русском лото или в Жилищной лотерее), то он также подлежит налогообложению. Декларацию необходимо подать до 30 апреля года, следующего за отчетным.
А вот для нерезидентов Российской Федерации налог на выигрыш составляет 30%. Напомним, что для приобретения лотерей на сайте www.stoloto.ru вам понадобится SIM-карта с номером российского, белорусского, казахстанского, таджикского, молдавского или украинского мобильных операторов для регистрации и получения всей необходимой информации.
В каких странах налог на выигрыш отсутствует?
О ряде таких стран мы уже упомянули выше. В каких еще странах счастливчикам не приходится отдавать часть своего выигрыша в качестве налогов?
Историю лотерей Японии можно отследить с XVII века. Но наиболее организованные национальные лотереи появились стране с 1945 года. В то время японское правительство начало распространять лотерейные билеты — Takarakuji (что значит — «удача в лотерее»).
Все турецкие лотереи организованы и управляются компанией Milli Piyango, основанной в 1939 году. Крупнейший выигрыш на сегодня — более 24 миллионов турецких лир — поделили между собой два победителя. Денежные призы в стране налогами не облагаются.
Также победители австралийских лотерей не платят на налог на выигрыш.
Если резидент какой-либо страны решил сыграть в иностранную лотерею, то по международному договору об избежание двойного налогообложения (если таковой заключен между государствами), счастливчику нужно заплатить налог на выигрыш один раз — государству, где организована лотерея. Если двустороннего соглашения нет, то налог на выигрыш уплачивается дважды — по законам двух государств.
Учитывая вышеуказанные нюансы налогообложения и сложности, например, если вы приобретаете билет иностранной лотереи у посредника, то при выигрыше компания-продавец может взять дополнительную комиссию, россиянам удобнее и выгоднее играть в государственные лотереи, организованные в нашей стране.
И выбор достаточно большой — тиражные, бинго, быстрые, моментальные лотереи. Миллионные суперпризы разыгрываются часто, и сложностей с вопросом по налогообложению выигрыша не будет.
Играйте и выигрывайте в государственные российские лотереи!
Поделиться с друзьями новостью
Какими налогами облагаются призы в лотереях? | Личные деньги | Деньги
a[style] {position:fixed !important;} ]]]]]]]]]]>]]]]]]]]>]]]]]]>]]]]>]]>aif.ru
Федеральный АиФaif.ru
Федеральный АиФ- ФЕДЕРАЛЬНЫЙ
- САНКТ-ПЕТЕРБУРГ
- Адыгея
- Архангельск
- Барнаул
- Беларусь
- Белгород
- Брянск
- Бурятия
- Владивосток
- Владимир
- Волгоград
- Вологда
- Воронеж
- Дагестан
- Иваново
- Иркутск
- Казань
- Казахстан
- Калининград
- Калуга
- Камчатка
- Карелия
- Киров
- Кострома
- Коми
- Краснодар
- Красноярск
- Крым
- Кузбасс
- Кыргызстан
- Мурманск
- Нижний Новгород
- Новосибирск
- Омск
- Оренбург
- Пенза
- Пермь
- Псков
- Ростов-на-Дону
- Рязань
- Самара
- Саратов
- Смоленск
- Ставрополь
- Тверь
- Томск
- Тула
- Тюмень
- Удмуртия
- Украина
- Ульяновск
- Урал
- Уфа
- Хабаровск
- Чебоксары
- Челябинск
- Черноземье
- Чита
- Югра
- Якутия
- Ямал
- Ярославль
- Спецпроекты
- 75 лет атомной промышленности
- 75 лет Победы
- Битва за жизнь
- Союз нерушимый
- Дневники памяти
- Лица Победы
- Накануне
- Герои страны
- Герои нашего времени
- Asus.
Тонкость и легкость - Рак легкого — не приговор
- Красота без шрамов
- Клиника «Медицина»
- Как справиться с грибком ногтей
- Деньги: переводить мгновенно и бесплатно
- Инновационный ультрабук ASUS
- Как быстро найти работу?
- Память в металле
- Здоровый образ жизни – это…
- Московская промышленность — фронту
- Почта в кармане
- Путешествие в будущее
- GoStudy. Образование в Чехии
- Безопасные сделки с недвижимостью
- Перепись населения. Слушай, узнавай!
- Новогодний миллиард в Русском лото
- Рыба: до прилавка кратчайшим путем
- «Кванториада» — 2019
- Югра: нацпроекты по заказу
- Выбор банковских продуктов
- Работа мечты
- МГУ — флагман образования
- 100 фактов о Казахстане
- Ремонт подъездов в Москве
- Panasonic: теплицы будущего
- Рейтинг лучших банковских продуктов
- Лечим кашель
- Югра удивляет
- Возвращение иваси
- Детская книга войны
- Как читать Пикассо
- Жизнь Исаака Левитана в картинах
- Учиться в интернете
- Пробная перепись населения–2018
- «Летящей» походкой
- Реновация в Москве
- «АиФ. Доброе сердце»
- АиФ. Космос
- Сделай занятия эффективнее
- Фотоконкурс «Эльдорадо»
- Яркие моменты футбола
- Вся правда о гомеопатии
- Леди выбирают
- Москва Высоцкого
- Пресс-центр
- Октябрь 1917-го. Буря над Россией
- Война на Украине
- Война на Украине онлайн
- Репортаж
- Прогнозы и перспективы
- Оценки
- Война на Украине в вопросах
- Письма на фронт
- Алло, цивилизация
- Тестируй все от LG
- Ад Беслана. Взгляд изнутри
- Твои документы!
- Острый угол
- Дороги
- Коррупция
- ЖКХ
- Здоровье
- Энергетика
- СХ
- Строительство
- Преступность
- Образование
- Промышленность
- Миграция
- Туризм
- Спорт
- Все спецпроекты
- Все о коронавирусе
- Мой район
- Академический
- Внуково
- Гагаринский
- Дорогомилово
- Зюзино
- Коньково
- Котловка
- Крылатское
- Кунцево
- Куркино
- Ломоносовский
- Митино
- Можайский
- Ново-Переделкино
- Обручевский
- Очаково-Матвеевское
- Покровское-Стрешнево
- Проспект Вернадского
- Раменки
- Северное Бутово
- Северное Тушино
- Солнцево
- Строгино
- Теплый стан
- Тропарево-Никулино
- Филевский парк
- Фили-Давыдково
- Хорошёво-Мнёвники
- Черемушки
- Щукино
- Южное Бутово
- Южное Тушино
- Ясенево
- Изменения в Конституцию
- Антивирус
- Казахстан сегодня
- Общество
- 75 лет Победе
- Просто о сложном
- Сеть
- Наука
- Здравоохранение
- Армия
- Безопасность
- Образование
- Право
- Конкурс «Регионы России»
- Арктика — территория развития
- Экология
- МЧС России
- Мусора. нет
- Агроновости
- История
- Люди
- Религия
- Общественный транспорт
- СМИ
- Природа
- Туризм
- Благотворительность
- Социальное страхование
- Измени одну жизнь
- Галереи
- Мнение
- Происшествия
- Политика
- В России
- Московские выборы
- В мире
- Итоги пятилетки. Курская область
- Выборы в Приднестровье
- Галереи
- Мнения
- Деньги
- Экономика
- Коррупция
- Карьера и бизнес
- Личные деньги
- Компании
- Рынок
- Москва
- Здоровье школьника
- На страже зрения
- Гигиена зрения
- Защита иммунитета
- Профилактика болезней горла
- Культура
- Кино
- Театр
- Книги
- Искусство
- Шоу-бизнес
- Персона
- Проблема
- Куда пойти
- Галереи
- Актуальная классика
- Спорт
- Футбол
- Хоккей
- Зимние виды
- Летние виды
- Другие виды
- Олимпиада
- Инфраструктура
- Персона
- Фото
- Кухня
- Рецепты
- Рецепты в инфографике
- Продукты и напитки
- Питание и диеты
- Кулинарные хитрости
- Мастер-классы
- Детское питание
- Кухни мира
- Бытовая техника
- Дебаты
- журнал АиФ ПРО кухню
- Дача
- Огород
- Сад
- Стройка и дизайн
- Помощь юриста
- Здоровье
- Все о коронавирусе
- Здоровый голос
- Здоровая жизнь
- Правильное питание
- Здоровье ребенка
- Секреты красоты
- Лазерная эпиляция
- Психология жизни
- Время здоровья
- Мужское здоровье
- Лекарственный справочник
- Газета АиФ Здоровье
- журнал АиФ ПРО Здоровье
- Авто
- ГИБДД
- Об автомобилях
- Обслуживание
- Практические советы
- Пробки/дороги
- Безопасность
- Фото
- Безопасная дорога
- Наука
- Конкурсы и тесты
- Фотоголосования
- Техника
- Индустрия
- Сеть
- Гаджеты
- Приложения
- Компьютеры
- Технологии
- Фото
- Виртуальные серверы
- Реновация в Москве
- Мнения
- Усадьба Барышникова
- Живые истории
- Счастье — это. ..
- Недвижимость
- Город
- Загород
- Дом/ремонт
- ЖКХ
- Цены и рынок
- Фото
- Мой бизнес
- Мастер-класс
- Разбор полётов
- Школа рынка
- Как вести себя с проверяющими
- Центры
- Время созидать
- Искусство России
- Наука России
- Производство
- Спорт России
- Технологии
- 7 лет развития Москвы
- МЦК в вопросах и ответах
- Что?
Тонкость и легкость
Образование в Чехии
Доброе сердце»
Буря над Россией
Взгляд изнутри
нет
Курская область
..Налог на выигрыш в лотерею
Все о налогах на лотерею.
Рассматриваются налоги на выигрыш в лотерею в России и других странах. Налогооблажение серьезно различается в зависимости от страны, есть даже страны, где лотерейные выигрыши вообще не облагаются налогом.
Налоги с лотереи в России
Играя в лотерею, каждый игрок, разумеется, стремится сорвать джекпот. Но всегда необходимо помнить, что в соответствии с текущим законодательством России он обязан заплатить налог. Вкратце говоря, каждый гражданин РФ, выигравший в обычную (не стимулирующую – это принципиально!) лотерею, обязан заплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от сумы выигрыша. При этом он обязан самостоятельно представить декларацию о доходах с указанием своего выигрыша до 30 апреля следующего года в налоговую инспекцию по месту прописки, и самостоятельно же до 15 июля заплатить эти самые 13%. Если же этого не сделать, то Вас могут оштрафовать, и в конечно счете арестовать Ваше имущество. А в случаи больших сумм, может наступить и уголовная ответственность. Таким образом, выигрыш в лотерею облагается налогом и этот налог разумнее заплатить.
Вышеприведенное справедливо так же и для случая, когда гражданин России играет в иностранную лотерею, причем не важно, покупает он билеты самостоятельно либо играет через лотерейных посредников. В некоторых случаях существует опасность двойного налогообложения, то есть когда Вы заплатите налог с выигрыша в лотерею и в стране, в которой выиграли, и в России. Если Вы налоговый резидент в России, то есть проживаете, грубо говоря, в стране больше полугода, то обязаны заплатить подоходный налог, в том числе и с лотерей, даже с дохода, полученного за пределами страны.
Но, вместе с тем, такие случаи редки. Дело в том, что Россия заключила договоры о двойном налогообложении практически со всеми развитыми странами. А это значит, что налог платится только один раз – либо в стране, где Вы выиграли, либо в РФ. Есть и еще одна возможность, дело в том, что в некоторых странах налоги с лотерейных выигрышей отсутствуют.
О лотерейных налогах в других странах читайте во второй части этой статьи.
Разъяснения по вопросу двойного налогообложения лотерейных выигрышей освещены в письме Управления Федеральной налоговой службы по г. Москва №20-14/38701 от 2 мая 2012 года. Так как этот документ не всегда можно легко найти в свободно доступе, то мы выложили его на сайт. Вот ссылка.
Если Вы хотите ознакомиться с темой налогообложения лотерей подробнее, с юридической точки зрения, то читайте ниже:
Основным законом, регулирующим лотереи в России является ФЗ №138 от 11.11.2003 года, который так и называется – «О лотереях». Основными субъектами правовых отношений, прописанными в нем, считаются организатор, оператор и участник лотереи. Организатор – это организация, имеющая право проводить лотерею на территории РФ либо самостоятельно, либо с помощью сторонней организации – оператора.
Под проведением лотереи понимается распространение лотерейных билетов и заключение договоров с участниками, розыгрыш призового фонда, а так же заключение договоров при необходимости соответственно с оператором, производителями билетов, необходимого оборудования и так далее. Проведение лотереи предполагает также выплату или предоставление выигрышей участникам лотереи.
В законе прописано два вида лотерей:
Обычная, когда для участия нужно заплатить (купив лотерейной билет). Призовой фонд в этом случае формируется из этих средств. И стимулирующая, когда оплата за участие не требуется и призовой фонд формируется отдельно (такие лотереи часто проводятся крупными магазинами в рекламных целей. Так же этот вид лотерей используют в целях легализации своей деятельности владельцы игорного бизнеса).
Налогообложение выигрышей в лотереи регламентируется 23-й статьей Налогового кодекса «Налог на доходы физических лиц». Иными словами, это подоходный налог с лотереи.
В соответствии с 32-й главой Налогового кодекса, и платить и отчитываться по доходам от лотерейных выигрышей обязаны получатели дохода, то есть физические лица, и делать это они должны самостоятельно. Это следует из пп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ, в которой сказано, что самостоятельно исчисление и уплату налогов производят физические лица, получающие выигрыши, выплачиваемые организаторами лотерей, тотализаторов и других, основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов).
Сумма выигранных денежных средств и является налоговой базой. Ставка налога стандартная – 13%. В инспекцию ФНС по месту учета физическое лицо обязано подать декларацию до 30 апреля года, следующего за отчетным. Уплатить же налог нужно не позднее 15 июля. Следует отметить, что налог на выигрыш в лотерею далеко не самый высокий в мире. Однако лотерейные налоги в других странах мы обсудим ниже.
Возвращаясь к 23-й главе НК, ни организаторы, ни операторы не должны ни считать, не уплачивать налоги, с выигрышей. То есть, иными словами, подоходный налог с лотереи рассчитывает и платить непосредственно сам выигравший.
Вопрос налога на лотерею в случае стимулирующих лотерей сложнее. Как мы уже отмечали ранее, подобные лотереи часто проводятся рекламными целями.
По мнению Налоговой службы, стимулирующая лотерея не является игрой, основанной на риске, то организатор таких лотерей фактически является налоговым агентом, и должна сама удержать налог с выигрышей (Письма Минфина №03-04-05-01/181, 03-04-06-01/37). Налоговая ставка по данной категории доходов, в соответствии с п.2 ст. 224 НК равна 35% процентов. Помимо этого, если выигрыш — это не денежная сумма, а некий вещественный приз, то организатор обязан сообщить о невозможности удержания налога в ФНС, а так же победителю.
Что касается ответственности за неуплату лотерейных налогов, то с точки зрения НК РФ это статья 122: в соответствии с п. 1 за неуплату или неполную уплату налога в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога или других неправомерных действий или бездействия налагается штраф до 20% от невыплаченных сумм налога. Необходимо отметить, что штрафуются только те, кто подал неверную налоговую декларацию о доходах. Но если декларация подана правильной и с соблюдением сроков, то штрафа нет. В этом случае надо выплатить недоимку и, возможно, пеню. Если же декларация не подавалась вовсе, то уплачивается штраф в 5% от неуплаченной суммы.
При обнаружении неуплаты либо не полной уплаты налогов ФНС отправляет требование, в котором указывается сумма и сроки оплаты. При дальнейшей неуплате начинается процесс взыскания, при котором в первую очередь списываются средства должника, находящиеся на банковских счетах. Если их недостаточно, то арестовывается имущество. Естественно, в случае взыскания на счет имущества, в первую очередь арестуют автомобили, недвижимость и т.д. Вместе с тем, следует помнить, что если квартира является единственным жильем должника, то она не подлежит аресту.
При крупных задолженностях по налогам, ФНС передает материалы в МВД, которая, после доследственной проверки, может уже передать их в Следственный комитет для возбуждения уголовного дела. В Уголовном кодексе есть три статьи, которые касаются неуплаты налогов – 198, 199, 199-1.
Поэтому, еще раз подчеркнем, что налог на выигрыш в лотерею лучше заплатить, и сделать это своевременно.
О других законах, касающихся лотерей, читайте в статье лотерейное законодательство.
Лотерейные налоги в других странах
Начнем с Европейских лотерей. В разных странах Евросоюза налоговое законодательство в отношении выигрыша в лотереи различается. Ниже кратко приведены налоговые ставки на лотерейные выигрыши.
В Испании до 2013 года выигрыши в лотерею налогом вообще не облагались. Однако под влиянием кризиса, с 1 января 2013 года налог был введен. Следует отметить, что выигрыши меньше 2500 евро не облагаются налогом. В противном случае налоговая ставка составит двадцать процентов. Это касается всех, а не только граждан Испании. То есть если Вы выиграете через интернет, то платить все равно придется.
В Великобритании и Германии лотерейный выигрыш не облагается налогом. Так же нулевая ставка налога на лотерейный выигрыш в Финляндии.
В Италии налог на лотерейные призы равен шести процентам. Сумма при этом должна превышать пятьсот евро. В Болгарии победители лотерей платят десять процентов, в Чехии – двадцать процентов.
Вообще, попытаемся ниже ответить на вопрос, какой налог придется платить россиянам, которые решили сыграть не в российские лотереи, а в иностранные.
Повторимся, что если между Россией и страной, где был куплен билет, существует договор об избежании двойного налогообложения, то выигравший платит налог только в той стране, где выиграл. А вот если такого договора нет, то налог необходимо платить два раза.
В Австралии так же нет налогов на лотерейные выигрыши.
И в заключении об одной из самых лотерейных стран – США. Самый высокий налог на выигрыш платится с американских лотерей. Он зависит от штата, где был куплен билет. Минимум – это двадцать пять процентов, что является ставкой федерального налога. К нему может прибавится локальный – налог штата, или даже отдельного города. Например в Мичигане дополнительный налог на выигрыш в лотерею — 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%, а в штатах Калифорния, Техас и Невада он вообще отсутствует.
В итоге, учитывая все налоги, счастливчик может лишиться почти сорока процентов от суммы выигрыша. Если Вы — гражданин России выиграли в Американскую лотерею, причем не важно, покупая билеты лично, либо через интернет, то Вы заплатите по максимуму – 35 процентов — это прописано в Американском законодательстве.
Например, Вы единолично выиграли 640 миллионов долларов в мегамиллионы. Из 42 штатов – участников этой лотереи, в пяти – Нью Хемпшир, Теннесси, Техас, Вашингтон и Южная Дакота налогов на лотерейный выигрыш штата вообще нет. Остается федеральный налог – 35%. Т.е. со свих 640 Вы отдадите 161 миллион долларов. А если вы, например житель Нью-Йорка, то 8,8% уйдут с бюджет штата, 3,9 – в бюджет города. Федеральный налог так же придется платить. Таким образом, Вы лишитесь уже 199 миллионов долларов.
Как оплачивается налог с выигрыша или лотереи
Вот почему мы дальше подробнее разберемся в особенностях налогового законодательства нашего государства и поговорим о том, какой процент относительно прибыли путем выигрыша вам стоит уплатить в государственную казну соответственно. Более того, важно также рассмотреть варианты с выигрышами не денежного характера, а именно материального в виде бытовой техники, электроники, недвижимости и транспортных средств соответственно, что тоже далеко не редкость в настоящее время непосредственно.
Выиграли деньги. Как получить?
Наиболее популярным типом розыгрышей и лотерей является именно денежный тип. Многие ошибочно полагают, что заявленная сумма ляжет в карман победителю, но это далеко не так просто, как это обещает реклама и броские заголовки лайтбоксов. Дальше постараемся более глубоко рассмотреть эту тему, чтобы вы больше не «велись» на обещания лотерейных билетов на все сто процентов, как этого и хотят организаторы соответственно.
Итак, вы не сможете получить собственный выигрыш до тех пор, пока не уплатите налог из такой прибыли. Чем более известная викторина, в которой вы принимаете участие — тем сложнее будет это сделать «задним числом». Вы можете быть уверенными в том, что непосредственно налоговая служба с удовольствием об этом позаботиться и это уже далеко не раз было проверенно на практике огромным числом счастливчиков. Хотя многим удается обойти систему и оплатить налог из своего выигрыша, но стоит сразу же отметить тот факт, что такой метод является вне буквы закона нашего государства.
Выиграли бытовую технику — как забрать свой приз?
Уже выше в этой статье мы говорили о том, что в случае «вещевого» выигрыша в лотерее (викторине) будет несколько сложнее относительно непосредственной проблематики вопроса в получении такого приза. Это происходит только из-за того, что налог вам нужно уплатить в любом случае для получения такого приза. Точно так же дела обстоят и с электроникой, которую точно также можно выиграть в качестве приза в розыгрыше.
Очень важно понимать, что налоговый взнос будет составлять не менее 15% стоимости такого предмета — бытовой техники и/или электроники. В этом случае, даже другого пути — незаконной альтернативы у победителя не будет и для того, чтобы в конце концов получить свой приз соответственно таковому счастливчику придется обязательно заплатить соответственного размера налог. Оплата производится соответственно Налоговому Кодексу РФ.
Выиграли в лотерею недвижимость или транспортные средства. Как получить?
Этот вопрос точно настолько же актуален, как и все те, что мы уже успели разобрать соответственно несколько выше в этой информационной статье. Итак, для того, чтобы получить собственный выигрыш непосредственно в лотерею и/или викторину в виде недвижимости и/или транспортного средства, вам соответственно по сценарию придется оплатить налоговый взнос согласно Налоговому Кодексу Российской Федерации, что просто неизбежно.
Для того, чтобы понять, сколько в денежной валюте будет составлять непосредственно такие, установленные действующим законодательством, 15%, вам придется пригласить профессионала своего дела, который соответственно занимается экспертной оценкой того или иного имущества, что очень важно. Вы можете воспользоваться как услугами государственного эксперта указанного профиля, так и пригласить для выполнения поставленной задачи частного профессионала. В любом случае — вам выдадут документ с конкретными цифрами от которых можно будет отталкиваться в дальнейшем.
Как оплатить налоговый взнос?
Как уже мы говорили выше, налоговый взнос соответственно основным положениям действующего законодательства нашего государства, составляет не менее, чем 15% от стоимости такого выигрыша. Это официальная информация непосредственно из текста Налогового Кодекса Российской Федерации. Таким образом, этот вопрос не стоит оставлять непосредственно на самотек или же попросту ждать, когда об этом случае «вспомнит» непосредственно представитель налоговой службы, так как такие действия, как правило, расценивают, как укрывательство налогов и это уже уголовная ответственность.
Итак, если вы столкнулись с проблематикой такого вопроса впервые, то вы всегда можете обратиться за профессиональной помощью непосредственно к уполномоченному представителю налоговой службы соответственно в вашем регионе. Таким образом, вам обязаны объяснить план ваших действий и даже могут апеллировать конкретными сумами, если вы предоставите результаты экспертной оценки выигранного имущества (если речь идет не о конкретном финансовом выигрыше соответственно), что очень удобно и значительно упростит процесс получения вашего приза.
Каким образом производить оплату налога на выигрыш?
Для того, чтобы сделать такую оплату, вам стоит, опять-таки, обратиться в налоговую службу своего региона и узнать об особенностях условия осуществления такой соответственной оплаты налогового взноса относительно вашего конкретного случая непосредственно в этой ситуации с указанными данными той организации, что делала розыгрыш приза, который вы выиграли.
После того, как у эксперта будут на руках все нужные документы: ваш паспорт (или любой другой документ, который может удостоверить подлинность вашей личности), экспертная оценка того имущества, которое вы выиграли (если это не финансовый приз, как мы уже и говорили), ИНН (номерной знак налогоплательщика), ваши другие данные, которые у вас потребуют уже в стенах вашей налоговой службы соответственно данному случаю.
Таким образом, сама оплата может производится как наличным, так и безналичным расчетом в зависимости от тех возможностей, которыми обладает непосредственно соответственный государственный орган. в зависимости от тех возможностей, которыми обладает непосредственно соответственный государственный орган. Если вас попросят оплатить наличными, то вам будет необходимо снять нужную сумму в банкомате и отправиться в налоговую с деньгами. Вам достаточно только обратиться в кассу данного государственного органа, где вам смогут помочь в этом вопросе.
Если же вам скажут делать безналичный расчет или же сообщат о такой возможности, то вы можете воспользоваться возможностью онлайн-банкинга той финансовой организации, чьими услугами вы пользуетесь в настоящее время. Более того, вы также можете обратиться со своей финансовой картой непосредственно к представителю своего банка и уплатить налог в указанном размере соответственно. Но для этого вам нужно узнать реквизиты такой налоговой службы собственного округа, что вполне логично в данной ситуации непосредственно.
Также стоит отметить тот факт, что может быть необходимость в том, чтобы предоставить в налоговую службу чек об совершенной оплате вашего налога на выигрыш для того, чтобы в дальнейшем на этой почве у вас не возникало проблем и открытых вопросов. А потому вам стоит этот момент сразу же уточнить непосредственно в стенах вашей налоговой службы соответственно данного вопроса.
Как может помочь юрист в решении данного вопроса?
Если в налоговой службе вам не предоставили полной информации и/или вы сомневаетесь в непосредственной правильности расчетов представителей таковой, то вы всегда можете обратиться за профессиональной помощью непосредственно такого специалиста в данном профиле, как юрист. Таким образом, для правильного разрешения ситуации вам будет достаточно только консультации.
Если же вы хотите как можно быстрее закрыть такие вопросы, то вы можете воспользоваться такой услугой, как консультирование онлайн на платной или бесплатной основе.
Важно! По всем вопросам налогов и налогообложения, если не знаете, что делать и куда обращаться:
Звоните 8-800-777-32-63.
Или можете задать вопрос в любом сплывающем окне, для того, что бы юрист по вашему вопросу смог Вам максимально быстро ответить и проконсультировать.
Юристы по налогам, и адвокаты, кто зарегистрирован на Российском Юридическом Портале, постараются Вам помочь с практической точки зрения в сложившемся вопросе и проконсультируют Вас по всем интересующим вопросам.
Какой процент выигрышей в лотерею будет удержан в вашем штате?
Джекпот Powerball достиг 550 миллионов долларов, и американцы в 43 штатах и округе Колумбия выстраиваются в очередь за билетами. Рано или поздно в текущей игре Powerball будет по крайней мере сорок пять крупных победителей, и сорок четыре из них уже известны. Это связано с тем, что в виде призов возвращается только около половины доходов от билетов Powerball, что ниже, чем в среднем по другим лотереям. Остаток джекпота, за вычетом административных расходов консорциума, пополняет казну сорока четырех штатов, участвующих в Powerball.
Другими словами, вы, вероятно, не выиграете джекпот, но ваш штат выиграл. И, скорее всего, по крайней мере одно государство выиграет дважды. Это связано с тем, что выигрыши в лотерею обычно облагаются налогом как обычный доход на федеральном уровне и уровне штата (и, если применимо, на местном уровне). Фактически, в большинстве штатов (и на федеральном уровне) налоги с выигрышей в лотерею свыше 5000 долларов удерживаются автоматически. Однако ставки удержания различаются и не всегда учитывают подоходный налог штата.
Калифорния и Делавэр не облагают налогом выигрыши в лотереях штата. Аризона и Мэриленд имеют отдельные ставки удержания для резидентов и нерезидентов. В Нью-Йорке жители Нью-Йорка и Йонкерс сталкиваются с дополнительным удержанием. И, конечно же, ставки удержания иногда отличаются от максимальной предельной ставки, как правило, для учета того факта, что из-за различных льгот, кредитов и удержаний, а также с учетом характера дифференцированных налогов победители лотереи вряд ли будут платить максимальную предельную ставку. на все свои выигрыши.
Естественно, победители в штатах, которые отказываются от индивидуального подоходного налога или освобождают от уплаты лотерейных выигрышей, добиваются лучших результатов. Государства, которые не осуществляют удержание, предлагают некоторые преимущества, но налоговый счет все же необходимо оплатить. С другой стороны, штаты с высокими ставками удержания фактически получают беспроцентную ссуду от победителя до тех пор, пока не будут поданы налоговые декларации и не будет обработано возмещение.
Выплатызначительно различаются по стране: от самой низкой в Нью-Йорке (230 240 220 долларов США для текущей единовременной выплаты) до максимальной (260 925 000 долларов США) в штатах, которые либо отказываются от индивидуального подоходного налога, либо освобождают выигрыши в лотереях штата.Это включает федеральное удержание в размере 25 процентов (137,5 миллиона долларов), хотя в конечном итоге федеральная ответственность может быть намного выше, особенно если победитель не чувствует особой благотворительности со своим призом.
Была ли эта страница полезной для вас?
Спасибо!
Налоговый фонд прилагает все усилия, чтобы предоставить исчерпывающий анализ налоговой политики. Наша работа зависит от поддержки таких людей, как вы. Не могли бы вы внести свой вклад в нашу работу?
Внесите вклад в налоговый фондСообщите нам, как мы можем лучше обслуживать вас!
Мы прилагаем все усилия, чтобы сделать наш анализ максимально полезным.Не могли бы вы рассказать нам больше о том, как мы можем добиться большего?
Оставьте отзывПодоходный налог с выигрышей в лотереях, игровых шоу, пазлах
Если вы получаете деньги в результате выигрыша в лотерее, игровых онлайн / телешоу и т. Д., Они будут облагаться налогом по статье «Доход из других источников». Доход будет облагаться налогом по ставке по фиксированной ставке 30% , которая после добавления налога составит 31,2%. Доходы из следующих источников подпадают под эту категорию:
- Лотерея
- Игровое шоу или любая развлекательная программа на телевидении или в электронном виде
- Кроссворд
- Азартные игры или ставки
- Скачки, включая скачки.
TDS Применимость
Если призовой фонд превышает 10 000 рупий, то победитель получит денежный приз за вычетом TDS @ 31,2% u / s 194B. Не имеет значения, облагается ли доход победителя налогом или нет. Распространитель призов обязан удержать налог в момент выплаты. В случае выигрыша на скачках, TDS будет применяться, если сумма превышает 10 000 рупий.
Из такого дохода не вычитаются / расходуются
Никакие вычеты в соответствии с разделами 80C или 80D или любые другие вычеты / льготы из такого дохода не допускаются. Преимущество базового лимита освобождения и ставки налога на прибыль также не применяется к этому доходу. Вся полученная сумма будет облагаться налогом по фиксированной ставке 31,20%.
Например, Рахул выиграл призовой фонд в размере 3 лакхов на игровом шоу, и у него есть процентный доход в размере 5 лакхов в год. Тогда налоговые обязательства будут рассчитаны следующим образом:
Налог на 3 лакха при 31,2%
Налог на 5 лакхов в соответствии со ставками подоходного налога после подачи заявления на соответствующие вычеты.
Призовые деньги, полученные натурой
Если призы выдаются в виде автомобиля, например, автомобиля, то перед выдачей приза дистрибьютор должен убедиться, что налог был уплачен. Налог уплачивается в соответствии с рыночной стоимостью приза. Распространитель призов может либо взыскать с победителя, либо он сам может нести бремя налога.
Например, Суман выиграл автомобиль Alto в конкурсе, рыночная стоимость которого составляет 4 лакха, затем необходимо уплатить налог в размере 31,2%, который составляет 1,24 800 рупий, прежде чем отдать автомобиль победителю.
В случаях, когда приз предоставляется как в денежной, так и в натуральной форме, следует рассчитать общий налог на денежную часть приза и на рыночную стоимость приза, выданного натурой. При передаче денежной части приза победителю необходимо вычесть сумму налога. Но если денежного приза недостаточно для покрытия всех налоговых обязательств, то либо победитель, либо распространитель приза должны оплатить дефицит.
налогов на выигрыши в лотерею по всему миру
Каждый игрок в лотерею мечтает выиграть в лотерею, но многие не принимают во внимание налоги, с которыми они могут столкнуться в случае выигрыша.Размер налога зависит от страны или штата игрока. В то время как некоторым посчастливилось стать гражданами стран без налогов, многие другие сталкиваются с высокими налоговыми ставками, из-за которых они получают меньший процент от их выигрышей. Чтобы отсортировать, что есть что, давайте сравним налоги на выигрыши в лотерею по всему миру.
Страны, в которых не взимаются лотерейные налоги
Удивительно, но есть много стран, которые не облагают налогом лотерейные выигрыши. В частности, Австралия и Великобритания считают лотерейные выигрыши освобожденными от налогов.Для счастливых граждан других стран, таких как Канада, Новая Зеландия, Южная Африка, Финляндия, Германия, Ирландия и многих других стран Европы, выигрыши в лотерее выплачиваются единовременно, не облагаясь налогами.
Канада
Хотя южные соседи Канады должны платить огромные лотерейные налоги (подробнее об этом позже), победители лотереи в Канаде не должны платить ни цента. Это потому, что канадское правительство не рассматривает лотерейные выигрыши как форму дохода и не облагает их налогом как таковым.
Учитывая, что в самых популярных лотереях Канады, Lotto 6/49 и Lotto Max, призы джекпотов достигают 70 миллионов долларов, победители получают гораздо больше своих пирогов, чем победители во многих других странах.Хотя есть несколько исключений, в основном связанных с процентами, полученными на аннуитетных платежах и приростом капитала от проданных безналичных призов, выиграть джекпот в Канаде почти так же хорошо, как и получить.
Австралия
К счастью для большинства жителей Австралии, их выигрыши в лотерею, а также другие выигрыши в азартных играх не облагаются налогом. Конечно, есть еще те, кого считают профессиональными игроками, которые должны платить подоходный налог. Это потому, что они не работают так же, как другие, но их время и ресурсы тратятся в первую очередь на игру в лотерею и участие в азартных играх — что-то вроде профессиональных игроков.
Тем не менее, профи могут потребовать вычеты за свои проигрыши, которые часто могут быть намного больше, чем их выигрыши. Страна препятствует использованию безналоговой системы, учитывая, какие граждане могут считать свои азартные игры своим основным доходом.
Некоторые из самых крупных лотерейных выигрышей в Австралии включают джекпот Australia Powerball в размере 107,5 миллионов долларов, полученный женщиной из Сиднея в январе 2019 года и австралийским отцом, выигравшим 96 миллионов долларов в августе того же года.
Соединенное Королевство
Учитывая, что Национальная лотерея является одной из крупнейших лотерейных систем в мире, кажется слишком хорошим, чтобы быть правдой, что налоги на лотерейные выигрыши в Великобритании не существуют. К счастью для граждан страны, выигрыши не рассматриваются правительством как доход, поэтому победители получат всю сумму своего джекпота после выигрыша.
Тем не менее, будущие налоги могут применяться в ситуациях, когда начисляются проценты с депонированных выигрышей или когда дополнительный доход поступает через инвестиции, сделанные с выигрышем в лотерею.Тем не менее, процент, который победители будут платить в счет подоходного налога в Великобритании, превышает процент, который победители выплачивают только от своих выигрышей в таких странах, как США.
В определенных ситуациях могут применяться и другие налоги, например, налог на дарение и налог на наследство.
В истории лотереи Соединенного Королевства было несколько крупных выигрышей, особенно в крупных лотереях, таких как EuroMillions и UK Lotto, включая 170 миллионов фунтов стерлингов, выигранных человеком, который решил остаться анонимным в октябре 2019 года, и 161 миллион фунтов стерлингов, выигранных Кристиной и Колином Вейрами. в июле 2011 г.
Южная Африка
Налоговая служба ЮАР (SARS) не считает выигрыши в лотерею основным источником дохода или прироста капитала и не облагает их налогом как таковые. Таким образом, все, что вы выиграете в популярных в стране играх Lotto, Powerball и Raffle, вы сможете сохранить в полном объеме. Кроме того, победители не обязаны объявлять свой выигрыш, но, как правило, это хорошая идея, потому что помогает уберечь вас от атипичной пневмонии.
Хотя к людям, которые регулярно выигрывают в лотерею или азартные игры, могут относиться по-разному, потому что такие доходы будут их основным доходом, это никогда не применимо к подавляющему большинству игроков в лотерею.Однако, если вы знаете кого-то, кто регулярно выигрывает призы, попросите его связаться с нами как можно скорее, чтобы поделиться своим секретом!
Страны с самыми высокими лотерейными налогами
К сожалению, не всем игрокам в лотерею так повезло, как в Австралии и Великобритании. Во многих странах, таких как Индия и США, по-прежнему взимаются налоги на выигрыши в лотереях, часто взимая с них большой процент выигрыша.
Индия
Несмотря на растущую популярность лотерей в Индии, выигрыши по-прежнему облагаются высокими налогами.Поскольку суммы лотереи облагаются налогом в соответствии с Законом о подоходном налоге страны, все победители должны платить большой налог в размере 30,9%, при этом выигрыш не добавляется к их сумме дохода. К счастью для тех, кто занимается благотворительностью, любые пожертвования, полученные от выигрышей, считаются освобожденными от налогов.
США
В зависимости от штата, в котором вы живете, налоги на лотереи в США могут быть одними из самых высоких в мире, а джекпоты таких игр, как Mega Millions и US Powerball, достигают 1 доллара.6 миллиардов долларов — это довольно крупная сумма, которую нужно передать налоговому инспектору.
Когда игрок в лотерею выигрывает 600 долларов или больше, он должен немедленно заполнить форму W-2G, чтобы IRS установил свой выигрыш. Это облагается налогом как доход. Тем не менее, для тех, кто выигрывает 5000 долларов или больше, они не только должны заполнить ту же форму, чтобы зарегистрировать свой выигрыш — они также немедленно облагаются налогом в размере 25%. Отказ предоставить необходимую информацию, в частности номер социального страхования, влечет за собой федеральный налог в размере 28% от выигрыша.Налоговые проценты увеличиваются с более крупными выигрышами.
В штатах, где не взимаются подоходные налоги, таких как Аляска и Вашингтон, билеты национальной лотереи не доступны для покупки. Однако игроки по-прежнему могут участвовать онлайн и в других штатах.
Штатами с самыми низкими ставками налога на лотереи являются Северная Дакота (2,90%), Индиана (3,23%), Мичиган (4,25%), Аризона (4,54%), Колорадо (4,63%), Нью-Мексико (4,90%), Иллинойс (4,95%) и Огайо (4,99%).
Штатами с самыми высокими налогами на лотереи являются Орегон (9.90%), Миннесота (9,85%), Айова (8,98%), Нью-Джерси (8,97%), округ Колумбия и Вермонт (8,95%), Висконсин (7,65%), Айдахо (7,49%), Мэн (7,15%) и Южная Каролина (7,0%).
Об авторе