Сколько процентов удерживают с зарплаты: Какие налоги платят с зарплаты?

Сколько процентов удерживают с зарплаты: Какие налоги платят с зарплаты?

Исполнительное производство: Сколько процентов имеют право удержать судебные исполнители из заработной платы в пользу банка,если

В  вопросе  недостаточно   информации-какие  другие  исполнительные  листы? Поэтому    и  была  дана   такая   информация. Если  что-то  Вам  не  ясно,  обартитесь  на  личный  приём  к  адвокату.

Из подлежащих к выплате сумм заработной платы должника — гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, и приравненных к ней доходов, оставшихся после удержания налогов и обязательных страховых взносов в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения Республики Беларусь, с учетом положений статьи 109 настоящего Закона может быть удержано по исполнительным документам до полного погашения взыскиваемых сумм не более пятидесяти процентов.Ограничения размера удержаний из заработной платы и приравненных к ней доходов должника — гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, установленные частью первой настоящей статьи, не распространяются на удержания при взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, расходов, затраченных государством на содержание детей, находящихся на государственном обеспечении, а также при возмещении осужденными ущерба, причиненного преступлением, морального вреда и вреда, причиненного жизни и здоровью гражданина, связанных с совершенным преступлением. При этом за этим должником от подлежащих к выплате сумм должно быть сохранено:не менее тридцати процентов заработной платы и приравненных к ней доходов — при взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, расходов, затраченных государством на содержание детей, находящихся на государственном обеспечении;не менее десяти процентов заработной платы и приравненных к ней доходов — при возмещении осужденными, отбывающими наказание в виде пожизненного заключения, лишения свободы, за исключением отбывающих наказание в исправительных колониях-поселениях, ущерба, причиненного преступлением, морального вреда и вреда, причиненного жизни и здоровью гражданина, связанных с совершенным преступлением;не менее тридцати процентов заработной платы и приравненных к ней доходов — при возмещении осужденными, отбывающими иные виды наказания, ущерба, причиненного преступлением, морального вреда и вреда, причиненного жизни и здоровью гражданина, связанных с совершенным преступлением.Взыскание задолженности из заработной платы и приравненных к ней доходов должника — гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, отбывающего наказание в виде исправительных работ, производится без учета удержаний, производимых по приговору, определению или постановлению суда.
—
Статья 108. Ограничение размера удержаний из заработной платы
При каждой выплате заработной платы общий размер всех удержаний не может превышать 20 процентов, а в случаях, предусмотренных законодательством об исполнительном производстве, — 50 процентов заработной платы, причитающейся к выплате работнику.(в ред. Закона Республики Беларусь от 24.10.2016 N 439-З)При удержании из заработной платы по нескольким исполнительным документам за работником должно быть сохранено не менее 50 процентов заработка.Ограничения, установленные частями первой и второй настоящей статьи, не распространяются на случаи:взыскания алиментов на несовершеннолетних детей, взыскания расходов, затраченных государством на содержание детей, находящихся на государственном обеспечении. За работником должно быть сохранено не менее тридцати процентов заработка;возмещения осужденными, отбывающими наказание в виде пожизненного заключения, лишения свободы, за исключением отбывающих наказание в исправительных колониях-поселениях, ущерба, причиненного преступлением, морального вреда и вреда, причиненного жизни и здоровью гражданина, связанных с совершенным преступлением. За работником должно быть сохранено не менее десяти процентов заработка;возмещения осужденными, отбывающими иные виды наказания, ущерба, причиненного преступлением, морального вреда и вреда, причиненного жизни и здоровью гражданина, связанных с совершенным преступлением. За работником должно быть сохранено не менее тридцати процентов заработной платы и приравненных к ней доходов.(часть третья статьи 108 в ред. Закона Республики Беларусь от 24.10.2016 N 439-З)
Статья 109. Запрещение удержаний из некоторых сумм, подлежащих выплате работникам(в ред. Закона Республики Беларусь от 20.07.2007 N 272-З)
Не допускаются удержания из предусмотренных законодательством сумм выходного пособия, компенсационных и иных выплат, на которые, согласно законодательству, не обращается взыскание.

Сколько денег остается на руках у работающих немцев | Карьера | DW

Одна из самых востребованных профессий в Германии — программист. По данным портала Statista, на настоящий момент этот специалист в среднем зарабатывает 5000 евро в месяц брутто. Вот и рассмотрим на этом примере, сколько остается у него чистыми — после уплаты налогов.

Тонкий расчет: сколько остается после уплаты налогов

Сразу оговоримся, что на величину налоговой ставки, а в Германии она варьируется от 14 до 42 процентов, влияет не только размер зарплаты, но и семейное положение. В рассматриваемом нами примере встречается ставка 12,72 процента. Пусть вас это не смущает — она получается в результате вычета пособия на детей, которое в Германии не облагается налогом. Лица, не состоящие в браке и не имеющие детей, платят больше налогов, чем семейные люди. Наглядно: при ежемесячном доходе в 5000 евро брутто у программиста, не состоящего в браке и без детей, после уплаты всех налогов и социальных отчислений, на руках остается 2923,32 евро. У его женатого (замужней) коллеги с детьми — 3361,50 евро.

Какие налоги платят немцы

Львиная доля приходится на подоходный налог. В первом случае он составляет примерно 21 процент, во втором — 13 процентов. В цифрах: холостяк (незамужняя девушка) отдает чуть больше тысячи евро от своей зарплаты на уплату подоходного налога. Его коллега с семьей — около 636 евро. На этом отчисления в казну еще не заканчиваются. Каждый работающий в Германии человек платит взнос солидарности с новыми федеральными землями (Solidaritätszuschlag). Его размер также варьируется в зависимости от размера зарплаты. Специалист, не состоящий в браке, платит примерно в 3,5 раза больше женатого — чуть больше 1 процента от зарплаты. В нашем примере не рассматривается церковный налог, который в Германии платят верующие двух конфессий — католической и протестантской. В среднем налоговая ставка составляет 9 процентов (в Баварии — 8). Если вы приехали из России и исповедуете православие, то церковный налог вам платить не надо.

А вот социальные отчисления должен делать каждый. На их размер семейное положение не будет оказывать сильного влияния. В рассматриваемом нами примере программист отчисляет в пенсионный фонд, на медицинское страхование, страховку на случай необходимости ухода и безработицы ежемесячно от 986 (семейный) до 997 евро (не состоящий в браке). В итоге на руках у него остается 67 процентов (семейный) или 59 процентов (не состоящий в браке) от зарплаты.

Смотрите также:
Где самый длинный отпуск?

• Где самый длинный отпуск?

  Хорошего понемногу

  На последнем месте рейтинга, составленного консалтинговой компанией Mercer, оказалась Канада. Именно в этой стране самый короткий отпуск в мире: всего 10 дней в году. Еще 9 дней — нерабочие, так как на них приходятся официальные праздники. Из более 40 стран мира, охваченных в исследовании Mercer, только одна страна кроме Канады имеет столь маленькие показатели…

• Где самый длинный отпуск?

  Длинные выходные

  … и это Китай. Здесь также предусмотрено минимальное количество дней для отпуска — 10. Однако у жителей этой страны на два официальных праздничных дня больше, чем в Канаде. Отсюда и предпоследнее место в рейтинге. В Китае есть святое правило: если праздник выпадает на выходные, то он переносится на понедельник.

• Где самый длинный отпуск?

  Страна без отпуска

  Вернее, США — единственная страна на Западе, в которой отпуск не гарантирован законом. Так что, если вы хотите добиться успеха в США, будьте готовы ко всему — работодатель сам диктует правила. В среднем, американским трудящимся выделяют около 15 дней отпуска в год. Также в их распоряжении 10 фиксированных праздничных дней.

• Где самый длинный отпуск?

  Праздновать круглый год

  Ни одна другая страна не имеет столько государственных праздников, как Индия. День независимости, Рождество, день рождения Махатмы Ганди — это лишь некоторые из 16 установленных законом праздников, во время которых не надо ходить на работу. Плюс ко всему этому 12 дней отпуска.

• Где самый длинный отпуск?

  Щедрые немецкие работодатели

  Хотя немецкий закон предусматривает как минимум 20 дней оплачиваемого отпуска, работодатели делают «поощрение»: в среднем трудящиеся в Германии получают около 27 дней, чтобы хорошо отдохнуть. К этому добавляем от 8 до 11 праздничных дней в зависимости от федеральной земли.

• Где самый длинный отпуск?

  33 дня отдыха

  Три недели оплачиваемого отпуска и 12 праздников — именно столько отведено законом Южной Африки для заслуженного отдыха. Однако далеко не все оставляют свое рабочее место в праздничные дни: торговые центры, туристические агентства и рестораны остаются открытыми.

• Где самый длинный отпуск?

  Отдых по-британски

  «Когда б весь год веселый праздник длился, скучней работы стали б развлеченья», — писал Уильям Шекспир. От этой «опасности» со 28 гарантированными днями отпуска жители Великобритании далеки. Если добавить к этой цифре всего 8 государственных праздников, у британцев накапливается в общей сложности 36 дней отдыха помимо выходных.

• Где самый длинный отпуск?

  Серебряные призеры

  30 дней оплачиваемого отпуска — это минимум, на который имеют право финские трудящиеся. Также в Финляндии есть 10 праздничных дней. Мало того, в июле некоторые предприятия могут быть полностью закрыты, потому что клиенты в это время тоже в отпуске. Вместе с Францией и Россией эта североевропейская страна разделяет второе место в отпускном рейтинге.

• Где самый длинный отпуск?

  Бразилия и Литва в лидерах

  По данным консалтинговой компании Mercer, именно эти две страны делят первое место по количеству отпускных дней. Это 41 день в год. В Бразилии к 30 дням отпуска следует прибавить 11 государственных праздников. В Литве у трудящихся 13 праздничных дней и не менее 28 дней отпуска, который по желанию может быть предоставлен по частям.

  Автор: Анастасия Комарова

Какие налоги удерживаются с зарплаты в Казахстане в 2021 году

Налоги из зарплаты в 2021: Pixabay

Устраиваясь работать на предприятие, реально оценивайте возможный чистый заработок. Все физические лица обязаны делать отчисления в бюджет государства, то есть платить налоги. Поэтому из суммы заработной платы необходимо вычесть суммы фискальных отчислений. Интересно, какие налоги удерживаются с зарплаты в Казахстане?

Подоходный налог в 2021 году в Казахстане

Налоги трудящихся — огромный вклад в развитие страны и в повышение качества жизни, уровня образования и благосостояния. Каждый официальный работник обязан делать отчисления в бюджет. Чаще всего они взимаются сразу же, непосредственно вычитаются из дохода:

• зарплаты;
• стипендии;
• пенсии;
• разовых выплат.

Понять, сколько средств человек получит на руки после всех вычетов, поможет актуальная информация. Предприниматель обязательно вычитает из зарплаты подоходный налог. В Казахстане его также называют ИПН. Также высчитываются взносы на пенсию сотрудника (ОПВ).

Читайте также

Индивидуальный подоходный налог в Казахстане 2021: как рассчитать

Чтобы правильно рассчитать индивидуальный подоходный налог (ИПН), не обязательно нанимать бухгалтера:

1. Для начала от общей суммы зарплаты отнимите ОПВ в размере 10%. Почему именно такой процент? Так указано в Законе «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан», в статье 25. Максимальный порог дохода для исчисления взноса равен 50 МЗП.
2. Чтобы расчет заработной платы был максимально точным, от суммы с учетом ОПВ необходимо вычесть подоходный налог в размере 10%. Так вы получите цифру, которая будет отображать размер оклада за проделанную работу.

Налоги из зарплаты в 2021: Pexels

Но здесь также есть исключения. Если зарплата меньше МЗП удерживается ли ИПН — вопрос, которые задают многие. Согласно закону, сумма в размере одной минимальной зарплаты не облагается налогом. На сегодняшний день это 42 500 тенге.

Читайте также

Какие налоги платит ИП по упрощенке в Казахстане в 2021 году

Также при исчислении ИПН из дохода, кроме ОПВ, совершаются такие вычеты:

• взнос на медицинское страхование;
• взнос в пенсионный фонд и дополнительные вычеты на накопительную часть пенсии;
• стандартные отчисления в размере 12 МЗП в год;
• добровольный пенсионный взнос;
• отчисление на медицину и по вознаграждению.

Другие виды налогов в Казахстане в 2021 году

Конечно, перечисленные выше отчисления — это еще не все налоги, которые приходится оплачивать гражданам Казахстана. Выше мы разъяснили, какие отчисления с заработной платы работников производятся.

Теперь расскажем об иных видах налогов, которые нужно выплачивать в срок. Итак:

Имущественный

Вы владеете недвижимостью: гаражом, домом, дачей? Тогда у вас есть фискальные обязательства — выплаты, которые вы обязаны перечислить в казну.

Читайте также

Земельный налог РК в 2021: как рассчитать и когда оплатить

Не нужно самостоятельно высчитывать сумму, этим занимается налоговая служба. Сумма рассчитывается в зависимости от стоимости недвижимости. Сюда же включается и земельный налог для владельцев или пользователей участками.

Социальный

В данном случае облагаются средства, которые идут на оплату труда сотрудников предприятия. Это относится к юридическим лицам, частным практикам или ИП.

Косвенный

Эти делятся на несколько групп, а именно:

• НДС — перечисление части средств от стоимости товара или услуги, ввоза в страну заграничной продукции;
• Акцизы обязаны выплачивать предприниматели, которые занимаются производством и экспортом продукции (табачных изделий, алкогольных напитков, различных видов топлива), а также учредители игорного бизнеса.

Учитывайте эти расходы и обязательства при открытии бизнеса.

Читайте также

Как рассчитать социальный налог в РК в 2021 году

Социальные отчисления

Это обязательный платеж для работодателей за каждого сотрудника, нанятого на работу. Средства направляются в страховой фонд, из которого позже государство выплачивает пособия по страховому случаю — потери трудоспособности, кормильца или основного дохода (работы). Сумма высчитывается из зарплаты работника.

Налоги из зарплаты в 2021: Pixabay

Корпоративный

Касается компаний страны или нерезидентов РК, у которых есть легальный бизнес в другой стране. Налогообложению подлежит общая сумма дохода с вычетом расходов на деятельность предприятия. Например, траты на производство продукции, оплату коммунальных платежей, транспортные затраты.

Таможенный сбор

Это пошлина на ввоз и вывоз товара из страны. Сюда включена таможенная пошлина, сбор при оформлении груза, процент от стоимости продукции, акциз (если товар относится в этой категории).

Читайте также

Зарплата «на руки»: как казахстанцы могут ее рассчитать на основе оклада

Налоги на добычу полезных ископаемых

Чтобы использовать природные ресурсы, бизнесмен должен заключить договор с государством и исправно оплачивать налоги. Чаще всего применяются вычеты на:

• сверхприбыль или бонусы;
• специальные платежи;
• доли РК по разделу продукции;
• роялти;
• платеж пользователя, который работает по договору о разделе продукции.

Сюда же можно включить рентный налог, который отчисляется лицами, не заключившими договор с государством.

Благодаря предоставленной информации понятно, как начисляется зарплата и что в итоге получает каждый работник. Учитывайте эти сведения при устройстве на предприятие.

Оригинал статьи: https://www.nur.kz/fakty-i-layfhaki/1776376-kakie-nalogi-uderzivautsa-s-zarplaty-v-kazahstane-v-2021-godu/

Подоходный налог в Польше с зарплаты и другие сборы в 2021 году в этой стране

Опыт многих наших соотечественников показал, что заработок в Европе – это возможность решить многие финансовые проблемы. Один из важнейших вопросов, требующих досконального изучения – налоги. В Польше, Швеции, Германии, Турции, Греции и других странах они заметно отличаются. Система налогообложения конкретного государства и другие плюсы и минусы должны быть рассмотрены досконально.

Сравнение эффективной ставки польского налогообложения с другими странами

Многие, после долгих размышлений останавливают свой выбор на Польше.

Содержание материала

Почему выбирают именно Польшу

Наши соотечественники выезжают за границу на сезонные работы, не требующие большого опыта и какой бы то ни было квалификации. Более амбициозные сограждане находят престижные вакансии и устраиваются на чужбине на годы. Немало наших соотечественников, обжившись на новом месте, выучили язык и остались в Европейском Союзе. Во всех европейских странах русские диаспоры стремительно расширяются.

Польские налоги на товары потребления

Какую бы страну вы ни выбрали, вы найдёте в ней достаточно наших соотечественников, которые помогут обустроиться, дадут дельные советы. Польша – это один из самых перспективных вариантов. Её история сплелась с нашей, а культура во многом вторит традициям нашей родины.

Нельзя не вспомнить и о том, что языки принадлежат к одной группе. Польский легко учиться. Люди с хорошей памятью осваивают его на ходу. Найти работу в Польше можно самостоятельно или через агентства.

Если Польша импонирует, нужно изучить её законодательство, уделив особое внимание налогообложению.

Налоговая система в Польше

Налог – это то, что человек или предприятие безвозмездно отдаёт в пользу государства. Платятся налоги в виде процентов, которые снимаются с доходов. Следовательно, если нет никаких доходов, налоги не взимаются.

В Польше по состоянию на 2021 год действует 12 видов налогов. Это:

• подоходный, взимаемый с физических лиц, то есть, с обычных граждан, получающих зарплаты;

  Ставка подоходного налога в Польше

• подоходный с лиц юридических, то есть, с компаний, получающих прибыль от какой-то деятельности;
• сельхоз. сбор;
• проценты со стоимости объектов дарения и наследования;
• на ТС;
• на недвижимость;
• акцизный;
• на игры;
• гражданско-правовые сделки;
• товары и услуги;
• тоннажный налог;
• лесной.

Все, кто получает доходы, должны рассчитываться с государством. И речь идет не только о лицах, имеющих польское гражданство, но и об иностранцах, проживающих в стране.

Кто платит налоги в Польше

Лицо, проживающее в Польше (резидент), имеющее в стране личные, а также экономические интересы, должно выплачивать проценты со всех получаемых доходов. В качестве резидентов страны рассматриваются люди, проживающие на территории государства больше 183 дней в течение одного года.

Сравнение налога для физических лиц в Польше и Англии

В то время как резиденты оплачивают налоги со всех своих доходов, нерезиденты обязаны рассчитываться только за тот доход, который они получили на территории Польши. Гражданам стран бывшего Союза, работающим в Польше, не стоит бояться двойного налогообложения, так как государство подписало соглашение со странами СНГ о двойном налогообложении.

В России, Украине, Молдове и т. д. с соотечественников, работающих в Польше, не будут требовать выплат в отечественную казну, так как люди рассчитались по всем счетам со страной, предприятия которой предоставили им работу.

Все, кто платит в Польше налоги, должны получить специальный номер PESEL, по которому будут рассчитываться с налоговой инспекцией.

По этому номеру человек или предприятие заносится в базу данных, где регистрируется вся личная информация о нём (имя и фамилия, сведения о родителях, месте рождения и проживания, супруге и т. д.).

Особенности подоходного налога в Польше

Как и в большинстве стран, в Республике Польша процент подоходного налога, взимаемого с простых граждан, зависит от суммы дохода. Если годовой доход составляет мизерную сумму, не превышающую 3091 злотых, государство не взимает налога. Если лицо имеет годовой доход в размере, не превосходящем 85 528 злотых, ему приходится безвозмездно перечислять в казну государства 18%. С полученного налога в кошелёк налогоплательщика возвращается 556-02.

Тем, кто в год получает больше указанной суммы, за всё, что сверх неё, нужно платить 32%. Нижний предел облагается стандартным 18% налогом с возвратом 556-02. Юридические лица со всех своих доходов платят стабильные 19%.

Сельскохозяйственный налог в Республике Польша

Сельскохозяйственный налог взимается с владельцев земли, предназначенной для проведения сельхозработ. Это могут быть территории с расположенными на них лесными угодьями или кустарниками.

Если земельные владения не предназначены для осуществления сельскохозяйственной деятельности, данный вид налога с их хозяев не взимается. Процент зависит от качества почвы. Хозяин обязан производить выплаты четыре раза в год. До 15 числа 03,05,09,11 месяца.

Польские налоги с наследников

Тем, кто на территории Польши по тем или иным причинам (наследование, дарение и т. д.) вступает в права собственности, необходимо внести в казну определённый процент от стоимости обретаемого имущества. На вопрос, какие проценты в данном случае придётся отдавать, ответят юристы, так как в каждом конкретном случае ставка меняется.

Это зависит и от степени родства, и от того, в каком состоянии находится обретаемое имущество.

Какие транспортные средства облагаются налогом в Польше

Не все владельцы ТС в Польше облагаются налогом, а только те, чьё транспортное средство не является легковым автомобилем и превышает массу 3,5 тонны. Это грузовики и тягачи. Также налогом облагаются прицепы и полуприцепы, масса которых в сумме с ТС составляет более семи тонн.

Также платить по налоговым счетам обязаны владельцы автобусов. Перечислять необходимые суммы в налоговую инспекцию нужно два раза в год.

Недвижимость, облагаемая налогом

В 2015 году наши граждане продолжали интересоваться, какие зарплаты в Польше, что представляют собой налоги и сколько стоит недвижимость. Кто-то интересовался, а кто-то перешёл к действиям и купил дом или квартиру на территории Польской Республики.

Карта административного деления Польши с указанием городов и дорог

Налогообложение в Польше предусматривает два вида сборов, производимых при покупке жилья. За новое право собственности взимают 1,5%. Также покупатель при оформлении жилья должен выплатить нотариусу от 0,25% до 0,3%. В обоих случаях проценты высчитываются со стоимости приобретаемого объекта.

Владельцы недвижимого имущества обязаны отчислять в казну процент, который устанавливают местные органы. Для того чтобы местные власти не превышали ставки, государство установило максимальную границу отчислений за каждый квадратный метр. Так, за земельные участки они не должны превышать 0,002 € в год. За квадратный метр жилой площади может быть установлен процент до 0,20 €. За недвижимость коммерческого назначения – не более 3,90 €.

На что ставят акцизный налог

Акцизные сборы делаются единожды в момент приобретения товара, подлежащего такому виду налогообложения.

График акцизных сборов в Польше по сравнению с другими странами

В Польше таковыми являются табак и алкоголь, а также автомобили, электроэнергия и энергетические изделия.
Процент напрямую зависит от того, где был произведён товар и к какой категории он относится.

Польские налоги на игры и игорный бизнес

По закону в Польше азартные игры в обязательном порядке подлежат налогообложению. Взимаемый процент зависит от вида игры. Платят предприниматели, задействованные в игорном бизнесе, а также выигравшие физические лица. Выигрыш расценивается как объект подоходного налога, который выплачивается согласно законодательству страны.

Гражданско-правовые действия

Налог данного вида имеет отношение к сделкам с недвижимости. В нём задействованы как приобретающая, так и продающая стороны. Основанием для сборов будет служить регистрация сделки в налоговых органах.

Размер польского налога на недвижимость

НДС – налогообложение товаров и услуг

Как и во всём мире, в Польше предусмотрен налог на добавленную стоимость. Добавленная стоимость – это всё, что устанавливается сверх исходной стоимости услуги или товара. В Польше предусмотрены различные процентные ставки. Зависят они от вида продаваемого товара или предоставляемой услуги.

По законодательству Польской республики НДС может быть с нулевой ставкой. Предельный процент 23. Промежуточные 5 и 8%.

От уплаты НДС свободны те, у кого стоимость услуг и товаров не превышают 10 000 € в год. Смотрят по предыдущему расчётному году. По сниженным ставкам рассчитываются с государством производители некоторых видов сельхозпродукции, строительных материалов, средств медицины и т. д. НДС в Польше – это тонкий инструмент, который, в случае открытия на территории Республики предприятия, необходимо внимательно изучить.

Тоннажный и лесной налоги

Тоннажный налог платят предприниматели, задействованные в международном судоходстве и занимающиеся эксплуатацией судов. Для того чтобы платить этот вид налогов, необходимо написать заявление в налоговую инспекцию. Как только вступает в силу такая форма налогообложения, её плательщик освобождается от подоходного налога.

Лесным налогом облагаются исключительно лесные угодья. Если владельцем территорий является юридическое лицо, выплаты производятся ежемесячно, если физическое – четыре раза в году.

Размер лесного налога в Польше

В Польше строго относятся к тем, кто уклоняется от уплаты налогов. В лучшем случае гражданину, обманывающему государство, грозит приличный штраф. В худшем – лишение свободы.

Налоги и зарплаты в Польше

Все работающие и получающие зарплату в Польше, равны перед законом. Те, кто в 2015 году работал в Республике, платили налоги на общих основаниях. Чтобы не запутаться в хитросплетениях налогового законодательства страны, можно от заявленной суммы заработной платы отнять 30%, в результате получиться примерная сумма, которая будет получена работником за его труды.

Некоторые компании применяют такие схемы выплаты налогов, что работникам возвращается часть суммы. То есть, 30% – это максимальный сбор. Но вполне может быть и меньше. К примеру, 22 или 23 процента.

График роста минимальной зарплаты в Польше

Тому, кто решительно настроен отправиться на заработки в Польшу, следует знать, что в стране растёт дефицит работников во многих сферах. Рабочие места есть и будут. Средняя заработная плата в Польше в 2021 году слегка превзошла границу в 1 000 евро. Это вполне весомый аргумент для того, чтобы складывать вещи в чемоданы, оформлять визу в Польшу и отправляться в дорогу.

Поделиться записью:

Автор:

Журналист, редактор, благодаря которому на сайт выкладывается наибольшая часть материалов. Окончил ММУ (Московский Международный Университет) по специальности журналистика в 2009 году.

Каков размер подоходного налога с заработной платы?

 

До сих пор, считая зарплату, удивляетесь получившимся цифрам? Никак не можете сообразить, сколько с вас вычтут в следующем месяце? Пришло время наконец разобраться с тем, как начисляется и уплачивается подоходный налог с зарплаты.

Тринадцать процентов

Задайте вопрос «какой подоходный налог с зарплаты физических лиц в России в 2015 году?» и вам, не задумываясь, ответят: «тринадцать процентов».

 

Если бы все было так очевидно, то сумма, полученная при умножении оклада на пресловутые 13%, всегда совпадала бы с суммой фактически удержанной из зарплаты. А это (многие знают не понаслышке) зачастую не так.

 

В чем же причина? Как правильно посчитать подоходный налог с зарплаты? Причина кроется в том, что для верного расчета НДФЛ знать один налоговый тариф недостаточно. Нужно также понимать процедуру начисления и уплаты НДФЛ налоговыми агентами, то есть вашими непосредственным нанимателями. Рассмотрим несколько вариантов.

По трудовому договору

 

Первый и самый распространенный вариант: вы трудоустроены по трудовому договору и с занесением записи в трудовую книжку.

В этом случае наниматель будет уплачивать за вас НДФЛ в следующем порядке:

 

• Исходя из месячного оклада, указанного в вашем трудовом договоре, и количества фактически отработанных дней, наниматель ежемесячно начисляет вам некую сумму заработной платы.
• После того, как заработная плата начислена, определяют сумму налога к удержанию. Обратите внимание на то, с какой суммы берется подоходный налог. Вопреки распространенному заблуждению, он рассчитывается не на основе месячной зарплаты, а с совокупной зарплаты, начисленной работнику с начала налогового года. Именно этот совокупный доход затем умножают на 13%, после чего вычитают из него сумму налога, уже перечисленную в бюджет. Такая сложная процедура необходима для того, чтобы исключить возможность «недоначисления» налога. Если ранее вам налог начислили неправильно, то это будет видно не в конце налогового периода, а уже в следующем месяце.
• Если у нанимателя есть основания и соответствующее заявление плательщика, при определении суммы налога к удержанию налоговая база уменьшается на сумму соответствующих налоговых вычетов. Учитывая сложность процедуры расчета налога, заявление на вычет нанимателю лучше подавать в начале нового налогового периода. Если срок пропущен, наилучший выход — потерпеть до конца года и вернуть уже уплаченные суммы НДФЛ, через фискальный орган.
• Начисленную сумму налога удерживают из зарплаты до того или непосредственно в момент передачи денежных средств работнику. Сумма удержанного налога не может быть больше половины зарплаты, по факту отданной работнику на руки. Например, если с вас удерживают какие-то суммы принудительно (например, по судебному решению), то удержать с вас НДФЛ могут только в пределах 50% от оставшейся после всех вычетов суммы. Если НДФЛ удержан не полностью, то наниматель примет его к вычету в следующем месяце.

По гражданскому договору

Если вы являетесь гражданином РФ и трудитесь у практикующего адвоката, нотариуса или наняты по гражданскому договору лицом, не являющимся налоговым агентом, то НДФЛ вы должны будете исчислить и уплатить в налоговую сами.

Для этого по истечении периода вам необходимо посчитать сумму полученного вами дохода и отразить ее в вашей налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Для ее заполнения можно обратиться за помощью прямо в ФНС или скачать с их официального сайта соответствующую программу.

 

Готовую декларацию за предыдущий год нужно сдать в налоговую до 1 мая года текущего (1 мая не включая). Например, до 01.05.16 г. за 2015 год.

Для оплаты налога, на основе поданной декларации, гражданам дается чуть больше полугода — крайний срок не позднее пятнадцатого июля.

По патенту

Иностранные граждане, трудоустроенные на основе патента (закон №115-ФЗ от 25.07.02г.) у ИП, ЮЛ, адвокатов, нотариусов, лиц, занимающихся частной практикой, а также у ФЛ в связи с оказанием услуг частного характера (домашние работники, няни, повара и пр.).

 

Пока действует патент иностранный гражданин должен ежемесячно уплачивать авансы по НДФЛ по месту выдачи патента. Авансы взыскиваются в фиксированной сумме, которая исходя из базового показателя, коэффициента инфляции и регионального показателя. Реальную величину аванса можно всегда узнать в соответствующем отделении ФНС.

По истечении периода, реально полученный совокупный доход иностранного гражданина умножается на налоговый тариф. Вы наверняка удивитесь, когда узнаете, сколько процентов составляет подоходный налог с зарплаты иностранных граждан. Как бы ни было обидно россиянам, но иностранцы и беженцы, трудоустроенные на территории РФ на основании патента, уплачивают точно такие же 13%, что граждане РФ.

Из полученной после умножения суммы вычитаются все уже внесенные авансы. Оставшаяся сумма уплачивается в бюджет.

 

Внимание: Если авансов было заплачено больше, чем плательщик фактически получил дохода, то вернуть излишне внесенные авансы на основаниип.7 ст. 227.1 НК РФ нельзя.

Рассчитать НДФЛ

Теперь зная общие принципы формирования и начисления НДФЛ, вы можете самостоятельно определить сколько и когда вы уплачиваете налогов в бюджет. Если даже после этой статьи, вам трудно посчитать размер зарплаты, которую вы получите в следующем месяце, рекомендуем вам воспользоваться одним из многочисленных онлайн калькуляторов подоходного налога.

Помните, если в течении месяца вы находились на больничном, то зарплата за дни болезни вам не начислялась, а следовательно подоходный налог за эти дни с вас взят не будет. При болезни вам будет начисляться пособие, исходя из вашего стажа и заработной платы.

 

Если стаж меньше полугода, то выплаченное пособие не может быть выше минимальной зарплаты в вашем регионе. Впрочем, это уже совсем другая история…

Калькулятор вычета налогов на проценты по ипотеке

У многих домовладельцев есть по крайней мере одна вещь, на которую стоит рассчитывать во время налогового сезона: вычет процентов по ипотеке. Это включает любые проценты, которые вы платите по ссуде, обеспеченной вашим основным или вторым домом. Это означает ипотеку, вторую ипотеку, заем собственного капитала или кредитную линию собственного капитала (HELOC).

Кто имеет право на этот вычет?

Чтобы иметь право на вычет процентов по ипотечному жилищному кредиту, домовладельцы должны соответствовать этим двум требованиям:

• Вы заполнили форму IRS 1040 и перечислили свои вычеты.
• Ипотека — это обеспеченный долг за квалифицированный дом, которым вы владеете.

2018 изменения в налоговом кодексе

С 2018 года были снижены лимиты по квалифицированным жилищным кредитам. Теперь пары, подающие совместно, могут вычитать проценты только по квалифицированным жилищным кредитам на сумму до 750 000 долларов, по сравнению с 1 млн долларов в 2017 году. Для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации, предел составляет 375 000 долларов; ранее это было 500 000 долларов.

Эти лимиты включают любую комбинацию квалифицированных ссуд, таких как ипотечные ссуды, ссуды под залог недвижимости и HELOC.

Например, если у вас есть первая ипотека на сумму 300 000 долларов и ссуда под залог собственного капитала на сумму 200 000 долларов, все проценты, уплаченные по обоим этим займам, могут быть вычтены, поскольку вы не превысили лимит в 750 000 долларов.

Если вы взяли ипотечный кредит или ссуду под залог собственного капитала / HELOC не позднее 15 декабря 2017 г. , вы все равно можете вычесть проценты по ссудам на сумму до 1 миллиона долларов.

Ссуды под залог недвижимости и правила HELOC

Новый налоговый закон также прекратил вычет процентов по задолженности по собственному капиталу до 2026 года, если не выполняется одно условие: вы используете HELOC или ссуды под залог собственного капитала для оплаты ремонта дома.

Другими словами, если вы не использовали кредит под залог собственного капитала для ремонта крыши, постройки еще одной спальни или других улучшений своего жилища, то эти проценты не будут вычитаться из налогооблагаемой базы.

Не забудьте вести записи о своих расходах на проекты по благоустройству дома на случай, если вы пройдете аудит. Возможно, вам даже придется вернуться и восстановить свои расходы на вторую ипотеку, взятую за годы до изменения налогового законодательства.

Сколько процентов я могу требовать?

Большинство домовладельцев могут вычесть все свои проценты по ипотеке.Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), который действует с 2018 по 2025 год, позволяет домовладельцам вычитать проценты по ипотечным кредитам в размере до 750 000 долларов. Для налогоплательщиков, которые используют отдельный статус регистрации в браке, лимит долга на приобретение дома составляет 375 000 долларов.

Для ипотечных кредитов, выданных до 16 декабря 2017 года, лимиты выше. То же самое касается заемщиков, которые заключили обязательный договор к крайнему сроку 16 декабря и закрылись до 1 апреля 2018 года. Эти заемщики могут вычесть проценты по ссудам до 1 миллиона долларов или 500 000 долларов для состоящих в браке, подавая документы отдельно.

Соответствующие ипотечные кредиты включают ипотечные кредиты, используемые для покупки или улучшения первого или второго жилья.

Определения

Определение вычета процентов по налогу

Что такое проценты, вычитаемые из налога?

Проценты, не облагаемые налогом, — это расходы по займу, которые налогоплательщик может заявить в федеральной налоговой декларации или налоговой декларации штата для уменьшения налогооблагаемого дохода. Типы процентов, подлежащих вычету из налогооблагаемой базы, включают проценты по ипотеке как по первой, так и по второй закладной (собственный капитал), проценты по ипотеке для инвестиционной собственности, проценты по студенческим займам и проценты по некоторым бизнес-займам, включая бизнес-кредитные карты.Проценты по личной кредитной карте, проценты по автокредиту и другие виды личных потребительских кредитов не подлежат налогообложению.

Разъяснение к вычету процентов по налогу

Налоговая служба (IRS) предоставляет налоговые вычеты, которые можно использовать для уменьшения налогооблагаемого дохода определенных налогоплательщиков. Например, физическое лицо, имеющее право на налоговый вычет в размере 3 500 долларов США, может потребовать эту сумму против своего налогооблагаемого дохода в размере 20 500 долларов США.

Тогда их эффективная налоговая ставка будет рассчитана на основе 20 500 — 3500 долларов = 17 000 долларов вместо 20 500 долларов.Выплаты процентов по погашению определенных кредитов могут быть заявлены в качестве налогового вычета из федеральной налоговой декларации заемщика. Эти процентные платежи называются процентами, не облагаемыми налогом.

Какую сумму вычитаемых из налогооблагаемых доходов процентов можно сэкономить на вашей налоговой декларации? Это зависит от вашей предельной налоговой ставки, также называемой вашей налоговой категорией. Например, если вы находитесь в налоговой категории 24% и у вас есть не подлежащие вычету из налогооблагаемой базы проценты в размере 1000 долларов, вы сэкономите 240 долларов на своем налоговом счете. Фактически, этот заем обошелся вам всего в 760 долларов вместо 1000 долларов.

Удержание процентов по студенческой ссуде

Существуют определенные вычеты, на которые могут претендовать квалифицированные студенты, одним из которых является вычет процентов по студенческой ссуде. Хотя студент не может требовать никаких студенческих ссуд, взятых на обучение, проценты, уплаченные по ссуде в течение налогового года, подлежат вычету по программе вычета процентов по студенческой ссуде. Ссуда ​​должна быть квалифицирована, что, согласно IRS, означает, что ссуда должна была быть получена либо для налогоплательщика, его / ее супруги / супруги, либо для его / ее иждивенца.

Кроме того, ссуда должна быть получена для образовательных целей в течение академического периода, когда студент обучается по программе на получение степени, по крайней мере, на неполный рабочий день. Квалифицированная ссуда — это ссуда, которую налогоплательщик или его / ее супруга юридически обязаны выплатить, и ссуда должна быть использована в течение «разумного периода времени» до или после ее получения. Как правило, ссуды, полученные от родственников или план квалифицированного работодателя не являются квалифицированными ссудами.

Ссуда ​​должна использоваться для покрытия квалифицированных расходов на образование, которые включают в себя обучение, плату за обучение, учебники, материалы и оборудование, необходимые для курсовой работы и т. Д.Средства ссуды, использованные для покрытия расходов на образование, должны быть выплачены в течение 90 дней до начала академического периода и 90 дней после его окончания.

Проживание и питание, плата за медицинское обслуживание студентов, страхование и транспорт являются примерами расходов, которые не считаются квалифицированными расходами на образование в рамках программы вычета процентов по студенческой ссуде.

Чтобы получить право на вычет процентов по студенческому кредиту, учебное заведение, в которое зачислен студент, должно быть подходящим учреждением.В соответствии с правилами IRS, подходящая школа включает в себя все аккредитованные государственные, некоммерческие и частные коммерческие высшие учебные заведения, которые имеют право участвовать в программах помощи студентам, управляемых Министерством образования США.

Удержание налога на проценты по ипотеке

Выплаты процентов по ипотеке могут быть заявлены в качестве налогового вычета из федеральной налоговой декларации заемщика по форме, которая называется «Отчет о процентных ставках по ипотеке или Форма 1098». Стандартная форма 1098 сообщает, сколько физическое лицо или индивидуальный предприниматель заплатило процентов по ипотеке в течение налоговый год.IRS требует от ипотечного кредитора предоставить эту форму заемщикам, если имущество, обеспечивающее ипотеку, считается недвижимым имуществом.

Под недвижимостью понимается земля и все, что построено, выращено или прикреплено к земле. Дом, для которого производятся выплаты процентов по ипотеке, должен соответствовать стандартам IRS. Дом определяется как пространство, в котором есть основные жизненные удобства, включая кухонное оборудование, ванную комнату и спальную зону. Примеры дома: дом, кондоминиум, дом на колесах, яхта, кооператив, владелец ранчо и лодка.Кроме того, квалифицированная ипотека, согласно IRS, включает первую и вторую ипотечные кредиты, ссуды под залог недвижимости и рефинансированные ипотечные ссуды.

Налогоплательщик, который вычитает процентные платежи по ипотеке, должен детализировать свои вычеты. Общая сумма процентов по ипотеке, выплаченных в течение года, может быть вычтена в Приложении A. Детализированные вычеты выгодны только в том случае, если общая стоимость детализированных расходов превышает стандартный вычет. Домовладелец, чьи детализированные вычеты, включая выплаты процентов по ипотеке , равный 5500 долларам, может быть лучше пойти на его стандартный вычет — 12 550 долларов на 2021 год, — поскольку IRS позволяет налогоплательщику выбрать только один метод.Взаимодействие с другими людьми

Владелец ипотеки также может вычитать баллы, уплаченные при покупке недвижимости. Баллы — это проценты, выплачиваемые заранее до установленной даты платежа, или просто предварительно уплаченные проценты по жилищному кредиту для повышения ставки по ипотеке, предлагаемой кредитным учреждением. Однако баллы, указанные в форме 1098, не обязательно означают, что заемщик имеет право на вычет.

Осторожно

Это неправильное представление о том, что брать ссуду с вычетом из налогооблагаемой базы процентов — это хорошая идея, поскольку это сэкономит вам деньги на счетах за налогообложение.Например, распространенным советом является то, что домовладельцы не должны досрочно погашать ипотеку, потому что они потеряют налоговый вычет по ипотечным процентам, или что получение ипотеки является хорошей идеей, потому что это снизит ваш налоговый счет.

Этот совет плох, потому что сумма денег, которую вы заплатите в качестве процентов, намного превысит вашу налоговую экономию, даже если вы относитесь к самой высокой налоговой категории. Например, если вы находитесь в налоговой категории 37%, на каждый доллар, выплачиваемый вами в виде процентов, вы сэкономите 0,37 цента в своей налоговой декларации.Понятно, что вам лучше вообще не платить проценты, что сэкономит вам 1 доллар в полном объеме.

При президенте Рональде Рейгане в соответствии с Законом о налоговой реформе 1986 года, который представляет собой ряд основных изменений в федеральном налоговом кодексе, были постепенно отменены вычитаемые из налогооблагаемой базы проценты по личным кредитным картам наряду с другими видами вычетов процентов по личным займам. которые все еще доступны, подлежат ограничениям и исключениям.

Например, ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) не может превышать определенную сумму, или вы не сможете претендовать на вычет процентов по студенческому кредиту.Таким образом, то, что определенные расходы попадают в категорию процентов, не облагаемых налогом, не всегда означает, что вы сможете вычесть их в своей налоговой декларации.

Расчет процентного вычета по жилищной ипотеке (HMID)

Вычет процентов по ипотеке (HMID) — одна из самых желанных американских налоговых льгот. Риэлторы, домовладельцы, потенциальные домовладельцы и даже налоговые бухгалтеры рекламируют его ценность. По правде говоря, миф часто лучше реальности.

Ключевые выводы

• Вычет процентов по ипотеке (HMID) позволяет домовладельцам вычитать проценты по ипотеке, выплаченные на сумму до 750 000 долларов из основной суммы кредита.
• Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), принятый в 2017 году, снизил максимальную сумму основного долга по ипотеке, имеющую право на вычитаемый процент, до 750 000 долларов (с 1 миллиона долларов) для новых ссуд.
• TCJA также почти удвоил стандартные вычеты, что избавило многих налогоплательщиков от необходимости перечислять их.
• В результате, большинство из них полностью отказались от налоговых вычетов по ипотечным процентам.

Расчет вычета налога на проценты по ипотеке

Большинство домовладельцев теперь ничего не получают

Закон о сокращении налогов и занятости (TCJA), принятый в 2017 году, все изменил.Он снизил максимальную сумму основного долга по ипотеке, имеющую право на вычитаемый процент, до 750 000 долларов (с 1 миллиона долларов) для новых ссуд (что означает, что домовладельцы могут вычесть проценты, выплаченные по ипотечному долгу на сумму до 750 000 долларов). Но это также почти удвоило стандартные вычеты, что избавило многих налогоплательщиков от необходимости перечислять их.

В результате большинство из них полностью отказались от налоговых вычетов по ипотечным процентам. В первый год после внедрения TCJA, по оценкам, 135 человек.Ожидалось, что 2 миллиона налогоплательщиков выберут стандартный вычет.

Для сравнения, ожидалось, что 20,4 миллиона будут внесены в список, и из них 16,46 миллиона будут претендовать на вычет процентов по ипотеке. В Соединенных Штатах насчитывается более 80 миллионов непогашенных ипотечных кредитов, что позволяет предположить, что подавляющее большинство домовладельцев не получают выгоды от вычета процентов по ипотеке.

Налоговый вычет по ипотечным процентам — это, пожалуй, наиболее неправильно понимаемый аспект домовладения.Он приобрел почти мифический статус до такой степени, что многие потенциальные домовладельцы продаются на льготах еще до того, как они даже исследуют математику, чтобы определить свое право на получение помощи. В основе мифа лежат два основных заблуждения: первое — ошибочное представление о том, что каждый домовладелец получает налоговые льготы. Во-вторых, каждый доллар, выплачиваемый в виде процентов по ипотеке, приводит к снижению налоговых обязательств по налогу на прибыль в соотношении доллар к доллару.

Теперь вычет процентов по ипотеке

Заблуждение 1: Вы получите налоговую льготу

Несмотря на шумиху, подавляющее большинство домовладельцев вообще не получают налоговых льгот от налогового вычета по ипотечным процентам.Имейте в виду, что для того, чтобы иметь право на вычет, домовладельцы должны перечислить свои вычеты при определении своих налоговых обязательств. Детализация дает возможность учитывать конкретные расходы, включая проценты по ипотеке, налоги на имущество и частичные медицинские расходы. Поскольку проценты по ипотеке часто являются крупнейшими из этих расходов, которые платит налогоплательщик, их вычет часто упоминается как финансовый стимул для покупки дома.

Опять же, хотя идея и является привлекательной в теории, в действительности принятие TCJA означает, что для большинства людей разбивка вычетов по статьям больше не имеет смысла.Для налогоплательщиков, которые не замужем или состоят в браке, но подают документы отдельно, стандартный вычет составляет 12 400 долларов США в 2020 году и 12550 долларов США в 2021 году. Для глав домашних хозяйств он составляет 18 650 долларов США в 2020 году и 18 800 долларов США в 2021 году. 2020 год и 25100 долларов в 2021 году.

Налогоплательщикам, у которых нет вычетов, которые в сумме превышают стандартные суммы вычетов, не нужно детализировать, и, следовательно, они не получают налоговой выгоды от уплаты процентов по своим ипотечным кредитам.

Заблуждение 2: это будет большой вычет

Даже для домовладельцев, которые перечисляют свои налоги и имеют право на вычет по налогу на проценты по ипотеке, сумма вычета составляет лишь часть суммы процентов, уплаченных по ипотеке. Опять же, требуется небольшое вычисление, чтобы полностью понять ситуацию, потому что вычет не является налоговой льготой.

Вы не получаете налоговой льготы в размере 1 доллара за каждый потраченный доллар; вы получаете гроши на доллар.В отличие от кредита, который обеспечивает снижение фактических сумм налога на доллар к доллару, вычет процентов по ипотеке уменьшает сумму общего дохода, подлежащего налогообложению, на основе налоговой категории налогоплательщика.

В качестве упрощенного примера, налогоплательщику, тратящему 12 000 долларов на проценты по ипотеке и уплате налогов по ставке индивидуального подоходного налога 24%, будет разрешено исключить 12 000 долларов из обязательств по налогу на прибыль, что приведет к экономии 2 880 долларов. Фактически домовладелец заплатил банку 12 000 долларов в виде процентов, чтобы менее четверти этой суммы было исключено из налогообложения.

Тратить 12000 долларов на уменьшение суммы денег, которые вы будете платить налоги, на 2880 долларов просто бессмысленно. Еще хуже то, что при честной оценке фактической чистой экономии следует вычесть значение стандартного вычета. В таблице ниже приводится сравнение.

Статус налогоплательщика	Стандартное удержание (2021)	Стоимость стандартного вычета в 24% налоговой категории	Значение Вычет по ипотеке на 12 000 долларов США в виде процентов	Итог: разница Между стандартным вычетом и ипотечным вычетом
Одиночный	12 550 долларов США	$ 3 012	2 880 долл. США	$ 132 в пользу стандарта
Глава домохозяйства	18 800 долл. США	4 512 долл. США	2 880 долл. США	1632 доллара в пользу стандартного
женат	25 100 долл. США	6024 долл. США	2 880 долл. США	3144 $ в пользу стандарта

В нашем примере с процентами по ипотеке в размере 12000 долларов супружеская пара с налоговой категорией 24% получит стандартный вычет в размере 25100 долларов в 2021 году, что составит 6024 доллара в виде сокращенных налоговых платежей.Если бы пара перечислила свои вычеты в Графике А, вычеты по ипотеке составили бы 2 880 долларов. Пара получит налоговую скидку в размере стандартного вычета, даже если у них нет ипотеки. Разница между ними — налоговая льгота, полученная за счет выплаты 12 000 реальных долларов банку в качестве процентов по ипотеке — обернулась бы убытком в размере 3 144 доллара. Использование стандартного вычета было бы гораздо более разумным поступком, чем перечисление только для получения налогового вычета по ипотечным процентам.

Даже налогоплательщики с более высокими налоговыми категориями не получат никакой выгоды, если у них нет других вычетов в долларовом эквиваленте, которые нужно детализировать.Налогоплательщик, потративший 12000 долларов на проценты по ипотеке и уплативший налоги по ставке индивидуального подоходного налога 35%, получит только 4200 долларов налогового вычета. Это немного меньше того, что налогоплательщик получил бы от стандартного вычета. «Выгода» от вычета процентов по ипотеке показана в таблице ниже.

Статус налогоплательщика	Стандартный вычет (2021 год)	Стоимость стандартного удержания в 35% налоговой категории	Значение Вычет по ипотеке на 12 000 долларов США в виде процентов	Итог: разница Между стандартным вычетом и ипотечным вычетом
Одиночный	12 550 долларов США	4392 долл. США.50	4 200 долл. США	192,50 долл. США в пользу стандартного вычета
Глава домохозяйства	18 800 долл. США	6 580 долл. США	4 200 долл. США	2380 долларов в пользу стандартного вычета
женат	25 100 долл. США	$ 8 785	4 200 долл. США	4585 долларов в пользу стандартного вычета

При такой структуре неудивительно, что налоговые льготы, предположительно введенные для поощрения покупок жилья, как правило, используются в основном домохозяйствами с более высокими доходами.Из 14,35 миллиона налогоплательщиков в 2019 году, которые, как ожидается, будут претендовать на пособие в 2019 году, 10,56 миллиона относятся к домохозяйствам, зарабатывающим 100000 долларов в год или больше.

Кроме того, существует ограничение на размер вычета процентов по ипотеке. На 2021 год лимит составляет процент по ипотеке, выплачиваемый на первые 750 000 долларов задолженности для супружеской пары или 375 000 долларов США при раздельной подаче документов, не состоящих в браке или состоящих в браке. Для задолженности, возникшей до 16 декабря 2017 г., существует несколько более высокий предел (1000000 долларов США при совместной регистрации в браке и 500000 долларов США при подаче заявки в браке или браке отдельно).Взаимодействие с другими людьми

Лучший способ

Вместо того, чтобы тратить большие суммы денег на проценты за небольшую взамен, вам будет гораздо лучше платить наличными за свой новый дом. Покупка за наличные сэкономит вам десятки тысяч долларов, потому что вы не будете платить проценты.

Конечно, всегда есть аргумент, что вы могли бы заработать больше денег, выплачивая проценты и инвестируя остаток своих денег на фондовом рынке. Это кажется отличной стратегией, когда рынок растет, но прогнозистов, дающих этот совет, нигде не видно, когда фондовый рынок упадет на 40%, стоимость жилья упадет на 40%, а их советы по инвестициям заставят домовладельцев больше задолжать по своим ипотечным кредитам. чем стоит дом.

Поскольку нет инвестиций, которые гарантировали бы более высокую доходность, чем сумма, которую вы сэкономили бы, если бы вообще избегали выплат по процентам, консервативный выбор очевиден. По возможности избегайте выплаты процентов. Расплатитесь с домом быстро, если не можете.

Investopedia требует, чтобы писатели использовали первоисточники для поддержки своей работы. Сюда входят официальные документы, правительственные данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. При необходимости мы также ссылаемся на оригинальные исследования других авторитетных издателей.Вы можете узнать больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного и непредвзятого контента, в нашем редакционная политика.

1. Налоговая служба. «Будьте готовы к налогообложению — понимание изменений в налоговой реформе, затрагивающих отдельных лиц и семьи». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

2. Конгресс США, Объединенный комитет по налогообложению. «Обзор федеральной налоговой системы по состоянию на 2018 год», страницы 4, 36, скачать «JCX-3-18». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

3. Федеральный резервный банк Нью-Йорка.«Отчет о домашнем долге и кредитах (3 квартал 2019 г.)». Page 4 Данные. По состоянию на 24 февраля 2021 г.

4. Налоговая служба. «Тема № 501:« Стоит ли перечислять по пунктам? » По состоянию на 24 февраля 2021 г.

5. Налоговая служба. «IRS обеспечивает корректировку налоговой инфляции на 2021 налоговый год». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

6. Конгресс США, Объединенный комитет по налогообложению. «Обзор федеральной налоговой системы на 2019 год», стр. 36, скачать «JCX-9-19». По состоянию на февраль.24, 2021.

7. Налоговая служба. «Публикация 936 (2019), Удержание процентов по ипотеке». По состоянию на 24 февраля 2021 г.

Сравнить счета

Раскрытие информации рекламодателя

×

Предложения, представленные в этой таблице, поступают от партнерств, от которых Investopedia получает компенсацию.

Понимание вычета процентов по ипотеке

Одной из основных налоговых льгот домовладения по ипотеке является удержание процентов по ипотеке.Когда вы вычитаете проценты, уплаченные по ипотеке, вы уменьшаете свой налогооблагаемый доход на эту сумму. Вот что нужно знать о вычете, его ограничениях и о том, как это может повлиять на вас при уплате налогов.

Как работает вычет процентов по ипотеке?

Вычет процентов по ипотеке позволяет ежегодно вычитать выплаты процентов по ипотеке из налогооблагаемого дохода. Вычет может применяться к ипотеке на ваш основной дом — и, возможно, на второй дом, которым вы владеете, — если долг был использован для покупки, строительства или существенного улучшения собственности.

Сколько процентов по ипотеке вы можете вычесть в 2019 году?

В 2019 налоговом году лимит вычета процентов по ипотеке составляет 750 000 долларов, что означает, что домовладельцы могут вычесть проценты, уплаченные по ипотечной задолженности на сумму до 750 000 долларов. Супружеские пары, подающие налоги отдельно, могут вычесть проценты на сумму до 375 000 долларов каждая. Максимальная сумма применяется к жилищным кредитам, выданным после 15 декабря 2017 г., и действует до 2025 г.

Прежний лимит в 1 миллион долларов для заявителей, подающих заявление отдельно, и супружеских пар, подающих совместно, и 500 000 долларов для супружеских пар, подающих документы отдельно, все еще применяется для ипотечных кредитов, оформленных до декабря16 августа 2017 г., даже если они были позже рефинансированы. Исключение составляют люди, которые закрыли покупку дома до 1 января 2018 года. Они также могут использовать старый лимит в 1 миллион долларов при условии, что они приобрели дом до 1 апреля 2018 года.

Какие типы процентов по ипотеке вычитаются?

Помимо процентной части ваших выплат по ипотеке, вы можете вычесть следующие типы процентов по ипотеке:

• Комиссия за просрочку платежа по ипотеке, не являющаяся частью конкретной услуги.
• Штрафы за досрочное погашение ипотеки.
• Выплата процентов по ипотеке перед продажей дома.
• Проценты, выплачиваемые при участии в программе экстренного ссуды домовладельцев или в программе Hardest Hit Fund.
• Предоплаченные проценты или ипотечные баллы, выплачиваемые как часть ваших заключительных расходов.

Вы также можете вычесть процентные платежи по второй ипотечной ссуде, такой как ссуда под залог собственного капитала или кредитная линия, но только в том случае, если долг был использован для покупки, строительства или улучшения вашего основного или второго дома.Лимит вычета процентов по ипотеке применяется в совокупности к первой и второй ипотеке.

Для рефинансирования с выплатой наличных, хотя вы можете иметь право на вычет процентов, уплаченных с первоначальной суммы ипотеки, вам разрешено вычесть только проценты, уплаченные с капитала, который вы обналичиваете, если эти средства используются для ремонта дома.

Пример вычета процентов по ипотеке

Давайте сравним двух домовладельцев, у каждого из которых есть два непогашенных остатка по ипотеке, и которые хотят потребовать вычета процентов по ипотеке.Домовладелец А должен 400 000 долларов по ипотеке по своему основному дому, приобретенному до 16 декабря 2017 года, и еще 250 000 долларов по ипотеке, использованной для покупки дома для отдыха весной 2018 года.

Домовладелец B должен 600 000 долларов по ипотеке для своего основного дома, которая была выдана до 16 декабря 2017 года. Осенью 2019 года он взял ссуду на покупку жилья в размере 300 000 долларов для покрытия расходов на обучение и консолидации не-ипотечной задолженности.

000

Домовладелец A	1 миллион долларов или 750 000 долларов (в зависимости от даты создания)	400 000 долларов	250 000 долларов	650 000 долларов
Домовладелец B	1 миллион 600 или 750 000 долларов США (в зависимости от даты происхождения)	300 000 долл. США	600 000 долл. США

{«alignsHorizontal»: [], «alignsVertical»: [], «columnWidths»: [], «data»: [[«», «\ u003Cstrong \ u003EM Максимальное удержание процентов по ипотеке \ u003C \ / strong \ u003E», » \ u003Cstrong \ u003ELoan # 1 \ u003C \ / strong \ u003E «,» \ u003Cstrong \ u003ELoan # 2 \ u003C \ / strong \ u003E «,» \ u003Cstrong \ u003ETotal Qualifying Loan Balance \ u003C \ / strong>, [] «Домовладелец A», «1 миллион долларов или 750 000 долларов США (в зависимости от даты создания)», «400 000 долларов США», «250 000 долларов США», «650 000 долларов США»], [«Домовладелец B», «1 миллион долларов США или 750 000 долларов США (в зависимости от даты создания) «,» 600 000 долларов «,» 300 000 долларов «,» 600 000 долларов «]],» сноска «:» «,» hasMarginBottom «: true,» isExpandable «: true,» isSortable «: false,» maxWidth «:» 1215 «,» showSearch «: false,» sortColumnIndex «: 0,» sortDirection «:» asc «}

Как здесь применяются правила? Для домовладельца А ипотечный кредит в размере 400 000 долларов меньше лимитов в 1 миллион и 750 000 долларов.Поскольку 250 000 долларов начались после даты отсечения, мы должны использовать лимит в 750 000 долларов. Домовладелец А взял новую ипотечную ссуду для своего дома для отдыха, что означает, что он может иметь право вычесть проценты по этой ссуде, а также ипотеку по своему основному дому.

Общая сумма обоих займов меньше лимита в 750 000 долларов, что дает домовладельцу А возможность полностью вычесть проценты, уплаченные по обоим займам. Но если бы они взяли ссуду под залог собственного капитала или кредитную линию под свой основной дом, чтобы купить дом для отдыха, проценты по этой ссуде или линии не подлежали бы вычету.

Ситуация домовладельца Б выглядит немного иначе. Хотя они имеют право вычесть все проценты, уплаченные по ипотеке в размере 600 000 долларов, обеспеченной их основным домом, они не могут вычесть проценты, уплаченные по ссуде под залог жилья в размере 300 000 долларов, поскольку она не использовалась для ремонта дома.

Вычет по ипотечным процентам по сравнению со стандартным вычетом

Закон о сокращении налогов и занятости снизил максимальную сумму вычета процентов по ипотеке, но увеличил стандартные суммы вычета. Из-за этих изменений меньшее количество налогоплательщиков может захотеть детализировать свои вычеты.

Стандартные суммы вычетов на 2019 год составляют:

• Отдельная подача холостяков / замужних: $ 12 200
• Глава семьи: $ 18 350
• Совместная регистрация в браке: $ 24 400

Мы рассчитали приблизительную сумму ипотечной задолженности, которая, вероятно, понадобится вам для выплаты процентов в первый год действия вашей ссуды, чтобы она превышала стандартный вычет.

7 долларов США

Одинокие или состоящие в браке подача отдельно	12 200 долларов США	340 000 долларов США
Глава домохозяйства	18 350 долларов США	520 000 долларов США

{«alignsHorizontal»: [], «alignsVertical»: [], «columnWidths»: [], «data»: [[«\ u003Cstrong \ u003EFiling Status \ u003C \ / strong \ u003E», «\ u003Cstrong \ u003E2019 Standard Удержание \ u003C \ / strong \ u003E «,» \ u003C Strong \ u003EMortgage Balance, необходимое для детализации \ u003C \ / strong \ u003E «], [» \ u003C Strong \ u003ESДолгая или супружеская подача отдельно \ u003C \ / strong> «,» $ 12 200 «,» 340 000 долларов «], [» \ u003Cstrong \ u003EHead of Household \ u003C \ / strong \ u003E «,» 18 350 долларов США «,» 520 000 долларов США «], [» \ u003Cstrong \ u003EMarried \ u003C \ / strong \ u003E «, «24 400 долларов», «680 000 долларов»]], «сноска»: «На основе процентных расходов за первый год по 30-летней ипотеке с фиксированной ставкой по текущей средней ставке по стране 3.65%. »,« HasMarginBottom »: true,« isExpandable »: true,« isSortable »: false,« maxWidth »:« 1215 »,« showSearch »: false,« sortColumnIndex »: 0,« sortDirection »:« asc » }

Приведенная выше таблица показывает, что если вы являетесь налогоплательщиком единого налога, вам потребуется как минимум 340 000 долларов в виде ипотечной задолженности, чтобы требовать вычета процентов по ипотеке. Но даже если ваш остаток по ипотеке не так велик, вы также можете потребовать другие вычеты из своей налоговой декларации, что, тем не менее, может сделать детальную разбивку по счетам лучшим выбором. Например, вы можете вычесть до 10 000 долларов США в виде государственных и местных налогов, включая налоги на имущество.Однако лимит составляет 5000 долларов для супружеских пар, подающих отдельную заявку.

Конечно, ваша конкретная ситуация будет зависеть от вашей ставки по ипотеке, а также от количества ежемесячных платежей по ипотеке, которые вы производите до наступления налогового сезона. И поскольку ипотечные кредиты с фиксированной процентной ставкой амортизируются на равные ежемесячные платежи, с каждым прошедшим месяцем вы платите меньше долларов в счет процентов — и больше в счет основной суммы долга.

Благодаря этим переменным, самый простой способ определить, имеет ли смысл перечисление вычетов, — это просмотреть свою выписку о процентах по ипотеке (форма 1098), которую вы получите от своего кредитора, если вы заплатили не менее 600 долларов США в виде процентов во время предыдущего налога. год и укажите любые другие вычеты, применимые к вашей ситуации.Для получения дополнительных рекомендаций проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом.

Когда подлежит вычету налог на процентные расходы?

Налоговая служба (IRS) позволяет вычитать несколько различных типов процентных расходов, включая проценты по ипотеке и проценты, связанные с получением дохода. Но он не позволяет вычитать потребительские проценты.

Хотя основы легко понять, действительно определить, подлежат ли ваши процентные расходы вычету, не всегда так просто.Чтобы уточнить детали, вот краткое руководство по процентным расходам.

Вычет процентов по ипотеке

Когда вычитаются проценты по ипотеке? Если вы взяли ипотеку для покупки дома, в котором живете, проценты по этой ипотеке обычно вычитаются. Если вы рефинансируете, это, скорее всего, вычитается. Он также подлежит вычету, если вы открыли кредитную линию под залог собственного капитала (HELOC).

Таким же образом вы можете вычесть проценты по ипотеке для вашего второго дома.«Второй дом» может быть домиком на пляже, хижиной, передвижным домом, жилым трейлером, лодкой или подобным имуществом. Поскольку в нем есть спальня, кухня и туалет, это второй дом.

Когда не вычитается? В некоторых случаях IRS ограничивает вычеты по ипотечным процентам. Если у вас очень дорогой дом, вы не сможете вычесть полную сумму. Вы можете вычесть проценты на остаток по ипотеке в размере до 1 000 000 долларов (500 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную заявку).

Кроме того, существуют ограничения на вычет процентов по ипотеке для долга собственного капитала или других ссуд, которые вы получаете после того, как приобрели собственность.Вы можете вычесть проценты только на остаток по жилищному кредиту в размере до 100 000 долларов (50 000 долларов при раздельной подаче документов в браке). Если вы рефинансируете свой дом на сумму, превышающую первоначальный баланс, и деньги не используются для покупки, строительства или улучшения вашего дома, вы должны рассматривать избыточную сумму как долг собственного капитала.

Если у вас более двух домов, вы не можете вычитать проценты больше, чем на ваш основной дом и еще один дом. Однако, если вы сдаете другие дома в аренду на полный или неполный рабочий день, вы, вероятно, можете вычесть расходы на аренду.

Расходы домашнего офиса

Когда проценты по ипотеке вычитаются как расходы домашнего офиса? Если у вас есть бизнес или вы работаете из дома, вы можете включить часть процентов по ипотеке в качестве расходов домашнего офиса, если вы соответствуете требованиям.

Однако затем вы должны уменьшить свой процент по ипотечному кредиту по Приложению A. Вы не можете сделать двойное удержание одного и того же процента.

Когда не вычитается? Если вы используете Упрощенный метод для расчета вычета для домашнего офиса, вы вычитаете 5 долларов за каждый квадратный фут квалифицированного использования в бизнесе, до 300 квадратных футов.В этом случае вы также не можете вычесть проценты по ипотеке в качестве вычета для бизнеса. Однако вы все равно можете полностью вычесть процентные расходы по ипотеке по Приложению A.

Инвестиционные процентные расходы

Когда вычитаются инвестиционные процентные расходы? Когда вы занимаете деньги для инвестирования, вы обычно можете вычесть процентные расходы по этой ссуде.

Когда не вычитается? Ваш чистый инвестиционный доход ограничивает вычет ваших инвестиционных процентных расходов в любой год.Если вы заплатили больше инвестиционного процента, чем получили чистый инвестиционный доход, вы можете перенести излишек суммы на другой год.

Вы не можете вычесть проценты по заемным средствам для инвестирования в пассивную деятельность, стрэддл или необлагаемые налогом ценные бумаги.

Лучше всего хранить ссуды для личного и инвестиционного использования отдельно. Если вы занимаете деньги по личным причинам и для инвестиционного использования, вы должны распределить долг между ними.

Инвестиционные процентные расходы, наряду с другими вычетами по разным статьям, подлежат «минимальному уровню», прежде чем вы сможете их вычесть.Это означает, что есть минимальная сумма, которую вы должны понести, прежде чем вы сможете воспользоваться вычетом. Таким образом, ваши общие вычеты по разным статьям, включая расходы по инвестиционным процентам, подлежат вычету только в том случае, если они превышают 2 процента от вашего скорректированного валового дохода.

Деловые расходы

Когда вычитается? Процентные расходы, связанные с вашим бизнесом или арендой, подлежат вычету. Не существует «нижнего предела», как в случае с инвестиционными процентными расходами. Это не ограничивается суммой чистой прибыли, которую вы получаете от бизнеса.Ссуда ​​может быть обеспеченной или необеспеченной ссудой, а также кредитной картой для бизнеса.

Когда не вычитается? Вы не можете удерживать проценты по просроченным налогам или по деньгам, взятым в долг для уплаты налогов. Если вы занимаете деньги у родственников, вы должны тщательно задокументировать ссуду и цель ссуды, чтобы избежать дополнительной проверки со стороны IRS.

Уменьшают ли проценты по ипотеке налогооблагаемый доход или возвращаются в качестве возмещения? | Финансы

Автор: Марк Кеннан | Рецензент: Алисия Бодин, сертифицированный главный финансовый тренер Ramsey Solutions | Обновлено 7 марта 2019 г.

Налоговая служба предлагает две широкие категории предметов, снижающих ваши налоги: вычеты и кредиты.Вычеты уменьшают сумму дохода, с которой вы платите налоги, что, в свою очередь, уменьшает сумму налога, который вы платите, в то время как кредиты напрямую уменьшают ваши налоговые обязательства. Например, вычет в 500 долларов просто снижает ваш налогооблагаемый доход, а кредит в 500 долларов напрямую снижает ваш подоходный налог на 500 долларов.

Наконечник

Удержание процентов по ипотеке снижает ваш налогооблагаемый доход, но, в зависимости от ваших налоговых обязательств, удержаний и суммы удержаний, вы также можете получить возмещение.

Проценты по жилищной ипотеке

Налоговые вычеты по ипотечным процентам считаются детализированными вычетами, что означает, что они уменьшают ваш налогооблагаемый доход, но только в том случае, если вы отказываетесь от стандартного вычета. Если ваш вычет по ипотечным процентам плюс другие детализированные вычеты не превышают ваш стандартный вычет, это вообще не снизит ваш налоговый счет, потому что вам лучше потребовать стандартный вычет. Другие вычеты по статьям включают медицинские расходы, государственные и местные налоги на прибыль и благотворительные пожертвования.

Как работает вычет процентов по ипотеке?

Проценты по ипотеке, уплаченные по ссудам на инвестиционную недвижимость, с другой стороны, подлежат вычету, независимо от того, перечислили вы или нет. Если у вас есть доход и расходы от аренды, вы должны подать Приложение E, чтобы задокументировать свои доходы и расходы, включая проценты по ипотеке. После того, как вы подсчитали свой чистый доход от сдачи в аренду недвижимости, итоговая сумма будет указана в строке 17 формы 1040 IRS 2017 года и в Приложении 1 для нового отчета 1040 2018 года. Поскольку вычет уже включен, вы не указываете проценты по ипотечному кредиту инвестиционной собственности. раздельно.

Влияние на налоги

Эффект от вычета процентов по ипотеке заключается в уменьшении скорректированного валового дохода, что, в свою очередь, снижает ваши налоговые обязательства. Сумма снижения налоговых обязательств зависит от вашей налоговой категории: чем выше ваша налоговая ставка, тем больше будет экономия. Вы можете использовать онлайн-калькулятор вычета процентов по ипотеке, чтобы помочь вам рассчитать сумму вашего уменьшенного налогового обязательства, но это достаточно просто, чтобы посчитать самостоятельно. Например, в 2017 налоговом году, если вы вычтете 10 000 долларов США по ипотечным процентам и попадете в 35-процентную налоговую категорию, ваши налоговые обязательства уменьшатся на 3500 долларов.Если вы находитесь только в 20-процентной группе, вы сэкономите только 2000 долларов. Хотя с 2018 года были введены новые налоговые ставки, варьирующиеся от 10 до 37 процентов, математика, которую вы используете для определения вычета процентов по ипотеке, остается прежней.

Сумма возмещения

Сумма, которую вы получаете в качестве возмещения налога, зависит от размера вычета процентов по ипотеке, а также от того, сколько вы удержали в течение года по федеральным налогам. Если ваши налоговые обязательства равны сумме удержания без учета вычета процентов по ипотеке, уменьшение налоговых обязательств вернется к вам в виде возврата налога.Например, если ваш удержанный налог равен вашим налоговым обязательствам без вычета процентов по ипотеке, а удержание процентов по ипотеке снижает ваши налоговые обязательства на 2000 долларов, вы получаете возмещение в размере 2000 долларов.

Калькулятор налоговых льгот по вычету процентов по ипотеке

Покупка дома может сэкономить вам десятки тысяч долларов на уплате подоходного налога, а также позволит вам получить не облагаемый налогом прирост капитала в сотни тысяч долларов от продажи вашего основного места жительства.

Следует ли вам детализировать свои подоходные налоги?

Воспользуйтесь этим калькулятором, чтобы узнать, сколько у вас потенциальных вычетов по подоходному налогу между расходами, и есть ли смысл разбивать ваши налоги по статьям.

Обратите внимание, что налоговая политика может измениться. Этот инструмент следует использовать только в информационных целях, и вам следует связаться со своим финансовым консультантом, прежде чем принимать какие-либо важные финансовые решения.

Мы публикуем текущих местных ставок по ипотечным кредитам , чтобы помочь вам сравнить любые полученные вами ставки с конкурентоспособными ставками от нашей онлайн-сети ипотечных кредиторов.

2018 Изменения в вычете подоходного налога с процентов по ипотеке

Конгресс принял Закон о сокращении налогов и рабочих местах от 2017 года, который изменил налоговый кодекс несколькими способами, ограничивая широту вычетов по подоходному налогу, связанных с домовладением.

• Нижний предел вычитаемой задолженности: Сумма ипотечной задолженности, по которой вычитаются проценты из подоходного налога, была снижена. Старый лимит составлял 1 000 000 долларов, а новый — 750 000 долларов.
• Увеличили стандартные вычеты: Они увеличили стандартные вычеты до 12 000 долларов для физических лиц или супружеских пар, подающих индивидуальную регистрацию, 18 000 долларов для глав семьи и 24 000 долларов для супружеских пар. В 2021 году эти стандартные вычеты подскочили до 12 500, 18 800 и 25 100 долларов соответственно.
• Максимальный размер вычетов по ОСВ: Государственные и местные налоги полностью вычитались из дохода в предыдущие годы. С 2018 года существует ограничение на вычет государственных и местных налогов в размере 10 000 долларов США.Высокопоставленные люди, которые платят значительные налоги на недвижимость в штатах с высокой стоимостью собственности и относительно высокими налогами на прибыль в штатах, таких как Калифорния, Нью-Йорк или Нью-Джерси, часто тратят более 10 000 долларов на налоги штата и местные налоги, что означает, что они могут вычесть только часть своих местных налогов. подоходный налог и налоги на имущество.

Отказ от старой ипотеки

Законодательство, понижающее вычет по ипотечным процентам, отражено в налоговом кодексе с 2018 года, при этом старые существующие ссуды унаследованы до предела, позволяющего вычесть баллы и процентные платежи по ипотечному долгу на сумму до 1000000 долларов.Если ваша ипотека была в наличии до того, как этот закон вступил в силу, вы получите старый более высокий лимит. Если вы рефинансируете свою ипотеку после того, как вступит в силу новый закон, то ссуда рефинансирования ипотеки все равно будет унаследована от старого лимита, поскольку первая ипотека, которую он заменяет, соответствовала старому лимиту. Если часть рефинансирования использовалась для «обналичивания» капитала, тогда только проценты по той части кредита, которая не добавлялась к первоначальной сумме долга, будут вычитаться из налогооблагаемой базы на пропорциональной основе.

Проценты по второй ипотеке, которые обычно структурированы как ссуды под залог собственного капитала или HELOC, больше не подлежат налогообложению, если только ссуда не была взята для существенного улучшения или расширения вашего основного дома. Если вы вычитаете второй процент по ипотеке, не забудьте сохранить квитанции на случай проверки.

Этот калькулятор в настоящее время по умолчанию использует лимит в 750 000 долларов. Если ваша первая ипотека была закрыта до 2018 года, а сумма вашей ссуды превышает 750 000 долларов, снимите флажок «Использовать текущий лимит», чтобы использовать старый лимит.

Предполагаемая экономия от вычета налога на проценты по ипотеке на 30-летнюю ипотеку с фиксированной ставкой в ​​размере 4,5% годовых в размере 260 000,00 долларов США

Год	Удержание процентов	Прочие вычеты	Всего
1	$ 16 814,19	10 000,00 долл. США	26 814,19 долл. США
2	$ 11 421,50	10 000 долл. США.00	21 421,50 долл. США
3	$ 11 219,96	10 000,00 долл. США	21 219,96 долл. США
4	11 009,16 долл. США	10 000,00 долл. США	21 009,16 долл. США
5	$ 10 788,68	10 000,00 долл. США	$ 20 788,68
6	10 558,06 долл. США	10 000 долл. США.00	20 558,06 долл. США
7	$ 10316,85	10 000,00 долл. США	$ 20 316,85
8	$ 10 064,57	10 000,00 долл. США	$ 20 064,57
9	$ 9800,69	10 000,00 долл. США	$ 19 800,69
10	$ 9 524,68	10 000 долл. США.00	$ 19 524,68
11	9 236,00 долл. США	10 000,00 долл. США	19 236,00 $
12	8 934,06 долл. США	10 000,00 долл. США	18 934,06 долл. США
13	8 618,25 долл. США	10 000,00 долл. США	18 618,25 долл. США
14	$ 8 287,92	10 000 долл. США.00	18 287,92 долл. США
15	$ 7 942,43	10 000,00 долл. США	$ 17 942,43
16	7 581,06 долл. США	10 000,00 долл. США	17 581,06 долл. США
17	$ 7 203,09	10 000,00 долл. США	17 203,09 долл. США
18	$ 6 807,75	10 000 долл. США.00	$ 16 807,75
19	6 394,25 долл. США	10 000,00 долл. США	16 394,25 долл. США
20	$ 5 961,76	10 000,00 долл. США	$ 15 961,76
21	5 509,40 долл. США	10 000,00 долл. США	$ 15,509,40
22	5036,26 долл. США	10 000 долл. США.00	$ 15 036,26
23	4541,38 долл. США	10 000,00 долл. США	14 541,38 долл. США
24	4023,76 долл. США	10 000,00 долл. США	14 023,76 долл. США
25	3 482,37 долл. США	10 000,00 долл. США	13 482,37 долл. США
26	2 916,11 долл. США	10 000 долл. США.00	12916,11 долл. США
27	$ 2 233,83	10 000,00 долл. США	$ 12 323,83
28	$ 1 704,34	10 000,00 долл. США	$ 11 704,34
29	$ 1 056,40	10 000,00 долл. США	$ 11 056,40
30	$ 378,68	10 000 долл. США.00	10 378,68 долл. США
Хотите еще больше сэкономить? Закупка по низким ценам сегодня !

Текущие местные ставки по ипотеке для 30-летнего фиксированного жилищного кредита на сумму 260 000 долларов США

В следующей таблице представлены текущие местные ставки по ипотечным кредитам. По умолчанию отображаются 30-летние ссуды на покупку. Нажатие на кнопку рефинансирования переключает ссуды на рефинансирование. Другие варианты корректировки кредита, включая цену, первоначальный взнос, местоположение дома, кредитный рейтинг, срок и варианты ARM, доступны для выбора в области фильтров в верхней части таблицы.

Получите максимальную прибыль от налоговых вычетов по ипотеке

У вас когда-нибудь возникало ощущение, что других человек получают все лучшие предложения, самые большие налоговые вычеты и самые большие льготы?

Это уже не так. Знания — отличный уравнитель, и, получив лучший совет, вы тоже можете заработать на некоторых очень важных налоговых льготах для домовладельцев.

Легко извлечь максимальную пользу из своей ипотеки, если вы знаете, как играть в долгосрочную ссуду, так почему бы не заставить свои деньги работать на вас, а не наоборот?

Теперь это возможно! Вам не нужно быть финансовым гением или миллионером, чтобы воспользоваться большими налоговыми вычетами по ипотечным процентам; вам просто нужно сделать небольшую домашнюю работу и помнить, что неиспользованные доллары налоговых вычетов подобны деньгам, выброшенным в окно.

Что считается процентом по ипотеке?

Проценты, которые вы платите по первичной ссуде, обеспеченной вашим основным или второстепенным домом, считаются процентами по ипотеке. Это включает в себя первую ипотеку или ссуду для рефинансирования вашего дома.

Он не включает ссуду под залог жилья (иногда называемую второй ипотекой) или кредитную линию под залог собственного капитала.

Ссуды, не основанные на использовании вашего дома в качестве залога, считаются необеспеченными. Дядя Сэм называет это личными ссудами, и обычно вы не можете вычесть проценты.Это означает, что вы не получаете налоговых льгот по автокредиту; Вы также не можете требовать удержания процентов по ипотеке на свой третий или четвертый дом.

Что считается домом?

В этом отделе налоговый инспектор весьма щедрый. Вам не обязательно владеть традиционным домом с белым частоколом, чтобы иметь право на эти налоговые льготы.

Ваш дом также может быть кондоминиумом, жилым домом, лодкой или домом на колесах. Фактически, это может быть любой объект, имеющий свою кухню и туалет. Однако, если вы в настоящее время живете на своем Ford Pinto 1976 года выпуска, вы не имеете права — вообще! Например, если у вас есть первая ипотека на сумму 300 000 долларов США, а кредит в размере 6.Процентная ставка 5% в течение 30 лет, ваши налоговые льготы для домовладельцев будут варьироваться от почти 21000 долларов в первый год до примерно 900 долларов в последний год. Кредит уменьшается по мере того, как вы медленно платите проценты, при условии, что вы производите платежи вовремя.

Вы можете во всем разобраться самостоятельно с помощью онлайн-калькулятора вычета процентов по ипотеке, как показано ниже. Это отличный инструмент, который можно использовать, когда вы хотите спланировать свое финансовое будущее, а также отличный способ дважды проверить цифры, которые приходит ваш налоговый бухгалтер.

Налоговые вычеты на благоустройство и капитальный ремонт

Есть еще более хорошие новости для домовладельцев: вы можете вычесть любые деньги, которые вы потратили на капитальный ремонт или ремонт вашего дома, хотя эта лазейка не сработает, пока вы не продадите свой дом или стоимость вашего дома существенно не вырастет.

Тем не менее, деньги, которые вы инвестируете в крупные улучшения дома, такие как преобразование солнечной энергии или покрытие ковров от стены до стены, могут помочь вам избежать налога на прирост капитала в будущем, поэтому обязательно сохраняйте квитанции и записи о любом ремонте или реконструкции, которые вы делаете в своем доме. дома.

IRS имеет довольно конкретные правила относительно вычетов на ремонт дома, настаивая на том, что такие ремонтные работы, подлежащие вычету, должны значительно повысить стоимость вашего дома, продлить срок его службы или приспособить его к новым условиям использования. Вы можете рассчитывать на налоговые льготы, если выполните одно из следующих действий:

• Добавить комнату, гараж или веранду
• Модернизация кровли или водонагревателя
• Установить центральную систему кондиционирования или отопления
• Модернизация сантехники или электропроводки
• Сделайте свой дом полностью доступным для инвалидов

Другой капитальный ремонт может подпадать под эту категорию, но большинство домашних ремонтов слишком незначительны, чтобы их засчитывала IRS.Вы не можете претендовать на эти вычеты за шпаклевание дыры в стене или посадку куста возле входной двери.

Основные улучшения дома корректируют основу стоимости вашего дома. Таким образом, если вы покупаете дом за 300 000 долларов и потратите 50 000 долларов на добавление гаража, то ваша базовая стоимость дома составит 350 000 долларов. Когда вы продаете дом, используется основа стоимости, чтобы определить, есть ли у вас задолженность по приросту капитала.

Затраты на закрытие и удержание баллов

Затраты на закрытие — это затраты покупателя дома, которые должны быть оплачены наличными в дату закрытия.Обычно они включают плату за оценку, плату за инспекцию, баллы по ипотеке, кредитные отчеты, страхование титула, налоги и гонорары адвокатов, и это лишь некоторые из них.

Дисконтные баллы по ипотеке — это вид предоплаченных процентов, каждый балл равен 1% от покупной цены вашего дома. Как покупателю вам могут быть предложены от нуля до трех таких скидочных пунктов. Обратите внимание, что эти ипотечные баллы не облагаются налогом, если вы указали их в своей налоговой форме в Приложении А.

Следует ли выбрать ипотеку без баллов? Следует, если вы собираетесь владеть домом в течение 5 лет или меньше.Вы не будете платить баллы при закрытии, что сэкономит вам около 1500 долларов, но будьте готовы к более высокой процентной ставке.

Очков покупки можно рассматривать как ставку. Как заемщик, если вы покупаете баллы, вы делаете ставку на 2 вещи: процентные ставки не упадут намного дальше своего текущего уровня, и вы будете жить дома в течение многих лет.

Если процентные ставки падают и вы рефинансируете, или если вы скоро переедете, то приобретенные вами баллы (которые продлились бы на протяжении всего срока кредита) в основном пропадают, но вы оплатили все связанные с ними расходы на их покупку заранее.

Поскольку дисконтные баллы рассматриваются как предварительно уплаченные проценты, они также могут квалифицироваться как вычет по подоходному налогу, либо на пропорциональной основе в течение срока ссуды, либо полностью в течение года ссуды. Публикация IRS 936 опубликовала следующий полезный рисунок.

Налоговые вычеты при продаже дома

Для многих домовладельцев два самых счастливых дня в жизни — это день, когда они покупают дом своей мечты, и день, когда они продают его. Как домовладелец, вы получаете дополнительное списание налогов, связанных с продажей вашего дома.

Вы можете вычесть комиссию, которую вы заплатили своему агенту по недвижимости, и любые комиссии, которые вы заплатили при закрытии сделки. Это снижает продажную цену и ваш налог на прирост капитала.

«Прирост капитала» — это просто причудливое название прибыли, которую вы получаете при покупке и продаже вещей, и в США любое физическое или юридическое лицо, получающее прибыль от продажи актива, должно платить налоги с этого актива. Как видите, существует налог практически на все, что связано с владением домом, и у каждого налога свое название.

Что такое освобождение от прироста капитала?

Освобождение от налога на прирост капитала является благословением для домовладельцев, поскольку оно не включает прибыль, полученную вами от продажи вашего основного места жительства. Существует потолок освобождения от прироста капитала для домовладельцев в размере 500 000 долларов для супружеских пар и 250 000 долларов для одиноких.