Журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров: Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов 2022

Содержание

Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов 2022

Дидух Юлия бухгалтер, юрист

15 января 2018

7524

Распечатать

Размер шрифта:

Приходные и расходные ордера — это главные первичные документы в кассе любой организации. Каким образом следует вести учет и контроль этих важных бумаг, и как заполнять кассовый журнал без ошибок? Читайте в этой статье.

Содержание

Заполнять кассовые документы по приходу и расходу наличных денежных средств обязаны абсолютно все организации, у которых есть касса и операции по ней. Таких подавляющее большинство, ведь несмотря на распространение электронных средств для безналичных расчетов, наличность на мелкие хозяйственные нужды обычно бывает нужна. А значит, большинству организаций необходим и журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров

Поэтому познакомимся с ним подробнее.

Форма журнала

Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов представляет собой учетную книгу, в которую необходимо вносить информацию и реквизиты всех выданных кассиром документов. Его унифицированная форма утверждена постановлением Госкомстата Российской Федерации от 18 августа 1998 года № 88. Она называется № КО-3, но при желании организации могут ее не использовать и разработать собственный вариант. Ведь с 2013 года применение таких унифицированных форм первичных учетных документов является рекомендованным. Хотя остальные кассовые бумаги, в частности те же кассовые одера, в соответствии с информацией Минфина № ПЗ-10/2012, являются обязательными именно в утвержденной форме.

Журнал регистрации является обычным регистром сводного учета, поэтому его можно разработать самостоятельно. В силу статьи 10 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» утверждение учетных регистров является прерогативой руководителя организации по представлению главного бухгалтера.

Главное, указать используемый вариант в учетной политике. Но при желании можно применять и унифицированную форму (об этом также надо упомянуть в учетной политике). Однако это всегда книга, которая обязательно должна быть пронумерована сквозным способом и прошита. Обычно внутри бланк журнала регистрации приходных и расходных ордеров состоит из двух одинаковых по объему половин:

Для приходных ордеров.
Для расходных ордеров.

Ведутся они одновременно. Информацию о приходе принято располагать справа листа, а о расходе — слева. Вести регистр законодательство разрешает не только на бумаге, но и в электронной форме. В этом случае должна существовать возможность распечатать заполненный бланк и сформировать его за определенный период времени. Кроме того, можно не применять бумажные копии, если у ответственного лица (бухгалтера или кассира) есть квалифицированная электронная подпись, которой он сможет заверять записи.

Заполнение кассового журнала: образец

На титульной обложке, вне зависимости от того, применяется самостоятельно разработанный или рекомендованный бланк журнала регистрации приходных и расходных документов, должно быть наименование организации, ее структурного подразделения, где расположена касса, и название самой формы. Кроме того, нужно написать дату, когда начато ведение бланка, и данные ответственного за него лица (должность и ФИО). Выглядеть это будет так:

Внутри бланка необходимо предусмотреть графы для указания следующей информации по каждому кассовому ордеру:

номер ордера и дата его составления;
сумма расхода или прихода;

примечания, в котором будет указано краткое назначение выданной или полученной денежной суммы.

Номера приходным и расходным ордерам необходимо присваивать отдельно по каждому из этих видов кассовых бумаг. Сквозная нумерация прихода и расхода не допускается.

Онлайн-кассы

На вопрос, нужен ли кассовый журнал для онлайн-касс, ответ однозначен — нет. Фиксация операций и присвоение номеров чеков осуществляет в автоматическом режиме фискальный накопитель устройства. Поэтому никаких дополнительных учетных регистров в этой ситуации не предусмотрено. До внедрения контрольно-кассовой техники с функцией передачи данных онлайн кассиры-операционисты вели журналы регистрации приходных и расходных ордеров, в которых записывали данные о выручке, теперь эта обязанность для них отменена. Соответствующие разъяснения по этому поводу давал Минфин России в письме от 16.06.2017 № 03-01-15/37692.

Ответственность

Хотя данный учетный регистр и является обязательным для всех организаций, за его отсутствие никакая отдельная административная ответственность для руководителей или бухгалтеров законодательством не предусмотрена. Но если он не ведется, это можно считать нарушением порядка ведения бухучета в организации.

Унифицированная форма журнала (заполненная)

Скачать

‘;}

Распечатать

Дидух Юлия бухгалтер, юрист

В 1998 году закончила КГАУ, экономический факультет по специальности бухгалтер. В 2006 году ТНУ, юридический факультет по специальности гражданское и предпринимательское право. Опыт работы бухгалтером с 1998 по 2007 год. Пишу статьи с 2012 года

Все статьи автора

Вам может быть интересно:

Подписывайтесь на наш канал в Telegram

Мы расскажем о последних новостях и публикациях

Журнал кассовых документов (КО-3).

Кассовая книга.

По учету кассовых операций предприятию необходимо вести журнал регистрации кассовых документов (журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров) и кассовую книгу (отчет кассира).

Журнал регистрации кассовых документов
Составление журнала регистрации приходных и расходных кассовых ордеров производится с помощью отчета Журнал кассовых документов. Путь: Банк и касса — Отчеты —Журнал кассовых документов (КО-3). (Рис. 1)

Рис. 1

Для составления рабочих листов журнала, на которых указывается перечень приходных и расходных кассовых ордеров необходимо выбрать рабочий период, организацию к которой относятся кассовые документы, поставить указатель «Раздел журнала» в положение «Страницы» и нажать кнопку «Сформировать отчет». Форма страницы Журнала кассовых докумнтов представлена на рис. 2.

Рис. 2 Журнал регистрации кассовых документов

В случае ведения кассовых операций в автоматизированном режиме журнал регистрации кассовых документов можно составлять один раз за прошедший год, но возможно его ведение поквартально или помесячно.

Журнал регистрации кассовых документов предназначен для регистрации проведенных предприятием кассовых операций и подтвержденных первичными кассовыми документами (приходным и расходным кассовыми ордерами). Для оформления Журнала регистрации кассовых документов в печатном виде необходимо распечатать все листы журнала, на которых указан перечень приходных и расходных кассовых ордеров, а также распечатать первый (заглавный) лист Журнала. Для печати заглавного листа необходимо указатель «Раздел журнала» поставить в режим «Обложка». (Рис.3).
Вывод журнала и обложки на печать производится по кнопке «Печать».

Рис. 3

Кассовая книга
Главным отчетным документом по учету кассовых операций на предприятии является кассовая книга. Кассовая книга — это отчет кассира, который составляется в конце каждого кассового дня в двух экземплярах. Один экземпляр с подшитыми к нему первичными кассовыми документами – приходными и расходными кассовыми ордерами и приложениями к ним передается главному бухгалтеру, а второй (с подписью главного бухгалтера) остается у кассира.

Собранные за год отчеты кассира прошиваются в установленном порядке.
Кассовую книгу можно составить как из журнала «Кассовые документы» так и используя режим: Банк и касса — Отчеты — Кассовая книга (КО-4). Рассмотрим создание отчета кассира — Кассовой книги из журнала «Кассовые документы» (Рис.4)

Рис. 4

Кассовая книга имеет следующий вид. (Рис. 5)

Рис. 5

Кассовая книга распечатывается за каждый день, в которых осуществлялось движение по кассе. Но для собственных нужд предприятие может формировать Кассовую книгу и за любой другой период. Указание периода осуществляется в разделе «Период». На печать выводится сразу два экземпляра кассовой книги (один экземпляр для бухгалтерии, второй остается у кассира). Перед печатью данного листа кассовой книги можно воспользоваться командой «Показать настройки» (Рис. 6)

Рис. 6

В этой форме настроек можно отредактировать данные кассира, бухгалтера, задать программе вывести на печать обложку, завершающий лист кассовой книги и вывести на печать основания кассовых ордеров. Возврат к листу кассовой книги осуществляется путем выбора кнопки «Скрыть настройки» или «Сформировать».
Перед архивированием кассовую книгу необходимо правильно оформить. Для этого выводится на печать обложка Кассовой книги и завершающий лист (где указывается сколько листов имеющихся в книге подлежит прошивке) (Рис.7).

Рис. 7

Бесплатная консультация!Свяжитесь с нами!

Отправляя эту форму, Вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности и даете согласие на обработку персональных данных компании «Пять с плюсом»

Журнал кассовых чеков — FundsNet

Дата публикации: 19 ноября 2021 г.

Журнал кассовых чеков — это специализированный бухгалтерский журнал, который является важной частью общего журнала.

Этот журнал используется, в частности, для регистрации поступления денежных средств из всех источников.

Предприятие может получать денежные средства из многих источников, наиболее важными из которых являются:

Капитальные вложения
Продажа за наличные
Получение средств со счетов клиентов
Получение от долгосрочных инвестиций
Ссуды капитала от банков или частных лиц

Как работает журнал денежных поступлений

Журнал денежных поступлений используется компаниями для записи всех денежных средств, полученных из любого источника.

Сюда входят продажи за наличные, получение средств по банковскому кредиту, платежи со счетов клиентов и продажа активов.

Ниже приведен пример типового журнала приходных кассовых операций.

Как видите, журнал кассовых поступлений обычно включает несколько столбцов, и это связано с тем, что многие типы транзакций могут привести к возврату денежных средств.

В столбце дебета журнала кассовых поступлений всегда будет столбец денежных средств и, в большинстве случаев, столбец для скидок при продаже.

Часто включается больше столбцов, если бизнес регулярно выполняет определенный тип транзакции.

В этом примере вы увидите, что есть только один другой столбец дебета, и это столбец других счетов. В этом столбце есть три подстолбца, в том числе:

Столбец для имен учетных записей
Столбец для публикации ссылки
Столбец для суммы

Это только пример, и эти столбцы можно легко настроить под нужды конкретного бизнеса.

Одно изменение, которое может улучшить столбец других учетных записей для компаний с несколькими учетными записями, заключается в замене подстолбца имен учетных записей столбцом номеров учетных записей.

Для столбцов кредита большинство предприятий включают столбцы дебиторской задолженности и продаж; однако часто можно использовать больше или разные столбцы в зависимости от конкретных транзакций, которые регулярно использует бизнес.

В нашем примере столбец кредита включает один дополнительный столбец, предназначенный для других учетных записей.

По сути, это то же самое, что и другой столбец на стороне дебета, за исключением того, что вместо подстолбца имени счета в нем есть Ref. столбец для номеров счетов.

Пример журнала кассовых чеков

Может оказаться полезным рассмотреть пример использования журнала кассовых чеков.

Предположим, что в январе месяце розничная компания BigSale провела следующие операции и зафиксировала их в своем Журнале кассовых поступлений.

1: Компания продала за наличный расчет 409 долларов.
2: Компания получила 206 долларов от продажи Джереми Грэму (счет № 5), сделанной в декабре. Скидка при продаже не применяется.
2: Компания продала ликвидные ценные бумаги на сумму 5000 долларов США, которые первоначально были куплены за 4500 долларов США.
11: Компания получила 1552 доллара от Уильяма Пенна (счет № 7) со скидкой в размере 48 долларов.
14: Компания продала за наличный расчет 1300 долларов.
Компания собрала 1649 долларов СШАот Джастина Томпсона (счет № 37) со скидкой в размере 51 доллара США.
Компания получила выплату аванса сотруднику в размере 300 долларов США.
Компания получила 4 392 доллара от Франклина Беркли (счет № 65), включая несколько продаж, в том числе просроченный остаток от 5 января и еще одну продажу, совершенную 9 января. Скидка с продаж не применяется.

Для отражения в журнале приходных кассовых операций предыдущих операций они записывались в журнал последовательно по соответствующим графам.

Для записи продажи за наличные, BigSale Retail Company, сделанной 1 января; мы начинаем с ввода даты в столбце даты.

Затем мы вводим «Продажи за наличный расчет» в столбец для объяснения, а затем вводим сумму в размере 409 долларов США в столбцы «Дебет наличными» и «Кредит продаж».

Поскольку из других столбцов ясно, что это продажа за наличные, нет необходимости делать отдельную запись в столбце «Кредитные счета».

Форматирование журнала кассовых чеков

Вы обнаружите, что существуют различные форматы, которые можно использовать для журнала кассовых чеков, и тот, который вам следует использовать, действительно зависит от потребностей вашего бизнеса.

Но, чтобы дать вам представление о формате, вот образец журнала кассовых чеков.

Журнал кассовых чеков

Ниже приводится описание каждой из колонок.

Столбец даты: Здесь записывается дата получения предприятием денежных средств.
Колонка «Кредитные счета»: Здесь вводится название счета, на который поступают денежные средства.
Столбец ссылки на запись: Здесь записывается номер бухгалтерского счета при публикации записи.
Столбец «Наличные»: В этом столбце записывается сумма полученных денежных средств.
Столбец скидки: Здесь записывается сумма скидки при оплате наличными при получении наличных.
Продажи Столбец: Здесь записываются товары, проданные за наличные.
Колонка «Дебиторская задолженность»: В этой колонке записываются денежные средства, полученные от клиентов.
Столбец «Разные счета»: Кредиты счетам записываются в этот столбец, если они не относятся ни к какому другому конкретному столбцу.

Пример

Зарегистрируйте эти операции с 2020 года в журнале кассовых поступлений.

03 мая: получил 750 долларов от Ben’s Ltd. для погашения 800 долларов, оставшихся на счете
07 мая: получил 3900 долларов от Lucy’s Linens со скидкой в 30 долларов
10 мая: получил 225 долларов в качестве процентов от инвестиции
15 мая: Продажа за наличные на сумму 2300 долларов. На данный момент работодатели все еще должны быть готовы реализовать требования ETS, поскольку Шестой округ может принять решение отменить мораторий, введенный Пятым округом. с 1 по 15 мая
22 мая: получил платеж в размере 850 долларов США от Ben’s Ltd. за товары, проданные в кредит со скидкой 50 долларов США
24 мая: продал чистящих средств на сумму 50 долларов США за наличные скидка в размере $175
31 мая: продажи за наличный расчет с 15 по 31 мая $3,100

Решение

Журнал кассовых чеков

0060
Вот как провести проводку в журнал приходных касс.
Сначала вы проводите итоговую сумму столбца денежных средств в главную книгу на счете денежных средств по дебету.
Далее вы возьмете итоговую сумму из столбца продаж и разнесете ее по дебету в главной книге на счете денежных средств.
Платежи, полученные от клиентов, перечислены в колонке дебиторской задолженности.
Эти платежи также регистрируются во вспомогательной книге дебиторской задолженности на счете отдельного клиента.
Итоговую сумму по столбцу «Дебиторская задолженность» вы разместите в главной книге в счете «Дебиторская задолженность» как кредит.
После этого каждую транзакцию в столбце «Разное» необходимо проводить по соответствующему счету в главной книге в качестве кредита.
Однако вам не нужно будет проводить итоговую сумму по разным счетам.
Вы также не будете предлагать какие-либо отдельные суммы, перечисленные в колонке «Наличные деньги и продажи».
В журнале кассовых чеков проводка проводится в два этапа, как и во многих других журналах.
Любые проводки, которые вы разнесли в столбце «Дебиторская задолженность», необходимо каждый день проводить в вспомогательной книге «Дебиторская задолженность».
Это поможет поддерживать актуальность и точность счетов ваших клиентов.
При отправке сообщений на эти учетные записи вы должны ввести номер учетной записи в столбце, помеченном как ссылка на публикацию.
При вводе из журнала кассовых чеков почтовая ссылка будет CR для кассовых чеков, а затем номер страницы, например, CR-5. Таким образом, эта запись была бы из журнала кассовых поступлений на странице 5.
Когда наступит конец месяца, вам нужно будет просуммировать столбцы журнала приходных касс.
Затем вы разнесете эти итоги по правильным счетам в главной книге.
Не забудьте отметить референс поста, который для кассового журнала будет CR-(номер страницы из кассового журнала).
Остальные суммы в столбце «Другие счета» также необходимо провести.
Однако обычно это делается в конце каждого месяца. Хотя это можно делать и чаще.
Пока вы публикуете сообщения, вы должны указать номера счетов в столбце ссылки на сообщение.
После того, как вы разместите итоговую сумму, поставьте галочку под столбцом.
Источники статей и цитаты
FundsNet требует, чтобы участники, писатели и авторы использовали первоисточники для поиска и цитирования своей работы. Эти источники включают официальные документы, правительственную информацию и данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. Авторитетные издатели также используются и цитируются там, где это уместно. Узнайте больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного, беспристрастного и научно обоснованного контента, в нашей редакционной политике.
Общественный колледж округа Мерсер «Поступления денежных средств, платежи наличными и банковские процедуры» стр. 5-10. 19 ноября 2021 г.
Район колледжей Аламо «Бухгалтерские заметки, специальные журналы», стр. 1. 19 ноября 2021 г.
Техасский технический университет, «Записи в Главной книге», стр. 2–5. 19 ноября 2021 г.
le Платежи клиентов с помощью журнала приходных кассовых ордеров или записей в книге клиентов — Business Central
Редактировать
Твиттер LinkedIn Фейсбук Эл. адрес
Статья
31.03.2022
9 минут на чтение
Когда вы получаете платеж наличными от клиента или возвращаете деньги наличными, вы можете применить платеж или возврат для закрытия открытых дебетовых или кредитовых счетов. Вы можете указать сумму для применения. Например, вы можете применять частичные платежи к записям книги клиентов. Закрытие записей в книге клиентов обеспечивает актуальность статистики клиентов, выписок по счетам, финансовых расходов и т.
д.
Подсказка
На странице Записи в книге клиентов красный шрифт означает, что соответствующий платеж просрочен. Если просроченные платежи становятся проблемой, мы можем помочь вам уменьшить их частоту. Вы можете включить расширение Late Payment Predictions , которое использует прогностическую модель, созданную нами в Машинном обучении Azure, для прогнозирования сроков платежей. Эти прогнозы помогут вам сократить непогашенную дебиторскую задолженность и точно настроить стратегию взыскания долгов. Например, если прогнозируется задержка платежа, вы можете изменить условия платежа или способ оплаты для клиента. Дополнительные сведения см. в разделе Прогнозы просроченных платежей.
Вы можете применять записи книги клиентов несколькими способами:
Путем ввода информации на специальных страницах:
Страница журнала сверки платежей . Дополнительные сведения см. в разделах «Автоматическое применение платежей» и «Выверка банковских счетов».
Страница регистрации платежа . Дополнительные сведения см. в разделе Выверка платежей клиентов из списка неоплаченных торговых документов.
Журнал кассовых чеков . Этот вариант описан ниже.
Заполнив форму Applied-to Doc. Поле № в документах кредит-ноты продаж. Этот вариант описан ниже.
С помощью действия Установить идентификатор для записи в книге клиентов. Этот вариант описан ниже.
С помощью действия Применить записи на странице Банковский депозит , а затем ввести номер счета-фактуры в поле Код применения . Дополнительные сведения см. в разделе Создание банковских депозитов.
Примечание
Если поле Application Method в карточке клиента содержит Apply to Oldest , платежи применяются к самой старой открытой кредитной записи, если вы не укажете запись вручную. Если используется метод применения Manual , вы всегда применяете записи вручную.
Для заполнения и проводки журнала приходных кассовых операций
Журнал приходных кассовых ордеров является разновидностью общего журнала. Вы можете использовать его для разноски транзакций по счетам главной книги, банка, клиента, поставщика и основных средств. Вы можете применить платеж к одной или нескольким дебетовым операциям при проводке платежа. Вы также можете подать заявку из опубликованных записей позже.
Выберите значок, введите Журнал кассовых чеков и выберите соответствующую ссылку.
Выберите действие Редактировать журнал .
Выберите соответствующую партию в поле Имя партии .
Заполните поле Дата проводки .
В поле Тип документа выберите Платеж .
Документ № 9Поле 0060 заполняется номерной серией, присвоенной партии.
Используйте поле Внешний номер документа для хранения идентификатора, такого как номер чека клиента.
В поле Account Type выберите Customer .
В поле № счета выберите соответствующий основной счет.
Если вы хотите опубликовать приложение одновременно с разноской журнала, выполните одно из следующих действий.
В поле Тип балансирующего счета выберите Основной счет для наличных платежей и Банковский счет для других платежей.
В поле Балансовый счет № выберите кассовый счет для наличных платежей или соответствующий банковский счет для других платежей.
Разнести журнал.
Применение платежа к одной записи в книге клиентов
Выберите значок, введите Журнал кассовых чеков и выберите соответствующую ссылку.
Выберите действие Редактировать журнал .
В первой строке журнала введите соответствующую информацию о применяемой записи.
В поле Тип документа введите Платеж .
В поле Тип счета введите Клиент .
В Бал. В поле Account Type введите Bank Account .
В Применительно к Doc. Поле № , выберите поле, чтобы открыть страницу Apply Customer Entries .
На странице Apply Customer Entries выберите запись, к которой нужно применить платеж.
В поле Сумма для применения введите сумму, которую вы хотите применить к записи. Если вы не введете сумму, будет применена максимальная сумма.
В нижней части страницы Apply Customer Entries вы можете увидеть конкретную сумму в поле Applied Amount , а также узнать, балансирует ли приложение.
Нажмите кнопку OK . На странице журнала кассовых чеков теперь отображается запись в Применимо к док. Тип и Относится к док. № полей.
Разноска журнала приходных касс.
Применение платежа к нескольким записям книги клиентов
Выберите значок, введите Журнал кассовых чеков и выберите соответствующую ссылку.
Выберите действие Редактировать журнал .
В первой строке журнала введите соответствующую информацию о применяемой записи.
В поле Тип документа введите Платеж .
В поле Account Type введите Customer .
В Бал. В поле Account Type введите Bank Account .
В поле Сумма введите полную сумму платежа в виде отрицательной суммы.
Чтобы применить платеж к нескольким записям книги клиентов при проводке, выберите действие Применить записи .
Выберите строки с записями, к которым вы хотите применить применяемую запись, а затем выберите Установить действие «Применяется к ID «.
В каждой строке в поле Сумма для применения введите сумму, которую вы хотите применить к отдельной записи. Если вы не введете сумму, будет применена максимальная сумма.
В нижней части страницы Apply Customer Entries вы можете увидеть конкретную сумму в поле Applied Amount , а также узнать, балансирует ли приложение.
Нажмите кнопку OK .
Разноска журнала приходных касс.
Чтобы применить кредит-ноту к отдельной записи книги клиентов
Выберите значок, введите Кредит-нота продаж , а затем выберите соответствующую ссылку.
Откройте соответствующую кредит-ноту продажи.
Чтобы применить кредит-ноту к одной записи книги клиентов при проводке, в Применимо к Doc. В поле № выберите запись, к которой хотите применить платеж.
В строке в поле Сумма для применения введите сумму, которую вы хотите применить к операции.
Если вы не введете сумму, приложение автоматически применит максимальную сумму. В нижней части страницы Apply Customer Entries вы можете увидеть конкретную сумму в поле Applied Amount , а также баланс приложения.
Нажмите кнопку OK . Кредит-нота продаж 9На странице 0060 теперь отображается выбранная вами запись, введенная в документе «Применимо к». Тип и Относится к док. № полей. И сумма кредит-ноты, которая должна быть разнесена, с поправкой на любые возможные скидки при оплате.
Разнести кредит-ноту.
Чтобы применить кредит-ноту к нескольким записям книги клиентов
Выберите значок, введите Кредит-нота продаж , а затем выберите соответствующую ссылку.
Откройте соответствующую кредит-ноту продажи.
Чтобы применить кредит-ноту к нескольким записям книги клиентов при проводке, выберите действие Применить записи .
Выберите строки с записями, к которым вы хотите применить применяемую запись, а затем выберите действие Задать идентификатор применения .
В каждой строке в поле Сумма для применения введите сумму, которую вы хотите применить к отдельной записи. Если вы не введете сумму, будет применена максимальная сумма.
В нижней части страницы Apply Customer Entries вы можете увидеть конкретную сумму в поле Applied Amount , а также узнать, балансирует ли приложение.
Нажмите кнопку OK . На странице Кредит-нота продаж теперь отображается сумма кредит-ноты, которая должна быть разнесена, с поправкой на любые возможные скидки при оплате.
Разнести кредит-ноту.
Для применения разнесенных записей книги клиентов
Выберите значок, введите Клиенты и выберите соответствующую ссылку.
Откройте карточку клиента для клиента с записями, которые вы хотите применить.
Выберите действие Ledger Entries , а затем выберите строку с записью, которая будет применяемой записью.
Выберите действие Применить записи . Откроется страница Apply Customer Entries , на которой показаны открытые записи для клиента.
Выберите строки с записями, к которым вы хотите применить применяемую запись, а затем выберите Set Applies-to ID. действий.
Для каждой строки в поле Сумма для применения введите сумму, которую вы хотите применить к отдельной записи. Если вы не введете сумму, будет применена максимальная сумма.
В нижней части страницы Применить записи клиентов вы можете увидеть конкретную сумму в Внесенная сумма поле.
Выберите действие Post Application . Появится страница Post Application с номером документа подающей заявки и датой публикации записи с самой последней датой публикации.
Нажмите кнопку OK , чтобы опубликовать заявку.
Если опубликованное приложение привело к закрытым записям книги клиентов, поле Открыть очищается для этих записей книги.
Чтобы просмотреть записи книги, выберите значок, введите Клиенты и выберите соответствующую ссылку. Перейдите к карточке соответствующего клиента, чтобы увидеть записи бухгалтерской книги.
В списке записей книги в строке, содержащей запись книги, которая была полностью применена, вы можете видеть, что флажок Открыть не установлен.
Примечание
После выбора записи на странице Применить записи клиентов или нескольких записей путем установки Applied-to ID , поле Applied Amount в строке журнала будет содержать сумму оставшихся сумм для выбранных вами учтенных записей, если только это поле уже не содержит чего-либо. Если вы выберете Применить к самому старому в поле Способ применения в карточке клиента, приложение будет выполнено автоматически.
Для применения записей книги клиентов в разных валютах друг к другу
Если вы продаете клиенту в одной валюте и получаете платеж в другой валюте, вы все равно можете применить счет-фактуру к платежу.
Вот пример. Вы применяете Запись 1 в одной валюте к Записи 2 в другой валюте. Дата проводки в Операции 1 используется для определения обменного курса, используемого для конвертации сумм в Операции 2. Обменный курс находится на странице Курсы обмена валюты .
Необходимо включить применение записей книги клиентов в разных валютах. Дополнительные сведения см. в разделе Включение применения записей книги в разных валютах.
Выберите значок, введите Журнал кассовых чеков , а затем выберите соответствующую ссылку.
Откройте нужный журнал и заполните первую пустую строку журнала, используя код валюты.
Выберите действие Применить записи .
Выберите строку с записью, которую вы хотите применить к записи в журнале кассовых чеков, выберите действие Задать идентификатор применения , а затем выберите запись, к которой вы хотите применить.
Нажмите кнопку OK , чтобы вернуться в журнал кассовых чеков.
Разноска журнала продаж.
Важно
При применении записей в разных валютах записи конвертируются в доллары США. Хотя обменные курсы для этих двух валют фиксированы, например, между долларами США и евро, при конвертации в доллары США может возникнуть небольшая остаточная сумма. Эти небольшие остаточные суммы учитываются как прибыли и убытки на счете, указанном в полях Счет реализованных доходов или Счет реализованных убытков на Валюты стр. Поле Сумма (долл. США) также корректируется в записях книги поставщиков.
Для исправления заявки записей клиентов
При исправлении заявки корректирующие записи создаются и публикуются для всех записей. Корректирующие записи такие же, как и исходные, но имеют противоположный знак в поле Сумма . Корректирующие записи включают все записи главной книги, полученные из приложения. Например, скидка на оплату и курсовая прибыль/убыток. Записи, которые были закрыты приложением, снова открываются.