Вернуть налог на обучение: Социальный налоговый вычет по расходам на обучение | ФНС России

Вернуть налог на обучение: Социальный налоговый вычет по расходам на обучение | ФНС России

Налоговый вычет за обучение: как получить, документы, сколько

Тренды

Телеканал

Pro

Инвестиции

Мероприятия

РБК+

Новая экономика

Тренды

Недвижимость

Спорт

Стиль

Национальные проекты

Город

Крипто

Дискуссионный клуб

Исследования

Кредитные рейтинги

Франшизы

Газета

Спецпроекты СПб

Конференции СПб

Спецпроекты

Проверка контрагентов

РБК Библиотека

Подкасты

ESG-индекс

Политика

Экономика

Бизнес

Технологии и медиа

Финансы

РБК КомпанииРБК Life

РБК Тренды

Фото: Helloquence / Unsplash

Объясняем, сколько, как и кто может легально вернуть себе деньги на обучение из госбюджета

1

Сколько составляет налоговый вычет за обучение?

Налоговый вычет за обучение — это возврат части платы за образование, которая компенсируется государством в размере 13% от стоимости, но не более ₽50 тыс. при оплате родителями обучения ребенка и не более ₽120 тыс. при самостоятельной оплате или за обучение члена семьи. В 2023 году Госдума приняла закон об увеличении лимитов по сумме налогового вычета, если закон примут Совет Федерации и президент, то возместить можно будет до ₽110 тыс. за обучение/лечение ребенка и до ₽150 тыс. за себя или члена семьи. Это один из видов социальных налоговых вычетов. Их еще можно получить за лечение, покупку лекарств, занятия спортом и благотворительность. По российскому законодательству претендовать на него могут только резиденты РФ, выплачивающие НДФЛ. Срок давности для оформления возврата — три года.

2

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение?

Получать его можно неоднократно, количество обращений не ограничивается.

3

За сколько лет можно получить налоговый вычет за обучение?

Срок давности для оформления возврата — три года, независимо от того, продолжается обучение или уже закончено. То есть, в текущем году вы можете получить вычет за 2020-2022 годы.

4

Когда подавать документы на налоговый вычет за обучение?

Для его получения важна именно дата платы за семестр. Важно: подать декларацию можно только в году, следующем за годом оплаты (в 2023 году можно подать за 2022 год и т.д.)

5

Мое обучение оплачивала бабушка. Может ли она получить вычет?

Социальный налоговый вычет может оформить тот, кто оплатил:

• собственное обучение,
• учебу своего ребенка (детей),
• учебу опекаемого подопечного,
• обучение брата или сестры.

По закону бабушки и дедушки, тети и дяди, даже официально работая и оплачивая учебу внуков и племянников, вычет не получат (если не являются официальными опекунами ребенка). Это же касается неработающих пенсионеров и безработных студентов, так как у них нет зарплаты и налоговых отчислений с нее. Претендовать на компенсацию они могут только в том случае, если получают иной доход, облагаемый налогом в 13%, к примеру, от сдачи жилья в аренду.

На возмещение не могут претендовать и ИП, которые платят налоги по упрощенной схеме. То же касается тех, кто оплатил учебу за счет работодателя или материнского капитала.

6

Есть ли особенности получения вычета за обучение?

При расчете размера этой социальной льготы существует верхний предел ежегодных трат на оплату собственного обучения — сейчас это ₽120 тыс. в год, следовательно, максимальная сумма, которую вам может вернуть государство — ₽15,6 тыс. Но в 2023 году лимит могут поднять до ₽150 тыс, тогда максимально вам смогут вернуть ₽19,5 тыс. Форма может быть любая: вечерняя, дневная, заочная. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.

7

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Да. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.

8

Что нужно знать, чтобы получить налоговый вычет за обучение детей, братьев и сестер?

Сумма расходов на обучение своего или опекаемого ребенка также лимитирована и составляет ₽50 тыс. в год. Таким образом, сумма возврата не превысит ₽6,5 тыс. Согласно Налоговому кодексу, даже если за школу или вуз платят оба родителя, порог остается неизменным. Верхний предел трат на учебу брата и сестры выше и составляет ₽120 тыс. в год, как и в случае со своим обучением. В 2023 году лимиты могут повыситься. Но возврат возможен, только если это была очная форма и до достижения 24-летнего возраста.

Возврат 13% можно получить как за школу, так и за университет, учебные курсы, детский сад и т. д. (причем, не обязательно государственные). Также два года действует норма, по которой можно получить налоговый вычет на занятия ребенка у репетитора (если он работает официально).

Важно: договор оплаты и сами платежные документы лучше всего оформлять на одного из родителей (на кого конкретно — неважно), тогда проблем с компенсацией средств не будет.

9

Что делать, если не все документы были оформлены на родителя?

Есть несколько распространенных сценариев и вариантов действий:

• Договор на образовательные услуги оформлен на ребенка, а плательщиком является кто-то из родителей. В этом случае для получения вычета нужно иметь при себе подтверждающие платежные квитанции, чеки, оформленные на имя родителя.

• Договор оформлен на родителя, а в «платежке» указано имя ребенка. Это более проблематичный вариант. Минфин в этом случае выступает против получения вычета. Но иногда может помочь доверенность на внесение средств ребенком от имени родителя.

• Все документы оформлены на ребенка. В этом случае получить вычет может только он сам.

• Плату за обучение вносит и родитель, и ребенок. Тогда право на получение вычета имеют оба, но получить может кто-то один на выбор.

• Договор оформлен на одного из родителей, а получить вычет планирует второй. Это возможно, так как средства, нажитые ими во время брака, являются совместной собственностью. Для оформления к остальным документам нужно будет приложить свидетельство о браке.

10

А можно оформить налоговый вычет за образование жены или мужа?

Формально нет, но его все же можно получить. Допустим, жена начала изучать английский язык, а курсы оплатил ее муж. Супруги в Налоговом кодексе не упоминаются, значит теоретически претендовать на возврат средств не могут. Но оформить вычет может жена за свое обучение, несмотря на то, что в платежных документах указан муж, потому что их деньги — это совместно нажитое имущество.

11

Как получить налоговый вычет за обучение?

Это можно сделать через налоговую (на следующий после оплаты год или за 3 предшествующих года, то есть в 2023 году можно получить вычет за 2020-2022 годы) или через работодателя (за текущий год). 

12

Как получить налоговый вычет за обучение через ФНС?

Для обращения в налоговую инспекцию нужно:

1. Подготовить необходимые документы (см. пункт 14) и заполнить декларацию
2. Отнести все в налоговую по месту жительства.

Также декларацию можно подать онлайн — через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В этом случае не нужно будет очно посещать налоговую службу и брать справку 2-НДФЛ у работодателя, потому что все сведения уже содержатся в личном кабинете. Максимальный срок проверки документов — три месяца.

Если ответ положительный, средства перечислят еще в течение месяца на указанный расчетный счет.

В документах могут быть найдены ошибки, тогда в налоговом вычете будет отказано. Но их можно подать заново — с указанием при заполнении, что вы подаете корректирующую декларацию.

13

Как получить налоговый вычет за обучение через работодателя?

Проще сделать это через работодателя: тогда от вас потребуется только получить уведомление из налоговой о праве на вычет, всем остальным займется бухгалтерия.

Для этого нужно собрать пакет документов и подать их в ИФНС. На проверку бумаг уйдет около месяца. Далее уведомление относят в бухгалтерию на работе, после чего в течение определенного срока НДФЛ из зарплаты удерживаться не будет.

Заявление можно подать через сайт ФНС, если у вас есть личный кабинет. Для получения доступа к нему обращайтесь в налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта Госуслуг.

14

Документы для налогового вычета за обучение

Обычно пакет документов включает в себя:

• Декларацию 3-НДФЛ за каждый год учебы. Вся информация о ней есть на сайте ФНС.

• Справку 2-НДФЛ. Можно запросить на работе (или нескольких местах работы, если вы за время учебы успели сменить ее) или также получить на сайте ФНС.

• Документы, подтверждающие родство (свидетельства о рождении, бумаги, подтверждающие опекунство, свидетельства о рождении брата или сестры) или документ, подтверждающий личность (паспорт).

• Документы, показывающие расходы (платежные чеки, квитанции, платежные поручения).

• Договор с учебным заведением.

• Еще могут потребоваться, если соответствующей информации нет в договоре, реквизиты лицензии образовательного учреждения (их можно спросить в месте учебы), а также подтверждающая очную форму обучения справка. Если плату за обучение повышали, понадобятся документы, подтверждающие повышение.

Обновлено 20.04.2023

Налоговый вычет за лечение | Официальный сайт «Медлайн» в Барнауле

---

 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

• Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
• Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
• Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
• Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

• Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
• Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
• Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

•    Обучение.
•     Лечение.
•     ДМС.
•     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
•     Добровольное страхование жизни.
•     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
•     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

• За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.

• За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

• Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
• Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
• Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

• контактные данные
• период за который нужно предоставить документы
• перечень необходимых документов

Форма заявки на налоговый вычет

Сергей

Здравствуйте, находился на лечении в клинике со своей проблемой, которую помог решить замечательный врач-хирург колопроктолог Галятин Денис Олегович. Огромное спасибо команде клиники «Медлайн». Всем здоровья!

Владимир

Хочу выразить свою благодарность, Галятину Денису Олеговичу,за удачную и легкую операцию и быстрое мое восстановление.Очень хороший центр и отличные специалисты!Спасибо всем вам!Рекомендую 100% всем, у кого есть проблема в урологии и проктологии.

все отзывы о клинике

Я получил возмещение от моей школы за стипендию, которая была выплачена мне в виде чека. Должна ли она быть зарегистрирована как форма дохода?

Да. Это облагается налогом для вас, студента и должно быть сообщено. Как это работает, объясняется ниже. Я выделил жирным шрифтом/курсивом соответствующую часть, которая относится к вам.

Расходы на обучение в колледже

Колледжи работают в учебные годы, в то время как IRS работает в календарные годы. Так что на самом деле вам нужно 5 календарных лет, чтобы получить эти 4 год степень. С учетом сказанного:

 – Стипендии и гранты запрашиваются/учитываются как налогооблагаемый доход (первоначально) в год их получения. Неважно в каком году эта стипендия или грант *для*

— Плата за обучение и другие квалифицированные расходы на образование заявленные/заявленные в том налоговом году, в котором они были выплачены. Неважно, в каком году они платят *за*.

Поймите, что выяснение того, кто утверждает, что студент иждивенец, и определение того, кто претендует на расходы на образование и кредиты, является два разных определения. Это зависит от конкретной ситуации, как указано ниже. После того, как вы прочитали его, я также прикрепил диаграмму внизу. Ты можешь нажмите на график, чтобы увеличить его, чтобы вы могли прочитать его. Если все еще трудно прочитайте на экране, затем щелкните правой кнопкой мыши увеличенное изображение и выберите его сохранение. на ваш компьютер. Затем вы можете дважды щелкнуть сохраненный файл изображения на вашем компьютер, чтобы открыть его, и его будет еще легче читать.

Вот общие правила, вытекающие из публикации IRS 970. на http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p970.pdf Некоторые слова выделены жирным шрифтом, курсивом или заглавными буквами только для акцента. Это потому что правильная интерпретация читателем — это все. Возьмите ниже содержание БУКВАЛЬНО, и не пытайтесь «читать между строк». Если вы это сделаете, вы неправильно интерпретируете его и рискуете сообщить неправильные сведения о ваших налогах. Например, существует огромная разница между «может быть заявлено» и «должно быть заявлено». заявлено». Первый указывает на выбор. Второй не дает выбора.

Если студент:

Ему не исполнилось 24 лет на 31 декабря налогового года и:

Зачислен на программу бакалавриата в аккредитованном учебном заведении и:

Зачисляется на дневное отделение для одного академического семестр, который начинается в течение налогового года (каждое учебное заведение имеет определение студента на полставки) и:

СТУДЕНТ НЕ обеспечили более 50% СТУДЕНЧЕСКАЯ опора (стипендии/гранты, полученные студентом ***не учитывать*** как учащийся самостоятельно поддерживать)

Тогда:

Родители заявят учащегося как иждивенца налоговая декларация родителей и:

Родители будут требовать все стипендии, гранты, обучение платежи и форму 1098-T учащегося в налоговой декларации родителей, а также:

Родители будут требовать все образовательные налоговые льготы, которые квалифицировать.

Если учащийся будет подавать налоговую декларацию и:

Родители имеют право заявить учащегося как иждивенца, тогда:

Учащийся должен выбрать опцию «Я могу быть заявлено в чужой декларации», в налоговой декларации студента. учащийся должен выбрать этот вариант, даже если родитель имеет право претендовать на ученик на иждивении, и родители на них не претендуют.

Теперь вот некоторая дополнительная информация, которая может или может не влияет на то, кто подает форму 1098-T. Если сумма стипендий/грантов превышает сумма квалифицированных расходов на образование, родитель узнает об этом, когда сообщать об образовании в своей налоговой декларации, потому что родитель не будет претендовать на любой из налоговых кредитов. (Они имеют право на налоговые льготы только на основании наличные квалифицированные расходы, не покрываемые стипендиями/грантами.) Кроме того, родитель не будет претендовать на кредитов в зависимости от их MAGI, который отличается для каждого кредита и зависит о семейном положении родителя или родителей.

В случае, когда стипендии/гранты покрывают «все» квалифицированные расходы на образование, родителям не нужно сообщать об образовательных информацию о студенте, находящемся на его иждивении, но они по-прежнему утверждают, что учащегося в качестве иждивенца, если они «имеют право» претендовать на этого учащегося.

 Если стипендии/гранты превышают квалифицированные расходы на образование, то студент сообщит о 1098-T и всех других расходах на образование и стипендии/гранты в налоговой декларации студента. Студент будет платить налоги с суммы стипендии/гранты, которые не используются для квалифицированных расходов на образование. Однако, если заработанный доход учащегося указан в W-2, при добавлении к превышению стипендии/гранты НЕ превышают $6200, то студенту даже не нужно подать налоговую декларацию, и ничего не нужно сообщать.

Если у учащегося есть какой-либо другой налогооблагаемый доход, о котором не сообщается по форме W-2 и превышает 400 долларов США (не включая налогооблагаемую часть стипендии/гранты), то, скорее всего, это считается доходом от самозанятости. Для этого потребуется подать налоговую декларацию, и студент должен будет заплатить Налог на самозанятость с этого дохода.

Наконец, независимо от заработка учащегося по форме W-2, если таковой имеется с этих доходов были удержаны налоги, и они составляли менее 6200 долларов, тогда Студент должен подать налоговую декларацию, чтобы получить возмещение удержанных налогов.

 

1099-Q Фонды

 Во-первых, стипендии & Гранты применяются к квалифицированным расходам на образование. Единственный квалифицированный расходы на стипендии и гранты включают плату за обучение, учебники и лабораторные работы. это это. Если есть превышение, то это налогооблагаемый доход. Он автоматически получает переведен в строку 21 из 1040 с аннотацией «SCH» рядом к этому.

Далее, 520/фонды Коверделла указанные в 1099-Q, применяются к квалифицированным расходам на образование. Квалифицированный расходы на 109Средства 9-Q — это плата за обучение, книги, лабораторные работы, а также проживание и питание. Вот и все. Если есть избыточные средства 1099-Q, они подлежат налогообложению. Сумма переведен в строку 21 из 1040 с аннотацией «SCH» рядом к этому.

Наконец-то из своего кармана деньги применяются к квалифицированным расходам на образование. Единственные квалифицированные расходы ибо карманные деньги — это плата за обучение, книги и лабораторные работы. Проживание и питание НЕ квалифицированный расход из карманных денег.

Когда у вас есть 1099-Q это Чрезвычайно важно, чтобы вы работали через образовательный раздел программу в том порядке, в котором она разработана и предназначена для использования. Если вы этого не сделаете, то есть большая вероятность, что у вас не спросят комнату & расходы на правление, и поэтому вы можете быть ОБЛОЖЕНЫ НАЛОГАМИ на свои средства 1099-Q.

Наконец, если «все» квалифицированные расходы покрываются стипендиями, грантами, фондами 1099-Q и там является ли ЛЮБОЙ из оставшихся средств, подлежащих налогообложению, тогда, хотя родитель может по-прежнему заявлять студента как иждивенца, именно студент будет сообщать обо всех образовательный материал в налоговой декларации студента. Это потому, что СТУДЕНТ платит налоги на любые лишние стипендии, гранты и 1099-Q фонды.

 

Налоговые льготы и вычеты на образование, которые вы можете претендовать на 2022 год

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Выберите американский кредит возможностей или кредит на обучение в течение всей жизни, если вы имеете на это право.

By

Райан Лейн

Райан Лейн
Ассистент ответственного редактора | Студенческие кредиты, малый бизнес

Райан Лейн — редактор отдела малого бизнеса NerdWallet. Он присоединился к NerdWallet в 2019 году в качестве автора студенческих кредитов, выступая в качестве авторитета в этой теме, проработав более десяти лет в гаранте студенческих кредитов American Student Assistance. В этой роли Райан был соавтором блога Student Loan Ranger в партнерстве с US News & World Report, а также писал и редактировал материалы о финансировании образования и финансовой грамотности для нескольких онлайн-ресурсов, электронных курсов и многого другого. Ранее Райан также руководил выпуском журналов по биологическим наукам в качестве управляющего редактора издательства Cell Press. Райан живет в Рочестере, штат Нью-Йорк.

 

Обновлено 25 января 2023 г., 14:16. PST

Под редакцией Криса Хатчисона

Криса Хатчисона
Ведущего редактора по назначению

Крис Хатчисон помогал в создании контента NerdWallet и работал в банковской, инвестиционной и налоговой областях. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Если вы заплатили за обучение в колледже в прошлом году, вы можете получить американский зачет за возможность или зачет на обучение в течение всей жизни, или вычет за обучение и сборы. Американский льготный кредит, как правило, является наиболее ценным налоговым кредитом на образование, если вы соответствуете требованиям.

Вы можете претендовать на эти налоговые льготы и вычеты на образование как студент, если вы не заявлены как иждивенец в чьей-либо налоговой декларации. Родители могут претендовать на кредит для студента, который является иждивенцем. Супруги могут претендовать на получение кредита, если они используют статус совместной регистрации в браке.

Американский альтернативный кредит

Как это работает: Вы можете уменьшить свой налоговый счет на сумму до 2500 долларов, если в прошлом году вы заплатили столько за обучение в бакалавриате. Американская налоговая скидка на возможности позволяет вам получить все первые 2000 долларов, которые вы потратили на обучение, школьные сборы и книги или расходные материалы, необходимые для курсовой работы, но не расходы на проживание или транспорт, плюс 25% от следующих 2000 долларов, что в сумме составляет 2500 долларов.

Кто может претендовать на это: Американская альтернативная кредитная программа предназначена специально для студентов бакалавриата колледжей. Будучи студентом, вы можете претендовать на зачет ваших налогов в течение максимум четырех лет, если никто другой, например ваши родители, не считает вас иждивенцем в своих налоговых декларациях. Родители будут претендовать на получение кредита вместо учащегося, если они оплатили расходы на образование учащегося и по возвращении учащегося будут указаны в качестве иждивенца.

Вы можете получить полный налоговый вычет на образование, если ваш измененный скорректированный валовой доход, или MAGI, составлял не более 80 000 долларов США в 2022 году (160 000 долларов США или менее, если вы подаете налоговую декларацию совместно с супругом/супругой). Если ваш MAGI составлял от 80 000 до 90 000 долларов США (160 000 и 180 000 долларов США для совместных заявителей), вы получите уменьшенный кредит. Если вы зарабатываете более 90 000 долларов США (180 000 долларов США для лиц, подающих совместную заявку), вы не можете претендовать на этот кредит.

Сколько это стоит: Американская кредитная возможность снижает сумму налогов, которые вы платите. Например, если вы должны уплатить налоги в размере 3000 долларов США и получить кредит в размере 2500 долларов США в полном объеме, вам нужно будет заплатить только 500 долларов США в IRS.

Возможен ли возврат американского кредита возможностей? Да. Вы по-прежнему можете получить 40% от суммы американского налогового кредита на возможности — до 1000 долларов США — даже если вы не получили дохода в прошлом году или не должны платить налоги. Например, если вы имеете право на возмещение, этот кредит может увеличить сумму, которую вы получите, до 1000 долларов США. Вот почему американский льготный кредит, как правило, является лучшей налоговой льготой на образование для студентов и их семей.

Пожизненный кредит на обучение

Как это работает: Вы можете потребовать 20% от первых 10 000 долларов, которые вы заплатили за обучение и сборы в 2022 году, но не более 2000 долларов. Кредит на обучение в течение всей жизни не учитывает расходы на проживание или транспорт в качестве приемлемых расходов.

Кто может претендовать на него: зачет на обучение в течение всей жизни распространяется на студентов бакалавриата, магистратуры, а также студентов без степени или профессионально-технических учебных заведений, и количество лет, в течение которых вы можете претендовать на это, не ограничено. Таким образом, он идеально подходит для аспирантов или тех, кто посещает курсы для развития новых навыков, даже если вы уже востребовали налоговую скидку в Америке на свои налоги в прошлом. Вы не можете претендовать на американский зачет возможностей и зачет на обучение в течение всей жизни в одном и том же году.

Сколько это стоит: Вы можете запросить кредит, если ваш MAGI был меньше 59 долларов.000 ($118 000, если вы подали заявление совместно) в прошлом году. Если ваш MAGI составлял от 59 000 до 69 000 долларов (от 118 000 до 138 000 долларов, если вы подавали совместную заявку), вы можете получить уменьшенный кредит. Вы не можете получить кредит, если ваш MAGI составляет более 69 000 долларов США (138 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно).

Возможен ли возврат пожизненного кредита на обучение? Нет. Вы не можете получить пожизненный кредит на обучение в качестве возмещения, если вы не получали дохода или не платили налоги.

Формы налога на образование

В январе ваша школа отправит вам форму 1098-T, отчет об оплате обучения, в котором указаны расходы на обучение, которые вы заплатили за год. Вы будете использовать эту форму для ввода соответствующих сумм в свою налоговую декларацию, чтобы потребовать налоговый кредит или вычет на образование.

Если вы также выплачивали студенческие кредиты, вы можете вычесть проценты по студенческим кредитам из своего налогооблагаемого дохода. Если вы заплатили более 600 долларов США в виде процентов, ваш обслуживающий персонал автоматически отправит вам форму 1098-E. Вы по-прежнему можете вычесть проценты, если вы заплатили менее 600 долларов, но вам придется попросить форму у обслуживающего вас лица.