Рентабельность равна: Рентабельность продаж. Формула рентабельности продаж, производства, продукции

Рентабельность равна: Рентабельность продаж. Формула рентабельности продаж, производства, продукции

Как рассчитать рентабельность продукции? — nalog-nalog.ru

Рентабельность продукции входит в систему показателей рентабельности. В чем сущность этого показателя, как его посчитать и о чем он может рассказать налоговикам, читайте в данной статье.

Для чего считают рентабельность

Каждый собственник предприятия, его потенциальный или реальный инвестор заинтересованы в получении информации о том, насколько эффективно оно функционирует. Оценить эффективность бизнеса нам помогает финансовый анализ. С его помощью можно составить представление о текущей деятельности компании, а можно сделать прогноз. Также финанализ используют перед стартом, например для разработки бизнес-планов или стратегий развития. При этом важное место занимает анализ рентабельности.

Рентабельность — это относительный показатель прибыльности. Это не единый показатель, а целая система, совокупность показателей. Основные из них — рентабельность продаж, активов, собственного капитала, а также рентабельность продукции. О последней мы и поговорим в этой статье.

О рентабельности собственного капитала читайте в статье «Определяем рентабельность собственного капитала (формула)».

Рентабельность продукции — что это?

Рентабельность продукции — это отношение прибыли к себестоимости, то есть к затратам на производство и реализацию продукции. Она снабжает заинтересованных лиц информацией о том, сколько прибыли дает каждый рубль, затраченный на производство, то есть показывает отдачу от понесенных расходов.

Как рассчитать рентабельность продукции

Рассчитывают как рентабельность продукции в целом по компании, так и рентабельность отдельных видов изделий.

Общая формула ее расчета выглядит так:

Rпр = Пр / Сс × 100,

где:

Rпр — рентабельность продукции;

Пр — прибыль;

Сс — себестоимость.

Однако с учетом целей анализа рентабельность продукции можно считать:

• по чистой прибыли или по прибыли от продаж;
• полной себестоимости продукции или только по производственной.

В зависимости от этого будет различаться и итоговая формула расчета.

Если у вас есть доступ к КонсультантПлюс, проверьте правильно ли вы рассчитали рентабельность  продаж. Если доступа нет, получите пробный онлайн-доступ к правовой системе бесплатно.

Формула рентабельности продукции по балансу

Для расчета рентабельности продукции форма 1 бухгалтерского баланса не потребуется. Вся необходимая для расчета информация есть в отчете о финансовых результатах (форма 2).

Подробнее о бухгалтерском балансе см. в статье «Заполнение формы 1 бухгалтерского баланса (образец)», а о форме 2 — «Заполнение формы 2 бухгалтерского баланса (образец)».

Обратите внимание! В бланк баланса и отчета о финансовых результатах внесены правки. Подробнее об изменениях читайте в материале «Изменения в бухгалтерской отчетности с 2020 года».

Приведем возможные формулы расчета.

1. Формул рентабельности продукции по чистой прибыли и полной себестоимости такова:

Rпр = Строка 2400 формы 2 / Сумма строк 2120, 2210 и 2220 формы 2 × 100.

2. Рентабельность продукции по чистой прибыли и производственной себестоимости считают по формуле:

Rпр = Строка 2400 формы 2 / Строка 2120 формы 2 × 100.

3. Для рентабельности продукции по прибыли от продаж и полной себестоимости используют такую формулу:

Rпр = Строка 2200 формы 2 / Сумма строк 2120, 2210 и 2220 формы 2 × 100.

4. А для рентабельности продукции по прибыли от продаж и производственной себестоимости — формулу:

Rпр = Строка 2200 формы 2 / Строка 2120 формы 2 × 100.

Рентабельность продаж, рассчитанная как соотношение прибыли от продаж и полной себестоимости (см. формулу расчета № 3 в данном разделе) в среднем по стране находится на уровне 12%. Однако она сильно различается по отраслям. Поэтому сравнивать свою рентабельность следует со среднеотраслевой.

Низкая рентабельность продукции — маячок для налоговиков

В заключение отметим, что рентабельность продукции является одним из критериев оценки риска попадания в план налоговых проверок, предусмотренных приказом ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@. Критическим считается отклонение рентабельности от средней по отрасли на 10 и более процентов. Это своеобразный сигнал налоговикам для постановки организации на контроль. Среднеотраслевые значения рентабельности продукции с 2006 года приведены в приложении 4 к приказу ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@. Рекомендуем сверять свою рентабельность с этими значениями. Посмотреть среднеотраслевую рентабельность (скачать приложение 4 к приказу ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@) можно на сайте налоговой службы.

Итоги

Расчет рентабельности продукции необходим как для оценки эффективности функционирования производства, так и для планирования взаимодействия с налоговыми органами.

Если показатели рентабельности организации будут меньше, чем среднеотраслевые, на 10 и более процентов, это означает, что она попадает в зону риска и может быть включена в план выездных налоговых проверок.

Источники:

• Налоговый кодекс РФ
• приказ ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@

Как рассчитать рентабельность — формула расчета показателей в процентах

Задача любого коммерческого предприятия — приносить как можно больше прибыли и задействовать как можно меньше ресурсов. Это соотношение определяется таким показателем как рентабельность, рассчитать которую можно в процентах по формуле. Ее считают практически всегда: при создании финансового отчета, при формировании бизнес-плана, при анализе эффективности маркетингового или управленческого решения.

Показатель можно считать универсальным, так как в зависимости от переменных он может отобразить ситуацию всей компании или только ее части, прибыльности конкретного продукта. 

Что это такое и какой процент рентабельности считается нормальным в продажах, торговле и производстве?

Рентабельность — это коэффициент окупаемости ресурсов, который измеряется в процентном или числовом значении. Это отношение чистой прибыли к затраченному ресурсу: к инвестициям, внеоборотным активам и пр. Иными словами, это прибыль с каждого вложенного в бизнес рубля. При рентабельности в 10% каждый вложенный рубль окупается и приносит сверху 10 копеек. Кажется незначительным доходом, но стоит умножить эти 10 копеек на оборотный капитал, и получается приличная сумма. 

В статье «Что такое рентабельность продукции и предприятия» мы подробно рассказывали о том, где учитывается этот показатель и для чего нужна рентабельность. Ее расчет требуется при:

• расширении бизнеса;

• поиске инвесторов;

• получении займа в банке;

• выходе на экспорт;

• модернизации производства;

• разработке нового продукта;

• аудите текущего положения дел.

В зависимости от сферы деятельности анализ можно проводить в разных отделах. Например, для интернет-магазина нужна рентабельность продаж. А для производства важнее прибыльность каждой единицы товара. Потенциальному инвестору или акционеру не столько важны показатели по отделам, сколько интересна эффективность работы всей компании. 

Теперь остановимся на вопросе, какая должна быть рентабельность предприятия в процентах. Во-первых, нет универсального значения, которое можно принять за образец. Показатель имеет большой диапазон нормы, он сильно зависит от: 

• сферы деятельности компании;

• сезонности продаж или производства; 

• стадии развития предприятия;

• общей экономической ситуации на рынке. 

Если вы хотите узнать, нормальная рентабельность — это сколько в конкретно вашем случае, есть три способа определения хорошего показателя: 

1. Сравнить собственные значения за текущий год с предыдущим расчетным периодом. Если ваша компания совершенствуется и развивается, показатель будет расти, даже если темп покажется вам небольшим. 

2. Сравнить данные вашего финансового анализа с конкурентами. Всегда оценивайте свой бизнес в связке с конкурирующими предприятиями, ведь у вас схожие рыночные условия, одинаковое коммерческое предложение и вы настроены на плюс-минус одну целевую аудиторию. Но не всегда есть возможность получить такие данные.

3. Найти свою деятельность в ежегодном отчете налоговой службы. Зайдите на официальный сайт ФНС России, здесь вы найдете ежегодные отчеты о среднеотраслевой рентабельности товаров и услуг. Сверьте свои показатели с таблицей, которую составила налоговая служба.

Кстати, это полезно и с другой точки зрения. Если ваши показатели значительно отличаются от среднеотраслевых, компания может привлечь интерес ФНС, это станет причиной внеочередной проверки. 

Дадим несколько нормативных значений рентабельности продаж, которые можно применять для любой компании.

Но напоминаем, что нельзя делать выводы только по этим данным, так как они очень усреднены. 

Есть такой показатель как порог рентабельности, еще его называют точкой безубыточности. Прибыльность равна нулю, но компания не уходит в минус, она не прогорает, не копит долги. Продажи окупают вложенные инвестиции. Такое бывает в двух случаях: или руководство неумело управляет фирмой, или специально занижает стоимость товаров — это называется демпинг. Во втором случае это может быть эффективным маркетинговым ходом при входе в бизнес или при вытеснении конкурентов. Но затем нужно повышать цены и, соответственно, рентабельность товаров. 

Есть отрицательный показатель. Тут все просто: если вы уходите в минус, значит работаете себе в убыток и нужно что-то делать. Другое дело, как оценить положительное значение. Можно брать за образец норму рентабельности продукции:

• до 5% — низкое значение, которое говорит или о маленькой выручке, или о завышенных доходах;

• от 5 до 20% — нормальный средний показатель. Рентабельность 20 процентов означает, что компания имеет уверенный рост;

• выше 20% — очень хороший коэффициент роста, высокая эффективность предприятия. 

Иногда спрашивают, что значит рентабельность 100 процентов. Возможно, где-то в вычислениях закралась ошибка. 100% — это максимально возможная рентабельность, которая бывает разве что только на бумаге, в мечтах или в исключительных случаях. Уже 30% — это очень высокий показатель, которого редко удается добиться. Возможно, в таком вопросе кроется ошибка, и речь идет не о рентабельности, а о наценке. Вот наценка на товар может быть и 100%, и 200% и 500%. В таком случае продавец просит в несколько раз больше, чем себестоимость продукта. Рентабельность выше 100% быть не может. 

Таким образом, вы сами определяете, сколько должна быть рентабельность в процентах, исходя из особенностей вашей деятельности. Но если она падает из года в год, приближается к нулю или выходит в минус, срочно нужно вносить коррективы в систему управления, найти более дешевые материалы или новые рынки сбыта, модернизировать производство или автоматизировать часть процессов, например, внедрив в компанию CRM-систему Аспро.

Cloud. 

Как рассчитывается показатель рентабельности

Существует очень много разновидностей показателей. Но исходная формула для расчета одна. Она также поможет определить общую рентабельность предприятия: 

R=П/Р*100

• R — рентабельность;

• П — чистая прибыль;

• Р — ресурс. 

R в формуле расчета уровня рентабельности — это искомый показатель, выраженный в процентах. В зависимости от того, что именно мы ищем, это может быть рентабельность товара, услуги, продаж, инвестиций, активов и пр. Исходя из этого, мы подставляем в формулу нужный ресурс. Чаще всего это себестоимость продукции. 

Под чистой прибылью в экономике понимается доход компании после вычета налогов, зарплаты, закупки нового сырья и других регулярных расходов. Это то, что остается в чистом виде. 

Приведем упрощенный пример расчета, как посчитать рентабельность предприятия в процентах по формуле. 

Предположим, что молочный завод выпускает два товара — молоко и масло.  

Исходные данные: 

• стоимость литра молока в закупке — 20 ₽;

• расходы на производство, упаковку, зарплаты в перерасчете на 1 единицу товара — 20 ₽;

• расходы на налоги в перерасчете на 1 единицу товара — 5 ₽;

• выручка за 1 пакет молока — 50 ₽;

• выручка за 1 кг масла — 500 ₽. 

Завод покупает молоко по 20 ₽, а продает по 50 ₽. Чтобы получить чистую прибыль, вычитаем из выручки себестоимость молока и еще 20 ₽ на производственные расходы. Убираем еще 5 ₽ на налоги. Получается, что чистая прибыль при продаже молока = 5 ₽. 

Себестоимость равна стоимости молока в закупке + расходы на производство, то есть 40 ₽. 

Подставляем данные:

R=5/40*100=12,5%

Теперь разберемся, как найти рентабельность масла по формуле, если на 1 кг требуется 17 литров молока. Себестоимость масла будет 20*17+20=360 ₽, если доля управленческих и коммерческих расходов остается прежней.  

Стоимость 1 кг масла 500 ₽. Чистая прибыль = 500-20*17-20-5=135₽. Подставляем данные в формулу: 

R=135/360*100=37,5%

Делаем вывод, производство масла имеет более высокую рентабельность, чем продажа молока, несмотря на то, что расходы на сырье значительно больше. 

Конечно, в реальных условиях в расчетах принимают участие более подробные цифры. В ту же себестоимость продуктов входит намного больше значений, как и в определение чистой прибыли. Но принцип расчетов остается таким. 

Теперь разберем, как найти рентабельность, подставляя в формулу разные знаменатели. Числитель будет оставаться прежним — чистая прибыль. В то время как в качестве знаменателя может выступать средняя цена активов, выручка с продаж, стоимость основных производственных фондов, инвестиции, собственный капитал и пр. 

Как посчитать уровень рентабельности продаж в процентах (ROS)

Показатель поможет определить, как меняется эффективность продаж со временем, нужно ли что-то менять: поднимать цены, обучать менеджеров, снижать затраты. Можно узнать рентабельность продаж конкретной услуги или товара. Зачастую значение используется при определении ценовой политики, а также в маркетинге для того, чтобы узнать, на какую продуктовую линейку нужно обратить внимание покупателей. 

Общая формула:

R=П/В*100

• R — рентабельность;

• П — прибыль;

• В — выручка. 

Есть три разновидности рентабельности: по валовой, операционной и чистой прибыли. Сопоставление всех трех разновидностей помогает оценить, как меняется уровень продаж, в зависимости от сезона, а также какую часть расходов требуется оптимизировать — производственную, налоговую, коммерческую.

Как высчитать рентабельность продаж по валовой прибыли в процентах:

R=ВП/В*100

Валовая прибыль определяется разницей между выручкой и производственной себестоимостью товара. 

Пример расчета рентабельности продаж по операционной прибыли: 

R=ПП/В*100

Чтобы определить прибыль от продаж, нужно вычесть из валовой прибыли все остальные расходы компании, кроме налоговой нагрузки.  

Приведем пример. ИП Кузнецова — кондитер. Она готовит торты и отдает их на реализацию в кондитерский магазин. Валовая прибыль — это выручка от тортов за вычетом ингредиентов, расходов на электричество, а также на используемое оборудование. А чтобы узнать прибыль от продаж, нужно еще вычесть коммерческие расходы на рекламу, а также на зарплату бухгалтеру, которого она нанимает каждый расчетный период. 

Рентабельность продаж по чистой прибыли определяется так: 

R=ЧП/В*100

Теперь ИП Кузнецова вычитает из выручки все предыдущие расходы, а также налоговые издержки. В результате у нее получаются деньги, которые она может положить в свой кошелек или потратит на расширение бизнеса. 

Как высчитывается рентабельность активов (ROA)

Оборотные активы — это то имущество компании, которое имеет оборот в течение года. Это материалы для производства, сырье, денежные средства, товары в магазине. Рентабельность оборота — это отдача от сырья. Возвращаясь к примеру с молочным заводом, понимаем, что отдача от сырья выше при производстве масла, чем при продаже молока.  

Формула для расчета: 

R=П/ЦА*100

Как вычислить рентабельность основных производственных фондов в процентах (ROFA)

Основные производственные фонды — это имущество предприятия, которое используется для получения прибыли на протяжении нескольких лет. Это здания и сооружения, машины, техника, оборудование, скот, коммуникации. 

R=П/СПФ*100

Как определить уровень рентабельности инвестиций (ROI)

С помощью этой формулы можно определиться с окупаемостью любых вложений. Как крупных инвестиций в бизнес, так и вложений в конкретную отрасль бизнеса, например, в рекламу. 

R=П/ЦИ*100

Как просчитать рентабельность собственного капитала (ROE)

Показатель помогает оценивать, насколько правильно вложены в работу свои деньги. Актуально для собственников фирмы и инвесторов стартапов. Процент означает, насколько хорошо средства приносят прибыль.

R=П/СК*100

Где взять данные для расчета показателей рентабельности продукции?

Все показатели есть в балансе организации, точнее — в прилагающемся к нему отчету о финансовых результатах по форме №2. Потребуются данные из строчек:

• 2110 — выручка;

• 2110 — себестоимость продаж;

• 2100 — валовая прибыль;

• 2400 — чистая прибыль;

• 2210 и 2220 — коммерческие и управленческие расходы.

Оборотные и внеоборотные активы в балансе можно найти в строках от 1210 до 1260. Информация об инвестициях или займе находится в контракте с инвестором или банком.

Чтобы сделать свой бизнес рентабельным, выгодно его продать или модернизировать, мало знаний об эффективности продаж. Требуется провести подробный финансовый анализ и сделать на его основе выводы для дальнейшей работы. 

Вернуться к списку

Что такое прибыльность? | DealHub

Конечная цель любого бизнеса — зарабатывать больше денег, чем тратить. Несколько факторов, в том числе эффективность, управление ресурсами и стратегические решения, могут повлиять на итоговую прибыль компании. Таким образом, прибыльность является ключевым показателем здоровья и успеха любого бизнеса.

Что такое прибыльность?

Рентабельность – это мера способности компании получать доход относительно ее расходов. Когда рост доходов бизнеса превышает его расходы и эксплуатационные расходы, говорят, что он прибыльный. Компании, которые не зарабатывают достаточно денег, считаются убыточными и должны внести коррективы, чтобы снова стать прибыльными.

Прибыльность измеряется двумя способами: бухгалтерской и экономической рентабельностью.

• Бухгалтерская прибыльность: Бухгалтерская прибыльность, иногда называемая чистой прибылью, является показателем дохода компании после уплаты всех расходов и налогов. Он рассчитывается путем вычитания общих расходов из общего дохода.
• Экономическая прибыльность: Экономическая прибыльность измеряет способность бизнеса создавать ценность для своих клиентов по отношению к его затратам. Это измеряется с помощью экономической добавленной стоимости (EVA), которая вычитает стоимость капитала компании из ее дохода. Другие факторы, такие как удовлетворенность клиентов, лояльность клиентов и качество продукции, также могут использоваться для измерения экономической прибыльности.

Прибыльность — главная причина существования любого бизнеса: без превышения доходов над расходами он не выживет. Компании должны постоянно контролировать и корректировать свою деятельность, чтобы оставаться прибыльными и оставаться впереди конкурентов.

Синонимы

• Индекс прибыльности: Отношение чистого дохода предприятия к инвестированному капиталу, используемому для получения этого дохода.
• Возврат инвестиций (ROI): Показатель финансовых результатов компании, который показывает, сколько денег заработано по отношению к сумме инвестиций.
• Валовая прибыль: Разница между выручкой и себестоимостью проданных товаров, выраженная в процентах от выручки.
• Чистая маржа: Разница между общим доходом и общими расходами, выраженная в процентах от чистого дохода.

Зачем анализировать рентабельность?

Поскольку рентабельность является ключевым показателем успеха, понимание и управление ею важно для бизнеса. Есть несколько преимуществ анализа рентабельности:

• Изучение чистой прибыльности помогает компаниям понять свои финансовые показатели и определить тенденции, которые помогут им принимать более обоснованные решения.
• Понимая текущее состояние прибыльности компании, предприятия могут решить, принесут ли инвестиции в новый проект или инициативу положительный бизнес-результат.
• Разбивка по отдельным элементам совокупного дохода показывает компаниям, какие из их основных видов деятельности являются ценными, а какие нет, что повышает операционную эффективность.
• Изучение каждого аспекта бизнеса и его вклада в итоговую прибыль может помочь менеджерам скорректировать свой подход и оптимизировать прибыльность.

Индекс прибыльности

Индекс прибыльности (PI), иногда называемый коэффициентом прибыли и инвестиций, представляет собой меру эффективности бизнеса, которая показывает, сколько она зарабатывает по отношению к сумме, которую она инвестирует.

Он также полезен для измерения дифференциальной прибыльности (т. е. различий в прибыльности различных видов деятельности или инвестиций) и может использоваться для сравнения инвестиционных возможностей.

Формула для расчета индекса доходности:

PI = (текущая стоимость будущих денежных потоков / первоначальные инвестиции)

Инвестиции с более высоким PI считаются более привлекательными и прибыльными, чем инвестиции с более низким PI.

Как измерить прибыльность

При измерении прибыльности важно помнить, что это относительное понятие — разные бизнес-модели имеют разные уровни прибыльности.

Например, компании, предлагающие программное обеспечение как услугу (SaaS), оптимально работают с маржой более 75%, в то время как продавцы электронной коммерции работают с гораздо более низкой чистой прибылью, составляющей 10% (в среднем).

Существует два способа измерения прибыльности: использование коэффициентов прибыльности и моделирование прибыльности.

Коэффициенты прибыльности

Формула коэффициентов прибыльности является самым простым способом измерения производительности. Это формула бухгалтерского учета, которая учитывает доходы, расходы и другие факторы для измерения эффективности компании.

Общие коэффициенты прибыльности включают:

Операционная маржа

Операционная маржа измеряет способность компании получать прибыль от своей деятельности. Он рассчитывается путем деления операционного дохода компании (выручка за вычетом расходов) на общий объем чистых продаж.

Математически это выражается следующим образом:

Операционная маржа = (Общая выручка – Общие расходы) / Общая выручка

Операционная маржа является полезным показателем для сравнения компаний в одной отрасли и определения общей эффективности их операций.

Более высокая маржа предполагает, что компания может получать больше прибыли от своей деятельности, в то время как более низкая маржа указывает на то, что компании необходимо повысить свою операционную эффективность, чтобы добиться большего успеха.

Рентабельность активов

Рентабельность активов (ROA) — это финансовый коэффициент, используемый для измерения прибыльности и эффективности компании. Он рассчитывается путем деления чистой прибыли (прибыли) на общую сумму активов.

В бухгалтерском учете это выражается следующим образом:

Рентабельность активов = Чистая прибыль / Общая сумма активов

ROA является важным показателем для инвесторов, поскольку он показывает, насколько хорошо компания способна получать прибыль от имеющихся ресурсов.

Высокий показатель ROA указывает на то, что компания эффективно использует свои ресурсы, в то время как низкий показатель ROA показывает заинтересованным сторонам, что их решения о распределении ресурсов могут быть не такими эффективными.

Маржа валовой прибыли

Маржа валовой прибыли — это бухгалтерский показатель, используемый для измерения исходной прибыльности. Он рассчитывается путем вычитания стоимости проданных товаров из общего объема продаж, а затем деления этой цифры на общий объем продаж по потокам доходов.

Для расчета нормы валовой прибыли используйте следующую формулу:

Маржа валовой прибыли = (Общий объем продаж – Себестоимость проданных товаров) / Общий объем продаж

Маржа валовой прибыли является полезным инструментом для оценки эффективности производства и ценообразования. стратегии.

Если компания имеет высокую норму прибыли, она, как правило, более прибыльна, чем сопоставимая компания в своей отрасли, которая имеет более низкую норму прибыли.

И наоборот, если размер прибыли компании слишком низок, ей может потребоваться пересмотреть свои стратегии ценообразования и/или производства для увеличения прибыли.

Маржа чистой прибыли

Маржа чистой прибыли, также называемая маржой дохода, представляет собой финансовый коэффициент, используемый для измерения общей прибыльности компании. Он рассчитывается путем деления чистого дохода (прибыли) на общий доход по всем потокам доходов.

Следующая формула используется для расчета нормы чистой прибыли:

Маржа чистой прибыли = (Выручка – Стоимость) / Общая выручка

Маржа чистой прибыли дает более точную картину финансовых показателей компании. Поскольку чистая прибыль вычитает операционные расходы и расходы на разработку из общей выручки, она отражает эффективность компании в преобразовании выручки в реальную прибыль.

Моделирование прибыльности

Моделирование прибыльности — это альтернативный показатель прибыльности, который включает тенденции и изменения на рынке, потребительский спрос, цены на продукцию и другие факторы, влияющие на итоговую прибыль компании.

Он использует данные за предыдущие годы для прогнозирования будущих финансовых результатов за определенный период. Он также включает продажи, себестоимость проданных товаров (COGS), накладные расходы, задолженность и другие факторы, помогающие компаниям принимать более обоснованные решения о своем будущем.

Моделирование прибыльности использует целостный подход к измерению эффективности бизнеса, что делает его полезным для управления доходами.

Рентабельность и прибыль

Рентабельность и прибыль — тесно связанные бизнес-термины, но это не одно и то же.

Прибыль — это то, сколько денег у предприятия осталось после расходов, а прибыльность измеряет эффективность, с которой эта прибыль была получена.

Рентабельность является более всеобъемлющим показателем, чем прибыль, и предоставляет заинтересованным сторонам информацию о том, приносят ли их инвестиции прибыль.

Подумайте об этом так: любой бизнес может приносить прибыль, но только прибыльный бизнес может оптимизировать доход и поддерживать успех в долгосрочной перспективе.

Прибыльность и денежный поток

Прибыльность и денежный поток также тесно связаны между собой в бизнесе, но они измеряют разные аспекты бизнеса.

Денежный поток измеряет количество денег, поступающих в компанию, по сравнению с расходами. В отчете о движении денежных средств притоки денежных средств указываются как положительные числа, а оттоки денежных средств — как отрицательные.

Рентабельность, напротив, измеряет, какую прибыль компания может получить от имеющихся у нее ресурсов. Он рассчитывается путем деления чистого дохода (прибыли) на общие активы или общий доход, в зависимости от контекста.

При оценке бизнеса скорость денежного потока является более точным отражением его непосредственного финансового состояния, а прибыльность является лучшим индикатором долгосрочного потенциала успеха компании.

Стратегии повышения прибыльности

Поскольку прибыльность основана на формулах, компании могут использовать определенные стратегии для ее повышения.

1. Автоматизируйте везде, где это возможно.

Одним из многих преимуществ цифровой трансформации является автоматизация процессов. Сейчас более трети предприятий имеют пять и более автоматизированных подразделений.

Автоматизация дает несколько преимуществ, и каждое из них непосредственно приводит к повышению прибыльности.

• Проблемы с соблюдением нормативных требований, возникающие при ведении записей и процессов вручную, уменьшаются, что позволяет сэкономить деньги на штрафах и пенях.
• Время, необходимое для выполнения повторяющихся задач, сокращается, что позволяет сотрудникам сосредоточиться на более крупных и прибыльных проектах.
• Относительно низкая стоимость программного обеспечения для бизнеса компенсирует накладные расходы на наем персонала для выполнения тех же задач.
• Оптимизированные рабочие процессы и интегрированные технологии повышают эффективность работы и делают процессы более прибыльными.
• Сокращение числа ошибок, связанных с человеческим фактором, предотвращает дорогостоящие ошибки, связанные с неправильным вводом данных, ошибками бухгалтерского учета, утечкой доходов или множеством других ошибок, которые могут возникнуть при использовании ручных процессов.
• Предиктивная аналитика и принятие решений на основе данных помогают сократить количество догадок при прогнозировании, составлении бюджета и планировании.

Благодаря автоматизации предприятия становятся умнее, быстрее, точнее и экономичнее, а это означает, что они могут получать больше доходов при меньших затратах капитала — беспроигрышный вариант с точки зрения прибыльности.

2. Оптимизируйте работу с клиентами.

Нельзя недооценивать важность клиентского опыта. В своем отчете Future of CX исследователи PwC сообщили, что 33% клиентов уйдут из компании после одного неудачного опыта, а 92% сделают то же самое после двух или трех.

Если организация хочет быть более прибыльной, она должна сосредоточиться на удержании своих клиентов. Существует множество способов, с помощью которых компании могут улучшить качество обслуживания клиентов и защитить свою прибыль:

• Используйте программное обеспечение службы поддержки и чат-ботов с искусственным интеллектом, чтобы быстрее и точнее отвечать на запросы клиентов.
• Предоставляйте клиентам персонализированный опыт как в Интернете, так и вне его.
• Анализ отзывов клиентов для улучшения продуктов или услуг.
• Внедрите программы лояльности для поощрения клиентов за повторные покупки.
• Сделайте мобильное использование простым и безопасным на всех устройствах.
• Постоянно взаимодействуйте с клиентами, чтобы строить отношения.

3. Отдавайте приоритет повторяющимся доходам.

Регулярный доход — одна из самых стабильных и прибыльных форм дохода для бизнеса, особенно в моделях SaaS или по подписке.

При повторяющемся доходе клиенты остаются на борту в течение более длительных периодов времени, что приводит к большей лояльности клиентов и более высокой пожизненной ценности клиента (CLV).

Также легче составлять бюджет, когда есть предсказуемый поток доходов каждый месяц. Пока клиенты довольны и продолжают обновляться, существует стабильный источник дохода без необходимости вкладывать большие суммы денег в привлечение новых клиентов.

Чтобы гарантировать доход в течение более длительного времени, компании могут даже поощрять большие ежегодные платежи, сбивая общую стоимость на один или два месяца.

На индивидуальном уровне это снижает годовую прибыль. Но это гарантирует больший доход в течение года, что делает его более прибыльным в долгосрочной перспективе.

4. Сосредоточьтесь на контроле затрат.

Компании должны регулярно проверять расходы и определять области, в которых можно сэкономить деньги или направить их на более приоритетные инициативы.

Затраты можно сократить различными способами, такими как пересмотр контрактов с поставщиками, снижение накладных расходов за счет перехода на цифровые технологии или передача задач более рентабельным третьим сторонам.

Контролируя расходы и распределяя бюджет на основе наиболее важных целей, предприятия могут быть уверены, что они используют свои ресурсы эффективно и действенно для повышения прибыльности.

5. Инвестируйте в развитие сотрудников.

Инвестиции в сотрудников — еще один ключевой фактор, когда речь идет о прибыльности. Предоставляя обучение и наставничество, предприятия могут повысить лояльность и производительность сотрудников.

Когда сотрудники вовлечены и наделены полномочиями, они более продуктивны, а более высокая удовлетворенность работой приводит к повышению удовлетворенности клиентов.

Это не только повышает производительность, но и способствует сохранению клиентов, что может значительно повысить прибыльность.

Прибыльность и управление затратами

Управление затратами — это бизнес-стратегия и процесс, которые помогают компаниям максимизировать свою прибыль при минимизации расточительных расходов. Он включает в себя создание планов, постановку целей, отслеживание расходов и анализ данных для определения возможностей снижения затрат.

Целью управления затратами является обеспечение надлежащего учета и оптимизации всех расходов для максимизации прибыли.

Управляя затратами, предприятия могут сократить накладные расходы и использовать эти ресурсы для инвестиций в инициативы, способствующие росту и прибыльности.

Как CPQ ​​помогает повысить прибыльность

CPQ (настройка, цена, предложение) — это программное решение, предназначенное для упрощения и автоматизации процесса ценообразования для предприятий. Он основан на концепции предопределенных конфигураций продуктов и правил ценообразования, которые позволяют отделам продаж быстро и точно формировать предложения для клиентов.

Программное обеспечение CPQ делает бизнес более прибыльным, ускоряя процесс расчета стоимости, уменьшая количество ошибок и обеспечивая лучшую прозрачность ценообразования.

Это также помогает компаниям улучшить управление затратами, позволяя им определять конфигурации продуктов и правила ценообразования, которые помогают контролировать затраты.

Используя платформу CPQ, предприятия могут быстрее зарабатывать больше денег. И они могут сделать это с меньшими накладными расходами.

Люди также спрашивают

Можете ли вы измерить рентабельность с помощью коэффициентов производительности?

Показатели производительности — это самый простой и наиболее распространенный способ измерения прибыльности. Такие показатели, как валовая маржа, маржа операционной прибыли и чистая маржа, дают компаниям хорошее представление о том, насколько они прибыльны. У каждого из них есть свои особенности использования, такие как отслеживание отчетов о прибылях и убытках или расчет коэффициентов ликвидности бизнеса.

Каков принцип рентабельности?

Прибыльность — это сумма денег, которую предприятие заработало после вычета всех его расходов. Сюда входят единовременные расходы и накладные расходы, связанные с ведением бизнеса. Он также включает скрытые расходы, такие как альтернативные издержки, налоги и общая масштабируемость бизнеса.

Почему мы считаем рентабельность?

Прибыльность важна не только для финансовых отчетов. Компании зависят от прибыльности для измерения производительности и принятия решений о том, куда распределять ресурсы. С помощью показателей эффективности, таких как валовая прибыль, чистая прибыль, рентабельность активов (ROA) и рентабельность собственного капитала (ROE), предприятия могут измерять успех, эффективность и ценность своей деятельности с точки зрения прибыльности.

Как измерить прибыльность бизнеса

Выполнить » Финансы

Отслеживайте прибыльность своего бизнеса и общее финансовое состояние с помощью этих шести полезных методов.

По:

Кори Паллер , Автор

Существуют различные способы измерения рентабельности бизнеса — от определения валовой прибыли до измерения рентабельности инвестиций. — Getty Images/Maskot Bildbyrå

Финансовое здоровье бизнеса определяется различными факторами, одним из которых является размер полученной прибыли. Вот почему владельцам бизнеса так важно понимать свою текущую, прошлую и будущую прибыльность.

Вот почему прибыльность так важна, особенно для малого бизнеса, и как ее можно эффективно измерить.

Что такое рентабельность?

Рентабельность – это соотношение между доходами предприятия и его расходами. Бизнес определяет свой доход, подсчитывая деньги, которые бизнес генерирует в результате своей деятельности. Бизнес определяет свои расходы, подсчитывая количество ресурсов (денег, времени и запасов), потребляемых в ходе его операций.

Руководители могут использовать эти данные для определения прибыльности своего бизнеса с помощью отчета о прибылях и убытках. Отчет о прибылях и убытках представляет собой отчет с подробным описанием доходов и расходов предприятия за определенный отчетный период.

Для оценки будущей прибыльности компания может использовать предварительный отчет о прибылях и убытках, в котором измеряются доходы и расходы за предстоящий отчетный период. Некоторые предприятия могут создавать отчеты о доходах по проектам, чтобы определить прибыльность конкретного изменения бизнеса или предстоящего бизнес-проекта.

[Подробнее: Как рассчитать прибыль малого бизнеса ]

Руководители и владельцы бизнеса должны внимательно следить за коэффициентом валовой прибыли, чтобы он оставался стабильным с течением времени.

Способы измерения прибыльности

Предприятия могут измерить прибыльность с помощью нескольких различных типов финансовых расчетов.

Коэффициент маржи валовой прибыли

Коэффициент маржи валовой прибыли является жизненно важной информацией, поскольку он анализирует денежные потоки предприятия. Чтобы сначала рассчитать валовую прибыль, вычтите себестоимость проданных товаров (COGS) из чистых продаж. Затем рассчитайте коэффициент маржи валовой прибыли, разделив валовую прибыль на чистые продажи и умножив это число на 100.

Руководители и владельцы бизнеса должны внимательно следить за коэффициентом валовой прибыли, чтобы он оставался стабильным с течением времени. Соотношение должно колебаться только при изменении ценовой политики или цен на товары.

Коэффициент маржи операционной прибыли

Коэффициент маржи операционной прибыли иллюстрирует потенциальный доход бизнеса от его текущих операций. Вы можете рассчитать коэффициент рентабельности операционной прибыли, разделив операционную прибыль на чистые продажи, а затем умножив это число на 100.

Здоровый коэффициент маржи операционной прибыли — это коэффициент, который увеличивается от одного отчетного периода к другому. Предприятия используют это измерение прибыльности для расчета своей конкурентной позиции в отрасли.

Коэффициент чистой прибыли

Коэффициент чистой прибыли рассчитывает сумму прибыли, которую бизнес может извлечь из общего потока доходов. Чтобы рассчитать, разделите чистую прибыль на чистые продажи, а затем умножьте это число на 100, чтобы получить коэффициент.

Каждая отрасль имеет свой средний коэффициент чистой прибыли, поэтому владельцы бизнеса должны сравнить коэффициент чистой прибыли своего бизнеса со средним показателем по отрасли, чтобы оценить годовую производительность. Маржа чистой прибыли отличается от коэффициента маржи операционной прибыли, поскольку она учитывает прибыль после уплаты налогов.

Анализ безубыточности

Анализ безубыточности включает определение точки, в которой доходы бизнеса равны расходам. Для расчета бизнесу необходимо определить свои постоянные расходы, переменные расходы и объем продаж. Переменные расходы — это расходы, которые колеблются в зависимости от количества продаж. Точка безубыточности наступает, когда объем продаж равен постоянным расходам плюс переменные расходы.

Точка безубыточности может быть выражена либо в долларах, либо в проданных единицах и полезна для определения того, как ваш бизнес отреагирует на падение продаж. Этот метод невероятно ценен при планировании будущего бизнеса.

[Подробнее: Как эти инновационные стартапы достигли прибыльности ]

Рентабельность активов

Измерение рентабельности активов демонстрирует сравнение между активами и выручкой. Чем выше число, тем эффективнее бизнес. Чтобы рассчитать рентабельность активов, разделите чистую прибыль до налогообложения на общую сумму активов, а затем умножьте это число на 100.

Возврат инвестиций

Возврат инвестиций позволяет владельцу бизнеса определить, стоит ли финансовая выгода от проекта или инвестиций. первоначальные и текущие расходы. Если вы в конечном итоге потратите больше денег, чем заработаете, это предприятие может не стоить того. Чтобы определить рентабельность инвестиций в бизнес, разделите чистую прибыль до налогообложения на собственный капитал.

Независимо от того, какие показатели вы используете для определения общей прибыльности, важно последовательно отслеживать финансовые показатели и состояние вашего бизнеса. Чем раньше вы сможете определить потенциальные проблемы и негативные тенденции, тем скорее вы сможете принять меры, чтобы вернуться на правильный путь.

CO— стремится вдохновить вас от ведущих уважаемых экспертов. Тем не менее, прежде чем принимать какое-либо деловое решение, вам следует проконсультироваться со специалистом, который может дать вам совет в зависимости от вашей индивидуальной ситуации.

Чтобы быть в курсе всех новостей, влияющих на ваш малый бизнес, перейдите сюда для получения всех наших последних новостей и обновлений малого бизнеса.

CO — стремится помочь вам начать, управлять и развивать свой малый бизнес. Узнайте больше о преимуществах членства малого бизнеса в Торговой палате США здесь.

Сообщение от

Подходит ли ваш бизнес для ERC?

Воспользуйтесь преимуществами одной из крупнейших программ налоговых льгот для организаций и предприятий с помощью Experian Employer Services. Если ваши предприятия в США понесли потери доходов или частичную приостановку операций из-за COVID-19государственных заказов, вы можете претендовать на получение до 26 000 долларов США на каждого сотрудника с помощью налогового кредита на удержание сотрудников. Узнайте, подходит ли ваш бизнес.

Начать

Подпишитесь на нашу рассылку, Midnight Oil

Экспертные бизнес-консультации, новости и тенденции, доставляемые еженедельно

Регистрируясь, вы соглашаетесь с CO— Политика конфиденциальности.