У ип огрн или огрнип как правильно: ОГРНИП или ОГРН у ИП — Контур.Бухгалтерия

У ип огрн или огрнип как правильно: ОГРНИП или ОГРН у ИП — Контур.Бухгалтерия

Русскоязычные сокращения из области бизнеса, которые важно знать

Что такое ИП, ООО и АО, вы наверняка уже знаете, и с налоговыми режимами и их обозначениями в целом мы тоже разобрались. Поэтому идём дальше и изучаем разнообразные законодательные аббревиатуры, которые пригодятся при ведении дел, в платёжных документах и, конечно, при взаимодействии с госорганами.

Общероссийский классификатор видов экономической деятельности

Попросту — сборник всех направлений бизнеса, которые можно выбрать в соответствии с законодательством. Каждому виду соответствует код ОКВЭД, они бывают более широкими и более узкими, и иногда — очень оригинальными. При регистрации как минимум один код должен выбрать каждый ИП и каждое ООО — как это сделать, мы уже подробно рассказывали.

ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Единый государственный реестр юридических лиц / индивидуальных предпринимателей

Официальные списки всех юрлиц и предпринимателей соответственно. В реестр вносятся все регистрационные данные. Для компаний — начиная с организационно-правовой формы до копий уставных документов, для ИП — место и дата регистрации, ИНН и прочее. Также в реестре отражаются все последующие изменения — например, состава учредителей юрлица или сведения о прекращении деятельности / реорганизации.

ОГРН и ОГРНИП

Основной государственный регистрационный номер

Номер, под которым компания записана в реестре. Присваивается непосредственно при регистрации юрлица и не меняется, пока его не вычеркнут из реестра. Предпринимателям тоже присваивается подобный реестровый номер — но уже из реестра предпринимателей, называется он, соответственно, ОГРНИП. 

Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований

У каждого муниципального образования в России есть свой код ОКТМО — и он указывается во всех платёжках между контрагентами, а также, например, при оплате налогов и в официальных справках вроде 2-НДФЛ.

Код причины постановки на учёт

Код, который объясняет, откуда у организации идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и на основании чего он получен. Его также необходимо включать в официальные документы. Состоит из девяти цифр в формате NNNNPPXXX, где NNNN — код налогового органа, который поставил организацию на учёт, PP — причина постановки на учёт, XXX — порядковый номер постановки на учёт. КПП присваивает налоговая, ориентируясь на собственные данные и нормативные документы.

Банковский идентификационный код

Уникальный код, принадлежащий конкретному банку или его подразделению. Нужен для оформления счетов и перевода средств, также указывается в платёжных документах. Официальный классификатор БИКов ведёт Центробанк, но узнать БИК проще у самого банка.

Единая государственная автоматизированная информационная система

Автоматизированная система для госконтроля за оборотом алкогольных напитков, с которой сталкиваются все бары, заведения и магазины, которые продают что-то крепче пива. В числе прочего ЕГАИС обеспечивает учёт акцизов на алкогольную продукцию и контроль качества.

Кстати, у термина есть и второе значение — система государственного контроля за оборотом древесины.

  

Как проверить контрагента

Статья 54.1 НК РФ возлагает на налогоплательщика ответственность за недобросовестного контрагента. Если по каким-либо причинам налоги не могут быть взысканы с контрагента, они могут быть взысканы с его клиентов.

Лучшим способом не пропустить потенциальную угрозу можно считать разработку компанией положения о порядке проверки, использование которого будет обязательным перед подписанием любых документов. За основу данного положения можно взять рекомендации, содержащиеся в объяснительных письмах ФНС № ЭД-4-1/209.22@ от 11.10.2019, № ЭД-4-9/22123@ от 31.10.2017 и № ЭД-5-9/547@ от 23.03.2017.

Речь идет не о поиске недостатков у партнера любой ценой, а о гарантированной возможности доказать свою благонадежность перед ФНС и контролирующими органами.

Среди прочего, в этом положении должны быть перечислены все документы, которые необходимо запросить у контрагента, а также описан стандартный алгоритм использования доступных сейчас цифровых информационных сервисов. С их помощью можно собрать множество ценных данных, которые помогут в принятии правильного решения. А для того, чтобы пункты положения строго соблюдались, приказом по компании следует назначить ответственного за это сотрудника.

Положение о проверке должно содержать перечень заверенных документов, которые должен предоставить контрагент:

• Свидетельство о регистрации в качестве юридического лица (индивидуального предпринимателя)
• Свидетельство о постановке на налоговый учет
• Устав
• Информационное письмо от государства Комитет статистики с кодами статистики
• Документы, подтверждающие полномочия представителя контрагента: решение учредителей о назначении на должность, доверенность на право осуществления деятельности, паспорт представителя
• Выписка из ЕГРЮЛ, ЕГРЮЛ
• Бухгалтерский баланс (форма 1, форма 2).

В зависимости от характера контрагента и характера будущих деловых отношений в этот перечень могут также входить:

• Сертификаты соответствия на продукцию
• Лицензии
• Аттестаты и сертификаты аккредитации
• Сертификаты саморегулируемой организации члены
• Свидетельства о допуске к соответствующим видам работ
• Свидетельства об аттестации рабочих или оборудования

Если речь идет о договоре на приобретение товаров или услуг, включающих НДС, вам потребуется дополнительно:

• Декларация по НДС за последний отчетного периода с отметкой налоговой инспекции о его принятии
• Документ, подтверждающий уплату поставщиком НДС за последний отчетный период. Это может быть акт сверки, заверенная налоговой распечатка лицевого счета или справка ФТАИ об отсутствии долгов
• Документы о назначении главного бухгалтера

Имея все эти документы на руках, в случае возникновения каких-либо нежелательных ситуаций Вам будет намного проще доказать, что Ваша компания проявила должную осмотрительность при выборе партнера. Для дальнейшего повышения надежности проверки имеет смысл использовать общедоступные интернет-сервисы соответствующей направленности.

Реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, поиск по которому осуществляется на сайте ФНС России, является первым этапом проверки. Для оформления запроса необходимо указать данные учредителя (ИНН, ОГРН или ОГРНИП) или просто ФИО, если это ИП. Сам поиск занимает несколько секунд и, в зависимости от настроек, может выдавать как точные совпадения, так и записи, близкие к поиску.

Результатом запроса является информация об ИНН, ОГРН и ОГРНИП, дате присвоения ОГРН, юридическом адресе и ФИО генерального директора. Если компания официально прекратила свою деятельность, это также будет указано вместе с датой. Здесь же можно скачать соответствующую выписку в формате PDF с электронной подписью ФНС.

Услуга «Прозрачный бизнес».

Еще одна госуслуга, доступная на сайте ФНС России. Его возможности шире, чем у предыдущего. Здесь, помимо прочего, можно проверить участие конкретных учредителей в деятельности нескольких юридических лиц, наложение ограничений на их участие в юридическом лице и ряд других важных признаков, в том числе комплект представляемых документов. Отдельно стоит упомянуть проверку конкретного адреса (в формате область, район, название населенного пункта, улицы и номера дома) для массовой регистрации в нем различных компаний. Отметим, что среди них могут быть достаточно ответственные, но в то же время это является косвенным признаком «однодневки», а потому требует более тщательного изучения репутации контрагента.

Также он может быть использован для оценки привлекаемых должностных лиц контрагента по критерию «массовость», что косвенно может свидетельствовать о номинальности возможной кандидатуры должностных лиц контрагента.

Проверка задолженности по налогам

Сама по себе задолженность по налогам не является приговором для вашего потенциального делового партнера. Это обстоятельство может возникать по разным причинам, но совсем игнорировать его было бы недальновидно. Если речь идет о серьезных суммах денег, возможно, их погашение будет не по средствам компании или ИП. Это приведет к невозможности выполнения своих обязательств или даже к банкротству. Ваша репутация также может пострадать, если возникнут подозрения, что ваша компания замешана в «серых» схемах.

Разобраться, каковы текущие отношения компании с налоговыми органами, является еще одна услуга ФНС. Указав только ИНН налогоплательщика, вы за несколько секунд узнаете, есть ли у компании долги более 1000 рублей или не сдавала отчетность более года. Если судебному приставу было направлено предписание о взыскании требуемой суммы, то также будет соответствующее предупреждение.

Полезным источником информации о ненадежных потенциальных партнерах может быть Банк данных исполнительного производства. Там доступен поиск контрагента по территории, ФИО, дате рождения, названию компании, юридическому адресу, IP номеру и т.д. Фильтры настроены так, что вы можете получить выгрузку только для ИП или только для юрлица.

Знать, какие суммы ваш контрагент должен государству, крайне полезно, так как в случае неблагоприятного развития событий компания должна в первую очередь рассчитаться с федеральными структурами, а уже потом, если что-то останется — с своих деловых партнеров.

К тому же, если много исполнительных производств, есть много поводов задуматься, нужен ли вам такой партнер.

Арбитражное дело

Ценные данные о контрагенте могут быть извлечены из официальных материалов арбитражных дел. Он содержит информацию об истцах, ответчиках, третьих лицах, датах судебного разбирательства, фамилиях судей, названиях судов и номерах дел. Услугу на веб-сайте eJustice можно найти по любому из этих параметров.

С годами даже самая ответственная компания может оказаться замешанной в одном-двух судебных процессах — это нормальная практика. Многие такие случаи должны вызывать беспокойство. Это указывает либо на то, что контрагент уделяет недостаточное внимание своей репутации, либо на то, что это нормальная практика, возможно, как часть бизнес-модели. Вы, конечно, должны держаться подальше от таких случаев.

Платные услуги по проверке

Могут быть полезны и другие источники информации, такие как информация о банкротстве, участии в саморегулируемых организациях (СРО), наличии лицензий, необходимых для определенных видов деятельности, банковские рейтинги компаний. Таких баз данных десятки. Чтобы не потеряться во всем этом многообразии и иметь возможность проводить проверки в разумные сроки, можно воспользоваться платными сервисами, которые сами в автоматическом или полуавтоматическом режиме собирают все необходимые выписки и предоставляют их в виде готовые отчеты.

Таких инструментов проверки благонадежности сейчас очень много. Отличаются они в основном количеством источников и глубиной анализа. Из наиболее известных на российском рынке — Контур Фокус от СКБ «Контур», «Искра», СБИС от компании «Тензор», Руспрофиль и другие. Наличие отчета одной из таких служб также может быть истолковано налоговыми органами как подтверждение вашего осторожного подхода в выборе партнеров.

Ключ к хорошим отношениям

Запрос большого пакета документов у потенциального контрагента и их последующая проверка не является проявлением недоверия к нему. И руководство «с другой стороны» должно это понимать. Ведь речь в основном идет не о том, чтобы во что бы то ни стало найти недостатки партнера, а о гарантированной возможности доказать свою благонадежность перед ФНС и контролирующими органами.

Таким образом, чтобы у налоговых органов не возникло сомнений в том, что сделка не является фиктивной, компания должна убедиться в благонадежности своего контрагента. И руководствоваться теми критериями, которые использует для оценки налоговых рисков сама ФНС.

• В первую очередь необходимо проверить регистрационные данные юридического лица или индивидуального предпринимателя и удостовериться в полномочиях лица, подписывающего документы от их имени. Наличие человека в списках «массовых» менеджеров может вызывать беспокойство.

• Во-вторых, стоит право на осуществление определенных видов деятельности подрядчик должен подтвердить документами: предъявить лицензии, справки от саморегулируемых организаций о возможности выполнения строительных работ, показать наличие квалифицированного персонала и т.д.

• Следующий шаг – проверка репутации контрагента с помощью информационных ресурсов. Необходимо будет выяснить, есть ли у контрагента сайт, где на самом деле находится компания, является ли ее адрес вымышленным или «массовым», с какими еще компаниями она сотрудничает.

• Затем настало время проверить соблюдение обязательств по уплате налогов и подачу налоговых деклараций. Это можно сделать с помощью общедоступных ресурсов. Они используются для проверки информации о приостановлении налоговыми органами операций по банковским счетам контрагента.

• Если вы собираетесь заключить договор поставки товара с контрагентом, то согласуйте с ним предоставление копий товаросопроводительных документов от перевозчика. Они потребуются для подтверждения реальности выполнения услуги по поставке товара.

• Оценка финансово-экономической деятельности по вышеуказанным критериям позволит снизить риск заключения сделки с недобросовестными контрагентами и возникновения претензий со стороны налоговых органов.

Нормы налогового законодательства по статье 54.1 НК РФ и практика проведения налоговых проверок свидетельствуют о необходимости подтверждения реальности исполнения услуг контрагентом, либо иным лицом, обязательства которого были переданы по условиям договора договор.

Конкурс Правительства России на право истребования Корейнюгина Валерия Федоровича…

ИП СИМАГИН АЛЕКСЕЙ ЛЕОНИДОВИЧ объявил тендер на право истребования Корейнюгина Валерия Федоровича по неисполненным денежным обязательствам (долгам) общей номинальной стоимостью 24, 341, 442 рубля 86 копеек. (исполнительный лист № Фс 034209263 от 10.12.20 …. Местонахождение проекта — Россия, закрытие тендера — 27 июля 2021 г. Номер извещения о проведении тендера — 5194794-1, а номер ссылки TOT — 53915910. Участники торгов могут получить дополнительную информацию о тендере и запросить полную тендерную документацию, зарегистрировавшись на сайте.

Сводка закупок

Страна : Россия

Сводка : Право требования к Корейнюгину Валерию Федоровичу о неисполненных денежных обязательствах (долгах) общей номинальной стоимостью 24 8 241, коп. (исполнительный лист № Фс 034209263 с 12.10.20 …

Срок: 27 июля 2021

Другая информация

Тип уведомления: Тендер

TOT Ref.No. Ref. №: 5194794-1

Конкуренция: ICB

Финансист: Самостоятельно финансируемый

СОДЕРЖАНИЕ ПОКУПАТЕЛЕЙ: —

Тендер: Присвоение —

.0139

Приобретатель: ИП СЫМАГИН АЛЕКСЕЙ ЛЕОНИДОВИЧ
ИП Сымагин Алексей Леонидович
Полное наименование: Индивидуальный предприниматель Симагин Алексей Леонидович
Почтовый адрес: 197348, Россия, г. Санкт-Петербург, 197348, Россия, г. Санкт-Петербург, Богатырский пр., д.8 , кв.5 Юридический адрес: 1

, Россия, г. Санкт-Петербург, 1

, Россия, г. Санкт-Петербург, пр-т Героев, д.18, лит.А, кв.1261 ОГРН/ОГРНИП: 309784726400046 ИНН: 781411977362 ОКПО: 0166399256
КПП: N . ..
Россия
Электронная почта :[email protected]

Реквизиты для конкурса

Право требования к Корейнюгину Валерию Федоровичу по неисполненным денежным обязательствам (долгам) общей номинальной стоимостью 24 341 442 рубля 86 копеек. (Исполнительный лист № ФС 034209263 от 12.10.2020) Ориентировочная стоимость 7 059 018,00 руб.
Стартовая цена: 6 353 116, 20 руб., (стартовая) Дата завершения: 27 июля 2021 г. 18:00
Сведения об организации: ИП Сымагин Алексей Леонидович
Полное наименование: Индивидуальный предприниматель Симагин Алексей Леонидович
Почтовый адрес: 197348, Россия, г. Санкт-Петербург, 197348, Россия, Санкт-Петербург, Богатырский пр., д.8, кв.5 Юридический адрес: 1

, Россия, г. Санкт-Петербург, 1

, Россия, г. Санкт-Петербург, ул. Героев, д.18, лит.А, кв.1261 ОГРН/ОГРНИП: 309784726400046 ИНН: 781411977362 ОКПО: 0166399256
КПП: Не указан
Контактное лицо: Сымагин Алексей Леонидович
E-mail: alexey.