Расчеты инкассовыми поручениями схема – Инкассовое поручение

Расчеты инкассовыми поручениями схема – Инкассовое поручение

Содержание

Расчеты по инкассо в коммерческих банках схема

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другие банки (исполняющие).

Расчеты в порядке инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится в безакцептном порядке. Указанные расчетные документы предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Платежное требование – это расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Инициатива в расчетах платежными требованиями принадлежит поставщику. Платежные требования могут применяться при расчетах за поставленные товары и оказанные услуги. Без акцепта плательщика расчеты осуществляются в случаях, предусмотренных основным договором, а также установленных законодательством, а именно:

  • платежные требования предприятий ТЭК за электрическую и тепловую энергию, газ, нефть и нефтепродукты, выписанные на основании показателей измерительных приборов и действующих тарифов;
  • платежные требования коммунальных, энергетических и водопроводно — канализационных предприятий за отпускаемую электрическую и тепловую энергию, услуги водоснабжения и водоотведения, выписанные на основании показателей измерительных приборов и действующих тарифов;
  • платежные требования предприятий связи за оказываемые услуги по показателям приборов и на основании действующих тарифов.

В основном расчеты платежными требованиями осуществляются с акцептом плательщика. Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами в основном договоре. При этом он должен быть не менее пяти рабочих дней. Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежного требования по основаниям, предусмотренным в основном договоре, в том числе в случае несоответствия применяемой формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и с указанием мотивов отказа. Отказ плательщика от оплаты (акцепта) оформляется заявлением об отказе от акцепта в трех экземплярах согласно установленной форме.

Отказ от оплаты может быть полным (на всю сумму, указанную в платежном требовании) или частичным. Ответственность за необоснованный отказ от оплаты платежных требований несет плательщик в порядке, предусмотренном действующим законодательством. При получении в установленный срок либо отказа от акцепта платежных требований либо согласия об оплате банк выполняет соответствующие действия (операции).

Схема расчетов по инкассо

Схема расчетов платежными требованиями с акцептом:

1) отгрузка товаров, выполнение работ, оказание услуг; пересылка отгрузочных документов;

2) сдача на инкассо в свой банк платежных требований на имя покупателя при реестре; вручение с отметкой банка 2-го экземпляра реестра платежных требований вместе с их последними экземплярами;

3) пересылка документов в банк покупателя для предъявления к оплате покупателю;

4) один (третий) экземпляр платежного требования вручается покупателю для акцепта;

5) остальные два экземпляра платежного требования помещаются в банковскую картотеку № 1 «Расчетные документы, ожидающие акцепта»;

6) покупатель дает заявление о частичном отказе от акцепта платежного требования поставщика;

7) платежное требование изымается из картотеки №1оплачивается с расчетного счета покупателя в сумме, им акцептованной; при этом первый экземпляр платежного требования вместе с первым экземпляром заявления на частичный отказ от акцепта остается в документах дня банка, а второй экземпляр заявления об отказе от акцепта покупателя вместе со вторым экземпляром платежного требования пересылается в банк поставщика; вручение покупателю выписки из его расчетного счета и 3-го экземпляра заявления об отказе от акцепта с отметкой банка; пересылка документов и перевод денежных средств на имя поставщика в банк поставщика; зачисление средств на расчетный счет поставщика в акцептованной покупателем сумме платежного требования; вручение поставщику выписки из его расчетного счета, заявления покупателя о частичном отказе от акцепта платежного требования.

Инкассовая форма расчетов используется также для бесспорного списания средств со счетов клиентов. В этом случае используется расчетный документ с названием «инкассовое поручение». Инкассовые поручения применяются в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством (в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции), либо для взыскания по исполнительным документам судебных и арбитражных органов. При этом в первом случае в инкассовом поручении должна быть сделана ссылка на законодательный акт (номер, дату, статью, часть, пункт), на основании которого осуществляется взыскание. При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату и номер исполнительного документа, а также наименование органа, вынесшего решение, подлежащее принудительному исполнению. В данном случае банк взыскателя принимает инкассовые поручения с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата. При этом банк не принимает к исполнению инкассовое поручение, если к нему приложен исполнительный документ с истекшим сроком давности.

Например, срок давности по исполнительным документам судов – 1 год, по приказам арбитража – 3 месяца. Бесспорное списание средств со счетов предприятий осуществляется государственными налоговыми инспекциями при взыскании недоимок по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, сумм штрафов и при иных санкциях, предусмотренных законодательными актами, а также по исполнительным и приравненным к ним документам и другим обязательным платежам в бюджет, сумм штрафов и при иных санкциях, предусмотренных законодательными актами, а также по исполнительным и приравненным к ним документам.

  • < Назад
  • Вперёд >

banki-uchebnik.ru

Расчёты по инкассо — это … Что такое расчёты по инкассо: стадии, недостатки, основания, схема

Добавлено в закладки: 0

Что такое расчёты по инкассо? Описание и определение понятия

Расчёты по инкассо – это банковская операция, которая осуществляется банком по поручению клиента на основе расчетных документов по получению от плательщика платежа. Платежные требования и инкассовые поручения предъявляет взыскатель (получатель) средств.

Оплата инкассовых поручений проводится в бесспорном порядке, то есть без распоряжения плательщика. Платежные требования можно оплатить, как в безакцептном порядке, так и по распоряжению плательщика (с акцептом).

Расчетные документы оплачивает плательщик по мере поступления денежных средств на его счет в очередности, которая установлена законом.

Банк соответственно с законодательством несет перед клиентом ответственность за невыполнение поручения клиента по получению платежа или его ненадлежащее исполнение. Также предусматривают ответственность банков, являющихся эмитентами, за невыполнение требований, которые касаются проверки расчетных документов.

Типы расчетов по инкассо

Простое (чистое) инкассо — это операция получения денежных средств банком с третьего лица на основе платежного требования, которое выставлено клиентом.

Документарное (коммерческое) инкассо — это операция, при которой банк плательщику предъявляет документы, которые получены от клиента, и передает данные документы, если получен платеж.

К отрицательным моментам системы расчетов по инкассо возможно отнести разрыв во времени (иногда значительный) меж получением платежа и отгрузкой товара и недостаточная надежность в уплате. Для того, чтобы преодолеть существующие недостатки используют инкассо с банковской гарантией для того, чтобы увеличить надежность платежа и телеграфное инкассо, которое дает возможность в значительной степени уменьшить разрыв во времени меж зачислением денег на счет продавца и отгрузкой товара.

Инкассо — это банковская посредническая операция по передаче денег через банк от плательщика к получателю с зачислением данных средств на счёт получателя. Банки за исполнение инкассо берут комиссионные.

Инкассо — это расчётная банковская операция, при помощи которой банк, являющийся экспортером по инкассовому поручению собственного клиента получает на основе расчётных документов денежные средства, которые причитаются клиенту от плательщика за товарно-материальные ценности, которые отгружены в адрес плательщика и оказаны услуги и зачисляет данные средства на банковский счёт клиента.

Стадии инкассо во время международных расчетов

  1. Передача инкассодателем-экспортером банку инкассового поручения и товарных документов, которые приложены к нему
  2. Передача инкассового поручения банком экспортера банку, являющемуся корреспондентом, в стране импортера
  3. Банк, являющийся корреспондентом, предъявляет в стране импортера товарные документы плательщику-импортеру и выдает их ему против суммы платежа, которая указана в инкассовом поручении
  4. Сумма платежа, которая получена от импортера переводится за счет экспортера банком, являющимся импортером, в банк инкассового поручения, который её зачисляет на счет экспортёра

Инкассо может быть документарным и чистым.

Чистое инкассо — это инкассо финансовых документов (простые и переводные векселя, чеки и прочие документы, которые используются для получения платежей), когда их не сопровождают коммерческие документы.

Документарное инкассо — это инкассо финансовых документов, которые сопровождаются коммерческими документами (страховые и транспортные документы, счета и так далее) и инкассо лишь коммерческих документов. Документарное инкассо в международной торговле является обязательством банка по поручению экспортёра получить от импортёра сумму платежа по контракту против передачи товарных документов последнему и перечисление её экспортёру.

Международная торговая палата в 1978 г. издала «Унифицированные правила по инкассо», к которым банки многих стран присоединились.

Недостатки формы расчетов по инкассо

  • Разрыв во времени меж передачей в банк документов, отгрузкой товара и получением платежа (а он может быть довольно длительным, что замедляет оборачиваемость средств экспортёра;
  • Отсутствие в оплате документов надежности (может оказаться неплатёжеспособным или отказаться от уплаты товарных документов к моменту их прибытия в банк импортёра).

Эти недостатки преодолеваются при помощи использования телеграфного инкассо, который позволяет уменьшить нежелательный временной разрыв и за счёт использования инкассо с выданной предварительно банковской гарантией, что дает возможность создать надёжность платежа, которая близка к той, которая появляется по безотзывным аккредитивам.

Расчеты по инкассо являют собой банковскую операцию, при помощи которой банк (банк, являющийся эмитентом) за счет и по поручению клиента на основе расчетных документов производит действия по получению платежа от плательщика. Для того, чтобы осуществить расчеты по инкассо банк, являющийся эмитентом, имеет право привлекать еще один банк, являющийся исполнителем.

Основания расчётов по инкассо

Расчеты по инкассо производят на основе:

  • инкассовых поручений, уплата которых проводится в бесспорном порядке без распоряжения плательщика;
  • платежных требований, уплата которых может проводиться без распоряжения плательщика (в безакцептном порядке) или по его распоряжению (с акцептом).

Инкассовые поручения и платежные требования предъявляет получатель средств (взыскатель) к счету плательщика через банк, который его обслуживает.

Платежное требование — это расчетный документ, который содержит требование получателя средств (кредитора) по главному договору к плательщику (должнику) об оплате через банк определенной денежной суммы. Платежные требования используют при расчетах за доставленные товары, оказанные услуги, исполненные работы и в других ситуациях, которые предусмотрены главным договором. Расчеты при помощи платежных требований можно осуществлять без акцепта плательщика и с с предварительным акцептом. Акцепт — это письменное согласие плательщика на то, чтобы осуществить платеж с его текущего или расчетного счета. Зависимо от полноты акцептуемой суммы отличают акцепт частичный и полный. Акцепт зависимо от времени дачи согласия может являться предварительным (сначала дают согласие на оплату, а потом последует платеж) и следующий (акцептант может от оплаты отказаться после списания с его счета денег). По форме можно выделить акцепт отрицательный и положительный. При позитивном акцепте согласие дают в письменной форме, а при негативном согласие является данным, когда акцептант не заявил в установленный срок об отказе от уплаты. Значение акцепта в том, что он позволяет плательщику проверить выполнение условий договора поставщиком.

Акцепт по данным платежным требованиям должен составлять не меньше пяти дней. До наступления срока платежа или до получения акцепта плательщика платежное требование, которое представлено в банк, сберегается в специальной картотеке — «Расчетные документы, которые ожидают акцепта для уплаты». Плательщик имеет право частично или полностью отказаться от акцепта в ситуациях, которые предусмотрены условиями хозяйственного основного договора. Отказ плательщика уплатить платежное требование оформляют заявлением об отказе от акцепта. Ответственность при выставлении необоснованного отказа от акцепта возлагается полностью на плательщика.

В расчетах методом платежных требований используют предварительную форму акцепта. Срок для проведения акцепта определяют стороны по договору и составляет, как правило, три рабочих дня.

Инкассовое поручение — это расчетный документ, на основе которого проводится списание денег в бесспорном порядке со счетов плательщиков. Инкассовые поручения используются в таких ситуациях:

  • в ситуациях, которые предусмотрены сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, который обслуживает плательщика, права на списание денег со счета плательщика без распоряжения;
  • для взыскания по исполнительным документам;
  • когда бесспорный порядок взыскания денег устанавливается законодательством, в том числе для взыскания денег органами, которые исполняют контрольные функции.

Схема документооборота при использовании расчетов платежными акцептованными требованиями

1. соглашение-договор с указанием формы расчетов платежными требованиями;

2. Передача товара, отгрузка продукции;

3. Платежное требование об оплате на инкассо и документы на отгрузку;

4. Передача для акцепта платежного требования;

5. Акцепт и передача для оплаты в банк платежного требования;

6. Перечисление денег в оплату платежного акцептованного требования;

7. Зачисление на расчетный счет поставщика средств ;

8. Выписка из расчетного счета;

9. Выписка о зачислении платежа из расчетного счета

Мы коротко рассмотрели расчёты по инкассо: стадии, недостатки, основания, схему. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу

 

biznes-prost.ru

Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

2) для взыскания по исполнительным документам;

3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему пла­тельщика, права на списание денежных средств со счета плательщи­ка без его распоряжения.

Инкассовое поручение составляется на бланке формы 0401071.

При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовом поручении в поле “Назначение платежа” должна быть сделана ссылка на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи).

При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, по которому принято решение, подлежащее принуди­тельному исполнению, а также наименование органа, вынесшего такое решение. В случае взыскания исполнительского сбора судеб­ным приставом-исполнителем инкассовое поручение должно со­держать указание на взыскание исполнительского сбора, а также ссылку на дату и номер исполнительного документа судебного пристава-исполнителя .Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании исполнительных документов,

принимаются банком взыскателя с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата.

Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, если прилагаемый к инкассовому поручению исполнительный документ предъявлен по истечении срока, установленного законодательством.

Банки, обслуживающие должников (исполняющие банки исполняют поступившие инкассовые поручения с приложенными исполнительными документами либо, при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя, делают на исполнительном документе отметку о полном или частичном неисполнении указаниях в нем требований в связи с отсутствием на счете должника денежных средств и помещают инкассовое поручение с приложенным исполнительным документом в картотеку по внебалансовому счету “Расчетные документы, не оплаченные в срок”. Инкассовые поручения исполняются по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством.

Бесспорный порядок списания денежных средств применяется по обязательствам в соответствии с условиями основного. Договора, за исключением случаев, установленных Банком России.

Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право бесспорного списания).

Отсутствие условия о списании денежных средств в бесспорном порядке в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения.

Инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право бесспорного списания.

Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.

Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке в следующих случаях:

  • по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством, о приостановлении взыскания;

  • при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;

  • по иным основаниям, предусмотренным законодательством. В документе, представляемом в банк, указываются данные инкассового поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено.

При возобновлении списания денежных средств по инкассовому поручению его исполнение осуществляется с сохранением указанной в нем группы очередности и календарной очередности поступления документа внутри группы.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств, по которому не производилось (за исключением случаев прекращения исполнительного производства) или произведено частично, возвращается вместе с инкассовым поручением исполняющим банком банку-эмитенту для передачи взыскателю лично под расписку в получении или заказной почтой с уведомлением. При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе отметку о дате возврата исполнительного документа с указанием взысканной суммы, если имела место частичная оплата документа.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств, по которому произведено или прекращено в соответствии с законодательством, возвращается исполняющим банком заказной почтой с уведомлением в суд или другой орган, выдавший исполнительный документ. При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе отметку о дате его исполнения с указанием взысканной суммы или дате возврата с указанием основания прекращения взыскания (номер и дата заявления взыскателя, определения суда (арбитражного суда) или иного документа) и взысканной суммы, если имела место частичная оплата документа.

О возврате исполнительного документа в журнале регистрации банка делается отметка с указанием даты возврата, суммы (или остатка суммы) и причины возврата.

Факторинг — это комплекс услуг по обслуживанию факторинговой компанией (фактором) поставок клиента с отсрочкой платежа под уступку дебиторской задолженности. Факторинг включает в себя финансирование товарных кредитов, страхование кредитных рисков, управление дебиторской задолженностью и информационное обслуживание.

Важное место для организации расчетов имеют расчеты по биржевой торговле , главным образом, это операции с ценными бумагами на фондовой бирже.

В России в расчетах успешно применяются векселя. Эта форма расчетов была порождена кризисом неплатежей в российской экономике Одной из форм вексельных расчетов является вексельный кредит.(разновидность товарного кредита выдаваемого векселями.)

Одними из важнейших операций банков для функционирования платежной системы являются кассовые операции. Они делятся на несколько взаимосвязанных задач:

-Организация кассовой работы в банке( структура служб и подразделений)

-Порядок совершения самих операций с наличными деньгами

-Доставка и инкассация денежной наличности

-Прогноз кассовых оборотов.

studfile.net

что это такое, образец и порядок заполнения бланка, схема расчетов по документу

Без инкассового поручения невозможно осуществить обработку финансовой или коммерческой документации, при помощи которой получают платежи различные организации и государственные органы.

Данное поручение имеет несколько трактовок:

  • Документ, который позволяет изымать деньги со счета плательщика без заблаговременного согласия.
  • Расчетная документация, благодаря которой происходит списание задолженности, основываясь на договоре или законе.

Где оно может использоваться?

Используется документ в нескольких случаях:

  • Когда бесспорная система взыскания денег установлена законом, даже при взыскании средств контрольными органами.
  • Когда взыскание осуществляется по исполнительной документации.
  • В случае, предусмотренным контрактом, при условии предоставления кредитному учреждению либо физическому лицу привилегии на отчисление денег со счета данного лица без разрешения.

Всю ответственность за правильность и законное основание выставления поручения несет взыскатель денег. Банк может приостановить отчисление в случае решения органа на основании закона, если есть судебное заключение о приостановлении и иные основания согласно закону.

Отличие от платежного поручения

Расчет по инкассовому поручению может осуществляться двумя видами бумаг: непосредственно самим документом и платежным требованием-поручением.

Оба документа – это оформленное требование получателя денег к плательщику выплатить долг на основании бумаг, направленных в банк физического лица, которое считается плательщиком. Они отличаются друг от друга порядком и образом выполнения:

  • Чтобы осуществить выплату по платежному поручению, плательщику нужно дать на это согласие. Поэтому при получении этого требования банк обязан предъявить его физическому лицу для принятия. Если плательщик будет согласен с оплатой, то документ подписывается уполномоченными лицами, которые распоряжаются счетом, и ставится печать. Затем он оплачивается за счет средств, которые находятся на счете плательщика.
    Если лицо отказывает в выплате, то поручение будет возвращено получателю. При согласии с частичной оплатой могут понадобиться не только подписи и печать, но и вписанная сумма, которая подлежит списанию со счета.
  • Списание денег по инкассовому документу происходит в безакцептовом порядке, то есть согласие владельца счета не нужно. Происходит только уведомление о проведении данной операции. Данные поручения выставляются налоговыми и таможенными органами, а также внебюджетными фондами и предприятиями, основываясь на исполнительном листе арбитражного суда. Обязательно к ним прилагается документация, которая подтверждает правомочность выставления. Полную ответственность за законное выставление данного документа и правильное указание оснований для взимания денег несет только лицензиат (взыскатель).

Схема расчетов

Сущность расчета по инкассо основана на том, что банк по поручению заимодавца получает выплаты от плательщика после оказания услуг. Принимаемые деньги зачисляются на счет клиента. Платежи с плательщика взимаются:

  • На основании различной финансовой документации.
  • На основании финансовой документации, которая сопровождается коммерческими бумагами.

Упрощенная схема по данному поручению:

  1. После заключения договора экспортер оказывает услугу или отгружает товар в соответствии с обстоятельствами.
  2. Передача экспортеру транспортных бумаг от перевозчика.
  3. Экспортер готовит всю документацию и предоставляет ее с инкассовым поручением банку-ремитенту.
  4. Банк проводит проверку бумаг и отсылает их инкассирующему банку в государство импортера.
  5. Инкассирующей структурой предоставляется вся документация плательщику для проверки, чтобы получить выплаты.
  6. Получение выплат от плательщика и выдача ему бумаг.
  7. Перечисление выручки банку-ремитенту.
  8. Зачисление этим банком средств на счета экспортера.

Операция по инкассо считается выгодной для импортера. Прохождение документации через банковских служащих осуществляется  на протяжении от нескольких недель до месяца.

Подробнее о международных расчетах по инкассо вы можете узнать из следующего видео:

Инструкция по заполнению

Документ составляется в пяти экземплярах и на бланке соответствующей формы, которая установлена законодательно. Если взыскание осуществляется в бесспорном порядке, то обязательно делается ссылка на закон.

Первый образец подписывается специально для сотрудников банка. Второй предназначен для почтовых запросов инкассирующего банка о причине неуплаты. Третий экземпляр используется для отправки оригинала коносамента. Четвертый образец подписывается уполномоченными лицами и заверяется печатями, делается копия документа счетов, и все эти бумаги хранятся под контролем банка-ремитента до получения выплат. Пятый – специально отдается клиенту в день предоставления документации в банк.

Поручение содержит такие данные:

  • День выдержки.
  • Номер данного документа.
  • Название, точное местонахождение импортера.
  • Информация о лице, которому представляющий банк обязан осуществить представление согласно данному поручению.
  • Название и расположение экспортера.
  • Название и расположение банка-ремитента.
  • Сумму и название денежных купюр, которые подлежат инкассированию.
  • Номер счета доверителя в банке-ремитенте.
  • Список прилагаемой документации к поручению:
    • Счета коммерческого типа, страховка, транспортная документация, бумаги о праве владения.
    • Векселя простого типа, тратты, чеки и иная финансовая документация.

Также в нем указываются понятные инструкции, которые касаются:

  • Обстоятельств и периодов оплаты инкассируемой документации.
  • Надобность осуществления протеста или других юридических действий, если не будут оплачены кредитные билеты.
  • Случай принятия частных платежей по инкассо и передача против частных платежей бумаг плательщику. Если такие инструкции отсутствуют, банк будет выдавать документы плательщику только после получения целой выплаты.
  • Систем и условий оплаты комиссий и расходов, которые связаны с инкассированием.
  • Обстоятельства инкассации процентов по финансовой документации.

Обязательно при заполнении любой документации необходимо предварительно получить консультацию специалиста и заполнять все формы в соответствии с требованиями и законодательства.

znaydelo.ru

Расчеты инкассовыми поручениями — Энциклопедия по экономике

Чем различаются расчеты инкассовыми поручениями и платежными требованиями-поручениями  [c.252]
Общая схема расчетов инкассовыми поручениями и платежными требованиями без акцепта приведена на рис. 17.7.  [c.442]

Глава 12. РАСЧЕТЫ ИНКАССОВЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ  [c.532]

Глава 12. Расчеты инкассовыми поручениями  [c.89]

РАСЧЕТЫ ИНКАССОВЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ  [c.696]

Расчеты инкассовыми поручениями не распространяются на взыскание денежных средств в пользу взыскателя — физического лица по предъявленному им исполнительному документу непосредственно в банк, обслуживающий должника. Порядок такого взыскания устанавливается отдельным нормативным актом Банка России.  [c.697]

РАСЧЕТЫ ИНКАССОВЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ взыскание денежных средств в бесспорном порядке  [c.697]

Учет при расчетах инкассовыми поручениями (распоряжениями на бесспорное списание средств). Эта форма расчетов применяется при списании средств со счетов предприятий без их согласия при взыскании недоимок по платежам в бюджет, штрафов и в других случаях, для которых установлен бесспорный порядок списания средств, по распоряжению взыскателей по исполнительным и приравненным к ним документам (приказам высшего хозяйственного суда, а также ведомственных комиссий, имеющих право выдавать приказы на исполнение решений путем обращения взыскания на счета в банке исполнительным листам, выданным судами исполнительным надписям, учиненным нотариусами, и т. п.).  [c.547]

Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производит-  [c.353]

Расчеты инкассовыми поручениями  [c.154]

Рис.7. Схема документооборота при расчетах инкассовыми поручениями Рис.7. Схема документооборота при расчетах инкассовыми поручениями
Расчеты инкассовыми поручениями — форма расчетов, при которой списание причитающихся кредитору сумм со счета плательщика производится банком на основе Выписанного кредитором по установленной форме распоряжения (инкассового поручения) без согласия плательщика.  [c.154]

Телеграфное инкассо — дополнительное условие, вводимое в инкассовую форму расчетов в экспортных операциях предприятий с зарубежными партнерами. Телеграфное инкассо позволяет сократить нежелательный разрыв во времени между отгрузкой товара и получением платежа от иностранного покупателя. При расчетах в форме инкассо с телеграфным уведомлением одновременно с отсылкой документов иностранному банку Внешэкономбанк РФ направляет ему телеграмму с извещением о высылке документов, где перечисляются основные реквизиты инкассового поручения. Таким образом, документы, направляемые в адрес иностранного банка, являются дополнением к посланной телеграмме, о чем делается отметка в инкассовом поручении.  [c.96]

Экспортер заключает контракт с импортером о продаже товаров на условиях расчетов по документарному инкассо и отправляет ему товар (1а). 2. Экспортер направляет своему банку инкассовое поручение и коммерческие документы. 3. Банк экспортера пересылает инкассовое поручение и коммерческие документы представляющему банку (или банку импортера). 4. Представляющий банк предъявляет эти документы импортеру. 5. Импортер производит оплату документов инкассирующему (или своему) банку. 6. Инкассирующий банк переводит платеж банку-ремитенту (или банку экспортера). 7. Банк-ремитент зачисляет переведенную сумму на счет экспортера.  [c.223]

Экспортер после отправки товара поручает своему банку получить от импортера определенную сумму валюты на условиях, указанных в инкассовом поручении, содержащем полные и точные инструкции. Имеются две основные разновидности инкассового поручения а) документы выдаются плательщику против платежа (Д/П) и б) против акцепта (Д/А). Иногда практикуется выдача документов импортеру без оплаты против его письменного обязательства произвести платеж в установленный период времени. Используя такие условия, импортер имеет возможность продать купленный товар, получить выручку и затем оплатить инкассо экспортеру. В целях ускорения получения валютной выручки экспортером банк может учесть тратты или предоставить кредит под коммерческие документы. Таким образом, инкассовая форма расчетов связана с кредитными отношениями. Инкассо является основной формой расчетов по контрактам на условиях коммерческого кредита. При этом экспортер выставляет тратту на инкассо для акцепта плательщиком, как правило, против вручения ему коммерческих документов (документарное инкассо), при наступлении срока платежа акцептованные векселя отсылаются для оплаты на инкассо (чистое инкассо).  [c.224]

Инкассовые поручения. В практике денежных расчетов используются инкассовые поручения. Инкассо — это поручение банку взыскать деньги с плательщика. Такие поручения обычно используются при принудительном взыскании средств. Взыскатели представляют в банк инкассовое поручение со ссылкой на дату и номер исполнительного или приравненного к нему документа.  [c.434]

Каждое предприятие обязано вести учет просроченной дебиторской задолженности, ежеквартально составлять перечень предприятий-дебиторов и сдавать его в налоговые органы в качестве приложения к балансу. Предприятие-недоимщик представляет в налоговый орган заявление на взыскание платежей в бюджет с дебиторов на сумму недоимки, не превышающую просроченной дебиторской задолженности, и акт выверки суммы этой задолженности. Налоговые органы по месту регистрации предприятия-недоимщика проверяют способность предприятия-дебитора произвести расчеты по платежам в бюджет предприятия-недоимщика в счет просроченной дебиторской задолженности и выписывают инкассовое поручение на бесспорное взыскание сумм, причитающихся недоимщику по его платежам в бюджет  [c.243]

В современной практике инкассовая форма расчетов осуществляется на основании платежных требований и инкассовых поручений. Указанные документы предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя.  [c.438]

Инкассовые расчеты могут осуществляться также и на основании инкассовых поручений. В соответствии с действующим законодательством списание денежных средств по инкассовым поручениям производится только в бесспорном порядке. Положением о безналичных расчетах предусмотрены случаи применения инкассовых поручений, а именно  [c.440]

Инкассовые поручения могут применяться и при расчетах между коммерческими организациями, если условия основного договора, а также договоров банковского счета содержат такую возможность. В данном случае порядок документооборота аналогичен документообороту при использовании платежных требований-поручений без акцепта. Однако в сложившейся практике расчеты с использованием инкассовых поручений применяются в основном для принудительного взыскания денежных средств соответствующими государственными контролирующими органами.  [c.441]

Расчеты в порядке инкассо сводятся к тому, что банк-эмитент обязуется по поручению и за счет клиента осуществить действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа самим непосредственно либо с привлечением для его выполнения иного банка (исполняющий банк). В порядке инкассо применяются следующие формы расчетов платежные требования-поручения, платежные требования, оплачиваемые в порядке предварительного акцепта, требования о безакцептном списании, инкассовые поручения.  [c.372]

Согласно п. 6.2 Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации , платежные требования-поручения выписываются поставщиком на бланке установленной формы и вместе с документами направляются в 3 экземплярах в банк покупателя, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы прилагает в картотеке к счету плательщика. При несоответствии документов установленным требованиям, исполняющий банк немедленно извещает об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. Неустранение взыскателем недостатков влечет за собой возврат документов без исполнения (п. 1 ст. 875 ГК РФ).  [c.373]

Одновременно с этим следовало бы установить в Кодексе механизм контроля и ответственности учреждений Банка России за исполнением кредитными учреждениями поручений налогоплательщиков и инкассовых поручений налоговых органов на бесспорное взыскание недоимки по платежам в бюджет, а также ужесточить нормы по отзыву лицензий на право заниматься банковской деятельностью у банков, не исполняющих своих обязанностей по своевременным и полным расчетам их клиентов — налогоплательщиков с бюджетом, в том числе и в связи с их неудовлетворительным финансовым состоянием.  [c.27]

При инкассовой форме расчетов продавец после поставки товара передает в инкассовый банк комплект товарных документов с приложением к ним инкассового поручения. Банк продавца пересылает комплект документов банку покупателя (плательщика),  [c.635]

По характеру документов И. делится на чистое (И. переводных и простых векселей, чеков и других платежных документов) и документарное или срочное (И. коммерческих документов — счетов, различных сертификатов, отгрузочных и страховых документов и г. д.). С точки зрения внешнеторговых расчетов наибольший интерес представляет И. товарных документов, т. е. документарное, при котором экспортер, отгрузив товар, оформляет необходимую документацию и передает ее в банк на И. При этом экспортер дает банку точные инструкции о том, когда предъявляют документы для платежа, передаются ли они импортеру против платежа или акцента тратты, как должен поступить банк в том случае, если импортер откажется выкупить документы или дать акцент и другие необходимые инструкции. Банк экспортера пересылает документы своему корреспонденту, и тот передает их импортеру, выполняя все условия, указанные в инкассовом поручении экспортером.  [c.98]

Расчеты по инкассо — это вид банковской операции. Кредитные организации на основании инкассового поручения получателя платежа от его имени и за его счет совершают действия, направленные на получение от плательщика платежа или акцепта (согласия на производство платежа). Для осуществления расчетов по инкассо кредитная организация — эмитент вправе привлекать другую кредитную организацию.  [c.373]

Инкассовое поручение, как известно, является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщика в бесспорном порядке. В Положении О безналичных расчетах в Российской Федерации перечисляются случаи, когда применяются инкассовые поручения  [c.376]

Плательщики вправе отозвать свои платежные поручения, получатели средств (взыскатели) — расчетные документы, принятые банком в порядке расчетов по инкассо (платежные требования, инкассовые поручения), не оплаченные из-за недостаточности средств на счете клиента и помещенные в картотеку по внебалансовому счету № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок».  [c.515]

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).  [c.525]

ИНКАССО — вид банковской операции, посредством которой банк по поручению своего клиента на основании расчетных документов получает причитающиеся ему денежные средства плательщика за отгруженные в его адрес товарно-материальные ценности (оказанные услуги) и зачисляет их на счет клиента. Применяется при акцептной форме расчетов и состоит в том, что учреждение банка, обслуживающее получателя средств, принимает от него расчетные документы (платежные требования, инкассовые поручения), проверяет правильность их составления и пересылает в учреждение банка, обслуживающее плательщика. Последнее предъявляет их к оплате безналичным путем с расчетного (текущего или ссудного) счета должника. Взысканные деньги переводятся получателю и зачисляются на его счет в банке.  [c.289]

ДОКУМЕНТАРНОЕ ИНКАССО — широко распространенная форма расчетов при экспортно-импортных операциях состоит в получении через банк причитающейся суммы против представления соответствующих документов (счета-фактуры, отгрузочных, страховых). Банк принимает на себя обязательство после получения причитающейся суммы для продавца-доверителя против передачи документов. Наряду с документами экспортер выдает банку инкассовое поручение с четкими указаниями по проведению расчетной операции (перечень и описание документов адрес инкассирующего банка вексель, который должен быть приложен к  [c.72]

РАСЧЕТ ИНКАССОВЫЙ — передача получателем денежных средств поручения своему банку на получение от плательщика определенной денежной суммы при предъявлении ему соответствующих документов, подлежащих оплате (товарно-распорядительных, чеков, векселей и др.).  [c.192]

Разновидностями инкассовых операций в России являются расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями. Первые в обслуживающий банк выставляются на ин-  [c.321]

Инкассовое поручение на бесспорное списание средств. Инкассовое поручение, составленное на бланке установленной формы, применяется при бесспорном списании средств со счетов плательщиков в случаях, предусмотренных законодательством, либо согласно условиям основного договора (примерно по аналогии с изложенным выше безакцептным списанием). Этот вид инкассового поручения является частным случаем расчетов по инкассо, когда документы согласно ч. 2 ст. 875 ГК РФ подлежат оплате по предъявлении инкассового поручения.  [c.324]

Расчеты чеками 1. Акцептная форма расчетов 1. Инкассовая (акцептная) форма расчетов 1. Расчеты платежными поручениями  [c.80]

Договор купли-продажи (поставки), предусматривающий расчеты инкассовыми поручениями или платежными требованиями без акцепта  [c.223]

Расчеты сопровождаются оформлением платежных документов, основными из которых являются платежные поручения, инкассовые поручения, чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения, платежные требования. По согласованию между предприятиями используются также взаимные зачеты задолженности без участия банка. Для этого предприятие представляет в банк поручение и чек на незачтенную сумму. Плательщик несет ответственность за своевременную оплату поставленной продукции.  [c.233]

Платежные поручения, платежные требования, пла тежные требования-поручения, заявления на аккредитив инкассовые поручения (распоряжения), применяемые npi безналичных расчетах в Российской Федерации, начина с 1 января 1998 г. должны оформляться на бланках обще российского классификатора управленческой документа шш  [c.34]

ЧЕК ПРОТИВ ДОКУМЕНТОВ ( heque against do uments) — условие оплаты товара при продаже его за наличный расчет. При этом способе расчета покупатель производит платеж не при получении самого товара, а при передаче ему документов, указанных в сделке купли-продажи. Такими документами обычно являются коносамент, страховой сертификат или страховой полис, счет, складские документы и т.д. Документы предъявляются покупателю, как правило, через банк, выполняющий инкассовое поручение продавца.  [c.256]

Коммерческий банк проверяет правильность оформления инкассового поручения, коммерческих и финансовых документов и отправляет их своему корреспонденту в стране импортера — инкассирующему банку, который должен известить покупателя и передать ему документы. В случае наличных расчетов документы выдаются против уплаты указанной в инкассовом поручении суммы валюты, в случае предоставления кредита — против акцепта срочной тратты. После получения извещения от банка импортера о зачис-  [c.291]

economy-ru.info

Инкассо – виды, правила и схема расчета по инкассо

Инкассо называют вид банковской операции, в течение которой посредник, коим является банк, переводит средства клиента, то есть со счета плательщика на счет получателя при наличии распоряжения (указания) последнего. При этом банковская организация получает за посреднические услуги оплату в виде комиссионных. Инкассирование проводится на основании расчетных документов по предоставленным получателем деньгам.

Содержание статьи:

Понятие и виды

В торговле международного уровня инкассо относят к традиционной расчетной форме, несмотря на то, что большую популярность получили документарные аккредитивы и обычные банковские переводы.

Главное отличие инкассирования от других расчетов безналичного типа в том, что поручение на проведение операции поступает от получателя денег, а не от плательщика.

Само же банковское поручение содержит не указание на перечисление средств, то есть списание денег со счета поручителя, а наоборот — требуется получить платеж от указанного лица (плательщика).

При чьем участии проходит инкассовый расчет?

  • Доверителя или получателя платежа — лица, возлагающего на банк-ремитент задачу (поручение) по осуществлению действий, в результате которых нужно получить платеж либо акцепт платежа от плательщика.
  • Банка-посредника (ремитента), иными словами банка, обслуживающего поручателя, коему доверитель дает поручение на выполнение необходимых инкассовых действий.
  • Инкассирующего банка (он же может выполнять функции представляющего банка) — финансовой организации, где обслуживается плательщик, привлекаемой ремитентом для предъявления этому плательщику требования (акцепта) по платежу.
  • Плательщика — особы, получающей требование (акцепт) о платеже в соответствии с указаниями получателя.

Понятие инкассо означает следующее — банк-ремитент берет обязательства, направленные на проведение определенных действий за счет доверителя (поручителя) в отношении плательщика, целью которых станет получение от него платежа или акцепт платежа.

Возможно привлечение другого банка, называемого в данном случае исполняющим.

Читайте также: Как рассчитать эффективную процентную ставку по кредиту?

При расчетах международного значения применяется инкассо двух видов

  • Чистое инкассо

Чистое инкассирование выполняется с использованием документов финансового типа (чеков, векселей, других похожих документов, применяемых при взыскании платежа). Иными словами, коммерческий тип документации не сопровождает этот процесс. Поэтому банк обрабатывает только финансовые бумаги для оплаты заграничным покупателем.

Для этого вида характерен большой риск из-за отсутствия контроля при переходе прав собственности (коносамента) на товар. Всегда существует вероятность того, что импортер, получивший товар, откажется выполнить платеж по поручению.

  • Документальное инкассо

При документарном виде инкассирования предполагается либо совокупное участие как финансовых, так и коммерческих документов, либо использование инкассо с применением лишь коммерческих документов (коносамента, счетов, транспортной и страховой документации, сертификатов качества и прочих документов).

Преимущество такого инкассо заключается в сохранении контроля над товаром со стороны экспортера, вплоть до оплаты зарубежным покупателем инкассового поручения.

Читайте также: Кому и куда отдать деньги или ценные бумаги в доверительное управление

Как работает форма расчетов?

Инкассовые расчеты регулируются посредством Унифицированных правил (URC), разработанных Международной торговой платой. Их применение допустимо в том случае, если этот свод правил будет внесен обеими сторонами в договор.

Регламент подвергается постоянным изменениям, в настоящий момент действует его последняя редакция, состоявшаяся в 1995 году за номером 522.

Схема инкассовых расчетов имеет определенный порядок

  1. Стороны заключают контракт, где, как правило, указывают банки, участвующие в расчетах.
  2. Экспортер отгружает товар согласно контрактным условиям и получает транспортные накладные от перевозчика.
  3. Далее экспортер готовит полный комплект документации (в том числе и финансовой, если в этом есть необходимость), предоставляя ее в свой банк, которому поручена инкассация.
  4. Затем следует банковская проверка предоставленной документации (проверяют только внешние признаки, в суть проводимых операций банки не вникают) и ее отсылка с поручением инкассо в банк-корреспондент, расположенный в той стране, где находится импортер.
  5. В свою очередь инкассирующий банк (банк-корреспондент) предоставляет поручение на инкассо и полученную документацию импортеру, то есть непосредственно плательщику для проверки.
  6. Плательщик также проверяет документы и оплачивает платежное поручение либо акцептирует траты, используя услуги инкассирующего банка либо иной банковской организации — представляющего банка.
  7. Только получив платеж, инкассирующий банк отдает всю документацию плательщику.
  8. Далее средства переводятся в банк экспортера (получателя), где и зачисляются на его счет.

Читайте также: Как можно получить кредит заемщику без регистрации?

Правовое регулирование

В России инкассовые расчеты регламентированы параграфом четвертым Гражданского Кодекса РФ, где в главах 8-12 и 46 прописаны все условия для безналичных расчетов в Российской Федерации. Кстати, по нашим законам, разграничение инкассо на чистое и документарное отсутствует.

Согласно статье 874 Гражданского Кодекса РФ, где представлены общие положения об инкассовых расчетах, наименование субъектов данной процедуры несколько иное, в отличие от URC 522.

  • Доверители заменяются получателями.
  • Банк-ремитент именуется банком-эмитентом.
  • Инкассирующие банки именуются банками-корреспондентами.
  • Представляющий банк назван исполняющим.

Нормы инкассовой формы расчетов, согласно закону РФ, регулируют не только 152 вида отношений гражданско-правовой направленности. Они также распространяются на публичные правовые отношения, к коим относится бесспорное списание денег со счета на основании исполнительных документов и инкассовых поручений, исходящих от органов контроля.

Это — самая отличительная особенность российских законов от Унифицированных Международных правил, применимых лишь к сфере торговых оборотов.

Читайте также на эту тему:

crediti-bez-problem.ru

Об авторе

admin administrator

Notice: Trying to access array offset on value of type null in /var/www/www-root/data/www/icqinfo.ru/wp-content/plugins/wpdiscuz/class.WpdiscuzCore.php on line 942 Notice: Trying to access array offset on value of type null in /var/www/www-root/data/www/icqinfo.ru/wp-content/plugins/wpdiscuz/class.WpdiscuzCore.php on line 975

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
Notice: ob_end_flush(): failed to delete and flush buffer. No buffer to delete or flush in /var/www/www-root/data/www/icqinfo.ru/adv.php on line 309