Проводки касса: Бухгалтерские проводки по кассовым операциям

Проводки касса: Бухгалтерские проводки по кассовым операциям

Проводки кассы по бухучету в 2020 году

Бухгалтерские проводки по кассе — это операции для учета хранения и движения наличных денежных средств и денежных документов, для которых планом счетов предусмотрен балансовый счет 50.

Типы операций по счету 50

Проводки по кассе (счет 50) бывают двух типов: приходные и расходные.

Приходные кассовые операции отражают поступление денежных средств в кассу из различных источников и отражаются по дебету счета.

Расходные кассовые проводки по счету 50 оформляются при выдаче денег из кассы организации и отражаются по кредиту счета.

Наиболее распространенными источниками поступления денег в кассу являются такие формы денежных расчетов, как выручка от продаж товаров, работ, услуг и снятие наличных с расчетного счета. Все они отражаются на счете 50.

Помимо этого, могут поступать наличные деньги от работников предприятия, контрагентов, физических лиц и деятельности индивидуальных предпринимателей.

Денежные средства из кассы организации могут быть выданы на следующие цели:

  • заработная плата;
  • выплата пособий, больничных и прочих компенсаций;
  • в подотчет на хозяйственные и командировочные расходы;
  • компенсация расходов, произведенных сотрудником в период нахожения в разъездах в служебных целях;
  • займы, материальная помощь и денежные подарки работникам.

Счет 50. Касса: проводки по бухучуту при поступлении средств и документов

50.01 К 62.01 получена оплата от покупателей за отгруженную продукцию
Д 50.01 К 62.02 поступил аванс на счет от покупателей
Д 50.01 К 90.01 оприходована розничная выручка за день
Д 50.01 К 76.02 внесена сумма на счет предъявленных претензий по хозяйственному договору
Д 50.21 К 52 сняты наличные с валютного счета в банке
Д 51.01 К 51 получено в кассу с расчетного счета, проводка с рублевого счета
Д 50.01 К 55 поступление наличных денег в кассу со специального счета
Д 50.01 К 75.1 вклад в уставный капитал организации учредителем наличными
Д 50.01 К 50.02 поступили деньги из операционной кассы в кассу организации
Д 50.01 К 79.2 поступление наличных в кассу от обособленного подразделения
Д 50.01 К 70 возврат в кассу излишне выданной зарплаты работником
Д 50.01 К 71 возвращены сотрудником неизрасходованные подотчетные средства
Д 50.01 К 73.1 возврат работником ранее полученного займа
Д 50.01 К 73.2 взнос работником в счет погашения причиненного материального ущерба
Д 50.03 К 60.01 получены путевки для работников, талоны на бензин
Д 50.01 К 50.01 получена частичная оплата путевки от сотрудника

Счет 50. Учет денежных средств, проводки по выдаче денег из кассы

51 К 50.01 взнос на расчетный счет наличных
Д 70 К 50.01 выдана заработная плата работникам
Д 71 К 50.01 выдана сумма в подотчет
Д 71 К 50.21 выданы командировочные в валюте
Д 58-1 К 50.01 оплата наличными за приобретенные акции
Д 58-3 К 50.01 выдан займ наличными контрагенту
Д 60.01 К 50.01 оплата поставщику наличными за поставку товара, работы, услуги
Д 62.01 К 50.01 возврат денег покупателю при возврате товара
Д 66 К 50.01 погашение кредита (задолженности) и процентов по нему из кассы
Д 69-1 К 50.03 выданы рабочим путевки, оплаченные из средств ФСС
Д 73.03 К 50.03 выданы работникам приобретенная путевка и талоны на бензин
Д 91.02 К 50.03 списана часть путевки, оплаченная работодателем

Проводки по кассе | Современный предприниматель

Основные проводки по кассе отражают движение наличных денежных средств предприятия. Это, к примеру, оприходование выручки за продукцию, расчеты с подотчетниками, выдача зарплаты и пр. Рассмотрим на конкретных примерах, как формируются проводки по кассе и расчетному счету.

Учет денежных средств – проводки

Учет безналичных и наличных операций ведется с помощью счетов 50, 51, 52, 55, 57. Это активные счета с увеличением оборота по дебету, уменьшением – по кредиту. Аналитика используется для достоверного формирования данных по кассовым точкам организации, открытым расчетным/специальным счетам, видам денежных документов и эквивалентов. Основные бухгалтерские проводки по учету денежных средств собраны в таблице № 1.

Таблица № 1. Типовые проводки по расчетным счетам

Содержание хозоперации

Счет по дебету

Счет по кредиту

Получено в кассу с расчетного счета – проводка

50

51

Получена предоплата от покупателя продукции/услуг

51

62.2

Получена оплата от покупателя продукции/услуг

51

62.1

Через инкассацию сданы наличные средства в банк

51

50

Предоставленный другому предприятию заем погашен

51

58

Вернулся от поставщика перечисленный ранее аванс

51

60

Одобрена заявка на заем, средства получены

51

66 (67)

Вернулись деньги из бюджета/ФСС

51

68 (69)

Внесен уставный капитал на банковский счет

51

75

Перечислена оплата за продукцию поставщику

60

51

Предоставлен заем другому предприятию

58

51

Погашен полученный ранее кредит

66 (67)

51

Покупателю возвращена предоплата

62.2

51

Перечислены налоги в бюджет (взносы по травматизму в ФСС)

68 (68)

51

Выдана зарплата сотрудникам на карты/счета

70

51

Выдана деньги сотрудникам в подотчет на карты/счета

71

51

Списаны услуги банка по РКО

91

51

Основными первичными оправдательными документами при ведении расчетных счетов являются – выписки, платежные документы (инкассо, требования, поручения, ордера), договора, расчетные ведомости, авансовые отчеты и пр.

Касса – проводки по бухучету

Бухгалтерские проводки по кассе формируются с участием активного сч. 50. Основные кассовые проводки собраны в таблице № 2.

Таблица № 2. Типовые проводки по кассе компании

Содержание хозоперации

Счет по дебету

Счет по кредиту

Поступление денежных средств в кассу – проводки

Возвращен в кассу остаток подотчетной суммы – проводка

50

71

Отражено перемещение средств между кассовыми точками

50

50

Оприходование выручки в кассу – проводки

50

62

Возвращен наличностью аванс, ранее перечисленный контрагенту-поставщику

50

60

Получен наличный заем

50

66 (67)

Отражено поступление наличных сумм по претензиям

50

76

Оприходование наличной выручки в кассу организации – проводка может выполняться напрямую через сч. 90

50

90

Возмещен виновником-работником компании ущерб

50

73

Внесен вклад в уставный капитал наличностью

50

75

Обнаружены при проведении инвентаризации излишки средств; отражены курсовые разницы; проданы активы организации

50

91

Поступили наличные деньги от филиала компании

50

79

Выдача из кассы денежных средств – проводки

Сданы наличные средства на банковский счет

51, 57

50

Выдана за продукцию предоплата поставщику

60

50

Отражен возврат предоплаты покупателю

62

50

Отражено погашение займа наличностью

66 (67)

50

Отражена выдача заработка персоналу компании наличностью

70

50

Отражена выдача подотчетных сумм наличностью

71

50

Выданы заемные средства работнику

73

50

Выплачен полагающийся по итогам отчетного периода доход участнику, который не является работником предприятия

75

50

Отражена обнаруженная во время инвентаризации недостача

94

50

Основными подтверждающими первичными документами при ведении учета кассовых операций являются – ордера и выписки, расчетные ведомости, договора с контрагентами, кассовые книги, авансовые отчеты и пр. При этом проводки по кассе в части розничной выручки формируются в 1С на дату осуществления, с обязательным оформлением всех полагающихся документов – ПКО, отчет о розничной продаже.

Обратите внимание! Согласно Указаниям ЦБ №3210-У ИП вправе применять упрощенный порядок ведения кассового учета. То есть не выписывать ордера (приходные и расходные), не устанавливать лимит остатка денег. В случае, если формирование ордеров необходимо, при выписке следует придерживаться унифицированных форм.

Типовые проводки по учету кассовых операций по счету 50 "Касса".

Дебет

Кредит

Содержание хозяйственных операций

Первичные документы

50-1 50-2 Передача наличных денежных средств из операционной кассы в кассу организации (при наличии нескольких касс). "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
"Справка - отчет кассира - операциониста" (КМ-6)                 "Журнал кассира-операциониста" (КМ-4 ).
50 51 Поступление наличных денежных средств с расчетного счета по чеку в кассу организации. "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
Выписка банка по расчетному счету,
Корешок чека из чековой книжки.
50 52 Поступление наличных денежных средств с валютного счета в кассу организации. "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
Выписка банка по валютному счету.
50 55 Поступление наличных денежных средств со специального счета в кассу организации. "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
Выписка банка по специальному счету.
50 62 Получение аванса от покупателей в счет поставки товаров (работ, услуг). "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
Чек ККМ.
50 62 Получены наличные за проданный товар, работы, услуги (если применяется счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"). "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
Чек ККМ.
50
70 Возврат в кассу излишне выданных сумм заработной платы. "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
50, 50-3 71 Возврат в кассу неиспользованных подотчетных сумм и денежных средств. "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
50 73-2 Поступление наличных в кассу в счет погашения материального ущерба, причиненного работниками. "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
50 73-1 Поступление платежей от сотрудников предприятия по выданным займам. "Приходный кассовый ордер" (КО-1),
50 75-1 Взносы учредителей в уставный капитал предприятия наличными деньгами. Учредительные документы,
"Приходный кассовый ордер" (КО-1),
50 76-3 Поступление наличных денежных средств:- от долевого участия в других организациях.
- в счет прибыли, полученной от совместной деятельности,
Решение участников, собрания акционеров,
"Приходный кассовый ордер" (КО-1)
50 76-2 Поступление в кассу организации суммы по претензиям. "Приходный кассовый ордер" (КО-1)
50 79 Поступление наличных денежных средств от обособленного подразделения предприятия. "Приходный кассовый ордер" (КО-1)
50 91-1 Продажа за наличный расчет основных средств и прочих активов. "Приходный кассовый ордер" (КО-1)
Чек ККМ.
50 91-1 Отражение положительных курсовых разниц (на основании изменений курса рубля по отношению к иностранной валюте, находящейся в кассе организации). Бухгалтерская справка-расчет
70 50 Выдача заработной платы из кассы. "Расходный кассовый ордер" (КО-2), "Платежная ведомость" (Т-53).
70 50 Выплата из кассы доходов от участия в организации работникам этой же организации. "Расходный кассовый ордер" (КО-2)
71 50, 50-3 Выдача подотчетных сумм и денежных документов из кассы. "Расходный кассовый ордер" (КО-2)
73-1 50 Выдача займа работнику. "Расходный кассовый ордер" (КО-2)
75-2 50 Выплата из кассы доходов от участия в организации лицам, не являющимся сотрудниками организации. "Расходный кассовый ордер" (КО-2)
76-4 50 Выплата депонированных сумм. "Расходный кассовый ордер" (КО-2),
Карточка депонированных сумм.
76-3 50 Выдача денежных средств в погашение убытка от совместной деятельности. "Расходный кассовый ордер" (КО-2)
79-2 50 Выдача денежных средств структурным подразделениям предприятия. "Расходный кассовый ордер" (КО-2)
81 50 Выкуп за наличный расчет собственных акций у акционеров. "Расходный кассовый ордер" (КО-2)
91-2 50 Отражение отрицательных курсовых разниц (на основании изменений курса рубля по отношению к иностранной валюте, находящейся в кассе организации). Бухгалтерская справка-расчет
94 50 Недостача денежных средств в кассе. "Акт инвентаризации наличных денежных средств" (ИНВ-15),
"Ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией"(ИНВ-26)

Касса

0

Руководитель организации (ИП) обязан создать условия для сохранности бланков строгой отчетности (БСО). С работником, который ведет учет БСО и занимается их хранением, а также выдает бланки населению при оказании услуг нужно заключить договор о полной материальной ответственности.

— Далее — 0

Организации и ИП, которые оказывают услуги населению за наличный расчет или с применением платежных карт могут не использовать ККТ, а вместо кассовых чеков выдавать клиенту бланки строгой отчетности (БСО). Какой способ выбрать организация (ИП) решает самостоятельно, исключением являются ломбарды — они обязаны выдавать БСО, утвержденные Правительством РФ.

— Далее — 0

Денежные документы — это путевки, приобретенные организацией, проездные билеты, талоны на бензин, почтовые марки и другие аналогичные документы. К денежным документам не относятся ценные бумаги, они являются финансовыми вложениями. Бланки строгой отчетности (БСО) и корпоративные банковские карты тоже не относятся к денежным документам. 

— Далее — 1

Кассир — это лицо, который отвечает за сохранность наличных денежных средств. Он должен знать и соблюдать правила ведения кассовых операций. В случае нарушений этих правил организация и  ее должностные лица подлежат административной ответственности — штрафам. Кассир не является должностным лицом, за его ошибки будет расплачиваться директор и главбух.

— Далее — 0

Наличную выручку в банк можно сдать двумя способами: заказав инкассацию или силами самой организации. Любой работник, например, кассир или руководитель может сдать выручку в опреационную кассу банка, для зачисления ее на расчетный счет. Чтобы сдать наличную выручку в банк, надо составить объявление на взнос наличными. Этот документ состоит из трех частей: объявления, квитанции и ордера.

— Далее — 0

Сдать наличную выручку в банк можно двумя способами: самостоятельно в кассу банка или через инкассаторскую службу кредитной организации. Организация заключает договор на  инкассацию денежных средств, для того чтобы инкассатор забирал наличные и переводил их на расчетный счет организации. Как отразить в учете инкассацию наличных денег?

— Далее — 0

Кассовая книга (форма №КО-4) — это документ, в котором отражаются все поступления и выбытия наличных денег из кассы предприятия. Все организации, независимо от формы собственности  и системы налогообложения обязаны вести кассовую книгу, ИП могут не заполнять КО-4.

— Далее —

УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ. Бухгалтерский учет

УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

На предприятии касса служит для приема, хранения и расходования наличных денег. Порядок ведения кассовых операций регламентируется инструкцией Центрального банка России.

Размер сумм наличных денег в кассе предприятия ограничен лимитом, который устанавливается при открытии расчетного счета банком по согласованию с предприятием. Сверх установленного лимита деньги могут храниться только в дни выплаты зарплаты, пенсий, стипендий, пособий в течение трех рабочих дней, включая день получения денег в банке.

Касса производит прием наличных денег по приходным кассовым ордерам, взамен которых выдается квитанция. Выдача денег наличными ведется по расходным кассовым ордерам или другим документам (заявлениям на выдачу денег, платежным ведомостям).

Документы на прием и выдачу денег выписывают в бухгалтерии предприятия и подписывает их главный бухгалтер, документы на выдачу подписывает также и руководитель фирмы.

При выплате денег по платежным ведомостям отдельный расходный кассовый ордер на каждого получателя не выписывается – составляется один на общую сумму по ведомости по истечении срока выдачи. Отдельные лица получают деньги по расходным кассовым ордерам в кассе предприятия при предъявлении документа, удостоверяющего личность.

Кассир, выдав или получив деньги, обязан подписать расходный или приходный кассовый ордер, а прилагаемые к ним документы погасить штампами или надписью «получено» или «оплачено» с указанием даты совершения операции.

Все первичные документы по приходу и расходу (приходные и расходные кассовые ордера, счета и т. п.) до передачи в кассу регистрируются в бухгалтерии в специальном журнале регистрации, документу присваивается порядковый номер. В кассе ведется кассовая книга. Предприятие может иметь только одну кассовую книгу. Листы в книге прошнуровываются и опечатываются круглой сургучной печатью предприятия. На последней странице книги делается надпись «В настоящей книге всего пронумеровано … страниц» и ставят свои подписи руководитель предприятия и главный бухгалтер. Записи в кассовой книге ведутся под копирку в двух экземплярах, причем вторые экземпляры, служащие отчетом кассира, должны быть отрывными. Подчистки и неоговоренные исправления запрещаются. Листы кассовой книги имеют строго установленную форму.

Кассовые операции ведутся в таком порядке:

– оформляются первичные документы по приходу и расходу;

– первичные документы регистрируются в журнале регистрации;

– производятся записи в кассовую книгу;

– ежедневно в конце подводятся итоги по кассовой книге, отчет кассира (2-й экземпляр кассовой книги) с приходными и расходными документами сдается в бухгалтерию отчета кассира под расписку в кассовой книге (1-м экземпляре).

Кассовые операции учитываются на активном счете 50 «Касса». Сальдо счета указывает на наличие суммы свободных денег в кассе предприятия на начало месяца, оборот по дебету – суммы, поступившие наличными в кассу, оборот по кредиту – суммы, выданные наличными.

В кассе могут храниться не только наличные деньги, но и бланки строгой отчетности и ценные бумаги – оплаченные путевки, проездные билеты, вексельные марки, почтовые марки, марки госпошлины и т. п., учитываемые на активном счете 56 «Денежные документы».

Не реже 1 раза в месяц проводится ревизия (инвентаризация) наличия денежных средств в кассе. Ревизия кассы проводится комиссией внезапно, комиссия назначается приказом руководителя предприятия. Проверяются наличные деньги, денежные документы, ценные бумаги и бланки строгой отчетности.

Кассир несет полную материальную ответственность за сохранность всех средств, находящихся в кассе, о чем дает письменное обязательство при приеме на работу.

В результате инвентаризации могут быть обнаружены излишки наличных денег или выявлена их недостача. Излишки приходуются и зачисляются в доход предприятия:

Д-т сч. 50 «Касса»,

К-т сч. 80 «Прибыли и убытки».

Недостача оформляется несколькими проводками.

Отражается факт недостачи наличных в кассе:

Д-т сч. 84 «Недостачи и потери от порчи ценностей»,

К-т сч. 50 «Касса».

Недостача списывается на виновника (кассира):

Д-т сч. 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» субсчет 3 «Расчеты по возмещению материального ущерба»,

К-т сч. 84 «Недостачи и потери от порчи ценностей».

Впоследствии недостача возмещается виновником полностью или частями наличными или удержанием из зарплаты:

Д-т сч. 50, 70,

К-т сч. 73-3.

Данный текст является ознакомительным фрагментом.

Читать книгу целиком

Поделитесь на страничке

Как сбалансировать операции с кассовым аппаратом

  1. Бизнес
  2. Управление операциями
  3. Как сбалансировать операции с кассовым аппаратом

Бизнес должен балансировать операции с кассовым аппаратом в конце каждого дня, чтобы правильно отслеживать и регистрировать операции продаж. Это также помогает гарантировать, что кассиры не забирают наличные для бизнеса - кассиры должны подтвердить (показать, что у них есть нужная сумма наличных денег в кассе на основе ежедневных транзакций продаж) сумму наличных денег, чеков и сборов. они принимали в течение дня.

Этот процесс проверки кассового аппарата фактически начинается в конце предыдущего дня, когда кассир Джон Доу и его менеджер согласовывают сумму наличных денег, оставшуюся в ящике кассового аппарата Джона. Наличные деньги, находящиеся в кассовых аппаратах или ящиках, учитываются как часть кассового счета.

Когда на следующее утро Джон приходит на работу, он начинает с наличными, оставшимися в ящике. В конце рабочего дня он или его менеджер запускают сводку активности на кассовом аппарате за день, чтобы составить отчет об общих продажах, полученных кассиром.

Джон подсчитывает количество наличных в своем кассовом аппарате, а также подсчитывает суммы чеков, квитанций по кредитным картам и кредитных сборов магазина. Затем он заполняет форму вывода денег, которая выглядит примерно так:

Кассовый аппарат: Джон Доу (Дата)
Поступления Продажа Всего
Начальные деньги $ 100
Продажа за наличный расчет $ 400
Продажа по кредитной карте $ 800
Продажа в кредит в магазине $ 200
Общий объем продаж $ 1,400
Продажа в кредит 1000 долларов США
Денежные средства получены 400 долл. США
Итого кассовый аппарат 500 долларов США

Менеджер магазина просматривает отчет по кассовому аппарату Джона Доу (полученный на самом деле) и сравнивает его с формой выдачи наличных.Если конечная сумма наличных денег Джона (сумма наличных, оставшаяся в кассе) не совпадает с формой вывода денег, он и менеджер пытаются определить ошибку. Если они не могут найти ошибку, они заполняют форму кассовых остатков или нехватки денежных средств. Некоторые предприятия взимают плату непосредственно с кассира за любую нехватку, в то время как другие придерживаются позиции, согласно которой кассир увольняется после определенного количества нехваток определенной долларовой суммы (скажем, трех случаев нехватки на сумму более 10 долларов).

Менеджер магазина решает, сколько денег оставить в кассовом ящике или в кассе на следующий день, а оставшуюся часть вносит.Он выполняет эту задачу для каждого из своих кассиров, а затем кладет всю наличность и чеки, полученные за день, в ночную депозитную ячейку банка.

Затем менеджер отправляет отчет с подробностями о депозите бухгалтеру, чтобы данные попадали в систему бухгалтерского учета. Бухгалтер вводит данные в форму «Денежные поступления» (см. Следующий рисунок), если используется компьютеризированная система учета, или в журнал «Денежные поступления», если книги ведутся вручную.

Пример товарного чека в QuickBoo

.

Контроль операций с кассовыми аппаратами в вашем бизнесе

  1. Бизнес
  2. Бухгалтерский учет
  3. Контроль операций с кассовыми аппаратами в вашем бизнесе

Для предприятий важно внимательно следить за деньгами в своих кассовых аппаратах и ​​поддерживать надлежащий контроль за всей наличностью регистрировать транзакции. Вы когда-нибудь занимались бизнесом и пытались заплатить крупным счетом, но обнаруживали, что кассир не может внести сдачу? Это неприятно, но во многих компаниях такое часто случается.

Большинство предприятий опустошают кассовые аппараты каждую ночь и кладут наличные, которые не были положены в банк той ночью, в сейф. Тем не менее, многие предприятия поручают своим кассирам периодически в течение дня помещать наличные в сейф компании и получать бумажный ваучер, чтобы показать внесенные наличные. Эти дневные депозиты минимизируют наличность в денежном ящике на случай ограбления магазина.

После того, как кассир уравновесит кассовый аппарат в конце дня, сотрудник, отвечающий за внесение денежных средств (обычно менеджер магазина или кто-то из бухгалтера или бухгалтера) снимает все наличные, за исключением суммы, которая потребуется для на следующий день и кладет в банк.

В дополнение к наличию в кассе надлежащей суммы наличных, необходимой для предоставления покупателям необходимой сдачи, вы также должны убедиться, что ваши кассиры выдают правильную сумму сдачи и фактически регистрируют все продажи на своих кассовых аппаратах. Наблюдение за деятельностью кассира - это хорошая практика ведения бизнеса, и это всегда способ защитить от краж наличности вашими сотрудниками.

Есть три способа, которыми кассиры могут получить дополнительные деньги:

  • Они не регистрируют продажу в кассе, а кладут наличные в карман. Лучшее средство сдерживания этого типа кражи - это наблюдение. Вы можете снизить вероятность кражи из-за неучтенных продаж, распечатав билеты продажи, которые кассир должен использовать для ввода продажи в кассовом аппарате и открытия денежного ящика. Если операции с кассовым аппаратом не совпадают с товарными чеками, кассир должен показать аннулированную транзакцию для отсутствующего билета или объяснить, почему кассовый ящик был открыт без билета.

  • Они не предоставляют товарный чек, а кладут наличные в карман. В этом сценарии кассир не предоставляет кассовый чек одному покупателю в очереди. Кассир выдает следующему покупателю неиспользованный товарный чек, но фактически не регистрирует вторую транзакцию в кассовом аппарате. Вместо этого он или она просто кладет деньги в карман.

  • В бухгалтерских книгах компании вторая продажа не состоялась. У клиента, чья продажа не была зарегистрирована, есть действующий чек, хотя он может не совпадать с тем, что он купил, поэтому он, скорее всего, не заметит никаких проблем, если не захочет вернуть что-то позже.Лучшая защита - повесить знак, напоминающий всем покупателям, что они должны получать квитанцию ​​за все покупки и что квитанция необходима для возврата денег или обмена. Предоставление пронумерованных товарных чеков с дубликатом также может помочь предотвратить эту проблему; кассирам необходимо предъявить дубликаты в конце рабочего дня при подтверждении суммы денежного потока, прошедшего через их кассы.

  • Они записывают фальшивый кредитный ваучер и оставляют деньги себе. В этом случае кассир выписал кредитный ваучер для несуществующего клиента, а затем сам положил наличные в карман. Большинство магазинов решают эту проблему с помощью системы пронумерованных кредитных ваучеров, поэтому каждый кредит можно тщательно отслеживать с некоторыми деталями, которые доказывают, что он основан на предыдущей покупке клиента, например, в кассовом чеке.

  • Кроме того, магазины обычно требуют, чтобы менеджер проверял причину получения кредитного ваучера, будь то возврат или обмен, и одобрял транзакцию до выдачи наличных или кредита.Когда бухгалтер регистрирует доход от продаж в бухгалтерских книгах, номер кредитного ваучера записывается вместе с транзакцией, чтобы он мог легко найти подробную информацию об этом кредитном ваучере, если позже возникнет вопрос о транзакции.

Даже если кассиры намеренно не кладут наличные в карманы, они могут сделать это непреднамеренно, отдав неправильную сдачу. Если вы управляете розничным магазином, обучение и контроль ваших кассиров - важная задача, которую вы должны либо решить самостоятельно, либо передать доверенному сотруднику.

.

Как пользоваться кассовым аппаратом?

Что такое кассовый аппарат?

Кассовый аппарат - это устройство, используемое в торговых точках для расчета и записи продаж и транзакций в электронном виде в бизнесе.

Кассовый аппарат оборудован ящиком внизу, который используется для хранения наличных денег. Это устройство автоматически распечатает квитанцию ​​после того, как вы зарегистрируете стоимость приобретенных товаров, а также запишет операции с наличными в соответствии с ручной транзакцией продажи, выполненной в POS.

Это очень эффективный инструмент для любого бизнеса, помогающий в процессе продаж. Кроме того, кассовый аппарат выдаст покупателю чек со справками о покупке. Поскольку он поставляется с ящиком, он идеально подходит для защиты денег. Существуют разные типы кассовых аппаратов, но обычно они служат схожей цели. Вот основные шаги по эксплуатации этой машины.

Ниже приведены важные этапы использования кассового аппарата:

1. Убедитесь, что в кассовом аппарате есть лента.Это будет квитанция, которую вы дадите клиенту, в которой содержится запись о продаже для вас.

2. Убедитесь, что ящик кассового аппарата готов. Ящик - это место, где вы храните деньги в кассовом аппарате. Здесь есть место для сдачи и счетов, и обычно большие счета и чеки по кредитным картам хранятся под ящиком.

3. Сканирует продукты, когда вы обращаетесь к покупателю. Каждый товар, который хочет купить покупатель, должен быть отсканирован кассовым аппаратом. Сюда входит количество товаров, оставшихся на складе, и цена товара.

4. После того, как все позиции будут отсканированы, нажмите кнопку «Итого» в кассовом аппарате, и это отобразится в кассе. Затем он сообщает клиенту сумму, которую он должен.

5. Введите сумму денег, которую дает вам покупатель, в кассу, и она автоматически укажет сдачу, которую вы должны дать покупателям. Например, если клиент должен вам 30 долларов, а вы получаете 50 долларов, регистр произведет расчет и сообщит вам, что вы должны вернуть клиенту 20 долларов.

6. Принимайте кредитные карты как форму оплаты. Если клиент платит кредитной картой, а не наличными, для транзакции будет использоваться автомат. Эта информация будет указана в квитанции, которую вы получаете из кассы. Копия квитанций для клиентов - это копия, которую вам нужно поместить в кассу вместо денег.

7. Завершите продажу, отдав покупателю квитанцию. Теперь вы научились пользоваться кассовым аппаратом.

.

Как отменить операцию в кассовом аппарате | Small Business

Некоторые области обслуживания клиентов, например работа в розничном магазине или продуктовом магазине, часто требуют знания кассового аппарата. Управление регистром включает в себя больше, чем просто выбор пунктов и подсчет промежуточных итогов. Покупатели могут передумать в последнюю минуту и ​​отказаться от покупки товара. Для продолжения покупок в этой ситуации требуется отменить транзакцию.

Определение кассового аппарата

Кассовые аппараты очень полезны в розничной торговле с многочисленными функциями, которые приносят большую пользу розничным торговцам.В машинах есть цифровой блокнот, который подсчитывает общую сумму всех купленных товаров, а многие современные кассовые аппараты предоставляют информацию о том, сколько сдачи дать покупателю. Что еще более важно, кассовые аппараты ведут учет всех транзакций, что помогает владельцу или менеджеру бизнеса составлять таблицы ежедневных продаж.

Отмена транзакции

Отмена транзакции в кассовом аппарате - единственный способ исправить ошибку или удалить элемент. Кассовые аппараты имеют кнопку «отменить» или «аннулировать» или аналогичные, в зависимости от марки и модели.Нажатие любой кнопки удаляет ненужный элемент из списка. После нажатия кнопки введите значение элемента, который вы хотите удалить из списка. Например, если клиент покупает товар за 19,99 доллара, а затем решает не завершать транзакцию по этому предмету, введите 19,99 доллара после запроса регистра. Это убирает цену из промежуточной суммы. В некоторых системах для отмены транзакции требуется идентификация продукта.

Причины для отмены

Помимо случаев, когда покупатель принимает в последний момент решение не покупать уже заказанный товар, могут возникнуть другие причины аннулирования или отмены, если торговый представитель вручную введет неправильное значение или кассовый аппарат выдает неверное значение, отличное от обозначенной цены.В более редких случаях у клиента возникает проблема с оплатой, и все элементы транзакции кассы должны быть отменены.

Рекомендации

Кассовые аппараты включают в себя рулон бумаги, на котором перечислены все введенные числа. Менеджеры используют эту печатную информацию для отслеживания продаж в магазине. В бумажной записи также перечислены случаи, когда торговые представители должны аннулировать или отменить транзакцию. Для аннулирования или отмены транзакции часто требуется разрешение или авторизация менеджера или помощника менеджера.В некоторых случаях менеджеры или помощники менеджеров удаляют транзакцию самостоятельно. Обычно это происходит, если покупатель решает отменить транзакцию после оплаты кассиру. Менеджер или его помощник отменяет продажу, а затем возвращает деньги покупателю.

.

Об авторе

admin administrator

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о