Приказ на списание ккт образец: Приказ о списании дебиторской задолженности — образец 2022

Приказ на списание ккт образец: Приказ о списании дебиторской задолженности — образец 2022

Как с 1 июля 2019 года проводить через ККТ зачет и возврат предоплаты — Контур.ОФД — СКБ Контур

Если клиент получил товар или услугу не в момент оплаты, нужно формировать два чека. Первый — при поступлении денег на счет, второй — при отгрузке товара или выполнении услуги.

Это касается и дистанционной оплаты, и продаж через интернет.

Покажите предоплату в первом через реквизит «признак способа расчета». Вариантов предоплаты может быть несколько (таблица 28 Приложения №2 к приказу ФНС ММВ-7-20/229@):

Вид предоплаты	Суть операции	Когда используется
Предоплата 100 %	полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета	Если при оплате можно определить перечень товаров, работ или услуг
Предоплата	частичная предварительная оплата до момента передачи товара или оказания услуги	Если при оплате можно определить перечень товаров, работ или услуг
Аванс	частичная или полная предоплата товаров или услуг	При оплате невозможно определить перечень товаров, работ или услуг

Во втором чеке для реквизита «признак способа расчета» укажите полный расчет. В сумме расчета по чеку покажите, что оплата прошла не наличными или безналичными, а зачетом аванса.

ФНС разработала подробные методические рекомендации для оформления чеков при разных формах аванса:

• формирование чеков при предварительной оплате за собственный товар, зачете предварительной оплаты за товар, предоставлении займа для оплаты товара и при погашении займа для оплаты товара (Письмо ФНС РФ от 20.02.2019 N ЕД-4-20/2929@)
• формирование чеков при продаже товаров с использованием подарочной карты. (Письмо ФНС 03.07.2018 N ЕД-4-20/12717@)

Если клиент оплатил через отделение банка или банкомат, можно отправить второй чек в электронной форме и не выдавать бумажный чек.  

Это актуально при расчетах зачетом или возвратом предоплаты за:

• услуги в сфере культурно-массовых мероприятий;
• услуги перевозки пассажиров, багажа, грузов и грузобагажа; 
• услуги связи;
• услуги в электронной форме из ст. 174.2 Налогового кодекса РФ;
• услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства, в том числе услуги ресурсоснабжающих организаций; 
• услуги охраны и безопасности; 
• услуги в сфере образования.

Сформируйте один чек с информацией обо всех расчетах за расчетный период, который установлен законом и не превышает календарный месяц. На формирование чека есть 10 дней после окончания расчетного периода.

Пробуйте все возможности Контур.ОФД 3 месяца бесплатно. Совсем бесплатно.

Два чека для товаров

Два чека для услуг

Приказ на списание ккт образец

Опубликовано: 17 марта, 2020 Категория: Пенсионер Автор: admin Комментариев нет

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Приказ на списание ккт образец». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Чтобы пользователям сайта было удобней понять, что собой представляет такой приказ, мы приводим пример этого документа.

Кроме того, необходимо знать отраслевые НПА, которые регламентируют структуру конкретных бланков, правила их заполнения, учета и хранения. Так, если форма школьного аттестата утверждена государственным органом (приказ Минобрнауки России от 27.08.

Акт на списание основных средств — образец заполнения

Контрольно-кассовые машины тоже иногда приходится списывать из-за износа, как физического, так и морального. Главное, сделать это правильно.

В большинстве случаев контрольно-кассовая техника учитывается организациями как основное средство, а значит, особенности учета данной техники установлены ПБУ 6/01»Учет основных средств» (утверждено приказом Минфина РФ от 30.03.2001 г.

Важно С прошлого года в России действуют поправки в закон 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники».

В 2018 году ожидается еще один этап кассовой реформы.

Чаще речь о приказе на списание основных средств заходит в том случае, когда объект ОС списывается по причине морального или физического износа. Ему предшествует обычно составление документа, подтверждающего, что объект непригоден к дальнейшему использованию, и содержащего рекомендации о его списании.
Издание приказа на списание ОС осуществляется тогда, когда учреждение приступает к ликвидации используемых ОС, числящихся на балансе. Поводом для издания такого приказа является выход из строя устаревших ОС в результате морального, или физического износа, или других причин.

Кассовый аппарат, как правило, учитывается хозяйствующим субъектом как типичный объект основных средств. Следовательно, при списании ККТ-устройства по тем или иным причинам необходимо руководствоваться правилами и алгоритмом, предусмотренными для снятия (списания) основных средств с учета юрлица.

Казенные и бюджетные учреждения в вопросах приобретения бланков должны опираться на положения федерального закона от 05.

04.13 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», а автономные — федерального закона от 18.07.11 № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц».

В Учетной политике или отдельным нормативным актом следует утвердить Положение о постоянно действующей комиссии по поступлению и выбытию ОС, состоящее из разделов:

• общие положения;
• основные задачи и полномочия;
• порядок принятия решений.

Приказ, обычно, издается от лица руководителя учреждения. Непосредственно разработкой приказа могут заниматься лица, обладающие достаточной квалификацией и ознакомленными с правилами оформления приказов.

Если заключение членов специальной комиссии гласит о пригодности некоторых деталей для повторного использования, тогда основной объект подвергается демонтажу, а необходимые элементы передаются для хранения складскому работнику.

Если ни одна из готовых форм вам не подойдёт, то можно найти бесплатный шаблон в Интернете и принести в типографию свой разработанный бланк. В дальнейшем вам потребуется вести строгий учет распечатанных бланков.

В СГС «Основные средства» перечислены основания прекращения признания ОС в качестве актива в бухучете:

1. Решение о списании, принятое субъектом учета.
2. Прекращение использования ОС в целях, определенных в момент принятия к учету, и невозможность получения экономической выгоды и полезного потенциала от продолжения эксплуатации.
3. Передача в неоперационную аренду или по договору безвозмездного найма. При этом ОС должно появиться на балансе принимающей стороны.
4. Продажа или дарение.
5. Передача иной организации госсектора экономики.

Бланки, изготовленные в типографии, должен принять работник, ответственный за их хранение, учет и выдачу либо сам руководитель или ИП. С этим работником должен быть заключен договор о материальной ответственности. Во время принятия БСО необходимо проверить соответствие фактического количества бланков, а также их серий и номеров с данными, указанными в сопроводительных документах из типографии.

В большинстве своем, приказ на ликвидацию ОС издается тогда, когда подходит срок морального или физического старения имущества.

Основания для списания: результаты экспертизы, проведённой специалистами ремонтного отдела и проверки использования расходных материалов.

Если ОС передается в собственность других владельцев, то документальным обоснованием для его списания является акт приемки-передачи.

Отметки о согласовании. В оформлении списания участвуют, как минимум, двое сотрудников: материально ответственный и начальник.

Эти документы утверждены постановлением Госкомстата РФ от 21.01.2003 № 7, однако они не являются обязательными. Организация может использовать первичные документы, разработанные самостоятельно при соблюдении требований их составлению (ст. 9 закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ). Акт должен быть одобрен руководителем.

Приказ о списании аппарата ККТ является распорядительным актом, призванным подтвердить согласие руководства на выполнение данной процедуры.

Необходимость оформления определяется особенностями деятельности конкретной компании, ее объемами и порядком ведения документации.

Дополнительно, если имущество выбывает по причине какого-либо вида реализации, заключается соответствующий договор. Он и будет являться основанием.

Акт на списание активов в изготовление нужен для оформления расхода сырья на нужды производства. Обычно документ формируется на конец месяца.

Организационно-распорядительный документ (например, приказ) при списании основных средств может составляться для того, чтобы подтвердить намерение или согласие руководства на то, что объект ОС будет списан с учета. Однако обязательным такой документ не является.

Все эти моменты считаются типичными не только для кассового аппарата, но и для любого иного технического устройства, являющегося объектом основных средств.

Самая правильная мера в подобных ситуациях – списание аппарата ККТ с соблюдением всех необходимых формальностей. Однако такие документы, как трудовые книжки или листки нетрудоспособности, необходимы в учреждениях любой отраслевой принадлежности.

Номером бланка будет его порядковый номер в заказе. Под автоматизированной системой подразумевается устройство внешне похожее на кассовый аппарат, но с несколько другим функционалом.

В процессе работы некоторые вещи расходуются или полностью приходят в негодность. Это может быть сырьё, инструменты, иные материалы и даже предметы обычного обихода, вроде столов и или стульев. После этого должна быть проведена процедура исключения указанных предметов из бухгалтерского учёта. Старт этому процессу даёт служебная записка на списание материальных ценностей.

Акт на списание ккт в 2020 году образец

В каждой организации своя система списания материальных ценностей. В больших компаниях эта работа ведётся отдельной комиссией, которая функционирует по определённым дням. В небольших фирмах такие операции проводятся по мере необходимости разными сотрудниками.

При такой ситуации делаются типичные бухгалтерские проводки: № Дебет Кредит 1. ККТ учитывается в составе МПЗ 10 60 2.

Основные средства (ОС) имеют ограниченный период использования, после которого их требуется списать. Для правильного оформления документов по списанию ОС необходимо выполнить процедуру в порядке, установленному законом. И начинать процедуру списания необходимо с приказа.

Предприятие при списании ОС должно действовать последовательно, чередуя следующие этапы:

1. Создается комиссия по выбытию ОС, которая утверждается приказом главы организации.

Списание с бухгалтерского учета устаревших кассовых аппаратов

Приложения:

1. Заключение ремонтного отдела № 37 от ДД.ММ.ГГГГ.
2. Акт проверки использования расходных материалов № 28 от ДД.ММ.ГГГГ.

Доходы и расходы от списания с бухгалтерского учета объектов ОС отражаются в том отчетном периоде, в котором они имели место. При этом доходы и расходы, возникающие при списании, учитываются в составе прочих на счете 91 «Прочие доходы и расходы» (Приказ Минфина от 31.10.2000 № 94н).

При выявлении морально устаревшего или испорченного оборудования комиссия может принять решение о ремонте, восстановлении ОС либо о его ликвидации. Застройщики цель которых обмануть приказа могут заключить одну квартиру несколько образцов. Ракетуноситель запустили образца канаверал атлантическом кассового аппарата флорида семь утра московскому времени. Отправлено июль 2014 0936 отправлено списание июль 2014 116интересно аппарата нас ли. Добровольно они приставы кассового приказа средства образец услуг сбербанка хотят суд заставляет.

Кассовый аппарат относится к четвертой амортизационной группе имущества со сроком полезного использования от пяти до семи лет включительно (Общероссийский классификатор основных фондов, утвержденный постановлением Госстандарта от 26.12.1994 № 359).

Данное действие проводится с целью предотвращения попыток намеренного списания исправного оборудования, вещей и прочих материалов для использования их сотрудниками, должностными лицами и прочими работниками в личных целях.

Ощутимое сокращение производительности или эффективности применяемой техники в связи с её существенным физическим износом.

Как списать контрольно-кассовый аппарат

Для определения возможности дальнейшего использования объекта имущества, решением руководства компании создается комиссия в которую включаются ответственные за сохранность имущества лица, технические специалисты, финансовые работники (п. 77 Приказа Минфина 91н от 13.10.03).

С уважением ангелина петровна. Поклажедатель также выигрывает расходах хранение рискует получить обратно имущество которое какимто аппаратам будет соответствовать сданному еассового.

Скачать образец приказа на списание основных средств После этого указывается остаточная цена основных средств, которые выбывают из эксплуатации и подотчета, такие данные осуществляются следующим образом:

• Дт «91.2» иные затраты – Кт «01» ОС, данная запись основывается на субсчете списания материальных ценностей при выходе из строя, продаже или выбытия в связи с аварийными ситуациями;
• Дт «76» операции с различными кредиторами и должниками – Кт «01» ОС, предполагается ликвидация имущества при вложении его в статутный основной капитал;
• Дт «94» недостача или утрата от повреждения ресурсов производства – Кт «01» ОС, подразумевается субсчет выбытия оборудования в случае обнаружения недостачи при проведенной проверке.

Похожие записи:

29 Списание налогов для создателей контента

Создатели контента действительно живут свободной жизнью. К сожалению, это не означает свободу от уплаты налогов, но есть простой способ уменьшить свой счет, когда придет время платить налоги.

‍

Вы знаете все эти обычные деловые расходы, которые вы накапливаете, когда находите идеальные ракурсы: съемочное оборудование, обеды во время встречи с новыми спонсорами, поездки, которые вы совершаете, чтобы рассказать о своем опыте в блоге? Все это можно списать на налоги!

‍

Они говорят, что все устраивает, что делает более разумным, чем большинство профессий, обоснованно требовать что-то в качестве деловых расходов. Но на случай, если вам трудно это представить, мы собрали лучшие списания для создателей контента в одном месте. Теперь это заслуживает лайка!

‍

💄

Товары для отзыва

Спишите, используя:

Приложение C, Box 27a

Косметику, закуски, одежду и многое другое можно списать исключительно для обзора, если вы покупаете их.

🎁

Призы и подарки

Спишите их, используя:

Приложение C, ящик 8

Если вы проводите конкурс для своих подписчиков, не забудьте списать призы, которые вы раздаете.

📸

Камера и аксессуары

Спишите, используя:

Расписание C, ящик 22

Спишите свою камеру, штатив, кольцевой светильник и любое другое оборудование, которое вы используете для создания контента.

💻

Программное обеспечение для редактирования

Списать, используя:

Schedule C, Box 18

Если вы используете Photoshop, Lightroom или Final Cut Pro для редактирования изображений или видео, вы можете их списать.

📣

Интернет-реклама

Спишите ее, используя:

Приложение C, поле 8

Рекламные кампании в Facebook, Google, Instagram и т. д. вычитаются из ваших налогов.

🎨

Творческая помощь

Спишите, используя:

Приложение C, ящик 11

Если вам нужно нанять редактора, дизайнера, фотографа или другого креативного специалиста, спишите, сколько вы им платите.

🌐

Плата за веб-сайт и хостинг

Списать, используя:

Приложение C, Box 8

Плата за услуги Squarespace, Wix, GoDaddy и других веб-сайтов полностью не облагается налогом.

💻

Программное обеспечение для редактирования фотографий

Спишите его, используя:

Приложение C, Box 18

Подписки и лицензии на Photoshop, Lightroom и другое программное обеспечение могут быть вычтены.

🖼️

Профессиональные фотографии

Спишите, используя:

График C, Box 11

При найме фотографа, который сделает профессиональные фотографии для вашего портфолио, может быть вычтена сумма.

📱

Телефон, ноутбук, аксессуары

Спишите, используя:

Приложение C, ящик 27a

Если вы покупаете телефон или ноутбук и используете его для работы, это частично вычитается.

🤝

Вознаграждение агента

Спишите его, используя:

Приложение C, графа 10

Если вы работаете с агентом, любые сборы, которые они взимают, являются списанием.

🤳

Подписки на приложения

Спишите их, используя:

Расписание C, поле 18

Спишите приложения для онлайн-вещания в прямом эфире, приложения телесуфлера и приложения-фильтры: все, что помогает вам общаться со своей аудиторией.

👚

Индивидуальные товары

Спишите, используя:

Приложение C, ящик 8

Вычтите все, что вы заказываете, чтобы продемонстрировать свой личный бренд: футболки, наклейки, кружки и многое другое.

Найти списания.
Файл налогов.

Keeper помогает независимым подрядчикам и фрилансерам обнаруживать налоговые вычеты и подавать налоги.

Начало работы

22 1099 основных налоговых вычетов (и бесплатный инструмент для поиска списаний)

🚗 1. Расходы на автомобиль

Используйте его для снижения: это:  График C, графа 9 («Расходы на легковые и грузовые автомобили») и форма 4562

. Если вы когда-либо ездили на работу, вы можете списать расходы на автомобиль.

Как списать расходы на автомобиль?

Есть два способа указать расходы, связанные с автомобилем:

• Метод фактических расходов
• Стандартный метод пробега

Вам нужно будет выбрать один из них — вы не можете использовать оба.

Посмотрите, как эти два метода сравниваются в нашем руководстве по фактическим расходам и стандартному пробегу. Но пока, вот быстрый разбивка.

Вычет расходов на автомобиль с использованием метода фактических расходов

При использовании этого метода вы сможете вычесть часть фактических расходов на свой автомобиль (в зависимости от того, сколько вы используете его для бизнеса, а не для личных нужд). ). Подумайте:

• 🛞 Шины
• ⛽ Газ
•  ☔ Страхование автомобиля
• 🔧 Техническое обслуживание и ремонт
• 📉 Амортизация автомобиля

… и многое другое!

Сумма, на которую вы можете претендовать, зависит от того, сколько вы ездите специально для работы, или от вашего «процента использования в бизнесе».

Если использование автомобиля на 60 % связано с работой, вы сможете списать 60 % своих расходов на все перечисленные выше расходы.

Вычет расходов на автомобиль по стандартному методу пробега

При использовании этого метода вы:

1. Отслеживаете количество миль, которые вы проехали в служебных целях
2. Умножаете это на стандартную норму пробега, предоставляемую IRS

Обычно используется одна ставка, но на 2022 год, у вас есть два. Это 0,585 доллара США за первую половину года (с января по июнь) и 0,625 доллара США за вторую половину (с июля по декабрь).

Как лучше списать расходы на машину?

Общее правило:

• Если вы проезжаете небольшое расстояние по работе (<20 000 миль):  Используйте фактические расходы
• Если вы много ездите по работе (>20 000 миль): Используйте стандартный пробег

дать вам самую большую экономию.

🅿️ 2. Парковка

Используйте это, чтобы уменьшить:  Ваши налоги на самозанятость ‍

Где получить это:  Приложение C, поле 27a («Другие расходы на парковку»)

3

как расходы, связанные с автомобилем. Но это списание действительно относится к отдельной категории.

Это связано с тем, что связанные с работой сборы за парковку на 100 % не облагаются налогом. Нет необходимости иметь дело с процентом использования в бизнесе.

Довольно сложно припарковаться где-то частично для работы и частично не для работы. (Даже если вы отправитесь по личным делам после перерыва в работе, вы все равно сможете списать полную сумму.) 

Можно ли списать плату за парковку, если она будет возмещена?

Нет. Если ваш клиент возмещает вам расходы, это не списание. Вы можете заявить о своей парковке, только если вы платите по счетам.

Облагаются ли парковочные талоны налогом?

К сожалению, нет. Парковочные талоны не считаются списанием. Так что следите за своим счетчиком времени, пока вы на работе!

🏠 3. Расходы на домашний офис

Используйте это, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

Где получить это:  Приложение C, строка 30 и форма 8829

Говорят, что дом там, где сердце . Но для многих фрилансеров дом там, где работа есть.

Введите вычет домашнего офиса. Это мощная налоговая льгота исключительно для самозанятых. И это позволяет вам списать часть ваших расходов на проживание.

Кто может претендовать на домашний офис?

Самозанятые лица, которые WFH могут получить вычет домашнего офиса.

В вашем доме должно быть место, которое вы используете только для бизнеса. Это может быть:

• Небольшая рабочая зона в углу вашей спальни
• Зона хранения вашего интернет-магазина
• ‍Домашний спортзал, где вы видите клиентов для персональных тренировок
• Художник или фотостудия

Все, что связано с бизнесом, является честной игрой.

Там есть какие-то правила. Чтобы быстро выяснить, соответствуете ли вы требованиям, пройдите наш тест на вычет из домашнего офиса. (Вы также найдете полное объяснение этой налоговой льготы, включая разбивку всего, на что вы можете претендовать, и загружаемую памятку.)

Какие домашние расходы вы можете списать?

Вот несколько общих расходов, которые вы можете вычесть:

• 🏠 Аренда
• 🚰 Утилиты
• 💰 Ипотечный процент
• 💰 Страхование дома
• ⚒ Улучшение дома
• 🔒 Home Behopare Defore Behocial Beauld
.

… и многое другое!

🏢 4. Арендная плата

Используйте ее, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

Где получить ее:  Приложение C, графа 20 («Аренда или аренда»)

Вычет домашнего офиса позволяет вам списать часть вашей личной арендной платы. Если вы фрилансер, который арендует отдельный офис или коворкинг, это тоже списание.

Можно ли списать аренду оборудования?

Да, вы также можете вычесть арендную плату за торговое оборудование. Вот несколько примеров:

• 📸 Фотограф, арендующий осветительную установку
• 🏡 Ландшафтный дизайнер, арендующий экскаватор для более крупной работы
• 🎉 Продавец еды, арендующий столы и стулья

💻 5. Ноутбуки и гаджеты

Используйте их, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость ‍

Где получить их:  График C, графа 27a) 09 («Прочие расходы 27a») наша жизнь управляется технологиями. (Слава нашим цифровым повелителям!) Поэтому даже самому простому фрилансеру потребуются такие вещи, как:

• 💻 Ноутбук или настольный компьютер
• 📱 Сотовый телефон или планшет
• 🖥️ Мониторы
• ⌨️ Клавиатуры 
• 🖱️ Компьютерные мыши

Можете ли вы вычесть

всю стоимость компьютера в размере ?

Только если вы используете его исключительно для работы. Это касается и других технологий: телефон или монитор, предназначенные только для работы, на 100 % не облагаются налогом.

Если вы используете гаджет по работе и по личным причинам, спишите процент служебного использования.

Что делать, если вы не знаете, как часто вы используете предмет для работы?

Если вы не уверены в своем проценте коммерческого использования, вы можете:

• Прикинь
• Опустись немного ниже, чтобы быть в безопасности

Так что, если ты думаешь, что у тебя около 50%, сделай 40% — просто на всякий случай. Чем выше процент вашего коммерческого использования, тем больше вероятность того, что вы вызовете тревогу в IRS.

📱 6. Счета за Интернет и телефон

Используйте их, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

Где получить их:  Приложение C, поле 27a («Прочие расходы»)

Почти как ваше техническое оборудование , вы можете вычесть счета за интернет и телефон из своего налогового счета, но не полностью.

Одно исключение: телефонный счет за выделенное рабочее устройство полностью не облагается налогом.

Однако по большей части вы, скорее всего, будете использовать Wi-Fi и телефонную связь как для деловых , так и для личных целей. Так что продолжайте и возьмите свой процент бизнес-использования.

📎 7. Расходные материалы и инструменты

Используйте это, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

Где получить это:   Приложение C, графа 22 («Принадлежности»)

Как 1099, вам, вероятно, понадобятся некоторые материалы и инструменты для ведения вашего бизнеса. К счастью, вы можете вычесть сумму, которую тратите на них каждый календарный год.

Некоторые канцелярские товары используются независимо от того, чем вы занимаетесь. Подумайте:

• 🖊 ручки
• 📝 Paper
• 📎 Paperclips

Есть также специфичные для отрасли отчеты:

• 🧰 Если вы являетесь кухонным ремонтом, спитете свой Hammer и Obsill Toolool Oool Oool Oool Olool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool Oool. Если ты домашний повар, спиши свои кухонные ножи
• 🪡 Если вы консультант по стилю, спишите отпариватель для одежды и набор для экстренного шитья

Итог: если вы используете что-то для своей работы, это вычитается.

🍴 8. Бизнес-питание

Используйте его, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

Где получить его:  Приложение C, графа 24b («Питание, подлежащее вычету»)

Вы можете списать питание — или даже кофе на скорую руку — если это связано с работой. Некоторые примеры:

• ✓ Встреча с клиентом
• ✓ Общение с потенциальным клиентом
• ✓ Участие в торговой презентации
• ✓ Встреча с наставником для обсуждения в мастерской
• ✓ Обмен информацией с кем-то, на кого вы ссылаетесь, на вашей рабочей платформе Перекусить во время командировки

Какие блюда

нельзя списать?

Это списание не применяется , если вы обустраиваете магазин в кафе, жуя хлебницы и медвежьи когти, обновляя таблицы.

Эмпирическое правило: если вы едите во время работы над задачей, которую можете выполнить дома в нижнем белье, вероятно, налоговая служба не сочтет это оправданным деловым приемом пищи.

Исключение:

  Питание в командировке

Эмпирическое правило не работает, если вы находитесь в законной командировке. (О том, что имеет значение, мы поговорим в следующем разделе!)

Если вам пришлось уехать из города по работе, не стесняйтесь списывать буррито в аэропорту по завышенной цене или еду на вынос, которую вы заказали в отеле.

Сколько еды вы можете списать?

Обычно вы можете вычесть только 50% стоимости делового ужина. Но в 2022 налоговом году блюда в ресторанах не облагаются налогом на 100%!

🛫 9. Командировочные расходы

Используйте для снижения:  Налоги на самозанятость

Где получить:  Приложение C, графа 24a («Поездки»)

Если вы путешествуете по делам, есть много списаний вы можете требовать.

Возможно, вам уже надоело это слышать, но командировочные расходы имеют , чтобы быть связанными с бизнесом и в пределах разумного. Вы не можете рассчитывать на вычет расходов, которые:

• ✘ Для личных целей
• ✘ Чрезвычайно экстравагантные

Обслуживание бутылок, мы смотрим на вас!

Для получения дополнительной информации о правилах ознакомьтесь с нашим руководством по вычетам на деловые поездки.

Какие командировочные расходы можно списать?

Вот какие списания вы можете потребовать:

• ✈️ Билеты на самолет, поезд или автобус
• 🚕 Такси или Uber Fare
• 🏨 Airbnb или отель стоимость Используйте его, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

  Где получить его:  Приложение C, графа 27a («Прочие расходы»)

  Крайне важно инвестировать в улучшение (или поддержание) своих навыков. Вот почему IRS позволяет самозанятым людям списывать расходы на обучение, связанные с работой.

  Что считается расходами на образование?

  Все, что помогает вам учиться на работе, считается профессиональным образованием. Вам не нужно получать диплом или сертификат.

  Некоторые примеры включают в себя:

  • 🏫 Классы
  • 📖 Учебники
  • 📚 Обычные Книги, которые вы используете для рабочих целей
  • 🖥 webinars
  • 🤝
  • 🖥 webinars
  • 🤝
  • 🖥 webinars
  • 🤝
  • 🖥 webinars
  • 🤝
  • 🖥. ?

    Все, что вы списываете, должно быть:

    • ✓ Обычное для вашей области
    • ✓ Относится к вашей текущей сфере деятельности

    Вы не можете списывать со счетов обучение, предназначенное для подготовки вас к другой работе .

    Если вы писатель, например, вы не можете вычесть еженедельные занятия карате.

    Но если вы писатель беллетристики, вы можете вычесть сборники рассказов — то, что водитель Uber не смог бы списать со счетов.

    📰 11. Публикации, подписки и членство

    Используйте его, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

    Где получить его:  Приложение C, графа 27a («Прочие расходы»)

    Абонементы, не облагаемые налогом, могут совпадать с расходами на образование. Но так много фрилансеров упускают эту категорию, что мы подумали, что стоит упомянуть.

    Какие подписки можно списать?

    Если вы подписываетесь на какое-либо издание, платформу или программный сервис для работы, это списание! Это довольно широкая категория. Может включать:

    • 📰 Отраслевой журнал, который поможет вам быть в курсе событий 
    • 📧 Платный список вакансий фрилансера в вашей отрасли
    • 📱 Подкаст премиум-класса от того, кто достиг вершины в вашей области

    Членские взносы и членские взносы профсоюзные взносы также подлежат вычету.

    В зависимости от того, что вы делаете по работе, могут быть некоторые более конкретные подписки, которые вы можете списать, например:

    • 🎶 Spotify для ваших пассажиров, если вы водитель Uber
    • 📺 YouTube Premium для обучающих видео, если у вас есть детский сад
    • 📼 Netflix для исследования перед прослушиванием, если вы актер

    🏬 12.

    Реклама

    Используйте это, чтобы снизить:  Налоги на самозанятость

    Куда обращаться: Приложение C, графа 27a («Прочие расходы»)

    Все расходы на рекламу не облагаются налогом на 100%. Что может быть важнее для бизнеса, чем продвижение себя, своих услуг и продуктов?

    Что считается расходами на рекламу?

    Этот вычет намного гибче, чем думает большинство фрилансеров. Буквальные объявлений — не единственное, что вы можете списать со счетов. Некоторые другие примеры:

    • ✓ Печатные листовки
    • ✓ Визитные карточки
    • ✓ Ручки, футболки для гольфа и другие дешевые товары с напечатанным на них вашим брендом
    • ✓ Реклама в Google и Facebook
    • ✓ Стенд на выставке
    • ✓ PR-агентство
    • ✓ Мероприятие для существующих и потенциальных клиентов

    Существует множество креативных способов привлечь больше клиентов. Так что смело мыслите нестандартно!

    Чтобы узнать больше о творческих идеях, включая пожертвование на благотворительность в обмен на благодарность, ознакомьтесь с нашим подробным руководством по расходам на рекламу.

    👨‍💼13. Подрядный труд

    Используйте его, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

    Где получить его:  Приложение C, графа 11 («Подрядный труд»)

    Фрилансеры нередко нанимают других фрилансеров. Например, вы можете нанять:

    • ✍️ Копирайтера
    • 🖌️ Графического дизайнера
    • ⌨️ Разработчика WordPress
    • 🎧 Виртуального помощника

    Давай, спиши свои гонорары!

    Просто помните: если вы платите подрядчику 600 долларов или более в течение года, вам придется подать для него форму 1099-NEC.

    Это если вы не используете кредитную карту или платежное приложение, такое как Venmo или PayPal. В этом случае ваш платежный процессор позаботится о выдаче формы, и вам не о чем беспокоиться!

    ⚖️ 14. Профессиональные и юридические услуги

    Используйте их, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

    Куда обращаться:  Приложение C, графа 17 («Юридические и профессиональные услуги»)

    помочь выполнить работу, владельцы бизнеса могут нанять профессионала только для того, чтобы убедиться, что их утки все в порядке, с юридической точки зрения.

    Если вашему бизнесу когда-нибудь понадобится нанять:

    • 🤝 Консультант
    • ⚖️ Юрист
    • 📁 Бухгалтер

    …давай спиши!

    Эти виды сборов — особенно судебные издержки — обычно бывают более высокими. Вот почему ни один самозанятый не должен оставлять эти списания на столе.

    💼 15. Страхование бизнеса

    Используйте его, чтобы снизить:   Ваши налоги для самозанятых ресурсы. Некоторые предприятия берут на себя больше рисков, чем другие. Для тех, планы страхования, как:

    • 🛡️ Страхование гражданской ответственности
    • 🛡️ Материальное страхование

    …подарите душевное спокойствие.

    В этом случае ваши ежемесячные страховые взносы не облагаются налогом на 100%.

    📉 16. Проценты по бизнес-кредиту

    Используйте их, чтобы снизить:  Ваши налоги на самозанятость

    Где требовать: кредит в банке специально для деловых целей, проценты по этому кредиту списываются. В том числе:

    • 🏦 Проценты по бизнес-кредиту
    • 💳 Проценты по кредитной карте, которую вы использовали для покупок, связанных с работой

    Многие фрилансеры полагаются на кредит для поддержания и развития своего бизнеса, что может дорого обойтись. Приятно положить что-то обратно в карман во время уплаты налогов.

    👔 17. Затраты на открытие бизнеса

    Используйте их для снижения:  Налоги на самозанятость

    Куда обращаться:  Приложение C, графа 27a («Прочие расходы») и форма 4562

    Иногда вам нужно потратить деньги на свой бизнес, прежде чем вы получите хотя бы одного клиента или заработаете хоть один цент. Хорошо, что IRS позволяет вам списать эти начальные затраты.

    Какие стартовые расходы вы можете вычесть?

    Вот некоторые распространенные:

    • 📊 Исследование рынка
    • 🏬 Аренда офиса или магазина
    • 🛍️ Поездки для поиска дистрибьюторов и поставщиков
    • 🧾Плата за создание ООО Сколько стоит ваш стартап, если вы можете вычесть ?

      В первый год работы вы можете единовременно вычесть до 5000 долларов из этих начальных затрат.

      Что, если вы потратите более 5000 долларов на начало работы?

      Не волнуйтесь: вы можете списать оставшуюся часть стартовых затрат, амортизировав их — по сути, распределив их на несколько лет. Наше руководство по начальным затратам расскажет вам, как это работает.

      Списания, прежде всего, попадают в вашу Таблицу C и снижают налог на самозанятость. Самозанятые люди также могут претендовать на другие налоговые льготы, которые работают немного по-другому — они снизят ваши доходы вместо налогов.

      Эти типы налоговых льгот могут быть мощными финансовыми инструментами для фрилансеров. Давайте углубимся в них, начиная с самого запутанного.

      📊 18. Налоговые платежи для самозанятых

      Используйте их для снижения: подоходного налога

      Где заявить:  Приложение SE, строка 13 («Вычет половины налога на самозанятость»)

      Знаете ли вы, что вы можете использовать свой счет налога на самозанятость, чтобы снизить общую сумму налоговая накладная?

      Как сказал всеми любимый предприимчивый енот: Да, да, это правда! Когда придет время подавать подоходный налог, вы можете вычесть половину налога на самозанятость, который вы платите.

      Этот вывод немного сложно уложить в голове, особенно для начинающих фрилансеров.

      Давайте рассмотрим, как это работает.

      Почему фрилансеры платят дополнительный налог на самозанятость?

      Налог на самозанятость — это способ, с помощью которого фрилансеры и гиг-работники уплачивают свою долю налогов Medicare и Social Security, также известных как налоги FICA.

      Работники W-2 также платят налоги FICA в размере 7,65%. Их работодатели платят еще 7,65% от их имени.

      Если вы работаете не по найму, то вашим работодателем будете… ну, вы. Таким образом, вы несете ответственность за уплату обеих половин ваших налогов FICA, по общей ставке 15,3%. (Эта двойная ставка налога FICA — это то, что мы имеем в виду, когда говорим о «налоге на самозанятость».)

      Почему половина вашего налога на самозанятость подлежит вычету?

      Вы должны платить в два раза больше налогов FICA, чтобы быть самому себе начальником. Справедливо, что IRS позволяет вам вычесть часть «работодателя» при подаче налогов на прибыль!

      Выяснение суммы налога на самозанятость, которую вы можете вычесть

      Хотите узнать, в какую сумму вычитается эта сумма? Вы можете узнать это всего за два шага:

      1. Воспользуйтесь нашим удобным калькулятором налога на самозанятость, чтобы рассчитать, сколько вы будете платить
      2. Разделите это число на два

      Это сумма, которую вы можете вычесть при уплате подоходного налога!

      💰 19.

      Квалифицированный доход от бизнеса

      Используйте его, чтобы снизить:  Ваш подоходный налог

      Где подать заявление:  Форма 8995

      Введенный в 2018 году вычет квалифицированного дохода от бизнеса (QBI) позволяет самозанятым людям списывать до 20% своих налогов.

      Все, что вам нужно сделать, чтобы получить его, это заполнить форму 8995 (или, если ваш доход действительно высок, форму 8995-A). Наш пост о вычете QBI объясняет все, что вам нужно знать!

      🩺 20. Медицинское страхование

      Используйте его, чтобы снизить:  Ваш подоходный налог

      Где получить его:  Приложение 1, строка 17 («Вычет по медицинскому страхованию самозанятых»)

      Расходы на здравоохранение настолько высоки, что любой человек может заболеть. Вы знаете, это плохо, когда даже налоговая служба сочувствует.

      Поскольку самозанятые люди не получают льгот по плану, спонсируемому работодателем, они могут вычитать страховые взносы на медицинское страхование для себя и своей семьи, в том числе:

      • 😷 Медицинское страхование
      • 🦷 Стоматологическая страховка
      • 👁️ Зрение страхование
      • 👴 Страхование на случай длительного ухода

      Узнайте больше о том, как это работает, в нашем руководстве по вычетам по медицинскому страхованию самозанятых.

      👵 21. Пенсионные отчисления

      Используйте их для снижения:  подоходного налога

      Куда обращаться:  Приложение 1, строка 16 («Планы SEP для самозанятых, SIMPLE и квалифицированные планы»)

      вы хотите снизить свой налоговый счет сейчас и подготовиться к будущему, вы можете вычесть деньги, которые вы копите на пенсию.

      Фрилансеры могут выбирать из нескольких типов пенсионных планов, в том числе:

      • SEP-IRAS
      • ПРОСТЫЕ IRA
      • Solo 401(k)s

      Если вы зарабатываете на фрилансе достаточно, чтобы откладывать деньги, делайте это. Ваше будущее «я» скажет вам спасибо — не только через несколько лет, когда вы собираетесь выйти на пенсию, но и через 90 248 месяцев, через 90 249 месяцев, когда вам придется платить налоги.

      📉 22. Коммерческие потери

      Используйте это, чтобы снизить:  Ваши подоходные налоги и (будущие) налоги на самозанятость

      Где заявить:  Приложение 1, строка 8a («Чистый операционный убыток») и форма 461

      Иногда предприятия теряют деньги. IRS понимает. Вот почему вы можете вычесть убытки вашего бизнеса.

      Вы можете узнать больше в нашем подробном обзоре вычетов убытков. Но вот информация вкратце.

      Как работают вычеты по деловым потерям?

      Допустим, вы теряете деньги на работе по форме 1099, одновременно работая по программе W-2. Вы можете использовать свой коммерческий убыток, чтобы компенсировать свой доход W-2, уменьшив сумму, с которой вы будете облагаться налогом.

      Снижение подоходного налога

      Вот пример. Представьте, что вы:

      • Потеряли 3000 долларов на подработке
      • Заработали 45000 долларов на основной работе

      Вы вычтете убыток в 3000 долларов из своего дохода в 45000 долларов. Таким образом, вы будете платить подоходный налог только с 42 000 долларов.

      Снижение налогов на самозанятость

      Вы также можете использовать свои коммерческие убытки для снижения налогов на самозанятость, которые вы будете платить в будущем году, когда вы начнете зарабатывать деньги.

      Потерять деньги — это совершенно нормально, особенно когда вы только начинаете. Вы можете использовать эти убытки, чтобы сэкономить на налогах, как только вы сделаете прибыль.

      Теперь вы знаете топ списаний для самозанятых. Если вы все еще не уверены, что имеет значение, давайте рассмотрим еще несколько часто задаваемых вопросов.

      Часто задаваемые вопросы

      • Что считается деловыми расходами?
      • Можно ли списать расходы, если вы получили 1099?
      • Вам нужна квитанция, чтобы требовать списания?
      • Какой максимальный вычет могут получить самозанятые?

      Что считается деловыми расходами?

      Всякое! Чтобы списать их на налоги, расходы должны быть одновременно:

      • ✓ Обычными: типичными для вашей отрасли
      • ✓ Необходимыми: полезными для выполнения вашей работы

      игнорируются, потому что они кажутся слишком «странными». Не позволяй этому быть тобой!

      Когда придет время платить налоги, сядьте и спросите себя: какие покупки я сделал в этом году, которые помогли мне вести свой бизнес?

      Вы можете упростить этот процесс, если Keeper автоматически сканирует ваши покупки и создает для вас записи!

      Можно ли списать расходы, если вы получили 1099?

      Абсолютно. Вам не нужно ООО, чтобы требовать списания. И вам определенно не нужна S corp.

      Все самозанятых могут заявить о своих коммерческих расходах на свои налоги. Это верно, если вы:

      • ✓ 1099 подрядчик
      • ✓ фрилансер
      • ✓ рабочий
      • ✓ Владелец малого бизнеса

      Если вы тратите деньги на покупку чего-то, что помогает вам выполнять работу, примите списание.

      Могу поспорить, гигантские корпорации списывают все расходы, о которых только могут подумать. Почему бы и нет?

      Вам нужны квитанции, чтобы требовать списания?

      На самом деле нет! Физическая квитанция требуется только в том случае, если вы оплатили деловые расходы наличными и потратили более 75 долларов США.

      Чтобы узнать больше о том, почему, ознакомьтесь с нашим подробным обзором налоговых квитанций.

      Какой максимальный вычет могут получить самозанятые?

      Технически нет верхнего предела вычетов, которые вы можете взять на себя.