Пожизненная рента с иждивением: договор с иждивением на квартиру

Пожизненная рента с иждивением: договор с иждивением на квартиру

Содержание

Когда выгодно, а когда не стоит: договор пожизненного содержания (ренты) с иждивением

Подробнее >>>

В последнее время широко распространились случаи, когда, к примеру, одинокая старушка после своей после своей смерти за хороший уход со стороны добросовестной соседки/родственнику передает свою квартиру. Рентная сделка относится к одной из самых высоко рискованных и, прежде чем решиться на заключение подобного договора, стоит хорошо взвесить все за и против.

Рента – это получение дохода не путем коммерческой или трудовой деятельности. В данном случае кредитор (рентополучатель), передает свое имущество другому лицу. В качестве кредитора может выступать физическое лицо или некоммерческая организация. В принципе, процедура оформления договора довольно удобная. Собственник жилья может проживать в своей квартире и еще получать средства. В то же время плательщик ренты не имеет прав продать недвижимость, подарить или передать ее другому лицу.

Существует несколько форм договора ренты, каждый из которых имеет свои особенности. В зависимости от формы договора на стороны сделки будут налагаться дополнительные обязательства, такие как, периодические выплаты собственнику жилья, его содержание, обеспечение и уход. Институт ренты включает 3 вида: постоянная рента, пожизненная и пожизненное содержание с иждивением. Он регулируется главой 33 Гражданского кодекса РФ (ст.ст. 583 — 605).

Виды договоров пожизненного содержания

В быту часто путают пожизненную (постоянную) ренту и содержание с иждивением. Давайте рассмотрим их различия.

Во-первых, договор содержания с иждивением составляется в отношении перехода в дальнейшем прав на жилую и нежилую недвижимость, а вот пожизненная рента заключается вне зависимости от предмета сделки.

Во-вторых, содержание с иждивением подразумевают потребительскую выгоду для рентополучателя. Пожизненная рента основывается на финансовой выгоде, т.е. получении денег. Причем законодательство предоставляет возможность замены любого вида услуг периодическим получением денежной платы, и предусматривает ее размер, составляющий не менее двойного размера, установленного законодательством для проживания.

Договор пожизненной ренты

Предметом такого договора является жилое помещение, находящееся в собственности человека, передающего его взамен своего пожизненного содержания. Передается движимое либо недвижимое имущество. Соответственно, этот человек становится получателем ренты, а вторая сторона договора — плательщиком ренты. В обмен на жилье плательщик ренты обязан обеспечивать получателя всем необходимым для жизни. Причем список услуг обговаривается при заключении договора и может регулярно дополняться по согласованию сторон. Срок действия данного договора определяется сроком жизни получателя ренты либо его наследника. Здесь стоит учесть некоторые нюансы: кредитор получает средства за передачу собственности только в твердой денежной сумме. Никакой оплаты натурпродуктами, вещами быть не может. Сумма не может быть ниже прожиточного минимума. Если же отчуждение права собственности на данный вид имущества прошло безвозмездно для получателя, то величина выплаты за пользование растет с учетом индексации прожиточного минимума (МРОТ).

Для рентополучателя основным преимуществом и собственно смыслом заключения договора является право проживания в принадлежащей ему недвижимости и еще возможность получать различные услуги, перечисленные в договоре, за счет плательщика ренты.

Однако, тут могут возникнуть проблемы. Нередки случаи, когда рентодатели вводят одиноких стариков в заблуждение и прописывают в договоре ограниченный перечень услуг, заниженные суммы ренты, а то и вовсе пытаются сжить стариков со света, не обеспечивая даже минимального ухода или некачественной заботой и помощью.

Особенности правового регулирования ренты с пожизненным содержанием

Все правовые особенности данного вида ренты регулируются гражданским законодательством, подразумевают передачу своей собственности взамен на пожизненное содержание либо самого собственника, либо иного лица, указанного собственником в договоре.

В зависимости юридической грамотности и составленного договора и будет протекать дальнейшее сотрудничество между рентополучателем и плательщиком. В некоторых случаях в договоре даже может быть прописан такой пункт, как оплата ритуальных услуг после смерти рентополучателя. Важное условие договора – перечисление ежемесячной суммы кредитору в размере не менее двух прожиточных минимумов. Если это условие не прописано, либо сумма меньше, то право получения имущества по договору пожизненной ренты с иждивением можно признать ничтожным и недействительным через суд.

Минусов для плательщиков ренты тоже не мало: до смерти получателя ренты плательщик будет является только номинальным собственником, а рентополучатель при желании может достаточно легко расторгнуть договор. Бывает часто, что предприимчивые старики и старушки заключают договор с рентодателем, некоторое время пользуются полученными средствами, обеспечивая себе комфортную жизнь, а затем провоцируют рентодателей нарушить условия договора, чтобы в дальнейшем без проблем его расторгнуть и найти очередную «жертву». Например, препятствуют оплате коммунальных услуг, не берут деньги, которые рентодатель перечисляет им на содержание и т.д.

Нельзя забывать и о таком моменте, как наследники, которые могут появиться и повлиять на получателя ренты, пытаясь оспорить такой договор.
Нюансы, на которые стоит обратить внимание и соблюсти при заключении договора
На начальном этапе нужно обдумать и записать в договор все моменты, касающиеся будущего взаимодействия сторон. Чем подробнее они будут описаны, тем меньше риск возникновения каких-либо конфликтов в будущем.
-Все расходы рекомендуется совершать посредством банков, и сохранять чеки об оказании услуг, приобретении продуктов, лекарств и т.п. Лучше всего фиксировать каждый платеж, например, в специальном журнале с отметками (подписью) рентополучателя.
-В договоре нужно четко прописать обязанности каждой из сторон, указав условия содержания, периодичность, сроки предоставления услуг, объем денежных выплат.
-Заключать договор между сторонами необходимо по установленной форме в письменном виде и заверять нотариально.
-Немало важно получить от потенциального рентополучателя справку, которая подтверждает его дееспособность.

Это позволит избежать проблемы, когда сам рентополучатель или его наследники подают заявление в суд с целью признать договор недействительным в связи с недееспособностью получателя ренты.

Основания расторжения сделки

Случается, что спустя некоторое время возникает необходимость расторгнуть договор ренты. Для этого важно наступление одного из следующих условий:

-Если плательщик не выполняет условия договора. Например, не осуществляет выплату или задерживает ее, не осуществляет должным образом уход за собственником. На основании этого собственник обращается в суд.

-Если плательщик изъявил желание выкупить свои обязательства. Для этого необходимо тоже обратиться в суд и установить оценочную стоимость жилья.

-Если имущество повреждено или отмечен факт его гибели/утраты. В таком случае договор ренты не освобождает плательщика от выполнения обязательств. Кроме того, вложенные ранее средства возвращены ему не будут.

Тонкостей в оформлении договора ренты много. Часто случается, что плательщик и кредитор становятся друг другу по-настоящему близкими людьми. Однако, не стоит допускать крайностей в общении, ведь добрые партнерские отношения — залог качественного исполнения обязательств обеими сторонами.

Юрист с опытом более 20 лет стажем и практикой, 3 высших образования, помогу Вам по различным юридическим вопросам, гражданским, наследственным, семейным делам, трудовым спорам, в производстве по депортации и выдворению, также по административным и арбитражным делам Тел: 8 906 607 29 95 (Вайбер и Ватсап), адрес эл. почты: [email protected] Не забывайте про «спасибо» , отзыв-не шаблон и «звёздочки», если мой ответ Вам понравился. Если Вам нужна дополнительная консультация-задавайте вопросы в «личное сообщение » (написать сообщение) или пишите мне на адрес электронной почты.

Плюсы и минусы договора пожизненного содержания с иждивением в РФ

Общеизвестно, что многие старики в нашей стране находятся в тяжёлом материальном положении. Большая часть назначаемых пенсий рассчитана на то, чтобы пожилому человеку хватило только на то, чтобы выжить. Учитывая стоимость коммунальных услуг, продуктов, лекарств, не трудно себе представить положение одинокого больного человека.

Существенно поправить материальное положение и улучшить качество своей жизни наши сограждане могут с помощью пожизненной ренты, разновидностью которой является договор пожизненного содержания с иждивением. Этот вид договора в последнее время приобретает всё большую популярность.

Зачастую договор пожизненного содержания с иждивением и договор пожизненной ренты считают понятиями абсолютно одинаковыми и ничем не отличающимися друг от друга.

Это не совсем верно. Действительно, пожизненное содержание с иждивением можно считать разновидностью пожизненной ренты и к нему применяются, в соответствии с частью 2 статьи 601 Гражданского кодекса РФ, положения о пожизненной ренте, однако между договором пожизненного содержания с иждивением и договором пожизненной ренты имеется целый ряд существенных различий, которым мы даже посвятили отдельную статью.

Кроме этого, на нашем сайте вы ознакомитесь с примерным образцом договора пожизненного содержания, уясните такие понятия, как постоянная рента, пожизненная рента, их сходство и особенности.

В данной статье мы рассмотрим порядок заключения, оформления и регистрации указанного договора, юридические тонкости и проблемы, которые необходимо предусмотреть обеим сторонам при его составлении, а также условия прекращения этого договора.

 

Условия заключения договора пожизненного содержания

В договоре пожизненного содержания с иждивением есть две стороны: получатель ренты и плательщик ренты. Получателем является гражданин, передающий в собственность плательщика ренты объект недвижимости (земельный участок, квартиру, дом, дачу или любой другой объект), принадлежащий ему на праве собственности. Плательщик ренты взамен этого обязан содержать получателя ренты или третье лицо, указанное им.

Иногда содержать надо будет сразу нескольких лиц: и получателя ренты и других указанных им граждан, если это предусмотрено условиями договора.

Плательщиком ренты может быть не только гражданин, но и организация: страховая, религиозная, муниципальная и другие.

В обязанность плательщика ренты, помимо систематической выплаты предусмотренных договором денежных сумм, может входить обязанность удовлетворения потребностей получателя ренты в жилье, продуктах питания, предметах одежды, медикаментах. Если состояние здоровья получателя ренты требует ухода за ним, то договором может быть предусмотрена необходимость обеспечения ухода со стороны плательщика. Кроме этого, может быть предусмотрена оплата плательщиком расходов на организацию похорон в случае смерти получателя ренты.

Необходимым условием заключения рассматриваемого договора является наличие недвижимости у получателя ренты.

Недвижимость может быть жилая или не жилая, при условии, что на неё не наложен арест, она не находится в залоге или споре, а также не арендована третьими лицами или не сдана в поднаём. В жилом помещении никто не должен быть зарегистрирован (за исключением получателей ренты). Законом не предусмотрено никаких ограничений ни по возрасту, ни по состоянию здоровья, ни по материальному и семейному положению получателя ренты.

Практика свидетельствует о том, что договор, рассматриваемый нами, заключается в основном с одинокими, пожилыми, малообеспеченными гражданами, что создаёт предпосылки для использования этих обстоятельств в корыстных целях недобросовестными плательщиками ренты.

О том, как избежать негативных моментов и проблем при заключении договора, мы более подробно расскажем ниже.

Квартира по договору пожизненного содержания с иждивением

 

Оформление и регистрация договора пожизненного содержания

Оформление рассматриваемого нами договора допускается только в письменной форме. Заверение у нотариуса и регистрация в Росреестре являются обязательными условиями его действительности.

Причём заверять и регистрировать необходимо по месту нахождения объектов недвижимости, передаваемых плательщику ренты. Плательщик ренты становится собственником имущества с момента его государственной регистрации. Но его право собственности можно считать номинальным, так как распоряжаться полученным имуществом он может только с согласия получателя ренты. Возможность стать полноправным владельцем наступает только после смерти рентополучателя.

Договор считается заключённым с момента его регистрации в Росреестре.

При заключении договора должны присутствовать оба его участника. При этом они должны иметь свои паспорта и правоустанавливающие документы на объект недвижимости.

Оформление и регистрация договора пожизненного содержания с иждивением

 

Как не допустить ошибок при заключении договора пожизненного содержания

Заключение рассматриваемого нами договора является выгодным для обеих сторон только при соблюдении определённых условий. Что это за условия и что надо предусмотреть каждой из сторон при заключении договора – об этом мы поговорим более подробно.

  • Обеим сторонам до заключения договора будет совсем не лишним ознакомиться поближе с личностью человека, с которым вы собираетесь заключить договор. Не стесняйтесь получать информацию из различных источников, возможно, она поможет вам в дальнейшем избежать серьёзных ошибок.

  • Не секрет, что на этом поприще действуют не только нечистоплотные дельцы, но и откровенные мошенники и криминальные личности. Плательщику ренты до заключения договора не мешает выяснить наличие у второй стороны наследников и их отношение к намерению родственника заключить подобный договор, лишив их возможности получить желанное наследство.

  • Хорошо обдумайте условия, которые нужно будет предусмотреть в договоре. При заключении договора постарайтесь детально описать все его условия, не оставив возможности другой стороне ссылаться на устные договорённости и истолковывать положения договора в свою пользу.

  • Для обеих сторон является важным отображение в договоре всего комплекса предоставляемых услуг и платежей, их детальное описание, объём и сроки предоставления.

  • Для получателя ренты особенно важно быть осторожным и осмотрительным, от этого во многом зависит не только благосостояние и здоровье, а иногда и жизнь этого человека.

Грамотно составленный договор, предусматривающий все юридические тонкости и условия, может нейтрализовать негативные моменты, поможет избежать проблем во взаимоотношениях и сделает его взаимовыгодным для обеих сторон. Для достижения желаемого результата не стоит пренебрегать помощью профессионалов.

Образец договора пожизненного содержания с иждивением

 

Плюсы и минусы договора пожизненного содержания с иждивением для получателя ренты

Преимущества и недостатки договора для получателя ренты:

  • Он имеет право до конца своей жизни проживать в принадлежащем ему жилом помещении. Это является основным преимуществом данного вида договора. Отчуждать объект недвижимости плательщик ренты может только с согласия получателя ренты.

  • Приобретает возможность получения различных услуг, предусмотренных условиями договора, за счёт плательщика ренты.

  • В случае серьезных нарушений условий договора со стороны плательщика ренты, её получатель имеет право обратиться в суд по вопросу расторжения договора. Если в суде будет доказано, что эти нарушения имели место, то рентоплательщик должен будет возвратить полученный объект недвижимости её бывшему владельцу, не получив никакой компенсации расходов, понесённых по договору.

Главным минусом договора является риск столкнуться с недобросовестным плательщиком, который постарается ввести в заблуждение получателя и внести в договор минимум услуг, оказываемых второй стороне.

 

Преимущества и недостатки договора пожизненного содержания с иждивением для плательщика ренты

Для плательщика ренты самым главным преимуществом договора является приобретение недвижимости по цене, значительно ниже её реальной стоимости. Это выгодно отличает рассматриваемый договор от договора купли-продажи и условий ипотеки.

Расходы по содержанию получателя ренты производятся постепенно, без внесения крупных сумм и оплаты процентов.

Негативные моменты этого договора для плательщика:

  • полноправным собственником имущества можно стать только после смерти получателя ренты;

  • существует риск расторжения договора по требованию получателя, по мнению которого плательщик недостаточно добросовестно исполняет условия договора, даже в случае неукоснительного исполнения обязательств другой стороной договора;

  • появление законных наследников, которые попытаются влиять на мнение получателя ренты относительно предоставляемых ему услуг или оспорить договор.

Право на наследство по закону

Завещание или наследственный договор: что выгоднее

 

Прекращение договора

Действие договора прекращается в следующих случаях:

  1. По соглашению сторон.

    В этом случае стороны возвращаются на свои прежние «позиции», т.е. получатель ренты снова становится собственником недвижимости, а плательщик ренты не имеет никаких обязательств в отношении него.

  2. В связи со смертью рентополучателя.

    Если их несколько, то договор прекращается в отношении умершего, его доля переходит к оставшимся в живых получателям. Полностью прекращённым договор считается в случае смерти последнего из получателей ренты.

  3. В судебном порядке.

    С заявление о расторжении договора в суд может обратиться как получатель, так и плательщик ренты. Условием подачи такого заявления является отказ одной из сторон расторгнуть договор путем соглашения.

Более подробная информация о судьбе договора после смерти получателя или плательщика ренты содержится в статье:

Договор пожизненного содержания после смерти одной из сторон

Рассмотренная нами тема получила своё отражение в нормах гражданского права совсем недавно, но имеет большую актуальность среди определённой части россиян. Любой из нас может стать стороной в правовых отношениях, связанных с рентой и пожизненным содержанием с иждивением. Учитывая это обстоятельство, мы посвятили этим темам ряд тесно связанных между собой статей нашего сайта и надеемся, что информация, размещённая в них, будет вам полезна при принятии жизненно важных решений.

как получить квартиру в обмен на содержание — вопросы от читателей Т—Ж

Мы с супругой хотим купить квартиру. Недавно узнали о варианте пожизненной ренты.

Перечитав массу информации, я до сих пор не до конца понял некоторые нюансы, а именно:

  1. Ежемесячные выплаты (если именно такие указаны в договоре) продолжаются до самой смерти рентополучателя, даже если общая сумма выплат со временем превысит рыночную стоимость квартиры?
  2. Регулируются ли законом услуги, которые могут быть включены в этот договор? Уход, помощь по хозяйству, медицинское обслуживание и другое.
  3. Возможны ли какие-то проблемы с законными наследниками рентополучателя? Могут ли они оспорить законность договора пожизненной ренты и забрать квартиру себе в наследство?

Очень жду вашего профессионального мнения. Спасибо!

Валерий, г. Санкт-Петербург

По договору ренты одна сторона передает другой имущество в собственность, а другая в обмен на полученное имущество либо регулярно платит определенную сумму, либо по-другому обеспечивает содержание получателя ренты. Например, ухаживает, ходит в магазин за покупками или платит за лечение.

Анна Чеботарева

юрист

Рента бывает трех видов.

Постоянная рента — деньги выплачиваются бессрочно, а обязательства из договора переходят по наследству, если плательщик умирает. Получателем ренты может быть как гражданин, так и некоммерческая организация.

Пожизненная рента — деньги выплачиваются в течение жизни получателя ренты, договор прекращается после смерти получателя. Соответственно, получать ренту могут только граждане, юридические лица не могут.

Пожизненное содержание с иждивением — плательщик либо обеспечивает потребности получателя ренты, либо и обеспечивает, и платит определенную сумму.

Вне зависимости от вида ренты договор должен быть нотариально удостоверен, а переход права собственности на недвижимость по договору — зарегистрирован в Росреестре.

Сколько длятся ежемесячные выплаты

Гражданский кодекс никак не связывает размер ежемесячных выплат по договору ренты с рыночной стоимостью квартиры.

Может случиться так, что ваши платежи за ренту превысят стоимость квартиры, особенно если получатель ренты здоров и бодр.

Единственное, от чего может зависеть размер выплат, — от величины прожиточного минимума в вашем субъекте РФ. Ежемесячная выплата не может быть меньше. Но это правило действует, только если сама квартира была передана бесплатно, без единовременной уплаты какой-либо суммы.

п. 2 ст. 597 ГК РФ

Многие получатели ренты, передавшие квартиру совсем не бесплатно, все равно через суд пытаются увеличить размер платежей. «Прожиточный минимум же увеличивается», — вот их аргумент. Однако суды крайне редко принимают их сторону.

Например, Тимирязевский районный суд города Москвы в решении по делу №2-794/12 подчеркнул, что правило о соотношении размеров рентного платежа и прожиточного минимума можно применить, только если квартира была отдана в собственность бесплатно.

Что еще должен делать плательщик

Вы спрашиваете, придется ли вам дополнительно ухаживать за получателем пожизненной ренты. Но это зависит от того, какой договор ренты вы заключите.

Если вы заключаете именно договор пожизненной ренты, вы должны будете только регулярно платить получателю.

Если же вы заключите договор пожизненного содержания с иждивением, то ваша основная обязанность — удовлетворять бытовые потребности получателя ренты. Ходить за продуктами, пылесосить, два раза в неделю водить гулять в парк, делать уколы и все что угодно еще. Все эти обязанности не только можно, но и нужно прописать в договоре, причем в форме закрытого перечня, без «и так далее» и размытых формулировок.

Это поможет обезопасить себя в том случае, если рентополучатель вдруг решит расторгнуть договор по той причине, что вы не выполняете все свои обязанности.

Договоры пожизненного содержания с иждивением — самый неспокойный вид договоров ренты. Получатели ренты — это чаще всего пенсионеры, иногда с ними бывает сложно договориться. Часто они пытаются расторгнуть такие договоры, потому что уверены, что их обманывают. Иногда, конечно, их действительно обманывают, но порой и сами пенсионеры препятствуют исполнению договора.

Так, Люберецкий городской суд рассматривал дело № 2-7770/2017, в котором пенсионерка, заключившая договор пожизненного содержания с иждивением, однажды просто поменяла замки в квартире, перестала отвечать на звонки и реагировать на попытки другой стороны исполнить договор. Оказалось, что она планировала расторгнуть договор. Внятных объяснений подобному поведению на суде не нашлось, соседи высказались в пользу плательщицы ренты — подтвердили, что она регулярно носила продукты и всячески помогала пенсионерке. Суд отказал в удовлетворении требований о расторжении договора, потому что плательщица ренты добросовестно исполняла или пыталась исполнить свои обязанности.

Как обезопасить себя

Храните все чеки из магазинов, договоры оказания медицинских услуг и другие документы, которые подтверждали бы ваши расходы на получателя ренты.

По возможности снимайте на камеру все ваши посещения получателя ренты с обязательным указанием даты, если ваши телефон или камера ее не фиксируют. Конечно, сначала спросите разрешения у получателя ренты.

Познакомьтесь с соседями получателя ренты — в подобных спорах суд уделяет большое внимание показаниям свидетелей.

Если получатель ренты сменил замки или иным способом не дает вам попасть в квартиру, вызывайте полицию, она все зафиксирует и составит акт.

Что делать с наследниками

По договору ренты имущество переходит в собственность плательщика ренты сразу после заключения договора и регистрации перехода права в Росреестре. Поэтому такое имущество в принципе не включают в наследство — оно в собственности у другого лица.

Но наследники могут попробовать оспорить договор ренты. Обычно они настаивают на том, что получатель ренты не осознавал своих действий и не мог руководить ими в момент заключения договора. Однако наследникам придется доказать свои слова в суде, а это достаточно сложно.

Например, Мосгорсуд рассматривал дело №33-41498/2017, где наследники хотели признать договор ренты недействительным, потому что получатель ренты страдал психическим расстройством. Суд назначил посмертную судебно-психиатрическую экспертизу. Психическое расстройство действительно было, но эксперт признал, что оно не сопровождалось «расстройством сознания, препятствующим способности к свободному волеизъявлению, прогнозу последствий своих действий».

Но лучше обезопасить себя от подобных претензий наследников еще на этапе заключения договора. Запросите у получателя ренты до заключения договора заключение из психоневрологического диспансера, которое подтверждало бы отсутствие каких-либо психических расстройств и возможность осознавать и контролировать свои действия.

Споры с наследниками получателя ренты эти самые наследники выигрывают редко. Суды придерживаются позиции, что о необходимости расторгнуть договор должен был заявлять еще сам получатель ренты. Если он не заявлял, значит, договор исполнялся добросовестно, а оснований для его расторжения, собственно, и нет. Например, это подтвердила судебная коллегия по гражданским делам Московского городского суда в решении по делу №11-27508/2013.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите: [email protected] На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Рента и пожизненное содержание – условия заключения договора, права и обязанности сторон

В России граждане могут получить жилые квадратные метры или любую недвижимость взамен за содержание и уход за другим гражданином. Сделка подразумевает заключение договора ренты.

Рассмотрим, что представляет собой договор ренты, какими правами и обязанностями будут обладать участники сделки, и обозначим все условия заключения соглашения.

Содержание статьи:

  1. Что такое рента — виды договоров
  2. Законодательное регулирование ренты в России
  3. Условия заключения договора
  4. Права и обязанности сторон
  5. Плюсы и минусы для обеих сторон
  6. Налоги при заключении договора ренты

Что такое рента с пожизненным содержанием – виды договоров и условий

Договор ренты с пожизненным содержанием представляет собой документ, свидетельствующий о том, что один гражданин обязуется ухаживать и содержать другого гражданина, — который, в свою очередь, ему за оказанную помощь предоставляет в собственность свое имущество.

Согласно статье 583 ГК РФ, по договору ренты гражданин-получатель передает другому гражданину-плательщику в собственность имущество. Плательщик обязуется в обмен на полученные квадратные метры выплачивать ренту в виде определенной денежной суммы или средств на содержание в иной форме.

Зачастую необходимость в оформлении договора ренты возникает в случае, когда одному лицу необходимо регулярное содержание в денежной или натуральной форме, а другому – объект имущества. Соглашение или договор помогает зафиксировать данные права и обязанности каждой стороны.

В соответствии с Главой 33 ГК РФ, выделяют несколько видов ренты. Рассмотрим их, и кратко охарактеризуем, чтобы вы понимали, о чем идет речь.

1. Постоянная рента

Получателями ренты могут быть только граждане, а также некоммерческие организации, деятельность которых не противоречит законам РФ. Главное отличие этого вида ренты: одной из сторон могут быть организации, если сфера деятельности допускает подобное финансирование.

Договор может быть составлен бессрочно, и не прекращаться ни при каких условиях, кроме требований по расторжению. В соглашении возможно предусмотреть передачу ренты в наследство, — однако тогда будет произведена индексация суммы ренты.

Рента может быть выплачена в денежной форме, или заменена на услуги, работы, соответствующие по стоимости сумме ренты.

2. Пожизненная рента

Договор в этом случае может быть заключен только на период жизни гражданина. Передать в наследство ренту не получится, если данный нюанс не будет прописан в соглашении.

Допускается заключение договора с несколькими гражданами. Их доли будут равнозначны, либо указаны в другом соотношении в договоре.

После смерти гражданина, получателя ренты, договор будет ничтожен.

Рентой будет выступать только денежная сумма. Заменить ее на работы, услуги нельзя. Выплачивать ренту придется гражданину ежемесячно, по окончании каждого календарного месяца. Есть возможность установить сумму ренты в размере прожиточного минимума, — но тогда учитывайте, что при индексации сумма ренты будет меняться!

Заметьте, что случайное уничтожение, гибель или повреждение имущества не снимает обязательств плательщика по выплате ренты.

3. Пожизненное содержание с иждивением

Согласно этому договору, получатель ренты передает принадлежащее ему имущество (жилой дом, квартиру, земельный участок или другой объект недвижимости) в собственность плательщика. Вторая сторона, в свою очередь, обязана выплачивать ренту и осуществлять пожизненное содержание с иждивением самого получателя ренты или указанного им третьего лица.

В отличие от предыдущих видов, договор ренты с пожизненным содержанием подразумевает осуществление ухода только в натуральном виде. То есть, плательщик должен приобретать продукты питания, одежду для получателя ренты, а также оплачивать все расходы, связанные с жильем.

Кроме того, если состояние здоровья получателя ренты ухудшится, то плательщик должен будет ухаживать за ним и оказывает необходимую помощь, приобретать лекарства.

В статье 603 ГК РФ прописано, что помощь и уход можно заменить периодическими платежами в денежной форме — конечно же, если это устраивает всех участников сделки.

Заметьте, что ограничение на собственность будет снято по случаю смерти получателя ренты автоматически, либо по желанию получателя ренты (например, если плательщик не исполняет своих обязанностей).

Законодательное регулирование ренты в России – к каким законам обратиться за разъяснением?

Правовой аспект оформления договора ренты — и вообще, этой сделки в целом — заключается в нормативно-правовых актах, законах и статьях.

На них следует опираться при любом возникшем вопросе:

  • Глава 33 ГК РФ. В ней прописаны все нюансы по оформлению сделки, договора, а также обязательств и прав участников сторон.
  • Статьи 583-585 ГК РФ гласят об общих понятиях, касающихся ренты.
  • Статьи 587-588 ГК РФ говорят нам об обязательствах по выплате ренты, наложенном обременении на имущество, а также ответственности за неисполнение прописанных в договоре требований.
  • Статьи 589-595 ГК РФ. В них вы найдете все о постоянной ренте.
  • Статьи 596-600 ГК РФ. В них будет все о пожизненной ренте.
  • Статьи 601-605 ГК РФ расскажут вам о пожизненном содержании с иждивением.
  • Статья 395 ГК РФ. В них зафиксировано право на взыскание процентов получателем ренты, если плательщик просрочил платежи.
  • Статья 333.33 НК РФ. Процедура регистрации договора и оплата госпошлины.
  • Статья 224 НК РФ. НДФЛ с полученных доходов.
  • Статья 220 НК РФ. Налоговый вычет на всю сумму соглашения, если предметом сделки является жилая недвижимость.

Перечисленные нормативно-правовые акты позволяют участникам сделки оспаривать условия в суде, выступать с инициативой по заключению договоров на равных началах и отменять обязательства, если они применяются с нарушениями.

Условия заключения договора ренты – когда заключить будет невозможно?

Гражданское законодательство дает пояснения, что заключить договор могут и физические, и юридические лица. В зависимости от вида ренты, сторонами могут выступать граждане или организации, это стоит учитывать при оформлении договора.

Условия заключения договора ренты могут быть различны.

Мы укажем только основные — и перечислим, о каких нюансах точно не стоит умалчивать, и следует их указать в договоре:

  1. Участники сделки должны иметь личные документы. А если одной из сторон выступает организация, то должны быть подтверждающие бумаги на законную деятельность фирмы.
  2. Получатель ренты должен предоставить всю документацию на передаваемое имущество. Это может быть выписка из кадастровой службы, подтверждающая его права, и другие бумаги. О них мы расскажем более подробно в другой статье.
  3. Стороны сделки должны быть определены и прописаны в соглашении. Если участниками-плательщиками является несколько человек, то данные должны быть указаны всех граждан.
  4. Обязательно должен быть предмет договора, то есть передаваемое имущество и денежная выплата (рента).
  5. Договор ренты не может быть заключен по принуждению. Если гражданин не хочет, например, ухаживать за престарелым родственником взамен на жилье, то его принудить к этому никто не может.
  6. Перед оформлением соглашения, стороны должны обсудить меры, принуждающие к исполнению договоренностей. Например, залог, штрафы, проценты и неустойка, если гражданин не будет выплачивать ренту или откажется ухаживать за получателем ренты.
  7. Любая сделка должны иметь стоимость, не важно, какой вид договора ренты вы будете заключать. Предмет сделки может быть выражен в денежной форме, в натуральном виде, в выполнении каких-либо работ или услуг. Кроме того, должен быть указан выкупной платеж. Он может быть выплачен получателю ренты за потерю собственности единоразово.
  8. Сроки оплаты. Если выплата будет производиться ежемесячно, то следует указать, в какие числа. Если единожды, то когда — сразу после подписания договора, по случаю смерти и передается третьему лицу (наследнику) и т.п.
  9. Обязанности сторон также следует прописывать. Понятное дело, что плательщик должен платить ренту, а другая сторона — получать взамен имущества. Но что делать в случае непредвиденного ухудшения здоровья и необходимого ухода? Лучше об этом указать в соглашении.
  10. Возможная страховка. Стоит обговорить, какую сумму будет выплачивать сторона, не исполняющая свои обязательства по договору.

Заметьте, что сделку можно будет признать недействительной, если сторонами выступают несовершеннолетние граждане.

Также ничтожной будет признана сделка, если в договоре были прописаны неверные, ложные сведения граждан.

Права и обязанности сторон договора ренты

Рассмотрим, какими правами обладает получатель ренты:

  1. Он должен своевременно и в полной мере получать ренту, — даже при случайной утрате, гибели, уничтожении вещи, переданной под ренту.
  2. Он может требовать от плательщика прекращения договора путем выкупа им ренты.
  3. Он может требовать выплаты ренты от лица, которому будет отчуждено плательщиком ренты имущество, переданное на правах наследования договора ренты (на это имущество распространяется право следования и др.).

Права плательщика ренты таковы:

  1. Он может расторгнуть договор с согласия получателя.
  2. Он может отчуждать третьему лицу недвижимое имущество, полученное им под ренту от получателя ренты, без согласия последнего и др.

В обязанности получателя ренты входит согласование с плательщиком ренты при заключении договора следующих нюансов:

  1. Размера, способа и сроков выплат ренты.
  2. Способа обеспечения договора
  3. Вероятность наследования договора в случае смерти плательщика ренты и др.

А вот обязанности плательщика ренты, безусловно, касаются действий. Плательщик обязан:

  1. Своевременно и полно выплачивать ренту даже в случае случайной гибели имущества, полученного им под ренту.
  2. Индексировать выплаты ренты по мере инфляции.
  3. Согласовывать с получателем ренты условия договора, о которых было сказано в обязанностях получателя.
  4. Возмещать убытки плательщику ренты в случае ненадлежащего исполнения обязанности по выплате ренты.

Кроме того, на плательщика могут быть наложены другие обязательства, если они будут прописаны в договоре.

Плюсы и минусы заключения договора ренты с пожизненным содержанием для обеих сторон

Гражданин, выступающий плательщиком ренты, от данной сделки получает такие преимущества:

  1. У него появляется возможность приобрести жилую площадь с огромной выгодой.
  2. Он становится собственником недвижимости, являющейся предметом сделки. 

Сразу отметим и минусы, о которых должен знать плательщик ренты:

  1. Жилье будет находится в залоге и с обременением. Воспользоваться им будет невозможно, но в случае смерти обременение будет снято.
  2. Полноправным владельцем недвижимости плательщик станет лишь после смерти получателя.
  3. Имеется риск расторжения договора в судебном порядке.

Получатель ренты также имеет плюсы от такой сделки:

  1. Он будет проживать в своем жилье.
  2. Он будет получать рентные платежи.
  3. Если условия договора не будут исполнятся, он ничего не теряет — может обратиться в суд и расторгнуть договор.
  4. Он может получить залог, выкуп на передаваемую недвижимость.
  5. Если его состояние здоровья ухудшится, то он может рассчитывать на уход со стороны плательщика.

Для получателя есть и риски. Если он встретится с мошенниками, то они могут применить силу и заставить отказаться от имущества в чужую пользу, взамен не получив ничего.

Стоит быть внимательней, и не доверять третьим лицам!

Налоги при заключении договора ренты

Рента является формой договора купли-продажи. В соответствии с Налоговым Кодексом, рентные платежи, которые выплачиваются ежемесячно, облагаются налогом, как объекты договора аренды. То же самое касается единовременных платежей по договору ренты. Суммы тоже будут облагаться налогом.

Важно: рентные платежи облагаются 13% налогом НДФЛ (ст.224 НК РФ).

Обратите внимание, если предметом сделки выступает жилая недвижимость, находившаяся в собственности более 3 лет, то ее получатель, в дальнейшем, сможет оформить налоговый вычет (ст.220 НК РФ). Получить вычет может и гражданин-плательщик, являющийся родственником получателя ренты.

Теперь вы ознакомлены с договором ренты и можете учесть все важные нюансы при оформлении и заключении сделки. В следующей статье мы расскажем, как оформить договор правильно, с юридической точки зрения, и рассмотрим, в каких случаях можно его расторгнуть.

Остались вопросы? Просто позвоните нам:

Санкт-Петербург
8 (812) 627-14-02;
Москва
8 (499) 350-44-31


В чем заключается отличие пожизненной ренты от пожизненного содержания с иждивением

Современным российским законодательством установлены следующие виды ренты:

  1. постоянная;

  2. пожизненная;

  3. пожизненное содержание с иждивением.

Между вышеуказанными видами ренты имеется ряд существенных различий.

В предлагаемой статье мы сравним договоры пожизненной ренты и пожизненного содержания и определим, чем они отличаются друг от друга.

Основные отличия ренты от пожизненного содержания с иждивением

Ренту можно охарактеризовать как получение человеком дохода, который не связан ни с предпринимательской, ни с трудовой, ни с какими другими видами деятельности.

Систематический доход приносит имущество, принадлежащее человеку ранее и переданное им плательщику ренты.

Говоря об имуществе, сразу отмечаем первое различие между рассматриваемыми договорами.

Договор пожизненного содержания может заключать только владелец недвижимости, потому что предметом такого договора является исключительно недвижимость, пожизненной ренты – любое имущество.

Вторым основным отличием является то, что пожизненное содержание предусматривает широкий спектр различных услуг, предоставляемых плательщиком ренты ее получателю: обеспечение его потребностей в жилье, питании, предметах быта и гигиены, медицинском обслуживании, осуществление ухода за ним в случае необходимости, а также оказание других услуг, предусматриваемых взаимным соглашением сторон договора.

Этим договором зачастую предусматривается оплата ритуальных услуг в случае смерти получателя ренты. При заключении договора пожизненной ренты ее получатель может рассчитывать только на периодические выплаты денежных сумм.

Кроме указанных есть ряд других признаков, которые отличают договор пожизненного содержания с иждивением от пожизненной ренты:

  • Размер ежемесячного содержания, которое предоставляет плательщик ренты её получателю в денежном выражении должен быть не менее двух минимальных размеров оплаты труда, предусмотренного в регионе, где находится передаваемый объект. Договор пожизненной ренты предусматривает не менее одного.

  • Особенностью договора пожизненного содержания является определение денежного эквивалента всех расходов, которые несёт плательщик по содержанию получателя ренты, то есть их стоимость. Это предусмотрено частью 2 статьи 602 Гражданского кодекса РФ.

  • Возможности плательщика ренты по распоряжению полученными им по договору пожизненного содержания с иждивением объекты недвижимости ограничены. Являясь их собственником, он не может распоряжаться ими по своему усмотрению. Для этого необходимо согласие получателя ренты. По договору пожизненной ренты на отчуждение полученного под выплату ренты имущества согласия бывшего владельца не требуется.

Более подробную информацию о преимуществах и недостатках договора пожизненного содержания и особенностях получения квартиры на основании указанного договора вы можете получить, ознакомившись с содержанием статей:

Плюсы и минусы договора пожизненного содержания с иждивением в РФ

Квартира по договору пожизненного содержания с иждивением

Сравнив рассмотренные нами два вида ренты, можно сделать вывод: заключая договор пожизненного содержания с иждивением, плательщик ренты принимает на себя гораздо больше обязательств, чем по договору пожизненной ренты. При исполнении условий этого договора кроме материальных взаимоотношений между сторонами договора значительную роль играют тесные межличностные взаимоотношения.

Следует иметь в виду, что с 1 июля 2019 года в России вводится новый, третий вид наследования – наследственный договор, который имеет некоторое сходство с договором ренты и пожизненного содержания с иждивением. Об особенностях передачи имущества по наследственному договору вы можете узнать из содержания этой статьи.

аннуитетов | Калькулятор аннуитета | Национальная группа жизни

Аннуитет позволяет клиенту вносить деньги (премии) в страховую компанию, которая может зарабатывать проценты и расти на основе отсрочки налогообложения, при условии, что страховая компания затем будет возвращать клиенту серию платежей через регулярные промежутки времени.

Люди обычно покупают аннуитеты для обеспечения или дополнения пенсионного дохода, который они будут получать из социального обеспечения, пенсионных пособий, инвестиций и других источников.Вы можете преобразовать свой аннуитет в поток дохода, который затем можно будет выплачивать в течение определенного периода времени или на протяжении всей вашей жизни. Вы можете снимать различные суммы, когда вам нужен доход.

Обычно существует два разных типа аннуитетов:

Немедленно

Выплата дохода, которая обычно начинается в течение года после выплаты страхового взноса.

Отсроченный

Обеспечивают выплаты дохода, которые начинаются позже, часто через много лет. Отсроченные аннуитеты предназначены для целей долгосрочных сбережений.

  • Доступно для покупки за единовременную выплату или с гибкими временными надбавками.
  • Когда придет время получать доход от вашего отсроченного аннуитета, у вас будет много вариантов для удовлетворения ваших потребностей.

Посетите раздел часто задаваемых вопросов

ГОДОВ С ФИКСИРОВАННОЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКОЙ

Предложения

  • Депозиты накапливаются по фиксированной процентной ставке, установленной компанией.
  • Иметь гарантированную минимальную процентную ставку, которая будет зарабатывать. 1

ИНДЕКСНЫЕ ГОДЫ

Индексированные аннуитеты не участвуют напрямую в каких-либо инвестициях в акции или долевые инструменты. Большинство индексированных аннуитетов позволяют владельцам участвовать только в заявленном проценте увеличения индекса, а также устанавливают «верхнюю ставку», которая представляет собой максимальное годовое процентное увеличение стоимости счета, разрешенное владельцам контрактов.Инвестиции нельзя делать напрямую в индекс.

Предложения

  • Процентная ставка основана на изменении основного индекса, такого как S&P 500. 2
  • В долгосрочной перспективе индексированная рента может предложить потенциал для большей прибыли, чем фиксированная рента, но может иметь годы, когда индекс падает, когда проценты не начисляются.
  • Защита от убытков посредством минимальных гарантий 1 , чтобы гарантировать, что ваша денежная стоимость не уменьшится из-за снижения индекса.

ПЕРЕМЕННЫЕ ГОДЫ

Предложения

  • Потенциал роста рынка ценных бумаг.
  • Выбор из множества дополнительных счетов, а также вариантов счетов с фиксированным доходом.
  • Возможность переводить деньги между разными типами инвестиций без текущих налоговых обязательств.
  • Нет гарантий, которые могут привести к потере основной суммы.
  1. Гарантии основаны на платежеспособности компании-эмитента.
  2. Standard & Poor’s®, S & P®, S&P 500®, Standard & Poor’s 500 и 500 являются товарными знаками McGraw-Hill Companies, Inc. и были лицензированы для использования Юго-западной компанией по страхованию жизни. Standard & Poor’s не спонсирует, не поддерживает, не продает и не продвигает продукт. Standard & Poor’s не делает никаких заявлений относительно целесообразности покупки продукта.

Гарантии зависят от платежеспособности страховщика и не защищают стоимость различных портфелей продуктов, которые могут колебаться. Держатели переменных контрактов подвержены инвестиционным рискам, включая возможную потерю вложенной основной суммы.

Переменные контракты продаются по проспекту эмиссии. Для получения более полной информации запросите проспект эмиссии у вашего зарегистрированного представителя. Пожалуйста, прочтите его и внимательно изучите цели, риски, сборы и расходы фонда, прежде чем вкладывать или отправлять деньги.Проспект эмиссии содержит эту и другую информацию об инвестиционной компании.

Национальная компания по страхованию жизни и Юго-западная компания по страхованию жизни, входящие в состав National Life Group, предлагают различные типы аннуитетов, каждый из которых предназначен для удовлетворения конкретных личных и деловых потребностей и целей. Если вам нужна дополнительная информация, свяжитесь с нами.

Переменные контракты подписываются National Life и распространяются Equity Services, Inc., зарегистрированным брокерским / дилерским филиалом Национальной компании по страхованию жизни, One National Life Drive, Montpelier, Vermont 05604.

Юридическое раскрытие

Из блога Main Street

Как поговорить с другом о страховании жизни

Я работаю в сфере страхования жизни и очень хочу рассказывать об этом другим. Для многих страхование жизни — не самая привлекательная вещь, о которой можно говорить. И никогда не рано планировать заранее. Вот что я недавно написал своему лучшему другу.Кэрол, я пишу тебе это потому, что: … Читать статью Открывается в новой вкладке

.

приобретенных пожизненных аннуитетов UK | Аннуитеты | Пожизненная рента

В следующих таблицах показан максимальный доход, который можно использовать для покупки купленного пожизненная рента из единовременной выплаты в размере 100 000 фунтов стерлингов. Аннуитет выплачивается брутто в задолженность и не включает гарантированный период для указанного дохода. Предполагается, что ренты покупает аннуитет для возраста от 60 до 85 лет. Сравнение был рассчитан на одну жизнь, размер ренты на одну жизнь и совместную жизнь с доходом 50% иждивенцев.Нет увеличенного аннуитета ставки включены, если аннуитет страдает от плохого состояния здоровья, курильщик или имеет избыточный вес.

Последняя проверка: ноябрь 2019 г.

Размер ренты, холостая жизнь
Унисекс (мужчины и женщины)
Возраст 65 £ 5 150
Возраст 70 £ 5 900
Возраст 75 £ 6 900
Возраст 80 £ 8 750
Возраст 85 £ 10 900
Возраст 90 £ 14 150
Уровень ренты, совместная жизнь
Мужчины + Женщины 50% совместных ставок
мужчина 60 и женщина 60 £ 4 150
мужчина 65 и женщина 65

4 600 фунтов стерлингов

мужчина 70 и женщина 70

5 300 фунтов стерлингов

мужчина 75 и женщина 75

£ 6 050

Выше приведены примеры доступных ставок.Щелкните следующую ссылку, чтобы просмотреть полные таблицы паушальной суммы и другие варианты аннуитета.

Приведенную выше таблицу можно сравнить с пенсионным доходом от пенсии. аннуитетов или просмотрите ставки аннуитета. Это важно только тогда, когда аннуитент хочет чтобы максимизировать доход от пенсионного фонда и должен решить следует ли заменять единовременную сумму, не облагаемую налогом, и вкладывать ли приобрели пожизненные аннуитеты или используйте деньги и получите больше пенсии доход.Сравнение аннуитета налогообложение показывает лучший вариант для налогоплательщика по базовой ставке.


Капитал и проценты
Доход, выплачиваемый по приобретенным пожизненным аннуитетам, содержит капитал и элемент дохода. Капитальный элемент рассматривается в качестве возврата первоначальных инвестиций получателя ренты и является не облагается налогом. Элемент дохода облагается налогом как сберегательный доход в ставка налога 20% для налогоплательщиков базовой ставки.Налогоплательщики по более высокой ставке будет платить дополнительный налог в размере 20%.

Размер оплаченного капитала зависит от возраста и пола аннуитет, а также другие льготы, связанные с аннуитетом например, гарантированный период и если есть какая-то пропорция добавлен. В следующей таблице показан уплаченный необлагаемый налогом капитал. для возраста от 55 до 85 лет, для мужчин и женщин при условии, что доход выплачивается ежемесячно в просрочку, с без гарантированного срока, без пропорции и 50% иждивенцев доход как совместный пожизненная рента.

Не облагаемый налогом капитал на 1000 фунтов стерлингов дохода
Возраст Сейчас Мужской Женский Шарнир
55 692 677 679
60 713 685 686
65 832 770 782
70 852 827 830
75 908 831 841
80 940 833 873
85 971 835 897
Аннуитетная таблица — ставка аннуитета приведенная выше капитальная стоимость основана на конкретных возрастов и должен использоваться только в качестве ориентира.Для ставка аннуитета зависит от ваших обстоятельств. следует заполнить бесплатно аннуитетная цитата.


Из приведенной выше таблицы видно, что чем старше аннуитет при приобретении приобретенный пожизненный аннуитет, тем выше элемент капитала и как следствие, тем меньше налоговое обязательство по доходу.За Например, налогоплательщик базовой ставки мужчина в возрасте 70 лет будет платить налог на 148 фунтов стерлингов на 1000 фунтов дохода по сравнению с 60-летним периодом старый, который будет платить налог в размере 287 фунтов стерлингов за 1000 фунтов стерлингов.


Налоговый режим
В соответствии с разделом 656 Закона о подоходном и корпоративном налогах 1988 г. (ICTA) часть дохода от пожизненного аннуитета покупки учитывается как возврат капитала, не облагаемый налогом, но проценты элемент будет облагаться налогом.

Это означает, что приобретенная пожизненная аннуитетная очень выгодно по сравнению с другими видами инвестиций включая пенсионные аннуитеты. Уплачиваемый налог зависит от пропорции капитала и дохода, выплаченного аннуитетным и страховым компаниям согласовали эти пропорции с Налоговой и таможенной службой Великобритании (HMRC).

Например, вы купили пожизненная рента со 100000 фунтов стерлингов в качестве ренты уровня, без гарантии, без пропорции и ежемесячно выплачиваются в просрочку.Если доход у вас получать составляет 6 456 фунтов стерлингов в год брутто, из которых 4 980 фунтов стерлингов в год составляют капитал и уплачено без налогов.

Из остатка в 1476 фунтов стерлингов в год страховая компания должна вычтите 20% из элемента дохода или 295 фунтов стерлингов в год и оплатите это в HM Revenue & Customs. Это означает, что у получателя ренты остается 6 160 фунтов стерлингов в год, без дополнительных налогов к уплате, в результате ставка налога 4.5%. Это очень выгодно по сравнению с 20% базовая ставка налога на пенсионный аннуитет.


Сравнение доходов
Многие пенсионеры имеют деньги в банке или строительном кооперативе считает, что они частично полагаются на получение дохода. Они не хотят рисковать вложениями в акции, но им нужен надежный доход от своих сбережений. Возможно, они также получили деньги или собственность из наследства и теперь хотите как можно лучше возврат с минимальным риском.

В следующей таблице сравниваются выплаченная валовая и чистая прибыль. от вложения 100000 фунтов стерлингов в банк или строительное общество счет и приобретенный пожизненный аннуитет. Проценты на банк предполагается, что на счете будет 1,0% брутто или 1,0% нетто с надбавкой на процентную ставку в размере 1000 фунтов стерлингов в год. Пожизненная рента предполагает уровень аннуитет, выплачиваемый ежемесячно в просрочку, без пропорция, без гарантии и без иждивенцев доход для одиноких вариантов жизни, но 50% дохода иждивенцев для варианта совместной жизни.

Сравнение доходов от 100 000 фунтов стерлингов
Брутто Нетто
Банк или Строительное общество
1000 фунтов стерлингов 1000 фунтов стерлингов
Жизнь аннуитет, мужской или женский 65
Жизнь аннуитет, акционерный 65
Аннуитетная таблица — ставка аннуитета приведенная выше капитальная стоимость основана на конкретных возрастов и должен использоваться только в качестве ориентира.Для ставка аннуитета зависит от ваших обстоятельств. следует заполнить бесплатно аннуитетная цитата.


Если предположить, что аннуитету не нужен капитал, то приобретенная пожизненная рента для мужчины 65 лет обеспечивает доход после уплаты налогов в размере 5 656 фунтов стерлингов в год, что на 3256 фунтов стерлингов в год больше, чем в банке или строительный кооператив с гарантией на всю жизнь ренты.Для женщины в возрасте 65 лет гарантированный доход после уплаты налогов составляет 5320 фунтов стерлингов в год, что составляет 2920 фунтов стерлингов в год. больше, чем банк или строительное общество.

При выходе на пенсию человек может использовать пенсионный фонд для покупки аннуитета и имеет возможность использовать опцию открытого рынка для поиска самого высокого пенсионного аннуитета, получая единовременную сумму, не облагаемую налогом, которую также можно использовать для покупки приобретенного пожизненного аннуитета . После того, как вы приобрели аннуитет, его нельзя изменить, поэтому узнайте больше об аннуитетах, сравните ставки аннуитета и, прежде чем принимать решение при выходе на пенсию, получите персонализированную квоту пенсионных аннуитетов с гарантированными ставками.


Планирование налога на наследство
Физическое лицо может использовать приобретенные пожизненные аннуитеты для сокращения будущие обязательства по налогу на наследство (IHT). При покупке купленного пожизненная рента — любые суммы, превышающие нулевую ставку, 325 000 фунтов стерлингов в 2009/10 налоговом году удаляет капитал из имущества. Если при первой смерти полоса нулевых ставок не используется, 100% из нее можно перенести и использовать при второй смерти.Следовательно, в приведенном выше примере диапазон нулевой ставки будет удвоен до 650 000 фунтов стерлингов, а любое превышение будет облагаться налогом по ставке 40%.

Например, супружеская пара, являющаяся налогоплательщиком по базовой ставке, в возрасте 65 имеют двоих детей, владеют недвижимостью стоимостью 500000 фунтов стерлингов. и сэкономьте 106 000 фунтов стерлингов. В «завещании» они уходят свое имущество супругу, а затем детям. В имущество после второй смерти стоит 606000 фунтов стерлингов, и, следовательно, ниже диапазона удвоенных нулевых ставок, при котором детям не нужно платить IHT.Однако пара наследует собственность за

фунтов стерлингов и это увеличивает стоимость поместья после второй смерти до 696 000 фунтов стерлингов. Это означает, что существует потенциальная ответственность IHT. для детей, превышающих нулевую ставку 46 000 фунтов стерлингов.

Если пара продаст недвижимость и инвестируйте вырученные средства в банк или здание общества, он все еще находится в имении, есть ответственность IHT и мог заработать проценты в размере 4320 фунтов стерлингов за вычетом налога по базовой ставке (предполагается, что проценты в размере 6.0% брутто, за вычетом 4,8% фунтов стерлингов и 20% налога по базовой ставке на 2009/10 налоговый год). Если они покупают приобретенные пожизненные аннуитеты на совместной основе, ровный аннуитет, без гарантии, без пропорциональной выплаты, выплачивается ежемесячно просроченная и 50% дохода иждивенцев доход составляет 5 569 фунтов стерлингов за вычетом налогов, и IHT не будет ответственность.

.

Немедленный фиксированный аннуитет — Bogleheads

Немедленный фиксированный аннуитет представляет собой фиксированную сумму денег, выплачиваемую кому-либо ежегодно, как правило, на всю оставшуюся жизнь. Современные аннуитеты — это финансовые контракты между физическим лицом и страховой компанией. Вы даете компании деньги сейчас, и компания выплачивает вам доход, который начинается практически сразу. [1]

Немедленная рента часто обозначается как рента Single Premium Immediate Annuity (SPIA) или рента дохода , чтобы отличить ее от ренты с отсрочкой исполнения.Аннуитеты дохода могут быть фиксированными или переменными. Обсуждаемые здесь выплаты из аннуитетов с фиксированным доходом, если они не классифицированы или не индексируются по инфляции, останутся фиксированными в течение периода распределения.

Основы аннуитета

Доходные аннуитеты предназначены для того, чтобы застраховать человека от риска пережить поток дохода во время фазы вывода из жизненного цикла. Выплата аннуитета будет отражать следующие факторы.

Факторы ценообразования страховой компании

  • Инвестиционный доход .Уровень процентного дохода, полученного от инвестиций, финансирующих аннуитетный пул. Обычно это будет отражать уровень процентной ставки, доступный на момент покупки.
  • Ожидаемая продолжительность жизни . Страховщик использует таблицы ожидаемой продолжительности жизни для оценки смертности и выплат. Таблицы, используемые страховщиками, отражают более высокую ожидаемую продолжительность жизни, чем таблицы смертности населения в целом, исходя из допущения о продолжительности жизни здоровых людей с постоянным ежегодным улучшением смертности в течение периода выплат. [2] Ожидаемая продолжительность жизни у мужчин ниже, чем у женщин, и выше у совместных аннуитетов, чем у разовых. [3]
  • Кредиты на случай смерти . Выплата годового дохода состоит из процентов и основной суммы. Когда члены страхового пула умирают, их основная сумма остается в пуле аннуитета, который будет использоваться для выплаты более продолжительных аннуитетов.
  • Расходы . Хотя затраты на фиксированные немедленные аннуитеты не раскрываются, аннуитет с более низкими затратами обеспечит аннуитету более высокий доход. [2] [4]

Индивидуальные факторы ренты, влияющие на выплаты дохода

  • Возраст получателя ренты 9000 4. Первоначальная выплата дохода также будет частично определяться возрастом лица (лиц), приобретающих аннуитет. Выплаты выше для пожилых аннуитетов; ниже для молодых аннуитетов. Выплаты дохода для одноразовых аннуитетов выше, чем для совместных. Выплаты дохода выше для аннуитентов-мужчин (более низкая продолжительность жизни), чем для аннуитетов-женщин (более высокая ожидаемая продолжительность жизни).
  • Выбран вариант дохода . В то время как фиксированные немедленные аннуитеты являются наиболее часто выбираемым вариантом фиксированной выплаты, можно также выбрать дифференцированные варианты и варианты, индексированные по инфляции. [5] В то время как поток доходов от дифференцированных и индексированных по инфляции доходов аннуитетов предлагает увеличивающиеся выплаты дохода в течение срока действия аннуитета, первоначальный платеж будет выше для фиксированного платежа: ниже для дифференцированного платежа или платежа, индексированного по инфляции.
  • Добавление периода определенного .Выплаты по прямому единовременному или прямому совместному аннуиту завершаются со смертью аннуитанта (ов). Физические лица могут гарантировать выплаты в течение установленного периода за дополнительную плату. Например, добавление определенного варианта 20-летнего гарантийного периода к прямому пожизненному аннуитету в возрасте 65 лет (при условии доходности пула аннуитета 6%) снизит первоначальный платеж примерно на 9% для единовременного пожизненного аннуитета и примерно на 2% для совместное аннуитирование. [2]

Варианты с фиксированным доходом

Важно понимать, что потоки платежей по аннуитету дохода состоят как из дохода, так и из основной суммы, поэтому проценты выплат не сопоставимы с доходностью ценных бумаг с фиксированным доходом или дивидендной доходностью по акциям.Выплата сопоставима с процентной ставкой вывода средств при системном выводе. Вы можете определить фактическую доходность выплаты аннуитета, используя электронную таблицу Google, включенную в внешние ссылки ниже. Доходность инвестиций в доходный аннуитет будет увеличиваться по мере увеличения срока выплаты.

В США аннуитет пенсионных активов довольно низкий. Согласно опросам TIAA-CREF 2010 года, только 11% граждан США имели аннуитетные гнездовые яйца. [6] Среди сотрудников колледжей и университетов, инвестирующих в пенсионные планы TIAA-CREF, около 34% планировали аннуитировать или частично аннулировать свои накопления по пенсионным планам за счет взносов при выходе на пенсию. [7]

Риск инфляции должен быть основным соображением при оценке варианта фиксированного дохода в виде аннуитета, поскольку инфляция со временем снизит покупательную способность потока фиксированного дохода. На Рисунке 2 показан эффект снижения покупательной способности от 3% инфляции с течением времени. Если кто-то думает об использовании фиксированной аннуитетной выплаты для покрытия пенсионного дохода от двух до четырех десятилетий, следует рассмотреть возможность использования аннуитета дохода, индексированного по инфляции, или аннуитета дифференцированного дохода с более высокой (3% или 4%) поправкой на годовой доход.

Рис. 2. [(несуществующая ссылка) Финансовый веб-сайт Боба]

Фиксированный способ оплаты

В США аннуитеты с фиксированным доходом существуют с 1759 года, хотя рынок был довольно небольшим до Великой депрессии. [8] TIAA ввело фиксированные аннуитеты в 1918 году. [9] Согласно исследованию TIAA-CREF, фиксированный вариант оплаты является наиболее часто выбираемым вариантом пожизненного аннуитета, который выбирают владельцы пенсионных планов фирмы.

Поскольку аннуитет с фиксированным платежом не предусматривает увеличения потока доходов в будущем, его первоначальная выплата будет выше, чем при аналогичном дифференцированном платеже или платеже, индексируемом по инфляции.Необходимый компромисс для более высокого первоначального взноса состоит в том, что поток доходов со временем будет подорван инфляцией. Отсутствие хеджирования инфляции должно вызывать серьезную озабоченность у молодых аннуитетов, так как давно ожидаемые выплаты могут быть серьезно подорваны инфляцией. Отсутствие хеджирования инфляции может не быть такой большой проблемой для инвесторов, осуществляющих аннуитет в конце жизненного цикла (около 80 лет). ) с более короткой продолжительностью жизни. Ожидается, что для этих аннуитетов у инфляции будет меньше времени на усугубление, и будет меньше времени для того, чтобы поток платежей с повышающимся дифференцированным индексом или индексом инфляции соответствовал или превышал более высокий платеж с фиксированным доходом.

На Рисунке 3. показаны колебания ставок аннуитета с фиксированным доходом с 1987 по 2009 год. Данные отслеживают ставки выплаты годового дохода как для мужчин 65 лет, так и для женщин 65 лет в сравнении с процентными ставками по корпоративным и казначейским облигациям. Несмотря на то, что направление ставок выплат имеет тенденцию отслеживать процентные ставки, важно отметить, что выплаты по SPIA растут и падают меньше пропорционально, поскольку цены SPIA частично основываются на смертности, на которую не влияют процентные ставки. Таким образом, даже когда процентная ставка низкая, может быть выгодно продолжить покупку SPIA, потому что низкая процентная ставка вредит инвестиционным возможностям для денег, хранящихся в SPIA, больше, чем вредит платежам, полученным от SPIA.

Метод дифференцированной оплаты

При дифференцированном методе оплаты аннуитет получает первоначальный годовой доход, который впоследствии увеличивается либо на заранее выбранную установленную сумму, либо на сумму, превышающую целевую ставку инвестирования. Методы дифференцированных выплат для выплаты аннуитета с фиксированным доходом были введены TIAA-CREF в 1982 году. [10] TIAA основывает первоначальный доход на ставке выплаты 4%. TIAA реинвестирует избыточную прибыль, чтобы купить дополнительный доход в будущем. Увеличение аннуитетного дохода происходит до тех пор, пока общая процентная доходность TIAA превышает 4%. [11] Программа Vanguard Annuity Access предлагает выплаты с дифференцированным доходом, предусматривающие 1%, 2%, 3% или 4% годовых. Чем выше выбранный процент увеличения выплаты, тем меньше размер начального дохода.

Способы дифференцированной оплаты позволяют получать доход, который со временем будет увеличиваться. Пока увеличение соответствует или превышает уровень инфляции, получатель ренты будет иметь некоторую защиту покупательной способности.

Индекс инфляции

Для U.S. инвесторам, выплаты от SPIA с индексом инфляции обеспечат доход, который будет соответствовать уровню инфляции CPI-U, тем самым предлагая хеджирование против инфляции, которое не может обеспечить аннуитет с фиксированным доходом. Аннуитеты по доходу, индексируемые по инфляции, существуют более длительное время и более широко распространены в Великобритании.

Как показано в таблице 4., начальная выплата из аннуитета, индексированного по инфляции, будет отслеживать уровень реальных процентных ставок на момент покупки.

Аннуитеты с индексом инфляции устанавливаются так, чтобы обеспечить более низкий начальный уровень дохода, чем аннуитет с фиксированным доходом.Согласно исследованию, предоставленному Schirripa (2009), [12] , это сокращение приводит к снижению начального дохода на 26% для 65-летнего мужчины и на 28% для 65-летней женщины (снижение несколько выше при в возрасте 60 лет; несколько ниже в возрасте 70 лет). Точка, в которой первоначальный платеж, индексированный по более низкой инфляции, будет соответствовать номинальному фиксированному платежу или превысить его, будет зависеть от уровня инфляции. При уровне инфляции 4% точка перегиба составляет примерно 8 лет; при более низкой инфляции в 2% точка перегиба наступает намного позже, примерно через 17 лет.

Хуанг и Милевски [13] указывают на дополнительное соображение об индексированных инфляционных доходах аннуитетах. Затраты пенсионеров, как правило, отслеживают компоненты затрат на здравоохранение и жилье в ИПЦ-В. Эти расходы часто растут быстрее, чем CPI-U, поэтому поток аннуитетных доходов не может компенсировать уровень личной инфляции. В качестве возможного средства компенсации более высокой инфляции Милевски и Чен (2003) [14] и Уолш (2002) [15] рекомендуют добавить в индивидуальный план распределения продуктов малозатратную переменную ренту с немедленными выплатами.

Варианты аннуитирования

В дополнение к первым четырем общим вариантам аннуитета, доступным для немедленного переменного аннуитета, немедленные фиксированные аннуитеты предлагают большое количество дополнительных опций [16] :

  • Только одна жизнь . Как аннуитент, вы получаете регулярные выплаты дохода в течение всей жизни, заканчивающейся после вашей смерти. (Выплаты самые большие с этой опцией.)
  • Одиночная жизнь с гарантированным числом лет .Как аннуитент, вы получаете выплаты на протяжении всей вашей жизни, но не менее гарантированного срока. Если вы умрете до окончания периода, ваши бенефициары получат оставшиеся выплаты. Гарантированный период охватывает от 5 до 50 лет для неквалифицированных (после налогообложения) активов и до вашей ожидаемой продолжительности жизни для квалифицированных (до налогообложения) активов.
  • Совместная жизнь и только выжившие . Выплаты производятся до тех пор, пока живы вы (получатель ренты) или другое лицо (получатель совместной ренты), например, ваш супруг.Часто вы можете выбрать сумму оставшихся аннуитетных платежей в виде процента (50%, 66,67%, 75% или 100%) от суммы, которая должна была быть выплачена при жизни аннуитета.
  • Совместный и оставшийся в живых с гарантированным числом лет . Выплаты производятся до тех пор, пока вы (аннуитант) или другое лицо (солидарное ренту) живете, но не менее гарантированного срока. Если и вы, и совместный аннуитет умираете до окончания периода, ваши бенефициары получат оставшиеся выплаты.Гарантированный период охватывает от 5 до 50 лет для неквалифицированных (после налогообложения) активов и до вашей ожидаемой продолжительности жизни для квалифицированных (до налогообложения) активов.
  • Разовая жизнь с возвратом в рассрочку . Как аннуитент, вы получаете фиксированные выплаты на всю жизнь. Если вы умрете, и сумма полученных вами выплат будет меньше вашей покупной премии, ваши получатели будут получать разницу в виде ежемесячных платежей.
  • Холостяк с полным возвратом денежных средств .Как аннуитет вы получаете фиксированные выплаты на всю жизнь. Если вы умрете, и сумма полученных вами выплат окажется меньше вашей премии за покупку, ваши получатели получат единовременное возмещение разницы.
  • Совместное и оставшееся в живых с возмещением в рассрочку . Выплаты производятся до тех пор, пока живы вы (аннуитант) или другое лицо (солидарное ренту). Если и вы, и совместный аннуитант умираете, а сумма полученных вами доходов меньше вашей покупной премии, ваши получатели будут получать разницу в виде ежемесячных платежей.
  • Совместное и оставшееся в живых с полным возмещением денежных средств . Выплаты производятся до тех пор, пока живы вы (аннуитант) или другое лицо (солидарное ренту). Если и вы, и совместный аннуитант умираете, и сумма полученных вами доходов меньше вашей покупной премии, ваши получатели получают единовременное возмещение разницы.
  • Гарантированное количество лет только . В качестве аннуитента вы получаете фиксированные платежи в течение гарантированного количества лет (от 5 до 50 лет для неквалифицированных (после налогообложения) активов и до ожидаемой продолжительности жизни для квалифицированных (до налогообложения) активов).Если вы умрете до окончания этого периода, ваши бенефициары получат оставшиеся выплаты. Выплаты заканчиваются, когда заканчивается гарантированный период, независимо от того, живы ли вы или ваши бенефициары.

Степень исключения

Фиксированные немедленные аннуитеты получают определенную налоговую скидку (для неквалифицированных долларов) из-за правил исключения дохода. IRS позволяет возмещать вложения в контракт в течение ожидаемого срока жизни аннуитента. Расчет коэффициента исключения производится в соответствии с Общим правилом (можно найти в Публикации IRS 939 Общие правила для пенсий и аннуитетов.Аннуитетные выплаты будут частично облагаться налогом из-за исключения продолжительности жизни получателя. По истечении этого срока. полная выплата дохода будет облагаться налогом. Если владелец умирает до того, как будет возмещена общая сумма инвестиций по контракту, и аннуитетные выплаты прекращаются в результате его смерти, невозмещенная сумма допускается в качестве вычета владельцу в окончательной налоговой декларации.

Кредитные рейтинги и фонды государственных гарантий

Доход от немедленного фиксированного аннуитета выводится с общего счета страховой компании и зависит от платежеспособности страховщика.Чтобы уменьшить риск дефолта, вам следует немедленно приобрести фиксированные аннуитеты у страховщика, получившего наивысшие рейтинги кредитоспособности от пяти рейтинговых страховых компаний.

  • А.М. Лучшее
  • Fitch Ratings
  • Standard & Poor’s
  • Moody’s
  • Weiss Ratings

В случае дефолта страховщика ваш Государственный гарантийный фонд попытается найти замену страховщика для вашего контракта и предложит страховку на определенную сумму аннуитетных инвестиций (обычно до 100 000 долларов США, но в некоторых случаях и больше). состояния).Имейте в виду, что фонды государственных гарантий не являются обязательствами федерального правительства или правительства штата, а финансируются за счет взносов страховых компаний, которые продают полисы в вашем штате. Следующие ссылки предоставляют информацию об ограничениях государственных гарантий, а также о том, что происходит в результате банкротства страховой компании.

Плюсы и минусы

Вопрос о том, аннуитетировать ли гнездовое яйцо, зависит от индивидуальных обстоятельств. Следующие факторы помогут показать, при каких обстоятельствах аннуитизация будет более или менее подходящей или неподходящей.

  • Безотзывно . Решение конвертировать единовременную выплату в годовой аннуитет является безотзывным. Один теряет гибкость управления единовременной выплатой в обмен на серию платежей с течением времени. Для многих инвесторов эта безвозвратная потеря контроля является серьезным негативом.
  • Риск неисполнения обязательств . В то время как аннуитет дохода предлагает гарантию непрерывного потока доходов, эта гарантия зависит от того, будет ли страховая компания оставаться платежеспособной на протяжении всей жизни инвестора.Уровень дефолта для страховых компаний исторически был низким [17] , но дефолты возможны. Риск невыполнения обязательств может быть уменьшен путем разделения ренты дохода между несколькими страховщиками с высоким рейтингом и удержанием выплаты ренты дохода от данного страховщика ниже страховых лимитов NOLHGA, предлагаемых государством.
  • Здоровье . Основным преимуществом годового аннуитета является то, что он предназначен для выплаты дохода на всю жизнь. Очевидно, что здоровье — это главный фактор, определяющий продолжительность жизни.Таким образом, если человек вступает в пенсионный цикл с хорошим здоровьем и имеет долгую семейную историю, годовой доход является подходящим вариантом для рассмотрения. Даже если кто-то не в полном здравии, годовая рента может быть подходящей, поскольку многие компании предлагают для таких аннуитетов ставки медицинского страхования. Для неизлечимо больных рента не подходит.
  • Хеджирование обесценения способности на более позднем этапе жизни . В дополнение к своему здоровью в начале выхода на пенсию необходимо учитывать возможность когнитивных нарушений, если человек проживет долгую жизнь.Аннуитет дохода обеспечивает постоянный поток дохода, который остается неизменным, если в будущем человек станет умственно недееспособным, когда принятие финансовых решений станет невозможным.
  • Накопление капитала . Целесообразность добавления годового дохода к портфелю инвестиционных продуктов также сильно зависит от накопления богатства. Для больших слоев американского общества, которые вступают в пенсионный период без финансовых активов или с очень ограниченными финансовыми активами, годовая рента не предлагает решения.На другом конце распределения богатства, для тех, кто имеет очень большие финансовые активы, позволяющие им самостоятельно застраховать пенсионный доход, годовой доход обычно не требуется. Для большой части населения в средних диапазонах спектра распределения богатства подходящими для рассмотрения являются ренты дохода. Ряд дополнительных факторов благосостояния может повлиять на решение о том, аннуитировать или нет.
  • Существующие аннуитеты . Традиционно обеспечение пенсионного дохода основывалось на так называемом «стуле-треноге», который состоял из трех ножек: социального обеспечения; поток доходов на протяжении всей жизни от пенсии с установленными выплатами; и личные сбережения.В связи с тем, что пенсионные планы с установленными выплатами больше не предлагаются большому сегменту будущих и будущих пенсионеров, эти люди будут иметь только социальное обеспечение и личные сбережения в качестве механизмов финансирования пенсионного дохода. Для этих лиц добавление годового дохода к распределению пенсионных продуктов является подходящим вариантом. Для лиц, которые выходят на пенсию с прожиточными расходами, достаточно покрытыми пожизненным доходом в виде пенсии с установленными выплатами и социального обеспечения, добавление годового дохода часто не требуется.
  • Наследие . Желание предоставить наследство семье или благотворительным интересам зависит от индивидуальных предпочтений. И снова существует спектр между нежеланием оставлять наследство и максимальным желанием предоставить наследство. Чем меньше забота о предоставлении наследства, тем более подходящим становится рента. Тем не менее, люди, которые действительно ценят предоставление наследства, должны учитывать следующие моменты.
  1. Можно гарантировать, что аннуитетные средства будут выплачены, добавив к доходному аннуитету гарантийный период, примерно соответствующий ожидаемой продолжительности жизни.Однако этот вариант снизит доход, получаемый от аннуитета.
  2. Америкс и Рен (2008) [18] отмечают, что, хотя ранняя смерть вскоре после частичной аннуитизации оставит бенефициаров с меньшим количеством наследства, ситуация меняется по мере увеличения продолжительности жизни. Они обнаружили, что пожизненная рента имеет тенденцию стабилизировать стоимость наследства, оставленного получателям. Например, для [мужчин], устанавливающих годовой доход в возрасте 65 лет, точка безубыточности «завещанного» наступает между 80 и 85 годами, по существу, в точке ожидаемой продолжительности жизни человека в 65 лет.)
  3. Если благотворительный интерес имеет первостепенное значение, следует рассмотреть возможность использования пожертвований на благотворительные пожертвования или остатка благотворительного фонда в качестве средств для обеспечения потоков пожизненного дохода.
  • Последовательность хеджирования доходности . Аннуитет дохода может защитить от низкой доходности, возникающей на ранней стадии выхода на пенсию.
  • Когда аннулировать . При выходе на пенсию или отсрочке.
  • Частичная аннуитизация . Очень подходит.
  • Налоги .Доходный аннуитет, распределяющий доход от плана с уплатой взносов до налогообложения, такого как 401 (k), 403 (b) или традиционного IRA, помимо дифференциации в графиках вывода средств, будет нести аналогичное налоговое бремя, поскольку снятие средств с этих планов облагается налогом по предельным ставкам. Для пенсионеров с высоким доходом аннуитет с неквалифицированным доходом (финансируемый за счет долларов после уплаты налогов) может быть неэффективным с точки зрения налогообложения, поскольку после возврата инвестированного капитала полный поток доходов от годового аннуитета становится налогооблагаемым по предельным ставкам налога. [18]

См. Также

Список литературы

  1. ↑ Определение аннуитета немедленного платежа, investopedia. Отзыв написан 2 мая 2015 г.
  2. 2,0 2,1 2,2 Уолш, Томас А., «(В основном) за и (немного) против пожизненных выплат», Институт TIAA-CREF, 8 апреля 2002 г. Доступно по (несуществующая ссылка) или архив
  3. ↑ Америкс, Джон и Рен, Ликван, «Получение гарантированного дохода: понимание доходных аннуитетов», 2008 г.Доступно на https://personal.vanguard.com/pdf/icruia.pdf
  4. ↑ Vanguard предлагает институциональные цены на аннуитеты с фиксированным и индексированным доходом через Vanguard Annuity Access ™ в сотрудничестве с платформой Income Solutions®. Институциональные цены
  5. ↑ TIAA-CREF изучает варианты распределения пенсионных доходов своих инвесторов в разделе «Тенденции выбора вариантов дохода от пожизненной ренты TIAA-CREF, 1978–1994 годы» и «Последние тенденции в выборе потоков пенсионных доходов среди участников TIAA-CREF».
  6. ↑ Ябоски, Пол А., «Уверенность в выходе на пенсию в университетском городке: Обзор уверенности в отношении выхода на пенсию высшего образования 2010». Доступно по ссылке http://www.tiaa-crefinstitute.org/institute/research/trends_issues/ti_confidencesurvey0610.html.
  7. ↑ Ябоски, Пол А., «Уверенность при выходе на пенсию в кампусе: Исследование уверенности в отношении выхода на пенсию в высшем образовании 2011 г.». Доступно на http://www.tiaa-crefinstitute.org/institute/research/trends_issues/ti_higheredRCS0611.html.
  8. ↑ Потерба, Джеймс, «История аннуитетов в Соединенных Штатах».Доступно на http://www.annuity-insurers.org/Resources/History/History-of-annuities.aspx
  9. ↑ Америкс, Джон, «Последние тенденции в выборе потоков пенсионных доходов среди участников TIAA-CREF», Research Dialogue, декабрь 2002 г. | Выпуск 74. Доступно на http://www.tiaa-cref.org/institute/research/dialogue/rd_74.html
  10. ↑ Кинг, Фрэнсис П., «Метод дифференцированных платежей TIAA и ИПЦ» (декабрь 1995 г.). Диалоги об исследованиях TIAA-CREF, выпуск № 45. Доступно по адресу http: // www.tiaa-crefinstitute.org/ucm/groups/content/@ap_ucm_p_tcp_docs/documents/document/tiaa02029429.pdf]
  11. ↑ Корректировка аннуитетного дохода, TIAA-CREF
  12. ↑ Ширрипа, Феликс, «Немедленный фиксированный аннуитет и защищенный от инфляции: сравнение затрат» Elm Income Group, (апрель 2009 г.). Доступно на [1]
  13. ↑ Хуанг, Хуасюн и Милевский, Моше, «Должны ли пенсионеры хеджироваться от инфляции или просто беспокоиться об этом?», Журнал пенсионной экономики и финансов, июль 2011 г. Доступно на [2]
  14. ↑ Чен, Пэн и Милевски, Моше А., «Объединение распределения активов и страхования долголетия: оптимальная перспектива выплаты аннуитетов» Журнал финансового планирования / июнь 2003.Доступно в ResearchGate
  15. ↑ Уолш, Томас А., «Аннуитеты и инфляция», Институт TIAA-CREF, (9 апреля 2002 г.). Доступно на (несуществующая ссылка)
  16. ↑ Типы немедленных аннуитетов, решения для получения дохода
  17. ↑ Питер Г. Галланис, NOLHGA, Система гарантий страхования жизни и здоровья и финансовый кризис 2008–2009 гг. 74 страховые компании были ликвидированы НОЛХГА в 1987-2009 гг.
  18. 18,0 18,1 Америкс, Джон и Рен, Ликван, «Получение гарантированного дохода: понимание доходных аннуитетов», 2008 г.Доступно на [3]

Внешние ссылки

  • Оценка фиксированной выплаты в течение фиксированного срока, бесплатная загрузка из Google Docs. Позволяет вводить начальные вложения премий, ежемесячный поток доходов и срок инвестиций. Для загрузки выберите Файл -> Загрузить как -> Excel или OpenOffice.

Промышленность

  • Застрахованный пенсионный институт

Обсуждения на форуме

Статьи

Библиография

Официальные документы
  • Америкс, Джон и Рен, Liquan, Получение гарантированного дохода: понимание доходных аннуитетов, 2008.Авангард.
  • Гудман, Бенамин и Хеллер, Майкл, Ренты: сейчас, позже, никогда? , (октябрь 2006 г.). Диалоги исследований TIAA-CREF.
  • King, Francis P., The TIAA Graded Payment Method и CPI , (декабрь 1995 г.). Диалоги исследований TIAA-CREF, выпуск № 45.
  • Schirripa, Felix, Фиксированный немедленный аннуитет и защищенный от инфляции: сравнение затрат , Elm Income Group, (апрель 2009 г.).
  • Уолш, Томас А., «(В основном) за и (несколько) против пожизненных выплат», Институт TIAA-CREF, 8 апреля 2002 г.Доступно по адресу [4] или в архиве [5]
Академические статьи
  • Баббел, Дэвид Ф. и Меррилл, Крейг Б., Rational Decumulation , 22 мая 2007 г.
  • Бенарци, Шломо, Превитеро, Алессандро и Талер, Ричард Х., Annuity Puzzles , (13 октября 2011 г.). Журнал экономических перспектив, осень 2011 г. Доступно на SSRN.
  • Браун, Джеффри Р., Митчелл, Оливия С. и Потерба, Джеймс М., Роль реальных аннуитетов и индексированных облигаций в программе пенсионного обеспечения индивидуальных счетов , (март 1999 г.).Рабочий документ NBER № w7005. Доступно на ГССН.
  • Отчет
  • GAO: Пенсионный доход: обеспечение дохода на протяжении всего выхода на пенсию требует трудного выбора , (июнь 2011 г.).
  • Хуанг, Хуасюн и Милевский, Моше, Должны ли пенсионеры хеджироваться от инфляции или просто беспокоиться об этом? , Журнал пенсионной экономики и финансов, июль 2011 г.
  • Милевский, Моше, Пожизненная рента: оптимальный продукт для пенсионного дохода , Монография, опубликованная Исследовательским фондом Института CFA (май 2013 г.), 136 стр.
.

LIC Jeevan Shanti — Обзоры, особенности и преимущества

LIC Jeevan Shanti (Таблица № 850) — это план единовременных премиальных выплат с вариантами возврата, доступными в двух различных вариантах, то есть немедленной или отсроченной аннуитетной выплате. Это тип пенсионной политики, в которой страхователь может получить различные преимущества. Это несвязанный план без участия.

Как немедленный, так и отложенный планы представляют собой набор множества функций и преимуществ и доступны как онлайн, так и офлайн.Этот план предлагает страхователю множество возможностей. Из 10 вариантов в плане немедленного аннуитета вариант пожизненного покрытия доступен для 2 из них, тогда как в плане с отсроченным аннуитетом доступны только 2 варианта, и оба из них обеспечивают покрытие от рисков для жизни. Возврат может быть использован немедленно в плане немедленного аннуитета, тогда как время возврата может быть выбрано в плане отсроченного аннуитета.

Эта политика введена, чтобы предоставить ищущим страховку множество возможностей. Можно сразу отозвать пенсию или отложить ее с возвратом.

Политика делится на множество опций. Все возможности персонализированы с учетом требований страхователя. По этой политике выплачивается фиксированная сумма, гарантированная при выходе на пенсию. Можно выбрать тип плана в соответствии с конкретными потребностями.

Особенности и преимущества LIC Jeevan Shanti

Это план с одним страховым взносом, который включает два типа аннуитетов: немедленную и отсроченную.

Немедленный аннуитет: Возврат возможен сразу после выплаты всех страховых взносов.

Отсроченный аннуитет: Возврат может быть доступен по истечении определенного периода времени. Он также покрывает риск для жизни в некоторых доступных вариантах.

Это начинается с минимальных инвестиций рупий. 1,5 лакха нет ограничений по максимальной сумме. Срок действия полиса может быть определен держателем полиса в плане отсроченного аннуитета. Минимальный срок действия полиса составляет 1 год, а максимальный срок — 20 лет только в плане отсроченного аннуитета. План предлагает гарантированные ставки аннуитета с момента начала действия политики.План можно приобрести для самостоятельной жизни или совместной жизни с супругом, детьми, родителями, братьями и сестрами, внуками или бабушками и дедушками. После успешного завершения 1 года кредитная линия доступна по плану. Также доступны дополнительные льготы для иждивенцев с ограниченными возможностями (Divyangjan). Страхователь может отказаться от полиса в любое время по истечении 3 месяцев действия полиса, когда аннуитет предоставляется вместе с возвратом покупной цены. В течение 15 дней с момента покупки застрахованный может вернуть полис, если он не удовлетворен условиями полиса.Освобождение от налога суммы, уплаченной LIC в соответствии с разделом 80C Закона о подоходном налоге 1961 года.

Структура планов немедленного и отсроченного аннуитета

Все различные типы опций подробно описаны ниже для планов немедленного аннуитета и отложенного аннуитета.

Немедленный аннуитет

Вариант A

Это план немедленного аннуитета, при котором аннуитет получает прибыль немедленно. Он / она может наслаждаться этим возвращением на всю жизнь. Платежи можно получать в удобных ежемесячных, ежеквартальных, двухгодичных или годовых отчетах.После смерти страхователя аннуитет прекращается.

Вариант Б

По этому варианту гарантированный платеж 5 лет. Поскольку это план немедленного аннуитета, выплаты начинаются немедленно. Если в течение этих 5 лет истекает аннуитет, получатель также может получить гарантированную сумму. В случае его выживания, сумма может быть использована до его жизни.

Опция C

Эта опция гарантирует возврат в течение 10 лет.Если в этот период со страхователем что-то случится, то его кандидат получает пенсию.

Опция D

Это немедленная рента с гарантированным периодом 15 лет. По истечении этого периода, если страхователь выживает, он все еще может использовать сумму аннуитета до своей жизни.

Вариант E

Этот вариант обеспечивает аннуитет сроком на 20 лет. В течение этого времени, если истекает срок аннуитета, его бенефициар все еще может получить определенную сумму в течение 20 лет.

Option F

Это один из планов немедленного аннуитета, в котором получатель может получить пособие в случае смерти. В случае смерти страхователя номинальный держатель имеет право получить всю страховую сумму с возвратами, если это применимо.

Опция G

В этом типе плана немедленного аннуитета ежегодное увеличение составляет 3%.

Опция H

Это совместный аннуитетный план. В случае смерти одного страхователя другому лицу выплачивается 50% пенсии до его дожития.

Вариант I

Это также совместный план аннуитета. Согласно этому варианту, если что-то случится с одним из получателей ренты, другой человек может получить 100% льготы.

Опция J

В этом совместном пожизненном плане аннуитета Если что-то случится с аннуитетом, другое лицо может получить 100% аннуитет. Они даже получают прикрытие в момент смерти страхователя. Сумма, которую они имеют право на получение, эквивалентна страховой сумме вместе с оставшимися доходами, если таковые имеются.

Отсроченный аннуитет

Согласно планам отсроченного аннуитета страхователь может получить пособие только по истечении определенного периода времени. В этом типе плана есть 2 варианта на выбор. Оба из них были объяснены ниже:

Вариант 1

До отсроченного срока: В этом варианте покрывается только один срок. В случае смерти страхователя до наступления отсроченного периода аннуитета бенефициар получает пособие в случае смерти.

По истечении отложенного периода: Аннуитет предоставляется с возвратами согласно гарантии.В случае смерти страхователя, бенефициар получает пособие в случае смерти, аннулирование аннулирования немедленно.

Вариант 2 (Это совместный план с отсроченным пожизненным доходом.)

До отсрочки срока: В течение периода отсроченного аннуитета, если один из получателей ренты умирает, другой получает пособие в случае смерти.

После отсроченного срока: Если один из получателей ренты умирает по истечении отсроченного периода, чем аннуитет прекращается, пособие по случаю смерти получает другой оставшийся в живых.

Критерии приемлемости

Возрастные критерии Немедленная рента Отсроченная рента
Минимальный возраст въезда 3012 30123 лет 3012 30123 лет (кроме варианта «F») и 100 лет (только для варианта «F») 79 лет (завершено)

Выплата премий

Премиум необходимо оплатить единовременно единовременно.Его можно начать с минимальной оплаты рупий. 1,5 лакха. Лимита на вложение на максимальную сумму нет.

Срок погашения может рассматриваться как немедленный аннуитет или отсроченный платеж.

Немедленный аннуитет

Если вы выберете этот тип аннуитета, возврат начинается сразу после выплаты всех страховых взносов. В рамках этого плана доступно множество вариантов, как описано выше.

Отсроченный аннуитет

Отсроченный аннуитет начинается по истечении определенного периода времени, установленного страхователем.Минимальный срок отсрочки аннуитета — от 1 года, максимальный — 20 лет.

Дополнительные возможности LIC Jeevan Shanti

Кредитная линия

Кредит можно получить по истечении 1 года действия полиса. В случае немедленного аннуитета эта возможность доступна только в вариантах F и J. Для плана отсроченного аннуитета ей можно воспользоваться в обоих доступных вариантах.

Выкупная стоимость

Полис можно сдать через 3 месяца после покупки.В случае немедленного аннуитета вариант отказа доступен только в вариантах F и J. В плане отсроченного аннуитета он может использоваться в обоих доступных вариантах.

Период бесплатного просмотра

Предоставляется период бесплатного просмотра продолжительностью 15 дней. В течение этого времени страхователь может аннулировать полис, если он не удовлетворен «Положениями и условиями» полиса.

Специальное покрытие

В случае жизни иждивенцев с ограниченными физическими возможностями существует специальное положение для уменьшения минимальной суммы инвестиций.

Пособие в случае смерти

Кандидат может получить пособие в случае смерти в вариантах F и J немедленного аннуитета. В отсроченном аннуитете пособие в случае смерти доступно в обоих планах.

Аннуитетные выплаты Гибкость

В любом типе плана аннуитет может выплачиваться с разными интервалами в зависимости от удобства держателя полиса. Он может выплачиваться ежемесячно, ежеквартально, два раза в год или ежегодно.

LIC Jeevan Shanti Подробности

Характеристики Детали
Минимальная сумма покупки Rs.1,5 лакха
Срок аннуитета Пожизненный срок
Возраст инвестиций От 30 до 100 лет
Вариант аннуитета ’10’ (для немедленной аннуитета 2) ‘(для отложенного аннуитетного плана)
Инвестиции Единовременные
Возвраты Немедленные или отложенные
Пожизненное покрытие Личное или совместное После 3 месяцев покупки
Период бесплатного просмотра 15 дней
Режимы аннуитетных выплат Ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно
Отсрочка Период Немедленный аннуитет: не применяется
Отсроченный аннуитет: 1 до 20 лет (максимальный возраст вступления)
Дополнительное покрытие Divyangjan (можно покрыть жизнь иждивенцев с ограниченными возможностями) с меньшими инвестициями
Возраст перехода Немедленная рента: не подлежит выплате
От 31 до 80 лет (завершено)

Примеры из практики LIC Дживан Шанти

Пример — Немедленная и отсроченная рента

Если кто-то в возрасте 42 лет покупает аннуитет в размере рупий.10 лакхов, то его доход будет отличаться в зависимости от выбранного им варианта. Кроме того, он будет варьироваться в зависимости от варианта, выбранного страхователем.

В этом случае выплаты во всех вариантах будут разными, как показано ниже:

Вариант A
Опционы Немедленный аннуитет (в рупиях) Отсроченный аннуитет (в рупиях)
74,300
Вариант B 74,200
Вариант C 73,900
Вариант D 73,500123 902 902 902 903 Вариант F 65,400
Вариант G 56,200
Вариант H 71,100
Вариант I 68,300123 902 Вариант 1 2,06,600 (Период 20 лет)
Оп ция 2 2,27,200 (период 20 лет)

Как приобрести план Дживан Шанти?

Вы можете приобрести этот план через любой канал онлайн или офлайн.Онлайн-канал является наиболее предпочтительным из-за его простоты и удобства. Простые и безопасные варианты оплаты также доступны в Интернете. После совершения транзакции онлайн вы можете получить информацию о политике LIC в своем зарегистрированном идентификаторе электронной почты. Его также можно взять прямо с сайта LIC. Также разумно проверить все их функции на любом из сайтов сравнения, таких как PolicyX, прежде чем выбирать тарифный план.

Свяжитесь с нами по адресу [email protected] или наберите 1800-4200-269, чтобы мгновенно ответить на ваш вопрос.

Почему следует выбрать план Дживан Шанти?

Двойные типы аннуитета

Два типа аннуитета, то есть немедленный и отсроченный, обеспечивают гибкость для держателя полиса. Аннуитент может выбрать план в соответствии со своей пригодностью.

Гарантированный возврат

В случае отложенного плана существует гарантия получения возврата. Эти возвраты добавляются к полису каждый месяц. По истечении отсроченного периода можно воспользоваться преимуществами.

Налоговые льготы

В соответствии с Разделом 80CCC, этот план дает налоговые льготы.Уплаченный единовременный страховой взнос может быть полностью возмещен при уплате налога.

Несколько вариантов

В рамках планов немедленной и отсроченной ренты страхователь может выбрать несколько вариантов. Это дало клиентам дополнительную гибкость: у немедленного аннуитета есть 9 вариантов, у отложенного — 2 варианта.

Гарантированный доход

Инвестирование в этот план является гарантией ежемесячного дохода. Страхователю будет доступен пожизненный доход.В некоторых вариантах есть гарантия дохода, даже если получатель ренты умирает на раннем этапе жизни, в зависимости от выбранного варианта.

Легко приобрести

Лучшая часть этого плана — его можно приобрести в режиме онлайн или офлайн. Подать заявку на этот план можно, сидя дома, и отслеживать заявку онлайн, а не спешить в офис корпорации.

Что выбрать из различных доступных вариантов?

LIC План Дживан Шанти имеет 2 типа аннуитетных планов, которые состоят из множества вариантов.Выбрать подходящий из множества вариантов — непростая задача. Используя небольшую аналогию, может быть легче решить, что выбрать в соответствии с вашими удобством и требованиями. У обоих типов аннуитета есть свои плюсы и минусы. Варианты как немедленных, так и отложенных аннуитетных планов с информацией о возврате могут в определенной степени помочь решить эту проблему и показаны ниже:

20 лет
Варианты плана Тип аннуитета Полис владения Сумма аннуитета (в рупиях)
Опция A Немедленно 0 лет 74300
Опция J Немедленно 0 лет 64900 64900 206600
Вариант 2 Отложенный 20 лет 227200

Совет эксперта: Вы можете провести анализ на основе ваших финансовых целей и потребностей и выбрать варианты или тип аннуитет, который наиболее подходит для вас, следуя приведенной выше таблице.

.

Об авторе

alexxlab administrator

Оставить ответ