Оглавление Скрыть
Руководителям и бухгалтерам компаний важно знать, как проверить задолженность по налогам у любого юридического лица, включая себя, чтобы избежать следующих неприятных последствий:
Задолженности по налогам возникают не только из-за просрочек оплаты, но и из-за ошибок бухгалтера, который мог неправильно сформировать платёжку, указав в ней неверную сумму или ошибившись в коде КБК.
По этой причине важно периодически проверять задолженности, чтобы в один момент не столкнуться с одной или несколькими неприятными ситуациями, перечисленными выше.Любую задолженность по налогам юрлица можно проверить по ИНН. Для этого необходимо воспользоваться одним из двух сервисов налоговой:
Оба сервиса работают по одинаковому алгоритму проверки задолженности по ИНН юридического лица и одной базе данных, поэтому результат проверки будет идентичным.
Например, нам необходимо узнать задолженность по ИНН у юридического лица «Моё дело». В сервисе налоговой «Прозрачный бизнес» указываем в поиске «7701889831» и получаем следующий результат проверки:
Проверка налоговой задолженности компании «Моё дело» в сервисе «Прозрачный бизнес».
Также можно проверить сведения о предоставлении налоговой отчётности компании и другие важные параметры:
Если данная информация вас не интересует, то можно проверить задолженность по ИНН юридического лица и факт предоставления налоговой отчётности в другом сервисе ФНС.
Здесь после ввода идентификационного номера налогоплательщика («7701889831») результат проверки следующий:
Проверка налоговой задолженности компании «Моё дело» в сервисе ФНС.
Для проверки задолженности по ИНН юридического лица можно также обратиться в отделение налоговой инспекции, однако получить сведения в ней по чужой организации будет нельзя.
Чтобы узнать задолженность по налогам юридического лица по ИНН, необходимо заполнить специальное заявление и подать его в налоговую инспекцию по месту учёта.
Проверка задолженности по налогам по ИНН юридического лица займёт несколько рабочих дней в зависимости от загруженности ИФНС. Как правило, процедура длится от 2 до 10 рабочих дней.
Получить результат проверки можно в бумажном или электронном виде, если организация сдаёт отчётность по ТКС.
Данную справку можно передать потенциальному контрагенту, чтобы он изучил наличие и размер долгов компании перед налоговой.
/Журнал/Накопить и сохранить
Ликбез
Подходит срок уплаты налогов для физических лиц. В статье расскажем, когда и какую задолженность нужно погасить, а также как это можно сделать.
18.09.19
2320
Поделиться
Транспортный налог нужно заплатить до 1 декабря. Налогоплательщиками являются люди, на которых зарегистрированы транспортные средства. Список объектов налогообложения смотрите в ст. 358 НК РФ. В перечень входят:
Налог на имущество платят также до 1 декабря года, следующего за налоговым периодом, в городе, где находится объект налогообложения. Налогоплательщиками считаются собственники имущества. Какое именно имущество облагается налогом, смотрите в ст. 401 НК РФ. Это:
Также существует земельный налог. Срок уплаты тот же – до 1 декабря (п. 1 ст. 397 НК РФ). Налог платят собственники участков, а также люди, владеющие землей на правах бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения (п. 1 ст. 388 НК РФ).
Во всех трёх случаях размер налога указывают в уведомлении, которое присылает ФНС. Оно должно прийти как минимум за месяц до крайней даты уплаты налога – то есть до 1 ноября.
Сервис «Заплати налоги» находится по адресу service.nalog.ru/payment. С этого сайта можно перейти в личный кабинет и узнать задолженность по налогам, а также сразу её погасить через один из банков-партнёров, заключивших соглашение с налоговой службой.
На главной странице сервиса выберите вкладку «Физическим лицам» и кликните по ссылке «Личный кабинет налогоплательщика».
Главная страница сервиса «Заплати налоги»
Войдите в личный кабинет одним из трёх способов:
Вход в личный кабинет налогоплательщика
О начисленных суммах налога можно узнать во вкладке «Мои налоги». Там же система сразу предложит внести деньги – по карте или через сайт кредитной организации.
Если налоговое уведомление пока не пришло, но вы знаете примерную сумму налога и боитесь пропустить крайний день уплаты, внесите платёж авансом. Для этого нажмите на значок кошелька в правом верхнем углу. Далее нажмите на кнопку «Пополнить» и выберите способ внесения денег: банковской картой или напрямую через сайт банка (ФНС сотрудничает с крупнейшими кредитными организациями). Также можно сформировать квитанцию, чтобы позже заплатить по ней в офисе банка.
Пополнение авансового кошелька
Чтобы оплачивать налоги через госуслуги, нужно иметь подтверждённую учётную запись (после регистрации подтвердить свои данные в ближайшем МФЦ).
Зайдите в личный кабинет и в верхнем меню наведите мышь на вкладку «Услуги». В списке выберите «Налоги и финансы».
Далее кликните на ссылку с названием «Налоговая задолженность».
Вкладка «Налоговая задолженность»
Система покажет все существующие задолженности – по штрафам, судебным решениям, госпошлинам, счетам.
Список задолженностей
Налоги можно оплатить прямо там. Доступны следующие способы: банковскими картами Visa и MasterCard, через платёжный сервис Webmoney. Также можно распечатать квитанцию для оплаты в банке.
Если система не показывает, что есть задолженность, но у вас на руках есть квитанция, введите УИН (длинный код, который есть на квитанции) и проверьте долг. После этого его также можно оплатить через госуслуги.
Оплатить налоговую задолженность можно в любом банке. Нужны квитанция и паспорт. В большинстве банков оплату принимают как наличными, так и по карте. Обязательно возьмите чек и уточните у сотрудника банка, через какое время средства будут зачислены. Чек будет подтверждением уплаты задолженности на случай, если деньги по какой-то причине не дойдут до ФНС. Это иногда происходит из-за технического сбоя или ошибки операциониста.
Рассмотрим, как заплатить налоги через мобильное приложение, на примере Сбербанка и Тинькофф.
В мобильном приложении Сбербанка выберите карту, с которой будете платить. Нажмите на «Платёж или перевод». Далее найдите вкладку «Налоги, штрафы, пошлины, бюджетные платежи».
Вкладка «Налоги, штрафы, пошлины, бюджетные платежи» в мобильном приложении Сбербанка
Нажмите на кнопку «Налоги», после чего система предложит найти задолженность по ИНН или коду на квитанции.
Кнопка «Налоги» в мобильном приложении Сбербанка
Выберите удобный способ и оплатите налог. Средства могут зачисляться несколько дней, поэтому не ждите крайней даты.
Способы поиска и оплаты налогов в мобильном приложении Сбербанка
В мобильном приложении интернет-банка Тинькофф в начале также нужно выбрать карту для оплаты. Далее нажмите на кнопку «Оплатить» и выберите в списке «Госуслуги».
Вкладка «Госуслуги» в мобильном приложении Тинькофф Банка
Чтобы проверить и оплатить задолженность, кликните по ссылке «Федеральная налоговая служба».
Вкладка «Федеральная налоговая служба» в мобильном приложении Тинькофф Банка
Далее введите ИНН. Если хотите сразу заплатить по квитанции, отсканируйте её или введите индекс документа.
Страница поиска задолженности и оплаты в мобильном приложении Тинькофф Банка
Реклама от партнера
Выгодные ставки по вкладам
Выбирайте и открывайте депозиты в разных банках в одном личном кабинете
Ликбез
Если вы должны уплатить налог IRS, но не знаете, сколько вы должны, есть несколько способов выяснить это. Это можно сделать онлайн, по телефону или по почте. Наиболее надежные способы — по телефону или с помощью онлайн-инструмента, предлагаемого IRS, поскольку почта, которую вы получаете от IRS, может не содержать итоговых остатков за все годы, или почта могла быть потеряна. Вот подробности.
Налоговое управление США предлагает онлайн-инструмент, который поможет вам выяснить, сколько налогов вы должны заплатить. Вам нужно будет создать налоговую учетную запись в IRS, чтобы получить доступ к информации, и вам потребуется подтвердить себя, чтобы получить доступ. Инструмент показывает баланс налоговых обязательств за каждый налоговый год, включая основную сумму и любые штрафы или проценты. Он также показывает платежи, которые вы сделали за последние 18 месяцев, и сумму выплаты. Кроме того, с обновлением, выпущенным в июле 2021 года, вы можете видеть отправленные вам письма, ожидающие платежи, сумму задолженности по годам и даже информацию об экономических последствиях платежей.
Существует также способ получить доступ к учетной записи и вернуть стенограммы.Инструмент обновляет проценты и штрафы каждые 24 часа, но обычно для публикации платежей требуется от одной до трех недель. Если вы недавно отправили платеж, не беспокойтесь, если он не появится сразу.
Чтобы воспользоваться услугой, вам потребуется номер социального страхования и дата рождения, а для подтверждения вашей личности вам потребуется ваш статус подачи документов (холост, женат, подаете совместную декларацию и т. д.) и ваш почтовый адрес из вашей последней налоговой декларации. Вам также нужен адрес электронной почты и мобильный телефон с вашим именем в учетной записи. Наконец, вам нужен номер счета ипотечного кредита или кредита под залог дома, автокредита или кредитной карты, который также должен быть на ваше имя.
Хотя это может показаться прыжком через множество обручей, все это поможет защитить вашу личность. IRS тянет кредитный отчет, чтобы проверить вас. Это «мягкая тяга», и она не влияет на ваш кредитный рейтинг.
Если вам нужна дополнительная информация, вы можете использовать онлайн-инструмент для просмотра или распечатки стенограммы. Вы также можете попросить IRS выслать вам выписку по почте — это займет от пяти до десяти дней.
Онлайн-сервис для проверки суммы, которую вы должны Налоговому управлению США, недоступен посреди ночи или днем в воскресенье. Вот часы:
Индивидуальные налогоплательщики могут звонить по телефону 1-800-829-1040 с понедельника по пятницу с 7:00 до 19:00. местное время.
Налогоплательщики, представляющие бизнес, могут звонить по телефону 1-800-829-4933 с понедельника по пятницу с 7:00 до 19:00. местное время.
Если у вас есть копия последнего уведомления, отправленного вам по почте IRS, вы можете проверить ее для баланса налоговых обязательств. Обратите внимание, что указанная сумма не включает проценты или штрафы, начисленные с момента отправки уведомления. Кроме того, во многих случаях IRS будет отправлять уведомления, которые содержат только один год причитающихся налогов, поэтому, если вы должны заплатить налоги за несколько лет, вероятно, вам нужно будет сложить остатки по всем уведомлениям (при условии, что они отправили письма за все). причитающихся лет). Чтобы получить актуальную информацию, вам необходимо проверить онлайн или позвонив в IRS.
Сумма, которую IRS утверждает, что я должен заплатить налоги, неверна. Что мне делать?
Важно, чтобы вы платили только то, что должны. У вас могут быть варианты уменьшить сумму, которую вы должны, в зависимости от ваших обстоятельств, которые привели к вашему налоговому счету. Одним из вариантов является подача измененной декларации для исправления ранее поданной декларации. Если сумма, которую вы должны, получена в результате аудита, может быть возможным пересмотр аудита. Также стоит рассмотреть вопрос о снижении штрафов за счет снижения штрафов.
Какие штрафы предусмотрены за неуплату налогов?Налоговое управление США налагает штрафы и проценты за просроченные платежи и несвоевременную подачу документов.
Чем больше времени проходит, тем больше ты должен. Если вы не подадите заявление в течение 60 дней с даты возврата (включая отсрочки), вам придется заплатить 435 долларов США или получить штраф в размере 100% суммы, которую вы должны, в зависимости от того, что меньше.
Проценты добавляются к любому неуплаченному налогу с момента, когда должен был быть произведен платеж, до момента уплаты налога. Проценты начисляются за каждый день, когда остаток не выплачен в полном объеме, и начисляются на сумму причитающихся налогов плюс любые штрафы за несвоевременную подачу документов или неуплату.
Двойной удар: если вы подаете заявление с опозданием (без запроса на продление) и у вас есть задолженность по налогам, максимальная общая сумма соответствующих штрафов может достигать 47,5% от причитающегося налога — 22,5% за несвоевременную подачу и 25% за просрочку платежа.
Могу ли я подать заявление на продление, если у меня есть задолженность по налогам?Да, но это не повлияет на ваши налоги. Просьба о продлении срока подачи налоговой декларации означает, что у вас будет еще шесть месяцев на их подготовку. Но если вы должны деньги, IRS немедленно начинает взимать проценты и, возможно, штрафы после истечения срока подачи. Даже если вы не можете вовремя подать заявление, вы должны оценить свою задолженность и немедленно заплатить то, что можете.
Простит ли IRS мой налоговый долг по истечении определенного периода времени?У IRS есть 10 лет для сбора налогов, прежде чем они спишут счет. Окончательная дата сбора известна как дата истечения срока действия закона о сборе. Обычно, как только эта дата проходит, у IRS нет другого выбора, кроме как списать ваш долг. Но будьте осторожны, есть исключения: IRS может продлить ваш закон о взыскании долга в определенных ситуациях, например, когда вы запрашиваете слушание о надлежащей правовой процедуре взыскания долга, подаете заявление о компромиссе или подаете заявление о банкротстве. Вы можете позвонить в IRS, чтобы узнать дату истечения срока действия закона о коллекции. Эта информация доступна только при непосредственном обращении в IRS.
Могу ли я что-нибудь сделать со всеми этими штрафами?Налоговое управление предлагает облегчение некоторых штрафов, в том числе:
IRS не может избавиться от процентов. Закон требует, чтобы IRS взимала проценты до тех пор, пока вы не заплатите все причитающиеся налоги. Однако, если вы сократите какие-либо штрафы или налоги, это автоматически уменьшит соответствующие проценты.
Предлагает ли IRS планы платежей для погашения задолженности по налогам?Простой ответ — да. У IRS есть несколько вариантов плана платежей.
Существует ли минимальный ежемесячный платеж для рассрочки?Ваш минимальный ежемесячный платеж зависит от того, что вы должны, и от типа плана платежей, который вы запрашиваете. У Налогового управления США есть две категории планов платежей:
Простые планы платежей имеют минимальную сумму платежа. Планы платежей по платежеспособности основаны на анализе вашей способности оплатить налоговый счет с помощью ваших активов, доходов и допустимых расходов.
Согласится ли когда-нибудь IRS разрешить мне платить меньше, чем я должен по налогам?Да, при определенных обстоятельствах. Вы можете претендовать на урегулирование (называемое компромиссным предложением), если у вас есть финансовые трудности (в отношении активов и доходов), что означает, что вы, вероятно, никогда не сможете оплатить свой налоговый счет до истечения времени, необходимого для его сбора IRS. Каждый год немногие налогоплательщики имеют право урегулировать свой налоговый счет. Например, в 2020 году более 20 миллионов налогоплательщиков задолжали IRS, но только 13 000 прошли квалификацию и получили урегулирование своих налоговых счетов. Налогоплательщики всегда должны искать наилучший вариант урегулирования налоговой задолженности, включая планы платежей и другие варианты решения проблем.
Должен ли я взять потребительский кредит, чтобы заплатить задолженность по налогам?Личный кредит является одним из способов приблизиться к налоговой задолженности. Вы можете занять деньги у частного кредитора, чтобы заплатить IRS — вполне вероятно, что проценты по кредиту будут намного ниже, чем проценты и штрафы, взимаемые IRS. Затем все, что вам нужно сделать, это вносить ежемесячные платежи по кредиту, не переходя к принудительным действиям IRS, таким как наложение ареста на заработную плату, сборы с банковского счета или налоговые удержания.
Могу ли я заплатить задолженность по налогам с помощью кредитной карты?IRS принимает все основные кредитные карты. Самым большим недостатком является комиссия за обработку карты, которую вы будете взимать за транзакцию. Вы заплатите почти 2% от общей суммы транзакции сверх того, что вы уже платите. Кроме того, имейте в виду процентную ставку по вашей кредитной карте и то, как быстро вы можете погасить свой баланс.
Какими еще способами я могу заплатить IRS?Рекомендуемый способ оплаты – Прямая оплата с вашего банковского счета. IRS также принимает платежи:
Об авторе
Марк Стебер — старший вице-президент и директор по налоговой информации компании Jackson Hewitt.
Об авторе